Año de la unidad, la paz y el desarrollo”

ESCUELA NACIONAL DE DIVISION

FORMACION ADMINISTRATIVA
PROFESIONAL POLICIAL

Chorrillos, 14 de febrero de 2023

OFICIO N.º 259-2023-ENFPP-PNP/DIVADM-UNIPRE.

Señor : Coronel PNP.
Carlos Enrique QUINTANILLA RAMIREZ
DIRECTOR DE PLANEAMIENTO INSTITUCIONAL PNP

Asunto : Remite informe respecto a solicitud de incremento de créditos

presupuestarios para financiar la ejecución de IOARR que
cuentan con expediente técnico aprobado e incluidas en la PMI
para el presente año fiscal 2023.

Ref. : Artículo 37º de la Resolución Directoral N° 0023-2022-EF/50.01

que aprueba la “Directiva para la ejecución presupuestaria”.
OFICIO 210-2023-SECEJE-PNP-DIRPLAINS/DIPLA-UNIFUPRE
SGR

Por especial encargo del Sr. General PNP Director de la Escuela

Nacional de Formación Profesional Policial, tengo el agrado de dirigirme a Ud.,
a fin de remitir el Informe Nº 043-2023-ENFPP-PNP/DIVADM-UNIPRE del
14FEB2023, formulado por la Unidad de Presupuesto, mediante el cual se
solicita el incremento de créditos presupuestarios para financiar la ejecución de
IOARR que cuentan con expediente técnico aprobado e incluidas en la
Programación Multianual de Inversiones para el presente año fiscal 2023.

Asimismo, cabe señalar que se han subsanado las observaciones efectuadas

mediante el OFICIO 210-2023-SECEJE-PNP-DIRPLAINS/DIPLA-UNIFUPRE
SGR citado en la referencia.

Hago propicia la ocasión para reiterarle los sentimientos de mi

más distinguida consideración y deferente estima personal.

Dios guarde a Ud.

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INFORME N.º 043-2023-ENFPP-PNP/DIVADM-UNIPRE

ASUNTO : Solicitud de incremento de créditos presupuestarios para

financiar la ejecución de IOARR que cuentan con expediente
técnico aprobado e incluidas en la PMI para el presente año
fiscal 2023.

REF. : Artículo 37º de la Resolución Directoral N° 0023-2022-EF/50.01

que aprueba la “Directiva para la ejecución presupuestaria”.

I. ANTECEDENTES:

A. La Escuela Nacional de Formación Profesional Policial PNP (ENFPP-

PNP), es el órgano de Apoyo de la Policía Nacional del Perú encargado
de desarrollar un modelo de educación de calidad, sustentando en
valores que asegure a los policías una adecuada formación,
capacitación, y perfeccionamiento en sus diferentes dimensiones y
competencias, capaz de crear cultura e impulsar procesos orientados a
respetar y hacer respetar y representar la ley.

B. Mediante Resolución Ministerial N.º 1770-2022-IN del 22DIC2022, se

aprueba el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) de Gastos
correspondiente al Año Fiscal 2023 del Pliego 007: Ministerio del Interior,
contando la ENFPP PNP con el siguiente presupuesto Inicial de
Apertura (PIA):

TABLA 01: PIA 2023 DE LA UE 019: ENFPP-PNP

PIA
UNIDADES
METAS PRESUPUESTARIAS 1-00: Recursos TOTAL
USUARIAS
Ordinarios
MEDIDAS DE PROTECCION
ESCFOCON
1 PERMANTES PARA VICTIMAS DE 306,479 306,479
PNP
VIOLENCIA
2 GESTION ADMINISTRATIVA ENFPP PNP 9,560,999 9,560,999
CAPACITACION Y ESCFOCON
3 1,035,154 1,035,154
ESPECIALIZACION PNP
CAPACITACION Y ESCPOGRA
4 5,072,167 5,072,167
PERFECCIONAMIENTO PNP

5 FORMACION DE OFICIALES EO - PNP 13,452,133 13,452,133

FORMACION DE TECNICOS
6 EESTP - PNP 59,704,803 59,704,803
SUBOFICIALES

TOTAL 89,131,335 89,131,335

C. Posterior a modificaciones presupuestales, actualmente la Unidad

Ejecutora 019: Escuela Nacional de Formación Profesional Policial PNP,
cuenta con un Presupuesto Institucional Modificado (PIM), distribuido por
fuente de financiamiento y metas presupuestarias tal como se
demuestra en el cuadro siguiente:

TABLA 02: PIM 2023 DE LA UE 019: ENFPP-PNP

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PIM
UNIDADES
METAS PRESUPUESTARIAS 1-00: Recursos TOTAL
USUARIAS
Ordinarios
MEDIDAS DE PROTECCION
ESCFOCON
1 PERMANTES PARA VICTIMAS DE 306,479 306,479
PNP
VIOLENCIA
2 GESTION ADMINISTRATIVA ENFPP PNP 9,560,999 9,560,999
CAPACITACION Y ESCFOCON
3 1,035,154 1,035,154
ESPECIALIZACION PNP
CAPACITACION Y ESCPOGRA
4 5,072,167 5,072,167
PERFECCIONAMIENTO PNP
5 FORMACION DE OFICIALES EO - PNP 13,452,133 13,452,133
FORMACION DE TECNICOS
6 EESTP - PNP 59,704,803 59,704,803
SUBOFICIALES
TOTAL 89,131,335 89,131,335

D. Mediante el OFICIO N.º 040-02-2023-ENFPP-PNP/DIVADM-UEI, la

Unidad Ejecutora de Inversiones (UEI) solicita financiamiento para la
ejecución de IOARR que cuentan con expediente técnico aprobado e
incluidas en la PMI para el presente año fiscal 2023, las cuales son las
siguientes:

TABLA 03: IOARR PENDIENTES DE FINANCIAMIENTO INCLUIDAS EN LA PMI

COSTO
CUI NOMBRE IOARR ESTADO
INVERSION (S/.)
CONSTRUCCION DE POZO; EN EL(LA) EESTP
EXPEDIENTE
PNP DE CHICLAYO (POZO TUBULAR) DISTRITO
2484911 TÉCNICO 1,008,157.34
DE REQUE, PROVINCIA CHICLAYO,
APROBADO
DEPARTAMENTO LAMBAYEQUE
CONSTRUCCION DE CERCO PERIMETRICO;
REPARACION DE SISTEMA DE SUMINISTRO
ELECTRICO, SISTEMA DE ABASTECIMIENTO
DE AGUA POTABLE Y SERVICIOS HIGIENICOS EXPEDIENTE
2531185 Y/O VESTIDORES; EN EL(LA) ESCUELA DE TÉCNICO 1,989,769.57
EDUCACIÓN SUPERIOR TÉCNICO APROBADO
PROFESIONAL POLICIAL HUÁNUCO DISTRITO
DE SANTA MARIA DEL VALLE, PROVINCIA
HUANUCO, DEPARTAMENTO HUANUCO
TOTAL 2,997,926.91

Asimismo, en el mencionado documento, indica que ha cumplido con

actualizar los formatos 12-B de las inversiones descritas anteriormente,
sin embargo debido a dificultades técnicas presentadas en el mismo
Banco de Inversiones, la información actualizada recién registró la
modificación efectuada con fecha 13FEB2023.

II. ANALISIS:

A. En el marco del Artículo 37º de la Resolución Directoral N° 0023-2022-

EF/50.01 que aprueba la “Directiva para la ejecución presupuestaria”
que establece lineamientos para solicitar demandas adicionales, se
informa lo siguiente:

1. SUSTENTO DE NO DISPONIBILIDAD DE RECURSOS:

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1.1. Al efectuar la comparación del presupuesto asignado los tres

(02) últimos años fiscales, se observa que para el presente
año fiscal el presupuesto se ha reducido en un 51% respecto
al año fiscal anterior, conforme se detalla a continuación:

GRAFICO 01: COMPARACIÓN DE LA ASIGNACIÓN

PRESUPUESTAL 2022-2023

180,342,704
SOLES (S/.)

89,131,335

ASIGNACION 2022 ASIGNACION 2023

AÑO FISCAL

1.2. De acuerdo a lo mostrado en el grafico anterior, se colige que

para el presente año fiscal 2023 se ha asignado
S/.91,211,369.00 menos respecto a la asignación del año
fiscal 2022; motivo por el cual se demuestra la escasez de
créditos presupuestarios para el financiamiento del
requerimiento de la UEI-ENFPP-PNP.

TABLA 04: VARIACIÓN DEL PRESUPUESTO ASIGNADO 2022-2023

A LA UE 019: ENFPP-PNP

VARIACION VARIACION
ASIGNACION EJECUCION ASIGNACION
2022-2023 2022-2023
2022 2022 2023
(S/.) (%)
180,342,704 175,779,493 89,131,335 -91,211,369 -51%

1.3. Asimismo, se ha efectuado la revisión de la disponibilidad

presupuestal correspondiente a la UE 019: ENFPP-PNP, con
el objetivo de identificar posibles saldos de libre disponibilidad
dentro del presupuesto asignado para el presente año fiscal
2023.

1.4. Para tal fin, se ha efectuado las coordinaciones con las

unidades de Logística y Contabilidad de la UE 019: ENFPP-
PNP, con el objetivo de identificar los gastos programados en
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el Plan Anual de Contrataciones y los gastos rígidos e

ineludibles respectivamente, encontrando lo siguiente:

TABLA 05: IDENTIFICACION DE GASTOS EN EL PIM 2023 DE LA

ENFPP-PNP
CONCEPTO DE GASTO PIM
RANCHO 29,975,432
CONCESIONARO RANCHO 838,628
SERVICIOS BASICOS 5,195,256
PASAJES Y VIATICOS 1,059,812
GASTOS RIGIDOS
DOCENCIA 14,347,684 58,449,864
E INELUDIBLES
CAS 4,911,363
CAJA CHICA 1,672,155
OTROS - ARBITRIOS 143,050
PROGRAMA VIOLENCIA 306,484
PAC 2022 24,177,659

GASTOS EN PREVISIONES PRESUPUESTALES 2,080,229

30,681,471
CONTRATACIONES LOCADORES 1,926,843
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD 2,496,740
TOTAL 89,131,335

1.5. Es preciso señalar que, se ha efectuado la proyección de

gasto de estos conceptos, estimando que al cierre del año
fiscal existirá un déficit presupuestal a nivel de los siguientes
conceptos de gasto:

TABLA 06: DEFICIT PRESUPUESTAL DE LA UE 019: ENFPP-PNP

PROYECCION
PIM DEFICIT
CONCEPTO DE GASTO DE GASTO
(a) (a-b)
(b)
GASTOS RIGIDOS RANCHO 29,975,432 46,525,432 16,550,000
E INELUDIBLES SERVICIOS BASICOS 5,195,256 5,983,648 788,392
PAC 2022
GASTOS EN (ADQUISICION DE
24,177,659 55,307,058 31,129,399
CONTRATACIONES UNIFORMES PARA
INGRESANTES*)
TOTAL   59,348,347 107,816,137 48,467,790
*Adquisición de uniformes en el marco del Art. 93º del DS. 002-019-IN, que debe
financiarse con el depósito de los ingresantes.

1.6. Asimismo, conforme se observa en la Tabla 05, el saldo de

libre disponibilidad identificado corresponde únicamente a
específicas de gasto restringidas (repuestos, accesorios y
servicio de mantenimiento), lo cual imposibilita financiar las
IOARR solicitadas por la UEI, siendo necesario gestionar la
asignación de mayores créditos presupuestarios para el
presente año fiscal 2023.

2. SUSTENTO DE IMPREVISIBILIDAD:

2.1. Las IOARR con CUI 2484911: CONSTRUCCION DE POZO;

EN EL(LA) EESTP PNP DE CHICLAYO (POZO TUBULAR)
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DISTRITO DE REQUE, PROVINCIA CHICLAYO,

DEPARTAMENTO LAMBAYEQUE; y CUI 2531185:
CONSTRUCCION DE CERCO PERIMETRICO;
REPARACION DE SISTEMA DE SUMINISTRO ELECTRICO,
SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE Y
SERVICIOS HIGIENICOS Y/O VESTIDORES; EN EL(LA)
ESCUELA DE EDUCACIÓN SUPERIOR TÉCNICO
PROFESIONAL POLICIAL HUÁNUCO DISTRITO DE SANTA
MARIA DEL VALLE, PROVINCIA HUANUCO,
DEPARTAMENTO HUANUCO, no pudieron ser previstas en la
fase de programación multianual, debido a que la APM 2023-
2025 asignada por el Pliego Ministerial a la UE 019: ENFPP-
PNP alcanzó apenas a coberturar los gastos rígidos e
ineludibles, como se detalla en el numeral 1.1. del literal “A”
anterior, puesto que el presupuesto asignado para el presente
año fiscal es inferior en más del 50% respecto al año fiscal
2022.

2.2. Asimismo, debido a la entrada en vigencia del Decreto

Supremo N.º 002-2022 que aprueba el Texto Único de
Procedimientos Administrativos - TUPA del Ministerio del
Interior, los ingresos recaudados por la UE 019: ENFPP-
PNP se redujeron en aproximadamente 46%, lo cual se
traduce en menos disponibilidad presupuestal para la
programación de requerimientos para el presente año fiscal.

2.3. De igual modo, el Decreto Supremo N.º 043-2022-EF que

dicta disposiciones para la aplicación de lo dispuesto por el
numeral 15.3 del artículo 15 y el numeral 1 de la Primera
Disposición Complementaria Final del Decreto Legislativo N.º
1441, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Tesorería,
estableció que: “Son recursos del Tesoro Público los
provenientes de tasas, ingresos no tributarios y multas
que recauden a partir del Año Fiscal 2023 las entidades
(…)”; en tal sentido en vista que las IOARR mencionadas se
financiaban con cargo a la fuente de financiamiento Recursos
Directamente Recaudados (RDR); no pudo preverse su
programación para el presente año fiscal.

3. SUSTENTO DE NECESIDAD Y PRIORIDAD DE REALIZAR EL

GASTO:

3.1. Respecto a la IOARR con CUI 2484911: CONSTRUCCION

DE POZO; EN EL(LA) EESTP PNP DE CHICLAYO (POZO
TUBULAR) DISTRITO DE REQUE, PROVINCIA CHICLAYO,
DEPARTAMENTO LAMBAYEQUE:

El suministro de agua en la EESTP-PNP Chiclayo se realiza

por bombeo desde el pozo existente que tiene profundidad de
80m, actualmente abastece a los más de 400 alumnos. Sin
embargo, dicho pozo ha reducido su napa freática a menos de
50% debido al consumo diario, pasando de 53.4m3 al 2017 a
25,2m3, diariamente debe llenar un tanque en 8 hrs. con
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caudal de 3,68l/s, para impulsar el agua al servicio y mantener

presurizada la red.

Asimismo, en dicha ubicación geográfica existen serias

deficiencias por agua salinosa generando riesgo al cuerpo la
vida y la salud de los alumnos.

3.2. Respecto a la IOARR con CUI 2531185: CONSTRUCCION

DE CERCO PERIMETRICO; REPARACION DE SISTEMA DE
SUMINISTRO ELECTRICO, SISTEMA DE
ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE Y SERVICIOS
HIGIENICOS Y/O VESTIDORES; EN EL(LA) ESCUELA DE
EDUCACIÓN SUPERIOR TÉCNICO PROFESIONAL
POLICIAL HUÁNUCO DISTRITO DE SANTA MARIA DEL
VALLE, PROVINCIA HUANUCO, DEPARTAMENTO
HUANUCO:

La EESTP-PNP Huánuco, se encuentra ubicada en Carretera

Central Huánuco KM. 12, distrito de Santa María del Valle -
Huánuco-Huánuco, con 500 alumnos y 29 efectivos (oficiales,
suboficiales y personal CAS). Parte del cerco perimétrico de la
EESTP-PNP, 130 m es malla galvanizada y postes metálicos,
por ende, no garantiza seguridad institucional, afectando la
formación académica y el confort de los alumnos.
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4. CONTRIBUCIÓN AL CIERRE DE BRECHAS DE SERVICIOS PUBLICOS:

4.1. Respecto a la IOARR con CUI 2484911: CONSTRUCCION DE POZO; EN EL(LA) EESTP PNP DE CHICLAYO (POZO
TUBULAR) DISTRITO DE REQUE, PROVINCIA CHICLAYO, DEPARTAMENTO LAMBAYEQUE:

4.2. Respecto a la IOARR con CUI 2531185: CONSTRUCCION DE CERCO PERIMETRICO; REPARACION DE SISTEMA
DE SUMINISTRO ELECTRICO, SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE Y SERVICIOS HIGIENICOS
Y/O VESTIDORES; EN EL(LA) ESCUELA DE EDUCACIÓN SUPERIOR TÉCNICO PROFESIONAL POLICIAL
HUÁNUCO DISTRITO DE SANTA MARIA DEL VALLE, PROVINCIA HUANUCO, DEPARTAMENTO HUANUCO:
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Es preciso señalar que se ha cumplido con subsanar las observaciones

contenidas en el OFICIO 210-2023-SECEJE-PNP-DIRPLAINS/DIPLA-
UNIFUPRE SGR, respecto a los formatos 12-B que exige actualizar la
Artículo 37º de la Resolución Directoral N.º 0023-2022-EF/50.01 que
aprueba la “Directiva para la ejecución presupuestaria”; remitiendo adjunto
al presente los formatos solicitados.

III. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

A. Conforme se sustenta en el presente informe, se solicita el incremento

de créditos presupuestarios para financiar la ejecución de IOARR que
cuentan con expediente técnico aprobado e incluidas en la PMI para el
presente año fiscal 2023, las cuales se detallan en la siguiente
estructura programática:

Cat.Pptal. Prod/Proy. Act/AI/Obr Esp det Monto (S/.)

9002 ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 2,997,926
  CONSTRUCCION DE POZO; EN EL(LA) EESTP PNP DE CHICLAYO
2.484911 (POZO TUBULAR) DISTRITO DE REQUE, PROVINCIA CHICLAYO, 1,008,157
DEPARTAMENTO LAMBAYEQUE
    4.000188 CONSTRUCCION DE POZOS TUBULARES 1,008,157
    COSTO DE CONSTRUCCION POR
2.6.2.2.2.2
CONTRATA
1,008,157
  CONSTRUCCION DE CERCO PERIMETRICO; REPARACION DE
SISTEMA DE SUMINISTRO ELECTRICO, SISTEMA DE
2.531185 ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE Y SERVICIOS HIGIENICOS Y/O 1,989,769
VESTIDORES; EN EL(LA) ESCUELA DE EDUCACION SUPERIOR
TECNICO PROFESIONAL POLICIAL HUANUCO DISTRITO DE SA
    6.000015 OPERACION Y MANTENIMIENTO 1,989,769
    COSTO DE CONSTRUCCION POR
2.6.2.2.2.2
CONTRATA
1,989,769
TOTAL 2,997,926

B. Asimismo, de no mediar observaciones al presente informe, se sugiere

muy respetuosamente derivar el presente expediente a la Oficina
General de Planeamiento y Presupuesto del Ministerio del Interior
(OGPP-MININTER) a fin de atender la solicitud de incremento de
créditos presupuestarios para financiar la ejecución de IOARR que
cuentan con expediente técnico aprobado e incluidas en la PMI para el
presente año fiscal 2023.

Chorrillos, 14 de febrero de 2023.