‫العمليات المصرفية‬

‫المصرف‪ ‬هو‪ ‬مؤسسة‪ ‬مالية تقدم مجموعة متنوعة وواسعة من‪ ‬الخدمات‪ ‬المالية‪ ،‬وخاصة اإلقراض‪،‬‬

‫[‪]1‬‬
‫والتوفير‪ ،‬والمدفوعات‪ ،‬كما توفر ألي منشأة أعمال مجموعة واسعة من الخدمات المالية الالزمة لها‪،  ‬‬
‫كما تعرف المصارف بأنها "منشآت تقبل النقود كودائع وتحترم طلبات مودعيها في سحبها وتمنح‬
‫القروض أو تستثمر الودائع الزائدة"‪.]2[ ‬‬
‫والمصرف‪ G‬هو الموقع اآلمن الدخار المال الفائض عن الحاجة فيه وعادة يدفع المصرف فوائد سنوية على‬
‫أصل المال المدخر وفي حالة عدم تحريك المال المدخر لفترة حيث يتفق عليها ويمكن عندئذ أن تكون‬
‫الفائدة مركبة‪.‬‬
‫أنواع المصارف من حيث طبيعة االعمال التي تزاولها‬
‫تتنوع أسماء المصارف من حيث طبيعة االعمال التي تتخصص فيها فيوجد المصارف العقارية‬
‫والزراعية‪ G‬والصناعية والتجارية وغيرها‪ ،‬وباإلضافة إلى‪ ‬المصرف المركزي‪ ‬الذي يسيطر على بقية‬
‫المصارف حيث يعتبر المصرف المركزي المؤسسة المسؤولة عن مراقبة وتوجيه النظام المصرفي في‬
‫الدولة‪.‬‬
‫مصارف تجارية‬
‫هي المصارف التي تمارس األعمال المصرفية من قبولها للودائع وتقديم القروض وخصم األوراق‬
‫التجارية وتحصيلها وفتح االعتمادات المستندية‪ ،‬وقد تمارس هذه المصارف أعماال أخرى غير مصرفية‬
‫مثل المشاركة في المشاريع االقتصادية وبيع وشراء األسهم والسندات‪.‬‬
‫وفي الوطن العربي يوجد نوعان رئيسيان من المصارف التجارية‪ :‬المصارف التقليدية والمصارف‬
‫اإلسالمية‪.‬‬
‫مقارنة بين المصارف التقليدية والمصارف‪ ‬اإلسالمية‬
‫الوظيفة األساسية للمصارف التقليدية هي تمويل لألفراد للناحية االستهالكية أو‬
‫تمويل‪ ‬الشركات‪ ‬لحاجات‪ ‬استثمارية‪ ‬مقابل فائدة تحددها المنافسة بين المصارف لجلب العمالء‪ ،‬وهذه‬
‫األموال أصلها أموال مودعين من أفراد وشركات مقابل فائدة معينة‪ ،‬وهي أيضا تحددها المنافسة بين‬
‫المصارف لجلب عدد أكبر من المودعين وحاجة السيولة المطلوبة للمصرف وهنا فيه فصل بين أموال‬
‫المصرف والمودعين والمقرضين والكل يتحمل مخاطرة‪ ،‬أما المصرف اإلسالمي فهو الذي‬
‫يتعامل‪ ‬بالمصرفية اإلسالمية‪ ‬ويقصد بها النظام أو النشاط المصرفي المتوافق مع‪ ‬الشريعة اإلسالمية‪.‬‬
‫حيث أن الفائدة التي تدفعها المصارف التقليدية عن الودائع أو التي تأخذها عن القروض تدخل في‬
‫حكم‪ ‬الربا‪ ‬الذي يعد من الكبائر في‪ ‬اإلسالم‪ .‬وقد تم إنشاء أول مصرف إسالمي في‪ ‬دبي‪ ‬أوائل سبعينات‬
‫القرن الماضي‪ ،‬ثم أنشئ العديد من المصارف اإلسالمية بعد ذلك التي بلغت حوالي ‪ 100‬مصرف في‬
‫جميع أنحاء العالم ومن أشهرها بنك فيصل اإلسالمي وبنك دبي اإلسالمي‪ .‬أما المعامالت التي‬
‫تعتمدها‪ ‬المصارف اإلسالمية‪ ‬فهناك العديد من صيغ التمويل اإلسالمية‪ ،‬منها‪ :‬التمويل بالمرابحة‪،‬‬
‫والتمويل بالمشاركة‪ ،‬والتمويل بالمضاربة‪ ،‬والتمويل‪ ‬باالستصناع‪ ،‬والتمويل بال َسلَم‪ ،‬والتمويل باإلجارة‪،‬‬
‫والتمويل بالتَ َورُّ ق‪ ،‬والتمويل بالبيع اآلجل‪ .‬فالتمويل بالمشاركة هو عملية يدخل بموجبها المصرف‬
‫اإلسالمي في العملية االستثمارية كشريك يأخذ نسبة من األرباح وإذا كانت هناك خسارة يتحمل نصيبه‬
 ‫منها لذلك فإن المصرف يهتم بمستقبل المشروع ويتابعه لذلك فالتمويل بالمشاركة فيه توزيع لألرباح‬
‫وتقاسم للخسائر بينه وبين العميل‪.‬‬
‫ولهذا فان المصارف اإلسالمية تعتمد على المعامالت المشروعة في‪ ‬اإلسالم‪ ‬من البيع والشراء‬
‫والمضاربة والشراكة وغير ذلك من صور االستثمار المشروع للمال‪ ،‬إضافة إلى األجور على‬
‫الحواالت‪ ،‬واالستفادة من أسعار الصرف وتبادل العمالت‪.‬‬
‫مصارف متخصصة‬
‫هي نوع من أنواع المصارف التي تخدم نوعا من النشاط االقتصادي والتي تنفرد بالقيام بالعمليات‬
‫المصرفية لهذا النشاط االقتصادي بالذات‪ ،‬وال يكون قبول الودائع من أنشطتها األساسية‪ ،‬وهي تخدم‬
‫قطاعات أساسية في االقتصاد الوطني مثل القطاع العقاري أو الزراعي أو الصناعي أو اإلسكاني‪ ،‬وليس‬
‫من أهداف هذه المصارف االستثمار قصير األجل ولكن معظم تمويلها لالستثمار طويل األجل‪.‬‬
‫‪ -‬اهم العمليات المصرفية تتعدد العمليات المصرفية خاصة في الوقت الراهن‪ ،‬بعدما ان عرفت الصناعة‬
‫المصرفية تطورا ملحوظا بسبب ما عرفه العالم من تطورا في التكنولوجيا‪ ،‬وزيادة حرية انتقال رؤوس‬
‫االموال بين الدول‪ ،‬ولم يعد االئتمان من بين اهم العمليات المصرفية التي تقوم ‪‬ا البنوك ‪ ،‬بل تعددت‬
‫وتنوعت العمليات المصرفية واصبحت في تجدد مستمر ‪ .‬و تقسم عادة العمليات المصرفية إلى ثالث‬
‫طوائف‬

‫‪ - .‬عمليات االيداع و تنصب على ايداع النقد (الوديعة النقدية و وديعة األوراق المالية‪ - .‬عمليات األئتمان‬
‫كفتح األعتمادات المستندية والخصم ‪ ،‬و الحساب الجاري و التسليف‬

‫‪ - .‬عمليات ترتبط بفكرة الوكالة كأعمال تحصبل األوراق التجارية و تداولها ‪ .‬و يكون المصرف أو‬
‫المؤسسات المصرفية محترفة اما الطرف االخر قد يكون شخصا عاديا أو قد يكون لديه معلومات اولية ‪.‬‬
‫كما يمكن تقسيمها الى عمليات مصرفية تقليدية واخرى حديثة (الكترونية )‬

‫‪ - I‬العميات المصرفية التقليدية‬

‫‪ I-1 .‬منح القروض ‪ .‬تعتبر القروض أكثر االستثمارات جاذبية للبنوك انطالقا من اعتبارها أهم وظيفة‬
‫يمارسها البنك حيث يقوم بتجميع المدخرات أو الودائع ليعيد توزيعها في شكل قروض على األفراد و‬
‫المؤسسات و الهيئات المحتاجة للتمويل‪:‬‬

‫يقصـد بالعمليـات المصـرفية االلكتر ونيـة تقـديم البنـوك الخـدمات المصـرفية التقليديـة أو المبتكـرة مـن‬
‫خـالل شـبكات إتصـال الكترونيـة تقتصـر صـالحية الـدخول إليهـا علـى المشـاركين فيهـا وفقـا لشـروط‬
‫العضـوية‪ G‬الـتى تحـددها البنـوك ‪ ،‬وذلك من خالل أحد المنافذ على الشبكة كوسيلة إلتصال العمالءا إتاحة‬
‫معلومات عن الخدمات التى يؤديها البنـك دون تقديم خدمات مصرفية على الشبكة ‪.‬‬

‫‪ -‬حصول العمالء على خدمات محدودة كالتعرف على معامالتهم وأرصدة حساباتهم وتحديث بياناتهم‬
‫وطلب الحصول على قروض ‪ - .‬طلب العمالء تنفيذ عمليات مصرفية مثل تحويل األموال ‪.‬‬