Gestión y Control de Operaciones

Taller Evaluacion II

Elaboró: Pedro Ballén C.

HOTEL 84 DC
CONSOLIDATED PROFIT & LOSS 2023

APRIL VARIANCE
BUDGET % 2022 % $ %
% OCCUPANCY 65.23% 64.00% 1.2%
AVERAGE RATE 591,628 590,423 1,205
REVPAR 385,946 377,871 8,075

REVENUES
ROOMS 1,563,081,300 70.6% 1,530,377,628 72.0% 32,703,672 -1.9%
FOOD 436,995,172 19.7% 400,236,597 18.8% 36,758,575 4.8%
BEVERAGE 130,619,096 5.9% 120,359,362 5.7% 10,259,735 4.2%
SUBTOTAL F & B 567,614,268 25.6% 520,595,959 24.5% 47,018,310 4.7%
OTHER DEPARTMENT 22,803,163 1.0% 20,384,927 1.0% 2,418,236 7.4%
OTHER INCOME - FINANCIAL 26,622,637 1.2% 22,258,893 1.0% 4,363,744 14.8%
SPA 33,456,200 1.5% 31,656,275 1.5% 1,799,925 1.5%
TOTAL REVENUE 2,213,577,568 100.0% 2,125,273,681 100.0% 88,303,887

COST OF SALES
FOOD 142,023,431 32.5% 133,255,551 33.3% 8,767,880 -2.4%
BEVERAGE 32,654,774 25.0% 29,566,807 24.6% 3,087,967 1.8%
OTHER DEPARTMENT 7,880,790 34.6% 7,216,108 35.4% 664,681 -2.4%
OTHER INCOME - FINANCIAL 6,611,489 24.8% 5,600,142 25.2% 1,011,347 -1.3%
SPA 5,848,459 17.5% 5,925,761 18.7% (77,302) -6.6%
TOTAL COST OF SALES 195,018,943 30.0% 181,564,369 30.5% 13,454,574 -1.8%

PAYROLL & RELATED

ROOMS 125,127,334 8.0% 120,895,975 7.9% 4,231,359 1.3%
FOOD & BEVERAGE 153,255,852 9.8% 138,226,708 26.6% 15,029,144 -63.1%
OTHER DEPARTMENTS 9,303,612 40.8% 8,292,264 40.7% 1,011,348 0.3%
SPA 9,026,157 27.0% 8,938,181 28.2% 87,976 -4.4%
TOTAL PAYROLL 296,712,956 13.6% 276,353,128 13.1% 20,359,827 3.2%

OPERATING EQUIPMENT
ROOMS 18,444,792 1.2% 19,650,745 1.3% (1,205,953) -8.1%
FOOD & BEVERAGE 17,354,367 3.1% 16,925,241 3.3% 429,126 -6.0%
SPA 1,038,083 3.1% 1,417,000 4.5% (378,917) -30.7%
TOTAL OPERATING EQUIP 36,837,242 1.7% 37,992,986 1.8% (1,155,744) -6.7%

OTHER EXPENSES
ROOMS 140,961,908 9.0% 138,025,069 9.0% 2,936,839
FOOD & BEVERAGE 72,534,128 12.8% 69,182,116 13.3% 3,352,012 -3.8%
OTHER DEPARTMENTS 1,073,005 4.7% 840,528 4.1% 232,477 14.1%
OTHER INCOME - FINANCIAL 1,589,687 6.0% 1,491,274 6.7% 98,413 -10.9%
SPA 4,668,516 14.0% 5,512,052 17.4% (843,536) -19.9%
TOTAL OTHER EXPENSES 220,827,243 10.0% 215,051,039 10.1% 5,776,205 -1.4%

DEPARTMENTAL PROFIT
ROOMS 1,278,547,266 81.8% 1,251,805,839 81.8% 26,741,427
FOOD & BEVERAGE 149,791,716 26.4% 133,439,536 25.6% 16,352,180 3.0%
SPA 12,874,985 38.5% 9,863,281 31.2% 3,011,704 23.5%
OTHER DEPARTMENTS 4,545,756 19.9% 4,036,027 19.8% 509,730 0.7%
SUBTOTAL 1,445,759,724 66.1% 1,399,144,683 66.5% 46,615,041 -0.6%
OTHER INCOME - FINANCIAL 18,421,461 69.2% 15,167,477 68.1% 3,253,984 1.5%
OPERATING DEPT INCOME 1,464,181,185 66.1% 1,414,312,160 66.5% 49,869,025 -0.6%
HOTEL 84 DC
INFORMACION GENERAL
Tamaño Hotel(Habitaciones) 135 # de personas 3487.44
Indice de Alojamiento 1.32 # hb. Vendidas 2642.00
Crecimiento frente al 2022 en noches vendidas 50 Noches hab. Disponibles 4050.00
Costo de Alimentos 32.5%
Costo de Bebidas 25.0%
Costo de nomina de AyB 27.0%

ALIMENTOS Y BEBIDAS % Consumo(Huesp) Prec. Promedio % Consumo(Huesp) Prec. Promedio

ALIMENTOS
Restaurante $ 2,197.09 $ 83,489,313.60
Almuerzos 63% 38,000 $ 2,859.70 $ 137,265,638.40
Cenas 82% 48,000 $ 1,569.35 $ 23,540,220.00

Room Service 45% 15,000 $ 9,400.00 $ 192,700,000.00

Eventos 9400(Pax) 20,500 Alimentos $ 436,995,172.00 142,023,430.90

BEBIDAS
Bar 80% 16,200 2789.952 $ 45,197,222.40
Eventos 5600(Pax) 12,000 5600 $ 67,200,000.00
Minibares 95% 5,500 3313.068 $ 18,221,874.00
Bebidas $ 130,619,096.40 32,654,774.10

ENTREGABLES:

1. Explique cual será el comportamiento de las ventas frente al 2022, que departamentos inciden
en dicho comportamiento.

2. La gestion de la compañía en cuanto a eficiencia de costos y gastos será mejor frente al historico.
Explique las razones porque si ó no.

3. Interprete la Utilidad y la Rentabilidad de habitaciones y de Alimentos y Bebidas para el Budget respecto al 2023

El coportamiento de las ventas para el año 2022 tuvieron diferentes variaciones, sin embrago, el hotel se beneficio donde vendieron 2642
habitaciones hubo 3487 de personas. De manera adicional, los costos y gastos no estás tan altos en comparación con el presupuesto teniendo en
cuenta que el presupuesto erstaba más alto. También, se debe tener en cuenta que las ventasd fiueron menores de las habitaciones contra el
presupuesto, sin embargo, se debe tener en cuenta que a través de estrategias se pueden las ventas teniendo en cuenta los diudferentes eventos.