Julio

Ventas 15000
Descompostura 800
Contrato con el cliente -500
ventas normales año base 15300
Nueva maquina 300
2do piso -700
Venta ajustada año presupuestar 14900
Factores económicos 0.005
Influencia administrativa 0.003
15019.4235
Volumen de ventas 15019
Precio 5.1
Ventas presupuestadas 76596.9
 Ventas = (ventas base +- factores de venta) * 1(1 + IA)

11000
Inundación 2000
problemas competidor -1500
Ventas nomales año base 11500
tienda competidor -1.50%
-172.5
campaña publicitaria 2%
230
Ventas ajustadas año a presupuestar 11557.5
Factores económicos 1%
motivación 0.70%
11754.7865
Volumen de ventas 11755
Precio 5.1
Ventas presupuestadas 59950.5
factores de venta) * 1(1 + IA)
 febrero Marzo
Ventas 500 Ventas 700
Incendio 40
Ventas normales año base 540 Ventas normales año base 700
Competidor 80 competidor 90
Cartera de clientes 10 cartera de clientes 14
Venta ajustada año a presupuestar 630 Reducción pedidos 7
Efecto económico 101% Venta ajustada año a presupu 797
Influencia admin 103% Efecto económico 105%
655.389 Influencia admin 107%
Volumen de ventas 655 895.4295
Precio 150 Volumen de ventas 903
Ventas presupuestadas 98250 Precio 151.5
Ventas presupuestadas 136804.5
proyecto: modernizar la flotilla de motocicletas de la empresa

Tamaño de la flotilla: 90 notas, vida util 4 años

Valor de Adquisición: 50000
Valor de rescate: 13000
kit de seguridad 800
seguro 1000 c/u (poliza anual)
Compra de insumos 13500
Venta de la flotilla anterior 870000
Limpieza flotilla anterior 43500
tasa de descuento 18%
tasa impositiva 30%
Venta de insumo flotilla nueva 15000
Limpieza flotilla nueva 58500
 Julio Agosto Septiembre Octubre Novimebre
Ventas 800 400 650 680 600
Cierre 150
Feria -160
Ventas normales año base 640 550 650 680 600
nueva version 30
Reparación 64 16
Dicimembre
1200

1200
120
Estado de Compras de Producción y Ventas

II MP
+ compras netas
- IF MP
Materia prima
+ MO
+ GIF
 Ventas
IF PT
II PT
Producción
Req Unitario
Req total en gramos
Req total en kg
IF MP
10 11 II MP
Compras MP
promedios Costo materia prima
Saldo 7385 IF MP
Existencias 690 II MP
10.7028986 Compras MP
10.7
Julio Agosto Sept Oct
2400 2500 2700 2600
625 675 650
600 625 675
2425 2550 2675
200 200 200
485000 510000 535000
485 510 535
204 214
194 204
495 520
5296.5

1940
5445
 Promedios
Saldo 370000
Existencias 50250
Promedio 7.36318408 7.36

Saldo 1126
Existencias 5.3
Promedio 212.45283 212.45
 Enero
Ventas 2000
IF PT 750
II PT 600
Producción 2150 Patos

Plástico Pintura
Producción 2150 2150
Req Unitario 15 gr 2 ml
MP Requerida 32250 gr 4.3 L
IF MP 18000 gr 1
II MP 16000 gr 2
Compras 34250 3.3
Costo de MP 237360 913.535
IF MP
II MP 96000 400
compras 274000 726
 T navidenñas t cumpleaños
Venta s 2000 1300
IF PT
II PT
Producción 1880 1350

Papel Req unitario 10 5

Req total 18800 6750

Tinta Req unitario 75 60

Req Total 141000 81000

Papel Tinta
Mp requerida
IF MP
II MP
Compras
A 16
B 13
C 30
D 15
74
Presupuesto de mano de obra
Producción
REQ unitario
Req total en h
Sueldo por hora
Sueldo total
FIS
SBC
Vales de despensa
Costo directo
IMSS INFONAVIT
ISN
COSTO TOTAL MO

Presupuesto de gastos indirectos de f

Sueldos
FIS
SBC
Vale de despensa
Costo directo
IMSS INFONAVIT
ISN
Costo total sueldos
Mantenimiento
Materiales indirectos
Renta
Servicios
Depresiación
TOTAL GIF
 Costo Directo = Sueldo + prestaciones (aguinaldo + prima vaca
Abril Mayo Junio + Costo indirecto = IMSS INFONAVIT ISN
900 700 600 = Costo total MO
2 2 2
1800 1400 1200 SBC = 1 +
50 50 50
90000 70000 60000 1.05205479
1.052 1.052 1.052
94680 73640 63120
7200 5600 4800
101880 79240 67920
16095.6 12518.8 10730.4
3056.4 2377.2 2037.6
121032 94136 80688

Abril Mayo Junio

40000 40400 40400
1.0547 1.0547 1.0547 1.05479452
42188 42609.88 42609.88
3200 3232 3232
45388 45841.88 45841.88
7171.96 7243.6796 7243.6796
1361.64 1375.2564 1375.2564
53921.6 54460.816 54460.816
7000 7049 7098.343
2900 2900 2914.5
9000 9000 9000
1624 1656.48
900 900 900
75345.60 74309.82 76030.14
staciones (aguinaldo + prima vacacional)

días aguinaldo + días vaciones * 0.25

365 365
Presupuesto de mano de obra Marzo
Producción 1300
REQ unitario 1.5
Req total en h 1950
Sueldo por hora 70
Sueldo total 136500
FIS 1.0506
SBC 143406.9
Vales de despensa 13650
Costo directo 157056.9
IMSS INFONAVIT 24379.173
ISN 4711.707
COSTO TOTAL MO 186147.78

Presupuesto de gastos indirectos de f Marzo

Sueldos 45000
FIS 1.0534
SBC 47403
Vale de despensa 4500
Costo directo 51903
IMSS INFONAVIT 8058.51
ISN 1557.09
Costo total sueldos 61518.6
Mantenimiento 2010
suministros 1100
energía eléctrica 2106.3
combustibles 2600
TOTAL GIF 69334.9
Abril
1500 SBC = 1 + días aguinaldo
1.5 365
2250 1.05068493
70
157500
1.0506
165469.5
15750
181219.5
28129.815
5436.585
214785.9

Abril
45450 540000 545400
1.0534 1.05342466
47877.03
4545
52422.03
8139.0951
1572.6609
62133.786
2010 24120 24120
1100 13200 13200
0 12637.8 12637.8
2704
67947.786
+ días vaciones * 0.25
365
Presupuesto de mano de obra Abril Mayo Junio
Producción 900 700 600 1.05205479
REQ unitario 2 2 2
Req total en h 1800 1400 1200
Sueldo por hora 50 50 50
Sueldo total 90000 70000 60000
FIS 1.052 1.052 1.052
SBC 94680 73640 63120
Vales de despensa 7200 5600 4800
Costo directo 101880 79240 67920
IMSS INFONAVIT 16095.6 12518.8 10730.4
ISN 3056.4 2377.2 2037.6
COSTO TOTAL MO 121032 94136 80688
 Nácar Jade
Ventas 550 600
Escasez 100
Robo 150
Ventas año base 650 750
Promoción 45.5 60
Ventas año presupuestado 695.5 810
Efecto económico 10.4325 12.15
Influencia admin 6.955 8.1
Final 713 830
Presupuesto de mano de obra
Producción
REQ unitario
Req total en h
Sueldo por hora
Sueldo total
FIS
SBC
Vales de despensa
Costo directo
IMSS INFONAVIT
ISN
COSTO TOTAL MO

Presupuesto de gastos indirectos de f

Sueldos
FIS
SBC
Vale de despensa
Costo directo
IMSS INFONAVIT
ISN
Costo total sueldos
Mantenimiento
Materiales indirectos
Renta
Servicios
Depresiación
TOTAL GIF