Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Módulo:
FI-Cuentas por pagar (AP)

Curso:
General

Capacitador:
Mariana Laura Garcia
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

AGENDA
• Introducción – Temas Generales SAP – Objetivos – Transacciones Conceptos del
Proceso – Glosario de términos utilizados – Después de SAP: Beneficios – Flujo del
proceso Transacciones – Conceptos por transacción – Demostración por transacción –
Ejercicios por transacción Conclusión del curso

•
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

INTRODUCCIÓN
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Temas generales

Estructura organizativa en SAP: Tiene dos elementos que deben estar definidos para
que funcione la Gestión Financiera en SAP, ellos son: - Unidades organizativas (UO)
Mandante Sociedad Sociedad GL División Obligatorio Obligatorio Opcional Opcional

- Parametrizaciones básicas Plan de cuentas Ejercicio Moneda Obligatorio

Obligatorio Obligatorio
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Temas generales
Mandante Unidad autocontenida dentro del sistema SAP desde un punto de vista
técnico, organizativo y comercial. Esta definición es obligatoria.

Sociedad UO de contabilidad externa mas pequeña para la que se puede crear un

conjunto de cuentas completo, pertenece a la Gestión Financiera. Las operaciones
relevantes se ingresan, graban y evalúan a nivel de sociedad.

Sociedad GL Es la UO más pequeña para la cual se crean balances individuales según

los requisitos legales relevantes. Una sociedad GL puede incluir una o mas
sociedades.

Sociedad AR10 AR11 AR20 AR30

Nombre Termoandes Gener Argentina Interandes Energen S.A.

Ubicación Argentina Argentina Argentina Argentina

Moneda ARS ARS ARS ARS

Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Temas generales

También existe la sociedad CO: CL10 Es una estructura que se utiliza para capturar
ingresos y gastos para informes de gestión internos. El uso de múltiples sociedades
dentro de una sociedad CO permite la posibilidad de realizar imputaciones entre
diferentes empresas. División UO de contabilidad externa que coincide con un área
de actividad o con un área de responsabilidad específica de una sociedad GL. Una
división puede asignarse a mas de una sociedad. Plan de cuentas: AESO Lista de
todas las cuentas de mayor utilizadas en una o más sociedades. Ejercicio Período de
doce meses para los cuales una sociedad GL crea regularmente saldos y verifica
inventarios. Puede o no coincidir con el año calendario. Moneda: ARS Medio de pago
legal en un país.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Temas generales

Integración: Para transferir datos entre los distintos módulos individuales de SAP,
es preciso asignarle a cada modulo las unidades organizativas. Se hará solo una vez
en el sistema, luego al ingresar los datos los mismos se trasladarán
automáticamente.

Módulos SAP Comercial Logística Controlling Recursos Humanos Financiero

Unidad organizativa Organización de Ventas Organización de Compras Sociedad CO

Grupos de personal Gestión Financiera
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Estructura de Documentos

Documento: Es el resultado de la contabilización en la Gestión Financiera. Esta

compuesto por partidas al debe y partidas al haber, el saldo debe ser cero para
poder grabarlo como tal.

Estructura de datos: Cabecera: Parte del documento que comprende la información

válida para todo el documento, por ejemplo nro. de documento, clase de documento,
moneda, sociedad. Partidas individuales o posición: Parte del documento que
comprende información sobre una posición. Consta de un importe, cuenta contable,
textos, indicador de impuestos, la asignación de cargo o abono (si es una cta. de
resultados).
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Estructura de Documentos

Clase de documento Clave que se utiliza para clasificar documentos contables y

distinguir las operaciones que se deben contabilizar. Se introduce en la cabecera
del documento y será válida para todo el documento.

Clases de Documentos para Termoandes AP

Tipo de Doc Clase de Doc Rango inf Rango Sup Doc de Anulación Clase Doc An Rango
inf Rango sup

Factura Acreedor Arg

KB

2100000000

2199999999

Anular Fc Acreedor Arg

KO

2400000000

2499999999

N/C Acreedor Arg

KH

2200000000

2299999999

Anular N/C Acreedor Arg

KQ

2500000000

2599999999

N/D Acreedor Arg

KJ

2300000000

2399999999

Anular N/D Acreedor Arg

KS

2600000000

2699999999
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Estructura de Documentos
Clave de contabilización Clave numérica de dos caracteres que controla la entrada
de las partidas individuales. La clave determina: - Clase de cuenta -
Contabilización en el Debe/Haber -Las claves de contabilización se distinguen por
Clase de cuentas de: -Deudor: D -Acreedor: K -Mayor: S -Activo: A 31 35 36 37 40 50
K K K K S S H H H H S H Factura Entrada de pagos Diferencias de pago Otras
compensaciones Contab.Debe Contab.Haber
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Contabilidad de Acreedores
El Submodulo AP o Contabilidad de acreedores registra y gestiona los datos de
contabilidad de todos los acreedores. También es parte integrante del sistema de
compras. La contabilidad de acreedores es auxiliar de la contabilidad de finanzas,
todas las contabilizaciones se realizan a través de los acreedores, y se actualiza
automáticamente la contabilidad (GL) . Gestiona: 1. Entregas y facturas 2. Programa
de pagos 3. Reclamaciones 4. Informes de gestión 5. Contabilizaciones: Las
contabilizaciones normales en cuentas de proveedores son facturas y notas de
crédito y/o débito, éstas pueden realizarse directamente desde FI o por SCM, a
través de un documento de logística. Otras contabilizaciones comunes son las
correspondientes a los pagos. Estos documentos impactan directamente sobre la
cuenta corriente del proveedor e indirectamente en GL.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

OBJETIVOS
• Usted será capaz de: – Entender el proceso Cuentas por pagar (AP) SAP – Ejecutar
las siguientes funciones: • Procesos de verificación de facturas logísticas o
financieras • Saldos de cuentas de acreedores y partidas individuales •
Compensación • Entrada preliminar de documentos • Liberación de pagos • Generar los
libros legales de compras, ventas y retenciones Hay que considerar: - Los Procesos
de Negocios definidos para Aes Gener y Termoandes - Los pagos se realizan por TR

•
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

TRANSACCIONES
• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • MIRO FB60 FB65 FV60 F-47 FBL1N FBL3N FBV2
FBV3 F-44 MRBR FB02 FBV0 FBV0 FBRA MR8M FB08 ME23N ME2L FK03 : Verificación de
facturas logística : Contabilización Factura : Contabilización Abono : Tratar o
registrar de forma preliminar la factura : Anticipo - Solicitud : Cuenta Acreedores
- Visualizar/Modificar partidas : Cuenta Libro Mayor - Visualizar/Modificar
partidas : Documentos prelim. - Modificar : Documentos prelim. - Visualizar :
Cuenta Acreedores - Compensar : Liberar facturas bloqueadas : Documento Libro Mayor
– Modificar : Documentos prelim. - Contab./borrar : Documentos prelim. -
Contab./borrar : Documento – Anular compensación : Anular documento de factura :
Anulación individual : Pedido - Visualizar : Visualizar lista – Por proveedor :
Visualizar maestro proveedor
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

TRANSACCIONES
• • • • • • • • • • • • • • S_AL0_96000642 S_AL0_96000640 S_ALR_8701229
S_AL0_96000639 S_ALR_87012123 S_ALR_87012125 ZFILE2 ZFILE ZARFI001 ZARFI002
ZARFI003 ZARFI004 ZARFI005 ZARFI006 :Reporte Subdiario IVA Compras :Datos mov
mayores C.I.T.I. RG 781/2000 :Libro Diario :Resolución AFIP 615
REPROWEB :Retenciones y Percepciones - RG 4110 - Sicore / Siap :Retención Seguridad
Social SUSS :Copia de Servidor a PC :Copia de PC a Servidor :Percepciones IIBB
SIPOT :Percepciones IIBB CM03 :Percepciones IVA :Retenciones IVA :Retenciones
IIBB :Pago a Proveedores
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

CONCEPTOS DEL PROCESO

Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

GLOSARIO DE TÉRMINOS

Relación de AR/GL: Se registran todas las operaciones contables relacionadas con

las transacciones efectuadas con los deudores. Los datos se obtienen del módulo de
Ventas (SD) Compensación: Operación por la cual se pueden procesar varias cuentas,
clases de cuenta diferentes (cuenta de mayor, deudor, acreedor) y cuentas de varias
sociedades. Anular compensación: A efectos de anular documentos ya compensados
primero deberá anularse la operación de compensación, luego anularse el documento
original.

•
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

GLOSARIO DE TÉRMINOS
• Cuenta de Mayor: Son las cuentas del Libro Mayor General (GL) de todas las
compañías AES. Antes de realizar imputaciones en esa cuenta deben crease registros
maestros de esa cuenta. Dada las necesidades de ciertos países de tener un plan de
cuentas oficial se hace necesario operar con un plan de cuentas alternativo, el
cual será vinculado directamente al plan de cuentas global de la Compañía, que es
el que va a recibir las imputaciones.

La creación de cuentas GL está dividida en dos áreas: 1. Área del plan de cuentas:
contiene datos válidos para todas las compañías, tal como los números de cuentas.
Finanzas Corporativa dirigirá esta área con información de todas las compañías del
grupo. Se evaluarán las solicitudes de nuevas cuentas según la necesidad de dicha
cuenta, con el propósito de mantener el plan de cuentas “con pocas cuentas” y en
cumplimiento con los requisitos de consolidación. Área específica de la compañía:
contiene datos específicos de una compañía, es decir: moneda empleada para entradas
de cuentas. Las cuentas en ésta área serán dirigidas por la compañía local. Cada
empresa individual seleccionará del plan global de cuentas, aquellas cuentas
necesarias (desarrollado por el Departamento de Finanzas Corporativa) y mantendrá
los datos específicos de tales cuentas. En el caso de Compañías que operen con
planes de cuentas oficiales de cada país, podrían utilizar una numeración para el
plan de cuentas alternativo, diferente a la cuenta equivalente en el plan de
cuentas global (C.O.A.).

2.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

GLOSARIO DE TÉRMINOS
• Partida Abierta: Son operaciones incompletas, por ej: una factura de proveedor
que todavía no ha sido cancelada. Para que una operación quede completa debe
compensarse. Una operación de compensación siempre crea un documento de
compensación. Cuenta asociada: Son cuentas de Mayor asignadas a registros maestros
de Acreedor/Deudor para registrar todas las operaciones en la contabilidad
auxiliar. Esto se define en los datos maestros de las cuentas de Deudor y Acreedor
Cualquier contabilización en las cuentas de Contabilidad Auxiliar actualizan
automáticamente los saldos de las cuentas asociadas asignadas. De éste modo el
libro mayor siempre está actualizado CME: Cuenta de Mayor Especial: Son cuentas en
la que se gestionan los anticipos u otros conceptos de contabilización diferente a
los de la cuenta asociada a los proveedores en el libro mayor. Esta cuenta se
contabilizará automáticamente en los de anticipos o los otros conceptos en lugar de
la cuenta de débitos (cuenta asociada). Es prerrequisito tener creadas las cuentas
contables de mayor como asociadas a proveedores

•
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

DESPUÉS DE SAP

DESPUÉS de SAP (Beneficios / Interfaces / Actividades. Manuales) – Mayor

productividad -- La sencilla interfaz de usuario permite trabajar con rapidez y
eficacia. – Decisiones de negocio mejores y más rápidas -- Para tomar las
decisiones más adecuadas, los directivos pueden obtener información estratégica de
una forma rápida y efectiva a partir de cada uno de los aspectos de la compañía. –
Alcance global -- Las transacciones empresariales pueden realizarse y
contabilizarse en múltiples divisas. – Control de costos -- Queda garantizado un
control de costos máximo aumentando la productividad de los empleados y mejorando
la eficacia de todas las operaciones. – La existencia de los manuales de usuario y
configuración que documentan el proyecto permite a los empleados contar con una
permanente herramienta de soporte
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

FLUJO DEL PROCESO

F I

SAP
S C M

Compras

Doctos

Autorizaciones

Pagos

TR

Anticipos

Análisis Y compensaciones
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

TRANSACCIONES
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Ingreso de documentos
Doctos aa Doctos pago pago con O.C con O.C

MIRO Verificación de facturas logística

Doctos aa Doctos pago sin pago sin O.C O.C

FB60 Contabilizar Fc por FI

SAP
Doctos Doctos pagados pagados
FB65 Contabilizar Abono o Nota Crédito

Doctos Doctos pagados pagados

FV60 Registrar Fc de forma preliminar

Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Ingreso de documentos
Trx: MIRO: Verificación de facturas logística Permite el ingreso de documentos
(facturas, notas de crédito, notas de debito y otros documentos) a través del
módulo de SCM Para su uso los Documentos deben estar asociados a una O.compra Trx:
FB60: Contabilizar Fc por FI Permite cubrir casos especiales de ingreso de
documentos (facturas, notas de debito y otros documentos) a través del módulo de FI
Para su uso los Documentos NO deben estar asociados a una O.compra Trx: FB65:
Contabilizar Abono o Nota Crédito Permite el ingreso de documentos de abono ( notas
de crédito) a través del modulo de FI Para su uso los Documentos NO deben estar
asociados a una O.compra Trx: FV60: Registrar Fc de forma preliminar Permite el
ingreso de documentos preliminares (facturas, notas de débito y otros documentos)
pagados previamente a través del modulo de FI Se pueden registrar de forma
preliminar facturas/abonos antes de contabilizarlos. Esto es útil, por ejemplo, si
los datos que se desea introducir son incompletos o si las funciones de registro y
contabilización preliminar las llevan a cabo responsables diferentes (principio de
verificación por dos o más personas) Para su uso los Documentos NO deben estar
asociados a una O.compra
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Anticipos

F-47

SAP

Solicitud de anticipo
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

SOLICITUD DE ANTICIPOS
Trx: F-47: Crear Solicitud de Anticipo Permite el ingreso de una solicitud de
anticipo. Este documento es estadístico porque no genera movimiento contable. Para
su ejecucion, debe ser aprobada. Pasos: 1. Verificar si existe en el sistema una OC
para el proveedor: ME23N 2. Chequear si la orden de compra fue aprobada: ME23N 3.
Crear una solicitud de anticipo: F-47 indicando: - Número de orden de compra (para
carbón no aplica) - Moneda - Monto solicitado - Modo de pago - Fecha de pago (fecha
de vencimiento) - Se envía un correo electronico al analista AP 4. Aprobar la
solicitud de anticipo: El Gerente del departamento de Finanzas analiza la solicitud
de anticipo. ¿El supervisor aprobó la solicitud? : FB02 SI es SI se pasa al pago
(TR): F-48 SI es NO se solicita la cancelación de la solicitud de Anticipo
(anulación). El Analista de Cuentas por Pagar (AP) deberá cancelar la solicitud de
Anticipo. En SAP esto es borrar el documentos preliminar, correspondiente a la
solicitud de anticipo, del sistema. FBV0
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

SOLICITUD DE ANTICIPOS

Circuito: • Solicitud Anticipo R OC: F-47 Aprobada Anticipo: F-48 Genera un KZ F-44
Compensación

FB08 Anulo 2do

FBRA Anulo 1ro

Solicitud Anticipo R OC: F-47

NO Aprobada

Anulo por FBV0

Estas Dos Trxs no generan Movimientos contables porque se trata de registros

preliminares Sólo se pueden eliminar documentos que no estén aprobados.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Corrección de errores

MR8M FB08 FBV0 FBV2 FBRA

Anula docto SCM Anula docto FI Anula docto Preliminar Modifica docto prelim Anula
compensación
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

CORRECCION DE DOCTOS
Trx: MR8M: Anulación doc.factura ingresado por SCM Permite anular el ingreso de
documentos (facturas, notas de crédito, notas de debito y otros documentos) a
través del módulo de SCM Para su uso los Documentos deben estar asociados a una
O.compray deben ser compensados posteriormente Trx: FB08: Anulación documento
ingresado por FI Permite anular el ingreso de documentos (facturas, notas de
crédito, notas de debito y otros documentos) a través del modulo de FI Para su uso
los Documentos deben estar ingresados por FI y deben ser compensados posteriormente

Trx: FBV2: Anulación documento Preliminar (Borrar) Permite modificar el ingreso de

documentos preliminares (facturas, notas de crédito, notas de debito y otros
documentos) a través del modulo de FI Para su uso los Documentos deben estar
ingresados como documento preliminar

Trx: FBRA: Anulación DE Compensación Permite anular una compensación de documentos

Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

VISUALIZACION

ME23N

Visualizar Pedidos u OC por SCM

ME2L

Visualizar Lista de OC por SCM

FK03

Visualizar Datos M Acreedor

FB03 FBV3

Visualizar DOCUMENTOS POR FI Visualizar DOC Preliminar POR FI

Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

VISUALIZACIÓN
Trx: ME23N: Visualizar Documento de OC ingresado por SCM Permite visualizar ordenes
de compra emitidas a un proveedor.

Trx: ME2L: Visualizar lista de OC ingresado por SCM Permite visualizar uma lista
ordenes de compra emitidas a un proveedor.

Trx: FK03: Visualizar Datos Mastros de Acreedor Permite visualizar los detalles en
el registro maestro de un proveedor.

Trx: FB03: Visualizar Documentos de FI AP Permite visualizar los Documentos

ingresados por FI en el Modulo AP

Trx: FBV3: Visualizar Documentos de FI Preliminar Permite el visualizar un registro

preliminar.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Análisis y compensaciones

FBL1N SAP F-44

SAP

Análisis Y compensaciones

FBL3N
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Compensación de Documentos

Trx: F-44: Compensación Manual de Documentos Permite efectuar la compensación de

una cuenta acreedora. Para poder compensar los acreedores a compensar deben tener
movimientos en cada cuenta de mayor

Trx: FBRA: Anulación DE Compensación Permite anular una compensación de documentos

Se pueden anular operaciones de compensación de documentos individuales. Al anular
la compensación, se suprimen los datos de compensación de las partidas individuales
(y los datos de anulación, si existían, se suprimen de la cabecera de documento).
Se registran las modificaciones de documento, que pueden visualizarse en los
documentos de modificación. Para su uso Debe existir una compensación de documentos
previa la cual no tiene alguna diferencia pagada
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Compensación de Documentos

Compensación: En una operación de compensación, se puede procesar varias cuentas,

clases de cuenta diferentes (cuenta de mayor, deudor, acreedor) y cuentas de varias
sociedades. El proceso de compensación se usa para deducir los asientos de crédito
y débito relacionados con el mismo proveedor. Ejemplos de estas partidas que
generalmente se deducen en las cuentas del proveedor son las facturas y anticipos
relacionados con la misma orden de compra. Puede realizarse utilizando el monto
total de la transacción o sólo una parte de este monto, en caso de que no se
compense el monto total de la transacción, el saldo quedará como una partida
pendiente en la cuenta del proveedor.

Anular compensación: A efectos de anular documentos ya compensados primero deberá

anularse la operación de compensación, luego anularse el documento original.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Compensación de Documentos

Tipos de compensación manual de transacciones del proveedor son: a) b) Compensación

entre un anticipo y una factura: Si existe un anticipo y una factura relacionada
con la misma orden de compra, ambas transacciones se pueden compensar manualmente.
Pagos a proveedores identificados únicamente en el estado de cuenta: Algunos tipos
de pagos a proveedor, como débitos directos de gastos de servicios públicos o
comisiones bancarias, se envían directamente a las cuentas bancarias AES. Estos
pagos se identifican durante el proceso de conciliación bancaria, el analista AP
(cuentas por pagar) debe compensar manualmente esos pagos al proveedor con la
factura correspondiente del proveedor. En algunas situaciones, como en las
comisiones bancarias, la factura del proveedor puede no existir en el sistema y,
por lo tanto, la factura debe obtenerse / crearse antes de la compensación.
Compensación entre una nota de crédito y una factura: Si existe una nota de crédito
de proveedor, esta debe compensar facturas pendientes de pago del mismo, si no
existen partidas abiertas de este se debe dejar pendiente para compensar facturas
futuras.

c)

d) Compensación de una factura con una cuenta intercompañia: Existen caso en los
cuales las facturas emitidas a una empresa relacionada no se pagan inmediatamente
sino que se efectúa un cargo en la cuenta intercompañia respectiva.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Autorizaciones

MRBR

SAP

FB02

SAP

FBV0
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

AUTORIZACIONES
Trx: MRBR: Liberar facturas bloqueadas Permite Permite el desbloqueo para pago de
las facturas ingresadas as través del modulo de SCM Para usarla las Facturas deben
estar asociadas a una O.compra

Trx: FB02: Modificar documento FI Permite Permite el desbloqueo para pago de los
documentos ingresados a través del modulo de FI (facturas, solicitudes de anticipos
etc.) Para usarla, los Documentos deben estar ingresados a través del modulo
financiero (FI)

Trx: FBV0: Visualizar Datos Mastros de Acreedor Permite la contabilización o la

anulación de un documento preliminar (facturas, notas de crédito, notas de debito y
otros documentos) ingresado a través del modulo de FI Para usarla, los Documentos
deben estar ingresados como Documento Preliminar a través del modulo financiero
(FI)
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

EMISIÓN DE LIBROS LEGALES

S_AL0_96000642

:Reporte Subdiario IVA Compras

Permite generar una lista de documentos contabilizados que contienen un indicador

del impuesto de valor añadido (IVA). En Argentina, y de acuerdo con la Resolución
General 3419 Anexo VII, las autoridades fiscales pueden solicitar a las empresas
que presenten esta declaración. Las empresas la envían, entonces, a la Dirección
General Impositiva (DGI) en fichero magnético y a menudo imprimen la lista
resultante para su propia información. En consecuencia, es posible ejecutar dos
versiones de la misma declaración: • Declaración diaria de IVA con salida
magnética:

Para que el informe se ejecute de forma correcta, es necesario haber Conservado la

información sobre el IVA en los datos maestros del cliente y del acreedor La
pantalla de selección incluye las secciones siguientes: - Sociedad: El informe
genera información de IVA para una única sociedad. - Parámetros Selección general:
Es posible limitar el volumen de documentos que se van a procesar especificando el
número, el tipo o la fecha de los documentos. - Parámetros Selección adicional: Es
posible limitar más el volumen de documentos y tipos de IVA especificando la fecha
del documento, el indicador de impuestos, el interlocutor comercial (cliente o
acreedor)
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

EMISIÓN DE LIBROS LEGALES

La Salida de la Declaración diaria de IVA muestra los datos siguientes para cada
documento: - Línea de referencia - Fecha de contabilización - Número de sucursal -
Datos de la cuenta (tipo y Nro de cuenta, nombre del acreedor o cliente y Nro
referencia doc) - Fecha del documento - Número y tipo de documento oficial -
Primera fecha de compensación y número Al generar un fichero magnético como salida
para la declaración diaria de IVA, la salida en pantalla es algo distinta porque la
DGI solicita más información, lo que incluye la información siguiente: Número de
páginas Indicador de moneda Tipo de cambio Motivo de exención Varios tipos de IVA:
Si un documento contiene más de un indicador de impuestos, se escribe un registro
en el fichero magnético para cada uno. Una C bajo Var.tipos IVA indica que a
continuación viene una línea para otro indicador de impuestos.
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

EMISIÓN DE LIBROS LEGALES

Registros por sucursal: Por el hecho de haber menos columnas, la lista de salida
muestra algunos datos en campos distintos al ejecutar el registro con salida
magnética. Las diferencias son como se describen a continuación (de acuerdo con las
columnas de título que proporcionamos como parametrización estándar): - Si se trata
de una percepción de impuesto sobre rendimiento, el importe se suma a la percepción
de IVA. - Si se trata de una percepción de ingresos brutos, el importe se suma al
importe no sujeto a impuestos. - Los exports se suman al importe sujeto a
impuestos. - Las percepciones sin categorizar se suman a la percepción de IVA.
Finalmente, al ejecutar la declaración con salida magnética, la salida en pantalla
contiene información que no está escrita en el fichero magnético, simplemente se
incluye en la salida en pantalla para su información: Línea de total Totales por
indicador de impuestos, porcentaje de impuestos, tipo de documento oficial, número
de cuenta y otros totales de impuestos por indicador de impuestos. Registro
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

EMISIÓN DE LIBROS LEGALES

S_ALR_8701229

:Libro Diario

En el diario se listan los datos más importantes de las cabeceras de los documentos
y de las posiciones de forma resumida (visualización de documento). C.U.I.T. del
acreedor/deudor se imprime para cada posición del documento. Al final de la lista
se imprimirán los totales mensuales y anuales. La lista de SALIDA se clasificará
por: Sociedad Sucursal Fecha de contabilización Fecha CPU Hora CPU Nº de tipo de
comprobante Nº de documento SAP
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

EMISIÓN DE LIBROS LEGALES

Se imprimirán los siguientes datos en la lista:
Cantidad de posiciones por documento Fecha de contabilización Nº de documento de
anulación Nº de documento SAP Clase de documento SAP Nº de tipo de comprobante Tipo
de comprobante Posición de documento SAP Tipo de cuenta Nº y descripción de cuenta
Cuenta asociada C.U.I.T./nº de ID del acreedor/deudor Clave de contabilización
Indicador de impuestos Importe de la posición Importe total Debe/Haber del
documento Moneda Tipo de cambio
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

EMISIÓN DE LIBROS LEGALES

Se imprimirán los totales mensuales o anuales al cierre de un ejercicio para la
sucursal y la sociedad al final de la lista. Sociedad Sucursal Ejercicio fiscal Mes
Importe Debe/Haber de: - cuentas de mayor - deudores - clientes Se imprimirá un
segundo total anual al final del diario de una sucursal de una sociedad (la
condición previa es la selección de varios años): Sociedad Sucursal Ejercicio
fiscal Importes Debe/Haber de: - cuentas de mayor - deudores - acreedores
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

CONCLUSIÓN
Desde este momento usted debe ser capaz de: Entender los procesos incluídos en este
curso Definir nuevos términos que hacen referencia al módulo de AP Usar las
Transacciones específicas luego de la implementacion de SAP Ejecutar las siguientes
transacciones: • Verificación de facturas con o sin orden de compra • Listar las
partidas individuales de los acreedores y/o su cuenta de mayor • Generar
solicitudes de anticipo • Ingresar documentos preliminares • Aprobar documentos
contables para pago • Visualizar las órdenes de compra • Ejecutar los libros de
compras, ventas y retenciones
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Procesos y Transacciones de AP
Proceso FIN.01 FIN.01.01 Descripción Cuentas por pagar Reembolso gastos empleados
FK03 FV60 FBV0 F-63 FB60 F-43 FB02 FB03 FB08 FBL1N FIN.01.02 Anticipos proveedores
FK03 F-47 FV60 F-63 FBV0 ME23N ME22N FB03 FB02 FB08 FBL1N FIN.01.03 Anticipo de
empleados FK03 F-47 FV60 F-63 FBV0 FB03 FB02 FB08 FBL1N Visualizar acreedor
Solicitud de anticipo Entrada preliminar de facturas Entrada preliminar de facturas
Contabilizar documento preliminar Visualizar documento Desbloquear documento para
pago Anular documento Análisis partidas individuales proveedor Visualizar acreedor
Solicitud de anticipo Entrada preliminar de facturas Entrada preliminar de facturas
Contabilizar documento preliminar Visualizar pedido Modificar pedido Visualizar
documento Desbloquear documento para pago Anular documento Análisis partidas
individuales proveedor Visualizar acreedor Entrada preliminar de facturas
Contabilizar documento preliminar Entrada preliminar de facturas Facturas finanzas
Facturas finanzas Desbloquear documento para pago Visualizar documento Anular
documento Análisis partidas individuales proveedor Transacciones Descripción
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

Procesos y Transacciones de AP
FIN.01.09 Procesamiento de facturas FK03 FV60 FBV0 F-63 FB60 F-43 FB08 MR8M FBL1N
FBV2 FBV3 FB03 MIRO ME2L ME23N ME22N MRBR S_ALR_87012341 FIN.01.15 Compensación
Manual de proveedores F-44 FB03 FB08 FBRA FBL1N FBL3N FIN.01.16 Situación de
cuentas por pagar FK03 FBL3N FB03 FBL1N FIN.01.17 Notas crédito Proveedores FK03 F-
41 FB02 FB03 FBL1N FB08 MIRO Visualizar acreedor Crear abono de acreedor
Desbloquear documento para pago Visualizar documento Análisis partidas individuales
proveedor Anulación documento FI Crear facturas en MM Visualizar acreedor Análisis
partidas individuales cuentas de mayor Visualizar documento Análisis partidas
individuales proveedor Compensar acreedor Visualizar documento Anulación documento
FI Anulación compensación Análisis partidas individuales proveedor Cuentas de mayor
individuales Visualizar acreedor Entrada preliminar de facturas Contabilizar
documento preliminar Entrada preliminar de facturas Facturas finanzas Facturas
finanzas Anulación documento FI Anulación factura logística Análisis partidas
individuales proveedor Modificar documento preliminar Visualizar documento
preliminar Visualizar documento Verificación factura Logística Visualizar pedido
Visualizar pedido Modificar pedido Liberar facturas bloqueadas Numero de facturas
asignado manualmente
Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

¿PREGUNTAS?