MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA "ANO DE LA INTEGRACION NACIONAL Y EL RECONOCIMIENTO DE NUESTRA DIVERSIDAD RESOLUCION DE ALCALDIA N°‘ || -2013-MPH/A Ayacucho, 02 ABR. 2013 VISTO: EI Informe N° 024-2013-MPH/24.25 del 25 de febrero del 2013, sobre la “Directiva de Otorgamiento y Control de Visticos para Funcionarios y Empleados Publicos de la Municipalidad Provincial de Huamanga”; y, CONSIDERAND: Que, el Articulo 194° de la Constitucién Politica del Estado, jodificado por la Ley N° 28607 Ley de Reforma Constitucional, establece que las municipalidades son érganos de gobierno local que gozan de autonomia politica, administrativa y econémica en los asuntos de su competencia y promueven la adecuada \prestacién de los servicios piblicos, asi como el desarrollo integral de su jurisdiecién; Que, el segundo parrafo del articulo II del Titulo Preliminar de la Ley 27972 Ley Orgénica de Municipalidades, sefiala que la autonomia que la Constitucidn establece para las municipalidades radica en la facultad de ejercer actos de gobierno administrativos y de administracién, con sujecién al ordenamiento juridico: Que, Reglamento de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Piblico en cuyo art. 83° determina que la comisién de servicios es el desplazamiento temporal del servidor pablico, fuera de la sede habitual de trabajo, dispuesto por la autoridad competente, para realizar funciones segin el nivel de carrera, grupo ocupacional y especialidad alcanzados y que estén directamente relacionados con los objetivos institucionales; Que, mediante el Decreto Supremo N° 007-2013-EF de fecha \ 23 de enero del 2013, se establece la nueva Escala de Vidticos para viajes en comision de servicios en el ambito nacional para funcionarios publicos, personal de confianza, incluido los que realicen el personal contratado bajo el régimen especial de Contratacién 1a de Servicios ~ CAS:MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA “ANO DE LA INTEGRACION NACIONAL Y EL RECONOCIMIENTO DE NUESTRA DIVERSIDAD Que, mediante Informe N° 024-2013-MPH/24.25 del 25 de febrero del 2013 procedente de la Unidad de Tesoreria, la que como consecuencia de las modificaciones a la normatividad sobre vid ticos, es necesario elaborar una nueva directiva que establezca los lineamientos para el otorgamiento y rendicién de vidticos por comisién de servicios dentro y fuera del territorio nacional, que realicen los funcionarios publicos, personal de confianza, ineluido el personal contratado bajo el régimen especial de Contratacion Administrativa de Servicios — CAS; Por los fundamentos expuestos y en uso de las atribuciones conferidas por el numeral 6) del articulo 20° de la ley Organica de Municipalidades. Ley N° 27972; FE RESUELV! ARTICULO PRIMERO.- APROBAR la Directiva N° 002- 4.25 sobre el Otorgamiento y Control de V 2013-MPH/ s en Comision de Servicios para los Trabajadores de la Municipalidad Provincial de Huamanga; compuesta por: Finalidad, Objetivo, Base Legal, Alcance, Disposiciones Generales (10), Disposiciones Especificas (06), Disposiciones Complementarias (07), Disposiciones Finales (01) _y Anexos (03); los mismos que estén contenidos en 18 folios y forman parte del presente acto resolutivo; la misma que entraré en vigencia a partir de la fecha de expedicién de la presente resolucién, ARTICULO SI DO.- DEJAR SIN EFECTO la Resolucién de Alealdia N° 440-2012-MPHV/A de fecha 13 de Agosto del 2,012 que aprueba la Directiva N° 01-2012-MPH/21 del Otorgamiento y Control de Viaticos para Funcionarios y Servidores de la Municipalidad Provincial de Huamanga; asimismo, toda Resolucién y Directiva que se oponga a la presente. ARTICULO TERCERO.- TRANSCRIBIR el presente acto Resolutivo a los érganos estructurados de la Municipalidad Provincial de Huamanga con las formalidades establecidas por Ley, para su conocimiento y fines correspondiente. REGISTRESE, COMUNIQUESE, CUMPLASE Y ARCHIVESE.MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA DIRECTIVA N° 002 - 2013 - MPH/24.25 “DIRECTIVA PARA EL OTORGAMIENTO Y CONTROL DE VIATICOS EN COMISION DE SERVICIOS PARA LOS TRABAJADORES DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA” Ayacucho, Marzo del 2013DIRECTIVA N°002-2013-MPH/24.25 DIRECTIVA PARA EL OTORGAMIENTO Y CONTROL DE VIATICOS EN COMISION DE SERVICIOS PARA LOS TRABAJADORES DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA. I. FINALIDAD. Adecuar la ejecucién de los gastos en viaticos y otros conceptos, a la necesidad real que demande el cumplimiento de la comisién de servicios, de acuerdo con Ia disponibilidad de recursos financieros presupuestales de la Municipalidad Provincial de Huamanga. La presente directiva no convalida los actos 0 acciones de los Funcionarios y Empleados Publicos de la Municipalidad Provincial de Huamanga, que no se cifian a la normatividad vigente para la ejecucién del gasto publico. Il. OBETIVO. Establecer lineamientos para el otorgamiento y control de los viaticos y pasajes, asi como la rendicién de gastos por los viajes que realicen los Funcionarios y Empleados Publicos de la Municipalidad Provincial de Huamanga, dentro y fuera del territorio nacional en comisién de servicio oficial. BASE LEGAL. - Ley N° 27972 Ley Organica de Municipalidades. - Ley N° 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. - Ley N° 28693 Ley del Sistema Nacional de Tesoreria, y modificatorias. - Ley N° 28112 Ley Marco de la Administracién Financiera del Sector Publico, - Ley N° 28175 Ley Marco Del Empleo Publico. - Ley 29951 Presupuesto del Sector Publico para el Afto 2013. - Ley N° 27619, Ley que regula la Autorizacién de viajes al Exterior de Servidores y Funcionarios Publicos y su Reglamento aprobado por Decreto Supremo N° 047-2002-PCM. - Directiva de Tesoreria N° 001-2007-EF/77.15 aprobado con R.D. N° 002-2007-EF/77.15, y modificatorias. Pagina2- Decreto Supremo N° 007-2013-EF; Decreto Supremo que regula el otorgamiento de viaticos para viajes en comisién de servicios en el territorio nacional. - Decreto Supremo N° 005-90-PCM Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Publico. - Decreto Legislative N°1057 que regula el régimen especial de Contratacién Administrativa de Servicios. - Resolucién De Superintendencia N° 007-99/SUNAT, Reglamento de Comprobantes de Pago, ampliatorias y modificatorias, ALCANCE. La presente Directiva es de aplicacién a todas las Gerencias, Sub Gerencias, Direcciones, Unidades y Oficinas conformantes de la Municipalidad Provincial de Huamanga; y es de cumplimiento obligatorio por los Funcionarios y Empleados Publicos contratados por toda modalidad ademas de los regidores que por requerimiento € interés de la Institucién tengan que viajar en comisién de servicio. DISPOSICIONES. 5.1 DISPOSICIONES GENERALES SL: 5.1.2. SLs, La Comisién de Servicio Oficial es el desplazamiento fuera de la sede habitual del centro de trabajo, autorizado por la autoridad competente, para la ejecucién de labores y/o trabajos especificos necesarios para los intereses de la Municipalidad Provincial de Huamanga. Se entiende por Memorando de Autorizacién de Viaje al documento que debe contener la autorizacion y designacién del Funcionario, Empleado Publico 0 Regidor comisionado; asi como el objeto, destino y duracién de la comisién que servira como justificante del desembolso que se realice Se entiende por Comisionado al Funcionario 0 Empleado Publico contratado por cualquier modalidad o regidor asignado para la ejecucién de labores y/o trabajos especificos necesarios para los intereses de la Municipalidad Provincial de Huamanga. Pagina5.1.4. Los Pasajes son los gastos que el comisionado realiza para el traslado en la comisién de servicio que son las emitidas por empresas de transporte —_interdepartamentales 0 interprovinciales. 5.1.5. Se entiende por Viatico a la asignacin diaria que se otorga al Funcionario, Empleado Publico o regidor comisionado para atender razonablemente los gastos personales originados durante el desempefio de comisiones de servicio. Dicho concepto se compone tnicamente de gastos de hospedaje, alimentacién, movilidad local en la ciudad de la comision y otros gastos analogos. 5.1.6. La Inscripcién es la asignacién econémica para los pagos por inscripcién y/o asistencia a capacitaciones, cursos, talleres etc. que se sustentaran con los comprobantes de pago emitidos por entidades dedicadas a este rubro. 5.1.7.Se entiende por Otros a la asignacién econémica destinado a cubrir los gastos adicionales autorizados de acuerdo a la naturaleza de la comisién por ejemplo: embalajes, estibas, desaduanaje, fletes, etc. 5.1.8. jon_de Cuentas de Viaje en Comision de Servicios es la demostracién detallada y documentada con los comprobantes de pago de los gastos realizados respecto de recursos financieros percibidos por el comisionado, por los servicios de alimentacién, hospedaje y movilidad. Ss 5.1.9.Los Comprobantes de Pago son los documentos que acreditan la transferencia de bienes y/o prestacién de servicios siempre que se cumplan con los requisitos y caracteristicas aprobados por el Reglamento de Comprobantes de Pago aprobado con la Resolucién de Superintendencia N° 007-99/SUNAT y_normas modificatorias. 5.1.10.El pago de vidticos se otorgara segiin corresponda, conforme al cuadro de escala de vidticos aprobada en la presente directiva. Su afectacién presupuestal se ejecutara Paginapor el rubro de financiamiento, el tiempo programado y autorizado. 5.2 DISPOSICIONES ESPECIFICAS 5.2.1 DE LOS VIATICOS 5.2.1.1 52,12 5.2.1.3 5220 5.2.2.2 Para el otorgamiento de vidticos, se considerara como un dia a las comisiones cuya duracién sea mayor a cuatro (04) horas y menor o igual a veinticuatro (24) horas. En caso sea menor a dicho periodo, el monto de viatico sera otorgado de manera proporcional a las horas de la comisién y cuando se realice dentro de los términos y el itinerario autorizado La comisién de servicios por menores de 03 dias, eran autorizadas con memorando de Gerencia Municipal previa presentacién de Informe de requerimiento del Viaje en Comision de Servicios conteniendo el propésito, itinerario y duracién del viaje firmados y autorizadas por y Jefe inmediato Superior. La Autorizacion de Viaje por comisién de servicio del Titular de la Entidad mayores a tres dias sera autorizado por Acuerdo de Sesion de Concejo, 5.2.2 DE LA AUTORIZACION DE VIAJE Para la Autorizacién de Viaje en comisién de servicio de los Organos estructurados de la Institucién deberan de remitir un informe de viaje del personal que viajara conteniendo el objeto, destino y duracién de la comision; el cual sera autorizado por el jefe inmediato superior quien derivara a la Gerencia Municipal para que esta sea evaluado y posteriormente autorizado o rechazado. El personal autorizado en comisién de servicios, debera contar con Memorando de Autorizacién de Viaje emitido por la Gerencia Municipal donde detalle la duracién y el lugar de la comisién; el cual sera remitido a la Oficina de Administracion y Finanzas con debida anticipa cin a su realizacion; Pagina5.2.2.3 5.2.2.4 5.2.2.5 5.2.3.1 con copia a Recursos Humanos (para los efectos de la justificacién del control de asistencia) y otra para el comisionado. El comisionado recabara en la Unidad de Tesoreria y Ilenara el formato “Autorizacion de Viaje en Comision de Servicio” (Anexo 01) en original y tres copias. Una vez firmado y autorizados por el Jefe Inmediato Superior del Area donde labora ademas visados por la Oficina de Administracién y Finanzas seran entregados a la Unidad de Contabilidad para su afectacién presupuestal de acuerdo al POI de los comisionados; en caso de que faltara firmas 0 vistos buenos esta no seran afectadas presupuestalmente. En caso de viajes en comisién de servicio al exterior que irroguen gastos a la entidad, esta deberd ser autorizada por Acuerdo de Sesién de Concejo Municipal y Publicada en el Diario Oficial El Peruano antes del inicio de la comisién; teniendo en cuenta las medidas de austeridad, disciplina y calidad en el gasto publico (los viajes deben realizarse en categoria econémica). Tratandose de viajes al exterior que no ocasionen gastos a la institucién para concurrir a Asambleas, Conferencias, Seminarios, Cursos de Capacitacion © que se realicen por cualquier otro motivo, siempre que no ocasionen ningin tipo de gastos a la institucion, seran autorizados mediante Resolucion del Titular de la Entidad correspondiente. No siendo obligatorio la publicacién de la autorizacién de viaje al exterior 5.2.3 DE LA ASIGNACION DE VIATICOS, PASAJES ¥Y OTROS Los viaticos por viajes a nivel nacional en comisiones de servicios para los Funcionarios, PaginaEmpleados Publicos contratados bajo toda modalidad o Regidores de la Municipalidad Provincial de Huamanga sera otorgada, conforme a la siguiente escala: Funcionarios y Empleados Publicos Escala de Viaticos 87. Alcalde 380.00 Gerente Municipal, Directores, Sub Gerentes, Procurador, Asesor del Despacho de Alcaldia, Jefes de Unidad, Seividores, Personal contratado por la 320.00 modalidad de Contratos Administrativos de Servicios - CAS, Locadores de Servicio y Regidores. Regidores, 320.00 5.2.3.2. Los Viaticos para viajes dentro de la Jurisdiccién del Departamento de Ayacucho y fuera de la Provincia de Huamanga que tenga una duracién como minimo de 24 horas, para las Provincias de Cangallo, Vileas_Huaman, Victor _ Fajardo, Huancasancos_y Sucre se les asignara lo siguiente: Funcionarios y Empleados Publicos Excala de Vidticos 5/7 ‘Alcalde 120,00 Gerente Municipal, Directores, Sub Gerentes, Procurador, Asesor del Despacho de Alcaldia, Jefes de 100.00 Unidad y Regidores Servidores y las personas contratadas por la modalidad de Contratos Adi Locadores de Servicio istrativos de Servicios - CAS. y 80.00 5.2.3.3 Asignacion Econémica para viajes dentro del Ambito de la Provincia de Huamanga para los Distritos de: Aeoero, Acos Vinchos, Chiara, Ocros, Pacaycasa, Quinua, San José de Ticllas, Santiago de Pischa, Socos, Tambillo y Vincho: se incluye ademas a los distritos de Huanta y San Miguel, y que la comision tenga una duracién como minimo 5 horas se asignaré: Funcionarios y Empleados Publicos Escala de Vidticos S/ ‘Alcalde 50.00 Gerente Municipal, Directores, Sub Gerentes, Procurador, Asesor del Despacho de Alcaldia, Jefes de Unidad y 30.00 Regidores, Servidores y Tas personas contraladas por la modalidad de Contratos Administrativos de Servicios - CAS. y Locadores 20.00 de Servicio Pagina5.2.3.4 5.2.3.5 5.2.3.6 52.3.7 5.2.3.8 Los Viaticos para viajes dentro de la Jurisdiccién del Departamento de Ayacucho y fuera de la Provincia de Huamanga; ademas de viajes dentro del Ambito de la Provincia de Huamanga podran ser otorgados con Caja Chica de acuerdo a la Directiva de Caja Chica; tomando en cuenta la duracién de la comisién Para el caso de asignacion de pasajes via terrestre, corresponde al costo del boleto de viaje adquirido, previa evaluacién de precios y distancia, teniendo en cuenta las normas de Austeridad y Racionalidad en el Gasto Publico; es decir todo viaje se realizara en categoria econémica. El monto del pasaje terrestre resultante en la fecha programada del_— viaje, += se_—otorgara independientemente de la asignacién de viaticos 0 asignacién econémica estando éste incluido dentro de Ja liquidacién en el formato “Autorizacién de Viaje en Comision de Servicios” Excepcionalmente se otorgaran pasajes aéreos, para viajes al interior del pais, sélo al Titular de la Entidad; los mismos que seran adquiridos por la Unidad de Abastecimientos. Se otorgaran otros gastos tales como: Inscripciones a cursos, eventos, seminarios, talleres, embalajes, estibas etc. los que previamente son autorizados por el Memorando de Autorizacién de Viaje y que documentadamente sean solicitadas, teniendo en consideracién la Directiva que establece Medidas de Austeridad y Calidad en el Gasto Publico para el ejercicio fiscal correspondiente. Pagina5.2.4 VIATICOS PARA VIAJES FUERA DEL TERRITORIO NACIONAL 5.2.4.1 Los gastos que por concepto de viaticos que ocasionen los viajes al exterior del pais de los Funcionarios, Empleados Publicos o Regidores, seran calculados conforme a la Escala de Viaticos por Zonas Geograficas, segtin el cuadro siguiente: ESCALA DE VIATICOS POR ZONAS GEOGRAFICAS | En US$ rica 200.00 ‘América Central 200.00 ‘América del Norte 220.00 ‘América del Sur. 200.00. ‘Asia 260.00 Caribe 240.00 Europa 260.00 ‘Oceania 240.00 5.2.4.2 Sobre la base de la referida Escala de Viaticos, mediante Resolucién del Titular de la Entidad, debidamente publicada en el Diario Oficial El Peruano, se_aprobaré_menores_asignaciones_por concepto de vidticos tomando en consideracién las facilidades proporcionadas en el lugar de destino, la existencia de financiamiento parcial, duracién del viaje por capacitacién, entre _—_otras circunstancias, privilegiando la austeridad del gasto. 5.2.4.3 Los viaticos que se otorguen conforme a la Escala citada seran por cada dia que dure la autorizaci6n, a los que se podra adicionar por una sola vez el equivalente a un dia de viaticos, por concepto de gastos de instalacién y traslado, cuando el viaje es a cualquier pais de América y de dos dias cuando el viaje se realice a otro continente. No procede la autorizacién de gastos de instalacién cuando los costos de vidticos no son asumidos por el Estado. PaginaD5.2.4.4 Se otorgara pasajes aéreos para viajes al exterior en categoria econémica, los que seran adquiridos por la Unidad de Abastecimientos. 5.2.5 DE LA RENDICION DE CUENTAS 5.2.5.1 5.2.5.2 5.2.5.3 5.2.5.4 El servidor a su retorno deberd presentar un informe de las actividades realizadas y los resultados obtenidos de manera detallada, al responsable de Area (Jefe inmediato Superior), quien firmara la rendicion de cuenta por la comisién encomendada y gastos presentados, para su posterior tramite y aprobacién ante la Oficina de Administracién y Finanzas. Los funcionarios y servidores que perciban viaticos para comisiones de servicio dentro_del_territorio nacional deberan presentar su rendicién de cuenta documentada con un plazo no mayor a diez (10) dias habiles posteriores a la fecha del retorno, cuando dicha comisién de servicio es al exterior debera presentar en un plazo maximo de quince (15) dias calendarios. Al funcionario o servidor comisionado que no presente la rendicién de cuentas en el plazo sefalado, se le descontara de sus haberes el monto de los fondos otorgados para dicha comisién y autorizado en el formato de Autorizacién de Viaje (Anexo N° 01). La Rendicién de Cuentas se efectuara en el Formato “Rendicién de Cuentas por Comisién de Servicio”, debidamente visada por el jefe de la oficina que autoriza la Comisién de Servicio, la que se adjunta como Anexo N° 02, que forma parte de la presente Directiva, la misma que debera ser acompafada por el informe de la actividad realizada. Pagina lO.5.2.5.5 5.2.5.6 5.2.5.7 5.2.5.8 5.2.5.9 La liquidacién de gastos de vidticos, debera estar sustentada con los siguientes documentos: Facturas, Boletas de Venta, Ticket y Boletos de Viaje, etc. en un porcentaje no menor al 70% del vidtico otorgado; los mismos que seran emitidas por el proveedor de acuerdo a las normas establecidas por Superintendencia Nacional de Administracién Tributaria - SUNAT, a nombre de la Municipalidad Provincial de Huamanga RUC 20143137296 y/o del comisionado por los dias autorizados y sin enmendaduras ni adulteraciones del lugar de la comision y visados por el comisionado. De ser necesario se incluira una Declaracién Jurada no mayor al 30% del vidtico otorgado (Anexo N° 03) para sustentar gastos tinicamente cuando se trate de casos, lugares 0 conceptos por los que no es posible obtener comprobantes de pago reconocidos y emitidos de conformidad con lo establecido por la Superintendencia Nacional de Administracién ‘Tributaria - SUNAT. La Declaracién Jurada (Anexo N° 03) debera contener detalladamente por dias y lugares los gastos efectuados por el comisionado. La rendicion de cuentas constituye una declaracién de exclusiva responsabilidad del Funcionario, Empleado Publico o Regidor comisionado que la formula, Dicha rendicién de cuentas sera revisada y podra ser verificada, en tal virtud el reporte de documentos 0 informacién que no corresponda, constituye falta grave, que dara lugar a la aplicacién de las sanciones correspondientes. Los documentos sustentatorios que no se ajusten a los dispositivos legales vigentes, serén devueltos al Pagina 1Funcionario, Empleado Publico o — Regidor comisionado por la Oficina de Administracién, previo informe del Area de Control Previo, sin perjuicio de tomar acciones administrativas de las responsabilidades de acuerdo a Ley; cuyo importe debera ser devuelto a la entidad por el comisionado © descontado de sus haberes. 5.2.5.10Cuando el viaje no se realice, es obligacién del Funcionario, Empleado Publico o — Regidor comisionado comunicar y devolver el dinero recibido, en el momento en que se suspenda la comisién y entregar a la Unidad de Tesoreria la documentacion correspondiente para el tratamiento respectivo. 11 Cuando el importe de los gastos del viaje sean menor que los fondos recibidos por reduccién del tiempo previsto para la comisién o por otras causales, el Funcionario, Empleado Publico o Regidor comisionado debera devolver el saldo en efectivo en coordinacién con la Unidad de Tesoreria en forma inmediata, mediante Papeleta de Depésito en Cuenta Corriente 0 Papeleta de Depésito T-6 ante el Banco de la Naci6n y la respectiva cuenta del que fue desembolsada; debiendo remitir a la Unidad de Tesoreria _el_original__para_la elaboracién del R/I respectivo, caso contrario se desconocera la devolucion. 5.2.5.12La Oficina de Administracién y Finanzas podra denegar nuevas autorizaciones a los Funcionarios, Empleados Publicos 0 Regidores que tenga habilitacién de vidticos pendiente de rendicién y disponer el descuento de la Remuneracion que corresponda, que fue autorizado en el Anexo 01. Paginal 25.2.6 DE LA RENDICION DE LOS PASAJES 5.2.6.1 Los gastos de pasaje terrestre deben estar sustentado con el boleto de viaje expedido por la empresa de transporte, a nombre de la _Municipalidad Provincial de _Huamanj (o__nombre del comisionado. 5.2.6.2 El boleto de viaje emitido a nombre de la Municipalidad Provincial de Huamanga y/o el Comisionado, sera admitido como gasto el importe asignado para los pasajes, y en caso de menor gasto; el saldo sera devuelto a la entidad, estando prohibido su uso en otro concepto. Saldo que se devolver con una Papeleta de Depésito en Cuenta Corriente o Papeleta de Depésito T-6 al Banco de la Nacién a nombre de la Municipalidad Provincial de Huamanga, en la cuenta que fue habilitado, debiendo remitir a la unidad de Tesoreria el original para la elaboracién del R/I respective, caso contrario se desconocera la devolucién. 5.2.6.3 Excepcionalmente, cuando el viaje en comisién de servicio oficial se realice a zonas de dificil acceso al interior del ambito jurisdiccional y cuando no existan ofertas de empresas de transporte formales, podra sustentarse con una declaracién jurada (Anexo N° 03). VI. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS. PRIMERA.- Queda prohibido la doble percepcién de viaticos, asumidas por otra entidad del estado o privada, bajo responsabilidad de quien efectie el cobro y en forma solidaria con el Funcionario 0 Empleado Publico que con conocimiento autorice su pago. Por tanto, las comisiones de viaje financiadas por el organismo de origen, no ocasionaran gasto alguno a la Municipalidad Provincial de Huamanga. Péginal 3SEGUNDA.- El viaje deberé realizarse estrictamente dentro de los términos ¢ itinerario autorizado, salvo autorizacién expresa de la Gerencia Municipal que autoriz6 la comisién. TERCERA.- Excepcionalmente, la Gerencia Municipal podra autorizar la comisién de servicios en dias no laborables (sabados, domingo y feriados) previa documentacién sustentatoria que acredite la atencién y/o tramite en dias no laborables. CUARTA.- El costo por copia de papeleta de depésito solicitado, ante al Banco de la Nacién, por la Unidad de Tesoreria para realizar las conciliaciones bancarias seran asumidas por el comisionado cuando las devoluciones no sean comunicadas oportunamente a la Unidad de Tesoreria conforme a lo dispuesto en los numerales 5.4.12 y 5:1, 5:2, QUINTA.- En caso de que la comision de servicio requiera mas tiempo de lo previsto, ¢l comisionado previa autorizacién de su jefe inmediato, podra solicitar al Gerente Municipal, la autorizacion pertinente para ampliar la duracién del viaje, a través del medio mas rdpido (fax, teléfono, correo electrénico u otro medio). Si la autorizacién es encontrada conforme, se comunicara de inmediato a la Oficina de Administracién y Finanzas para que provea los viaticos adicionales. SEXTA.- Se otorgard reembolso de vidticos y asignaciones por comisién de servicio cuando por motivos imprevistos 0 de urgencia en el viaje no se asigné el viatico. Debiendo cumplir con los requisitos exigidos en la presente directiva. SEPTIMA.- La autorizacién de comisién en servicio oficial estara sujeto a la disponibilidad financiera, calendario mensual y al Plan Operativo Institucional - POI en concordancia con los objetivos y metas de la Municipalidad Provincial de Huamanga, en todos los casos para los Funcionarios y Empleados Publicos hasta un maximo. de cinco (05) dias al mes, exceptudndose al Titular de la Entidad Pagina 4VII. DISPOSICIONES FINALES UNICA.- La presente Directiva entrara en vigencia a partir de la fecha de expedici6n de la Resolucién de Alcaldia. Piginal 5REG. SIAF N° AUTORIZACION DEVIAJE- 2023 | 1.- Nombres y Apellidos 2. Cargo 3.- Destino 4.- Motivo de Viaje 5.- Duracién de viaje 6.- Fecha de salida 7.- Fecha de retorno LIQUIDACION DE VIATICOS Fn virtud ‘ : | CONCEPTO N°DEDIAS | POR DIA TOTAL | / a Vidticos | 1 8 | Pasajes | Cc | inseripetén | 1 o Otros | TOTAL GENERAL | Lugary Fecha: AYACUCHO, / 2013 Fn caso de incumplimiento en la presentacién de la rendicién documentada en un plazo maximo de 10 dias habiles, suscrito AUTORIZO ala Oficina de Tesoreria, Personal y/o Logistica para el descuento de mis remuneraciones. Firma de! Comisionado DNI. Nro, AUTORIZACION DEL EGRESO DE FONDO EN CASO DE INCUMPLIMIENTO. ‘AUTORIZADO vee Para efectos de la rendicién se tendra presente que, la Declaracién Jurada2 es un documento sustentatorio de gastos Gnicamente cuando se trate de casos. lugares o Conceptos por los que no sea posible obtener comprobantes de ago reconocidos y emitidos de conformidad con lo establecido porla SUNAT 41 Los gastos en pasajes serdn sustentados iinicamente con boletos de 2.La declaracién jurada no podré ser mayor al 30% de os viaticos otorgados, segin modificatoria D.S. N°007-2013-EF. mel 6 NOTA: Cualquier otro gasto de aparte de esta autorizacién no sera reembolsado.(Anexo 02) RENDICION DE CUENTAS POR COMISION DE SERVICIO 1, Nombres y Apellidos del Comisionado: 2. Dependencia: 3. Cargo: ..... 4. Lugar de Viaje y Motivo: 5. Fecha de Salida: 6. Fecha de Retorno: 7. Documento de Ji ” COMPROBANTEDEPAGO fors.| FECHA [ctase cm | Now TOTAL GASTOS RESUMEN - Anticipo recibido segiin C/P..m.0++ SIAF .... ‘Total Gasto Rendidos - Saldo a favor/contra 8. Lugar y fecha: Firma del Trabajador Comisionado Pagina 7(er ‘Comisionado (Anexo 03) \ ‘ee DECLARACION JURADA Nombres y Apellidos del Comisionado: Documento de Identidad Nacional N°: Dependencia: Cargo: Declaro bajo juramento haber realizado gastos en movilidad local a los diferentes locales de la ciudad de Huamanga, donde se realizé la ceremonia de matrimonios, de los cuales me han sido imposibles obtener los comprobantes de pagos correspondientes, segtin detalle: FECHA DETALLE Gasto IMPORTES. ora, Si. En fe de lo cual firmo la presente Declaracion Jurada Lugar y Fecha: Ayacucho, irma del Trabajador ves? Jefe Inmediato Superior