FECHA CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

1
CAJA $ 210,000.00
ALMACEN $ 800,000.00
MOBILIARIO $ 300,000.00
DOC X PAGAR $ 250,000.00
CAPITAL $ 1,060,000.00
2
CAJA $ 300,000.00
VENTAS $ 300,000.00
3
COSTOS DE VENTAS $ 200,000.00
ALMACEN $ 200,000.00
4
VENTAS $ 30,000.00
BANCOS $ 30,000.00
5
ALMACEN $ 20,000.00
COSTOS DE VENTAS $ 20,000.00
6
ALMACEN $ 200,000.00
BANCOS $ 200,000.00
7
ALMACEN $ 10,000.00
BANCOS $ 10,000.00
8
VENTAS $ 20,000.00
BANCOS $ 20,000.00
9
BANCOS $ 15,000.00
ALMACEN $ 15,000.00
10
VENTAS $ 180,000.00
COSTOS DE VENTAS $ 180,000.00
11
VENTAS $ 70,000.00
PERDIDAD O GANANCIAS $ 70,000.00
TOTAL $ 2,355,000.00 $ 2,355,000.00
 CAJA BANCOS
1) $ 210,000.00 9) $ 15,000.00 $ 30,000.00 (4
2) $ 300,000.00 $ 10,000.00 (7
$ 510,000.00 0 $ 200,000.00 (6
$ 510,000.00 $ 20,000.00 (8
$ 15,000.00 $ 260,000.00
$ 245,000.00
ALMACEN
1) $ 800,000.00 $ 200,000.00 (3
5) $ 20,000.00 $ 15,000.00 (9 MOBILIARIO
6) $ 200,000.00 1) $ 300,000.00
7) $ 10,000.00
$ 1,030,000.00 $ 215,000.00 $ 300,000.00 $ -
$ 815,000.00 $ 300,000.00

VENTAS COSTOS DE VENTAS

4) $ 30,000.00 $ 300,000.00 (2 3) $ 200,000.00 $ 20,000.00 (5
8) $ 20,000.00 $ 180,000.00 (10
10) $ 180,000.00 $ 200,000.00 $ 200,000.00
11) $ 70,000.00 $ - $ -
$ 300,000.00 $ 300,000.00 3)
$ - $ -

DOC X PAGAR PERDIDAS Y GANANCIAS

$ 250,000.00 (1 $ 70,000.00 (11
0 $ 250,000.00 0 $ 70,000.00
$ 250,000.00 $ 70,000.00
CAP SOCIAL
$ 1,060,000.00 (1
$ 1,060,000.00

0
ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE C. PLAZO
CAJA $ 510,000.00 DOC X PAGAR
BANCOS -$ 245,000.00 TOTAL C. PLAZO
ALMACEN $ 815,000.00 CAPITAL CONTABLE
TOTAL CIRCULANTE $ 1,080,000.00 CAPITAL SOCIAL
FIJO UTILIDAD
MOBILIARIO $ 300,000.00 TOTAL CAPITAL
TOTAL ACTIVO FIJO $ 300,000.00
TOTAL ACTIVO $ 1,380,000.00 SUMA C + P
$ 250,000.00
$ 250,000.00

$ 1,060,000.00
$ 70,000.00
$ 1,130,000.00

$ 1,380,000.00
 MOVIMIENTOS SALDOS
DEBE HABER DEBE HABER
CAJA $ 510,000.00 $ - $ 510,000.00 $ -
BANCOS $ 15,000.00 $ 260,000.00 $ - $ 245,000.00
ALMACEN $ 1,030,000.00 $ 215,000.00 $ 815,000.00 $ -
MOBILIARIO $ 300,000.00 $ - $ 300,000.00 $ -
DOC X PAGAR $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ - $ 250,000.00
CAPÍTAL $ - $ 1,060,000.00 $ - $ 1,060,000.00
UTILIDAD $ - $ 70,000.00 $ - $ 70,000.00
VENTAS $ 300,000.00 $ 300,000.00 $ - $ -
COSTOS DE VENTAS $ 200,000.00 $ 200,000.00 $ - $ -
$ 2,355,000.00 $ 2,355,000.00 $ 1,625,000.00 $ 1,625,000.00