‫الملخص‬

‫الملخص‬
‫هدفت الدراسة إلى تحليل أثر التغيرات التشريعية على التوازنات المالية للصندوق الوطني للتقاعد‬
.‫حيث يعتبر نظام التقاعد من حقوق العامل إذ توفرت فيه الشروط المنصوص عليها قانونا‬

‫واعتمادا على المنهج الوصفي ال تحليلي مع التركيز على مختلف التشريعات المنظمة للتقاعد ونظام‬
‫الضمان االجتماعي ب معرفة تطبيقات هذه التشريعات في الميدان من خالل دراسة الحالة على مؤسسة‬
.‫الصندوق الوطني للتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫ والتوازنات‬،‫إذ توصلت الدراسة إلى أن نظام التقاعد في الجزائر يعتمد بشكل أسا سي على التوزيع‬
‫ بسبب إلغاء التقاعد النسبي واستفادة عمال‬2017 ‫المالية للصندوق تعاني وضعية حرجة خاصة بعد سنة‬
.‫كثيرين من التقاعد بإتباع النظام القديم سواء التقاعد النسبي أو دون شرط السن‬

.‫ التوازنات المالية‬،‫ الصندوق الوطني للتقاعد‬،‫ التقاعد‬،‫ الضمان االجتماعي‬:‫الكلمات المفتاحية‬

Abstract:
This study aimed at analysing the effect of the legislative changes of the
financial balances of the National Box of Reterement from the worker's rights
whether he achieves all the conditions.

On the basis of descriptive analysis approach with the focus on the different
laws concerning retirement and the social insurance through the knowledge of
these laws in practise through the study of the National Box of Retirement
Agency of OEB .

This study led to the conclusion that the system of retirement in Algeria
essentially depends on the finanticial balances of the box .This later is in a
difficult situation since 2017 because of the cancelling of the relative retirement
and a lot of workers gained full retirement or relative retirement without age
condition.

Keywords: Social insurance, retirement, National Box of Retirement, Financial

balances.
Résumé:
L'étude visait à analyser l'impact des changements législatifs sur les équilibres
financiers de la Caisse nationale de retraite, où le système de retraite est
considéré comme l'un des droits des travailleurs, car il remplit les conditions
prévues par la loi.

Et sur la base de l'approche descriptive et analytique, avec un focus sur les

différentes législations réglementant la retraite et le système de sécurité sociale,
en connaissant les applications de ces législations sur le terrain, à travers une
étude de cas sur l'Institution Nationale de la Caisse de Retraite, Agence Oum El
Bouaghi .

L'étude a conclu que le système de retraite en Algérie dépend principalement

de la répartition, et les soldes financiers de la Caisse souffrent d'une situation
critique, surtout après l'année 2017 en raison de L'abolition de la retraite
proportionnelle et le bénéfice de nombreux travailleurs de la retraite en suivant
l'ancien système, qu'il s'agisse de retraite proportionnelle ou sans condition
d'âge.

Mots-clés : sécurité sociale, retraite, Caisse nationale de retraite, équilibres

financiers.
‫الشكر واإلهداء‬
 ‫شكر وتقدير‬
‫بداية أتوجه بالشكر الجزيل والحمد الكثير هلل سبحانه وتعالى عمى توفيقه لي في إنجاز هذا العمل‬
‫مصداقا لقوله تعالى‪ {:‬لئن شكرتم ألزيدنكم } فالحمد والشكر هلل‬

‫ألتقدم بعد ذلك بالشكر الكبير إلى أستاذي المشرف الدكتور مرداسي شوقي‬

‫الذي كان سندا لي في كل مرحمة من مراحل بحثي هذا‪ ،‬وبما قدمه لي من‬

‫توجيهات قيمة ونصائح مفيدة كانت دعم لي إلى‬

‫نور النجاح كما أتقدم بالشكر إلى‬

‫كل من ساعدني من قريب أو بعيد في إنجاز هذا البحث‬

‫وفي األخير أتقدم بالشكر إلى عائمتي الحبيبة التي قدمت لي الدعم وساندتني في كل خطوة‬
 ‫اإلهداء‬
‫إلى كل أم وأب ال زاال يتألمان ويتعبان لطفل اليوم‪..............‬رجل الغد‬

‫إليكما أمي وأبي‪ :‬وردة‪ ،‬حسين‬

‫إلى كل من يكدون ويجدون في تربية األجيال وتسميم مشعل العمم‬

‫إليكم أساتذتي‬

‫إلى من كانو بسمة في فؤادي ونجوما في سهادي‬

‫إليكم إخوتي‪ :‬بهاء الدين‪،‬صالح الدين‪ ،‬تقي الدين‪ ،‬شمس الدين‬

‫والى من يحممون في قموبهم المحبة ويقدرون الصداقة الصادقة‬

‫إليكم صديقاتي خميصة‪ ،‬خولة‪ ،‬بثينة‪ ،‬ايناس‪ ،‬سهيمة‬

‫إلى األرض الطيبة بمدي الحبيب الجزائر‬

‫ق ائمة المحتويات‬
 ‫قائمة المحتويات‬
‫الصفحة‬ ‫العنوان‬
‫الممخص‬
‫الشكر والتقدير‬
‫اإلهداء‬
‫إقرار وتعهد‬
‫قائمة المحتويات‬
‫قائمة الجداول‬
‫قائمة األشكال‬
‫قائمة المالحق‬
‫قائمة المختصرات‬
‫أ‬ ‫مقدمة‬
‫أ‬ ‫‪ .1‬خمفية الدراسة‬
‫أ‬ ‫‪ .2‬مشكمة الدراسة‬
‫ب‬ ‫‪ .3‬الغرض من الدراسة‬
‫ب‬ ‫‪ .4‬بناء فرضيات الدراسة‬
‫ت‬ ‫‪ .5‬أهمية ونطاق الدراسة‬
‫ت‬ ‫‪ .6‬المفاهيم األساسية لمدراسة‬
‫ت‬ ‫‪ .7‬هيكل الدراسة‬
‫‪26‬‬ ‫نظام التقاعد فالجزائر‬ ‫‪.I‬‬
‫‪29‬‬ ‫‪- 1‬ماهية التقاعد‬
‫‪29‬‬ ‫‪ 1‬تعريف التقاعد‬
‫‪- 1‬‬
‫‪30‬‬ ‫‪ 2‬نشأة التقاعد وتطوره التاريخي‬
‫‪- 1‬‬
‫‪34‬‬ ‫‪ 3‬أنواع وأهداف أنظمة التقاعد‬
‫‪- 1‬‬
‫‪43‬‬ ‫‪- 2‬نظام التقاعد في الجزائر‬
‫‪43‬‬ ‫‪ 1‬تركيبة نظام التقاعد‬
‫‪- 2‬‬
‫‪44‬‬ ‫‪ 2‬الهياكل المكمفة بتسيير نظام التقاعد‬
‫‪- 2‬‬
‫‪49‬‬ ‫‪ 3‬إجراءات تسوية منازعات التقاعد‬
‫‪- 2‬‬
‫‪54‬‬ ‫‪- 3‬تمويل نظام التقاعد في الجزائر‬
‫‪54‬‬ ‫‪ 1‬مصادر تمويل نظام التقاعد في الجزائر‬
‫‪- 3‬‬
‫‪60‬‬ ‫‪ 2‬المشاكل المالية التي يعاني منها الصندوق الوطني لمتقاعد‬
‫‪- 3‬‬
‫‪68‬‬ ‫‪ 3‬اإلطار العام لنظام التقاعد (االصالحات)‬
‫‪- 3‬‬
‫‪71‬‬ ‫خالصة‬
‫‪74‬‬ ‫دراسة تطبيقية لصندوق التقاعد الوطني وكالة أم البواقي‬ ‫‪.II‬‬
‫‪76‬‬ ‫‪ - 1‬تقديم الصندوق الوطني لمتقاعد أم البواقي‬
‫‪76‬‬ ‫‪ 1‬تعريف ونشأة الصندوق الوطني لمتقاعد‬
‫‪- 1‬‬
‫‪77‬‬ ‫‪ 2‬الهيكل التنظيمي لمصندوق الوطني لمتقاعد‬
‫‪- 1‬‬
‫‪84‬‬ ‫‪ 3‬أهداف الصندوق‬
‫‪- 1‬‬
‫‪84‬‬ ‫‪- 2‬مصادر تمويل ‪CNR‬‬
‫‪84‬‬ ‫‪ 1‬توزيع نسبة االشتراك في ‪CNR‬‬
‫‪- 2‬‬
‫‪89‬‬ ‫‪ 2‬االشتراك المقدم من صندوق الضمان االجتماعي لصندوق التقاعد‬
‫‪- 2‬‬
‫‪90‬‬ ‫‪ 3‬دعم من ميزانية الدولة‬
‫‪- 2‬‬
‫‪92‬‬ ‫‪- 3‬المشاكل المالية التي يعاني منها صندوق التقاعد‬
‫‪92‬‬ ‫‪ 1‬نفقات وايرادات الصندوق الوطني لمتقاعد‬
‫‪- 3‬‬
‫‪95‬‬ ‫‪ 2‬تطور عدد المستفيدين من معاشات التقاعد عمى مستوى والية أم البواقي‬
‫‪- 3‬‬
‫‪99‬‬ ‫الحسابات المالية للصندوق سنة ‪2019‬‬ ‫‪3- 3‬‬
‫‪103‬‬ ‫خالصة‬
‫‪105‬‬ ‫الخاتمة‬
‫‪109‬‬ ‫المراجع‬
‫المالحق‬
‫قائمة الجداول واألشكال‬
 ‫قائمة الجداول‬
‫الصفحة‬ ‫عنوان الجدول‬
‫‪54‬‬ ‫الجدول ‪ :01‬توزيع االشتراكات بالنسبة لمصندوق الوطني لمتقاعد‬
‫‪55‬‬ ‫الجدول ‪ :02‬توزيع نسبة االشتراك في الضمان االجتماعي‬

‫‪56‬‬ ‫الجدول ‪ :03‬تطور نسبة االشتراك في التقاعد(‪)2006-1985‬‬

‫‪57‬‬ ‫الجدول ‪ :04‬تطور عدد المشتركين ‪/‬عدد المتقاعدين بين ‪2016-2011‬‬
‫‪61‬‬ ‫الجدول ‪ :05‬تطور حجم إيرادات ونفقات الصندوق الوطني لمتقاعد بين ‪2019/2017‬‬
‫‪62‬‬ ‫الجدول ‪ :06‬تطور حجم موارد ونفقات الصندوق الوطني لمتقاعد بين‪2013/2001‬‬
‫‪64‬‬ ‫الجدول ‪ :07‬تطور عدد المستفيدين من معاش التقاعد عمى المستوى الوطني ‪2018/2010‬‬
‫‪66‬‬ ‫الجدول ‪ :08‬تطور نسبة العالقة الديم وغرافية خالل الفترة ‪2002/1988‬‬
‫‪85‬‬ ‫الجدول ‪ :09‬توزيع نسبة االشتراك في الضمان االجتماعي‬
‫‪85‬‬ ‫الجدول ‪ :10‬عدد المشتركين في الضمان االجتماعي لمعمال األجراء ‪2020/2014‬‬
‫‪86‬‬ ‫الجدول ‪ :11‬توزيع نسبة االشتراك لصندوق التقاعد‬
‫‪87‬‬ ‫الجدول ‪ :12‬توزيع نسبة ‪ 25.5‬من االشتراك صندوق التقاعد حسب المستخدم‬
‫‪89‬‬ ‫الجدول ‪ :13‬االشتراكات المقدمة كتسبٌق من قبل صندوق الضمان االجتماعً الى صندوق‬
‫التقاعد الوطنً ‪2021/2014‬‬
‫‪90‬‬ ‫الجدول ‪ :14‬االشتراكات المقدمة كتسبٌق من قبل صندوق الضمان االجتماعً الى صندوق‬
‫التقاعد الوطنً لسنة‪2021‬‬
‫‪91‬‬ ‫الجدول ‪ :15‬ما تقدمه مٌزانٌة الدولة لصندوق التقاعد الوطنً حساب ‪ccp‬‬
‫‪91‬‬ ‫الجدول ‪ :16‬دعم مٌزانٌة الدولة ‪2021‬‬
‫‪93‬‬ ‫الجدول‪ :17‬بعض نفقات الصندوق الفرٌل‪2021‬‬
‫‪93‬‬ ‫الجدول‪ :18‬إجمالً نفقات المؤسسة الفرٌل‪2021‬‬
‫‪94‬‬ ‫الجدول‪ :19‬إٌرادات المؤسسة للشهر (حاصل جمع االشتراكات وما قدمه صندوق دعم‬
‫االستثمار)‬
‫‪95‬‬ ‫الجدول ‪ :20‬عدد عمال صندوق التقاعد‪ 2014‬إلى غاٌة ‪2021‬‬
‫‪95‬‬ ‫الجدول ‪ :21‬عدد عمال صندوق التقاعد ومجموع المبالغ المقدمة إلٌهم‬
‫‪95‬‬ ‫الجدول ‪ :22‬نسبة مساهمة عمال صندوق التقاعد من إجمالً ما ٌقدمه للمتقاعدٌن‬
‫‪96‬‬ ‫الجدول ‪ :23‬إجمالً المستفٌدٌن من معاش التقاعد ‪2020/2016‬‬
‫‪97‬‬ ‫الجدول ‪ :24‬تطور عدد المستفٌدٌن من التقاعد العادي والتقاعد المنقول ‪2020/2016‬‬

‫‪99‬‬ ‫الجدول ‪ :25‬المستفيدين من معاش التقاعد ‪2021‬‬

‫‪99‬‬ ‫الجدول ‪ :26‬مساهمة ‪2010/12/31 CASNOS‬‬
‫‪100‬‬ ‫الجدول ‪ :27‬اشتراكات ‪ CNAS‬المقدمة فً نهاٌة السنة‬
‫‪100‬‬ ‫الجدول ‪ :28‬مستحقات ‪ IRG‬مدفوعة‬
‫‪100‬‬ ‫الجدول ‪ :29‬اشتراكات المتقاعدين ل ‪٪26 CNAS‬‬
‫‪101‬‬ ‫الجدول ‪ :30‬اشتراكات المتقاعدين ‪٪9‬‬
‫‪101‬‬ ‫الجدول ‪ :31‬صندوق الخدمات االجتماعية ‪٪2‬‬
‫‪101‬‬ ‫الجدول ‪ :32‬حساب الخزينة العمومية‬
‫‪102‬‬ ‫الجدول ‪ :33‬حساب البريد الجاري ‪ccp‬‬
‫‪102‬‬ ‫الجدول ‪ :34‬حساب البنك ‪BDL‬‬
‫‪102‬‬ ‫الجدول ‪ :35‬حساب الصندوق‬
 ‫قائمة األشكال‬
‫الصفحة‬ ‫عنوان الشكل‬
‫‪56‬‬ ‫الشكل ‪ :01‬توزيع نسب االشتراك في الضمان االجتماعي ‪2018/2011‬‬
‫‪63‬‬ ‫الشكل ‪ :02‬الوضعية المالية لمصندوق الوطني لمتقاعد ‪2013/2001‬‬
‫‪64‬‬ ‫الشكل ‪ :03‬عدد المستفيدين من معاشات ومنح التقاعد في ‪2012/12/31‬‬
‫‪65‬‬ ‫الشكل ‪ :04‬تطور نسب مراجعة معاشات ومنح التقاعد ‪2016/2006‬‬
‫‪66‬‬ ‫الشكل ‪ :05‬تطور المؤشرات الديم وغرافية في الجزائر ‪2014/2000‬‬
‫‪67‬‬ ‫الشكل ‪ :06‬تطور معدالت البطالة والتشغيل والنشاط في الجزائر خالل الفترة‬
‫‪2015/1966‬‬
‫‪88‬‬ ‫الشكل ‪ :7‬توزيع نسبة ‪ %25.5‬من اشتراكات صندوق الضمان االجتماعي التي يدفعها‬
‫المستخدم‬
‫‪97‬‬ ‫الشكل ‪ :8‬المستفيدين من معاش التقاعد لشهر ديسمبر من كل سنة (‪)2020-2016‬‬
‫‪98‬‬ ‫الشكل ‪ :9‬تطور عدد المستفيدين من التقاعد المباشر والتقاعد المنقول لشهر ديسمبر‬
‫(‪)2020-2016‬‬
 ‫قائمة المالحق‬
‫العنوان‬ ‫الممحق‬
‫الجريدة الرسمية الجزائرية العدد ‪49‬‬ ‫الممحق‪1‬‬
‫‪BESOINS DE TRESORERIE POUR PAIMENT‬‬ ‫الممحق‪2‬‬
 ‫قائمة المختصرات‬
‫االسم‬ ‫عنوان المختصر‬
‫صندوق التقاعد الوطني‬ ‫‪CNR‬‬
‫صندوق الضمان االجتماعي لمعمال األجراء‬ ‫‪CNAS‬‬
‫صندوق الضمان االجتماعي لمعمال الغير أجراء‬ ‫‪CASNOS‬‬
‫دينار جزائري‬ ‫دج‬
‫المقدمة‬
 ‫المقدمة‬

‫‪ .1‬خلفية الدراسة‬
‫يدرك اإلنسان منذ القدم أن العمل هو السبيل الوحيد لحفظ وجوده‪ ،‬إذ بفضله يستطيع تأمين قوت يومه‬
‫وتوفير مطالب الحياة التي يحتاجها‪ ،‬وقد أدرك أن للعمل مخاطر قد يتعرض لها العامل إضافة إلى األخطار‬
‫االجتماعية كالمرض‪ ،‬الشيخوخة والوفاة والتي قد تحيط به وبأسرته وتؤثر على مستقبله‪ ،‬لذلك سعى إلى‬
‫وقاية نفسه ضد هذه المخاطر فاستحدث نظام التأمين االجتماعي الذي ظهرت بوادره في نهاية القرن التاسع‬
‫عشر‪ ،‬ثم اتسع نطاقه ليشمل العديد من المخاطر االجتماعية‪ ،‬ومن ثم ظهر نظام التقاعد واستقر في مختلف‬
‫الدول كوسيلة فعالة لمواجهة األخطار االجتماعية التي تظهر بعد انقطاع اإلنسان عن العمل بسبب العجز أو‬
‫الشيخوخة أو الوفاة‪ ،‬حيث أن العمل يعد ضروريا في حياة اإلنسان‪ ،‬سواء من الناحية االقتصادية أو‬
‫البيولوجية‪ ،‬غير أن اعتماد الفرد على العمل وحده لمواجهة المخاطر التي قد يتعرض لها ال يكفي لذا كان‬
‫البد من البحث عن وسيلة تقي العامل من األخطار التي تحيط به‪ ،‬وقد وجدت هذه الوسيلة في نظام الحماية‬
‫االجتماعية‪ ،‬والذي شهد تطورات كثيرة حتى أصبح من المبادئ األساسية الثابتة في حياة العامل‪ ،‬ومن‬
‫ضماناته ظهر نظام التقاعد‪.‬‬
‫ويعتبر نظام التقاعد أحد األنظمة االجتماعية الحديثة‪ ،‬فعند بداية الثورة الصناعية في القرن ‪ ،19‬كان‬
‫العامل يظل في عمله إلى غاية وفاته‪ ،‬ولم يكن يصل العامل إلى سن التقاعد في الدول الغربية إال أقلية من‬
‫السكان‪ ،‬حيث كان الفرد في المجتمعات القديمة يتوقف من تلقاء عن العمل‪ ،‬ومع مواكبة العصر الحديث‬
‫ظهرت العديد من األنظمة ومنها نظام التقاعد‪.‬‬
‫يعتبر نظام التقاعد في الجزائر جزءا هاما من قانون الضمان االجتماعي‪ ،‬نشأ إبان المرحلة االستعمارية‬
‫وتطور بعد االستقالل إلى غاية ‪ ، 1983‬متميزا بتنوع األنظمة وقد جاء توحيده بصدور قوانين الضمان‬
‫االجتماعي سنة ‪ ،1983‬ودخل حيز التنفيذ سنة ‪ ،1984‬يهدف لحماية األفراد العاملين من مختلف المخاطر‬
‫التي قد تواجههم‪ ،‬وصيانة حقوقهم االجتماعية بعد الحياة العملية وفق قواعد وبتسيير من جهات متخصصة‬
‫تحرص على ضمان السير العادل للنظام الوطني للتقاعد‪.‬‬
‫‪ .2‬مشكلة الدراسة‬
‫تميز نظام التقاعد في الجزائر بمراحله العديدة التي مر بها‪ ،‬بداية من المرحلة االستعمارية ثم التطور‬
‫بعد االستقالل‪ ،‬وصوال إلى حقبة ما بعد ‪ ،1983‬أين تم إنشاء نظام وطني موحد دخل حيز التنفيذ بداية من‬
‫‪ ، 1984‬لمن وبالرغم من هذا لم يتوقف النظام عن التغيير والتعديل‪،‬‬
‫وعلى هذا األساس يمكن طرح التساؤل التالي‪:‬‬
‫ما هو واقع نظام التقاعد الحالي في الجزائر؟ دراسة عينية لصندوق التقاعد الوطني وكالة *أم‬
‫البواقي*‬
‫لذا فإن الدراسة الحالية تحاول اإلجابة على التساؤالت التالية‪:‬‬
‫‪ -‬ما هي المفاهيم األساسية الخاصة بالتقاعد؟‬
‫‪ -‬ما مدى تطور أعداد مستخدمي الصندوق الوطني للتقاعد؟‬
‫‪ -‬هل الصندوق الوطني للتقاعد قادر على تغطية نفقاته‪ ،‬أم يحتاج دعم؟‬
‫‪ -‬ما هي مصادر تمويل صندوق التقاعد الوطني؟‬
‫‪ -‬ما هي الهياكل اإلدارية المكلفة بتسيير نظام التقاعد في الجزائر؟‬
‫‪ .3‬الغرض من الدراسة‬
‫الغرض من هذه الدراسة هي معرفة الواقع الحالي لنظام التقاعد في الجزائر‪ ،‬ومصادر تمويل صندوق‬
‫التقاعد الوطني وكذا معرفة الهيكل اإلداري المكلف بتسييره‪.‬‬
‫‪ ‬يكمن الهدف األساسي من هذا الموضوع هو معرفة ما يمتاز به نظام التقاعد في الجزائر؛‬
‫‪ ‬معرفة الممول الرئيسي لصناديق التقاعد‪ ،‬وان كان يتلقى دعم من الدولة أو ال؛‬

‫~أ~‬
 ‫المقدمة‬

‫‪ ‬معرفة الوضعية المالية الحالية التي يعيشها الصندوق‪ ،‬وان كان يعاني من عجز أو رفاهية؛‬
‫‪ ‬توضيح وإزالة الغموض عن موضوع التقاعد‪ ،‬وذلك لقلة وعي المجتمع به‪ ،‬باإلضافة إلى قلة‬
‫الدراسات المتخصصة‪.‬‬
‫‪ .4‬بناء فرضيات الدراسة‬
‫اعتمدت في هذه الدراسة على الفرضيات التالية‬
‫ولإلجابة على اإلشكالية المطروحة واألسئلة الفرعية نضع الفرضيات التالية‪:‬‬
‫الفرضية الرئيسية‪ :‬لم يتغير نظام التقاعد منذ استقالل الجزائر ‪1962‬؛‬

‫الفرضيات الفرعية‪:‬‬

‫الفرضية األولى‪ :‬من مميزات التقاعد المسبق هي إمكانية الحصول عليه قبل بلوغ السن القانونية‪.‬‬

‫الفرضية الثانية‪ :‬التقاعد يستند على مجموعة من الشروط التي يجب توفرها في العامل؛‬

‫الفرضية الثالثة‪ :‬التقاعد المعمول به في الجزائر هو التقاعد العادي ودون شرط السن‪.‬‬

‫‪ .5‬أهمية ونطاق الدراسة‬

‫تكمن أهمية الدراسة لهذا الموضوع من أهمية صندوق التقاعد في الجزائر كونه يعد أحد الركائز‬
‫األساسية للدولة‪ ،‬لذا فالدراسة سوف تقدم خدمة للمؤسسات لما ستكتشفه من نتائج وما سيبنى عليها من‬
‫توصيات تمكن من االستفادة منها‪.‬‬
‫‪ ‬التعرف على سياسية نظام التقاعد في الجزائر؛‬
‫‪ ‬معرفة الجهات المخولة بتسيير نظام التقاعد في الجزائر؛‬
‫‪ ‬معرفة أهداف نظام التقاعد التي يسعى إليها‪.‬‬
‫‪ .6‬المفاهيم األساسية للدراسة‬
‫من خالل البحث في دراسة هذا الموضوع حول نظام التقاعد في الجزائر‪ ،‬حاولنا تسليط الضوء على‬
‫متغيرين أساسيين وهما‪:‬‬
‫‪ ‬التقاعد‪ :‬يعتبر حق من حقوق العامل يحصل عليه عند انتهاء مدة العمل أو بلوغه السن القانونية‪،‬‬
‫حيث يستفيد فيها من الضمانات التي تخول له الحق في تقاضي معاش التقاعد‪.‬‬
‫‪ ‬الصندوق الوطني للتقاعد‪ :‬الصندوق الوطني للتقاعد هو هيئة عمومية ذات طابع خاص تحكمها‬
‫القوانين الخاصة بها يؤكد المرسوم التنفيذي رقم ‪ 07-92‬المؤرخ في ‪ 28‬جمادى الثانية ‪1412‬‬
‫الموافق ل ‪ 4‬يناير سنة ‪ 1992‬على أن يتمتع بالشخصية المعنوية و االستغالل المالي‪.‬‬
‫‪ ‬السياسات المالية‪ :‬تعرف السياسة المالية )‪)Fiscal Policy‬على أنها سياسة تربط بين اإلنفاق‬
‫واإليرادات الحكومية التي تم وضعها لمواجهة التقلبات االقتصادية‪.‬‬
‫‪ ‬مصادر التمويل‪ :‬أي معرفة الممول الرئيسي ماديا لصناديق التقاعد‪ ،‬والمسؤول عن دعمهم في حالة‬
‫العجز‪.‬‬
‫‪ .7‬هيكل الدراسة‬
‫قسمت هذه الدراسة إلى جزئين متكاملين‪ ،‬حيث خصص الجزء األول لدراسة اإلطار النظري لنظام‬
‫التقاعد في الجزائر‪ ،‬وقد تحدثت فيه عن‪:‬‬

‫~ب~‬
 ‫المقدمة‬

‫ماهية التقاعد ويتضمن تعريف التقاعد نشأته وتطوره التاريخي أنواعه وأهدافه كما تطرقت أيضا إلى‬
‫تركيبة نظام التقاعد والهياكل المكلفة بتسييره وإ جراءات تسوية منازعاته‪.‬‬

‫أما الجزء الثاني فقد خصص للدراسة الميدانية بالصندوق الوطني للتقاعد وكالة أم البواقي‪ ،‬معرفة‬
‫مصادر تمويله باإلضافة إلى إيراداته ونفقاته‪.‬‬

‫‪ .8‬دراسات سابقة حول الموضع‬

‫‪ ‬عياش درار‪ ،‬حجيلة قميري‪ ،‬رشيد بوكساني‪ ،‬االتجاهات المستقبلية لصندوق التقاعد في الجزائر‪،‬‬
‫مجلة علوم األعمال‪ ،‬جامعة أمحمد بوقرة‪ ،‬بومرداس‪ ،‬جوان ‪2020‬‬
‫هدفت هذه الدراسة إلى إبراز دور الصندوق الوطني للتقاعد في تسيير الخدمات التأمينية‬
‫للمشتركين‪ ،‬والعمل على ضمان ديمومة واستمرارية النظام من خالل المحافظة على التوازنات‬
‫المالية للصندوق‪ ،‬حيث توصلت الدراسة إلى مجموعة من النتائج أهمها‪:‬‬

‫‪ ‬إن الصندوق عرف جملة من التحديات والعقبات لعل أهمها االختالل المتزايد بين اإليرادات‬
‫المتأنية من اشتراكات المنخرطين بدرجة كبيرة من جهة‪ ،‬وبين عددهم المتنامي بشكل‬
‫متسارع من جهة أخرى؛‬
‫‪ ‬تحقيق التوازن المالي يتطلب بذل المزيد من الجهود وزيادة الوعي التأميني‪ ،‬ثم مد مظلة‬
‫التأمين لشمول كل الفئات‪.‬‬
‫ومن النتائج السابقة قام الباحثون بصياغة بعض التوصيات‪:‬‬

‫‪ ‬استغالل مختلف الفرص االستثمارية المتوفرة في االقتصاد كاستثمار األموال في سوق‬

‫األسهم المتداولة أو في صناديق االستثمار؛‬
‫‪ ‬تطوير شبكة نظم المعلومات واألرشيف االلكتروني‪ ،‬الذي يسمح بتقديم الخدمات التأمينية‬
‫بأقل وقت وتكلفة ممكنة‪.‬‬
‫الفجوة العلمية‪ :‬تطرق هذه الدراسة إلى ماهية نظام التقاعد‪ ،‬إضافة إلى الجانب المالي لصناديق التقاعد‪.‬‬
‫‪ ‬بلعربي عبد القادر‪ ،‬الشيخوخة والتقاعد لدى عمال التربية الزمن المعاش حسب الجندر دراسة‬
‫انتربولوجية بمنطقة عمي موسى والية غليزان‪ ،‬جامعة وهران‪ ،‬كلية العلوم االجتماعية‪ ،‬أطروحة‬
‫دكتوراه‪ ،‬وهران‪2017-2016 ،‬‬
‫هدفت هذه الدراسة إلى إبراز ظاهرة اجتماعية ومحطة هامة في تاريخ الموظف المهني‪،‬‬
‫والتي بدأت تأخذ طابعا اجتماعيا ونفسية يؤثر على حياة الموظف المتقاعد‪ ،‬ونظرا لغياب الدراسات‬
‫االنتربولوجية حول هذه الظاهرة في المجتمع الجزائري فقد صلط الضوء ولو نسبيا على فئة‬
‫المتقاعدين وما يميز مرحلة التقاعد التي كثر الحديث عن سلبياتها وأزماتها‪ ،‬حيث توصلت الدراسة‬
‫إلى مجموعة من النتائج أهمها‪:‬‬
‫‪ ‬عند اإلحالة على التقاعد يمر الموظفين بسلسلة من اإلجراءات القانونية تنهي عالقة العمل‬
‫بينه وبين السلطة الوصية وينضم إلى صندوق التقاعد ‪CNR‬ويصبح متقاعدا يتقاضى راتبه‬
‫من هذا الصندوق؛‬
‫‪ ‬تتحكم مجموعة من األسباب في قرار اإلحالة على التقاعد لدى أي عامل‪ ،‬مهنية تتعلق‬
‫بطبيعة ورتبة العمل وامتيازات المنصب‪ ،‬نفسية اجتماعية متعلقة بالراحة النفسية وتقدير‬
‫الذات‪ ،‬مالية اقتصادية كانتظار الزيادات لتضخيم أجر الخمس سنوات األخيرة‪.‬‬

‫~ت~‬
 ‫المقدمة‬

‫ومن النتائج السابقة قام الباحث بصياغة بعض التوصيات‪:‬‬

‫‪ ‬النظر إلى فئة المتقاعدين على أنها فئة هامة في كل القطاعات لما تحمله من خيرات‬
‫ومهارات ال يملكها من هم قيد الخدمة؛‬
‫‪ ‬إنشاء هيئات ذات طابع اجتماعي تساعد على إدماج المتقاعدين المسنين‪.‬‬
‫الفجوة العلمية‪ :‬ركزت هذه الدراسة على التوازنات المالية لصناديق التقاعد‪.‬‬
‫‪ ‬بن طلحة صليحة‪ ،‬قادم فاطمة‪ ،‬اآلليات المعتمدة إلعادة االستقرار المالي للصندوق الوطني للتقاعد‪،‬‬
‫مجلة البحوث والدراسات التجارية‪ ،‬جامعة الجزائر‪ ،‬مارس ‪2020‬‬
‫هدفت هذه الدراسة إلى توضيح المشاكل واآلليات المعتمدة إلعادة االستقرار المالي للصندوق‬
‫الوط ني للتقاعد‪ ،‬بحيث يحتل هذا األخير مكانة هامة في منظومة الضمان االجتماعي‪ ،‬فهو يتولى‬
‫مهمة الضمان والحماية االجتماعية لفئة المتقاعدين‪ ،‬حيث توصلت الدراسة إلى مجموعة من النتائج‬
‫أهمها‪:‬‬
‫‪ ‬عجز الصندوق الوطني للتقاعد على المحافظة على التوازن المالي مثلما بينته التحاليل‬
‫ودراسة الوضعية المالية؛‬
‫‪ ‬كلف نظام التقاعد المسبق والتقاعد دون شرط السن الصندوق الوطني للتقاعد أعباء كبيرة‪.‬‬
‫ومن النتائج السابقة قام الباحثون بصياغة بعض التوصيات أهمها‪:‬‬

‫‪ ‬مراجعة بعض أحكام قانون التقاعد وجعلها تتماشى وتنسجم مع الواقع العملي والمتغيرات‬
‫الحالية وتكيفها ومتطلبات االقتصادية واالجتماعية الجديدة؛‬
‫‪ ‬تكيف نظام التقاعد بإيجاد ميكانيزمات وآليات لتسييره وتنظيم عقالني ألدائه دون المساس‬
‫بالتوازنات المالية لصناديق التقاعد وال بحقوق المتقاعدين‪.‬‬
‫الفجوة العلمية‪ :‬هذه الدراسة شملت الجانب المالي لصناديق التقاعد إضافة إلى الجزء النظري الذي شمل‬
‫نظام التقاعد من تعريف وأنواع وأهداف‪...‬‬
‫‪ .9‬منهج الدراسة واألدوات المستخدمة‬
‫لإلجابة عن التساؤالت المطروحة واختبار الفرضيات فإننا نعتمد على المنهج الوصفي التحليلي أي‬
‫المنهج الوصفي في الجانب النظري والمنهج التحليلي في الجانب التطبيقي كونه مالئم إلبراز جميع المفاهيم‬
‫واألطر النظرية المرتبطة بنظام التقاعد والتوازنات المالية لصندوق التقاعد من جهة ومصادر تمويله من‬
‫جهة أخرى باإلضافة إلى منهج دراسة حالة بالصندوق الوطني للتقاعد أم البواقي‪.‬‬

‫‪ .10‬أسباب اختيار الموضوع‬

‫راجع إلى عدة اعتبارات وأسباب منها‪:‬‬

‫أسباب شخصية‪ :‬تم اختيار دراسة هذا الموضوع لمعرفة ما تمتاز به منظومة التقاعد‪ ،‬والتي تعتبر مهمشة‬
‫وال تتلقى االهتمام الكافي سواء من حيث اهتمام الباحثين بها أو من حيث الجانب األكاديمي‪.‬‬

‫أسباب موضوعية‪ :‬نظرا للدور الذي يلعبه نظام التقاعد في توفير الحماية االجتماعية للمتقاعد بعد إحالته على‬
‫التقاعد فإن نظام التقاعد أصبح يشكل غموض ويثير العديد من اإلشكاالت التي تثار في مجال التقاعد بشتى‬
‫أنواعه والتي يجب توضيحها‪.‬‬

‫~ث~‬
 ‫المقدمة‬

‫‪.11‬حدود الدراسة‬
‫الحدود الزمنية‪ :‬غطت الدراسة الفترة الممتدة من شهر جانفي إلى غاية جوان جوان ‪.2021‬‬

‫الحدود المكانية‪ :‬تقتصر الدراسة على مجموعة من المقابالت تمت في والية أم البواقي وتحديدا في صندوق‬
‫التقاعد الوطني و صندوق الضمان االجتماعي للعمال األجراء‪.‬‬

‫‪ .12‬الصعوبات التي واجهتني‬

‫‪ ‬عدم توفر الكتب الكافية المتعلقة بالتقاعد والجانب المالي له؛‬

‫‪ ‬طول اإلجراءات في تقديم المعلومات من طرف المؤسسة‪.‬‬
‫‪ .13‬أدوات جمع البيانات‪:‬‬
‫تم االعتماد في جمع البيانات على نوعين من المصادر‬
‫البيانات األولية‪ :‬تمت من خالل المراجعة واإلطالع على الدراسات السابقة والمراجع المختلفة التي لها عالقة‬
‫بموضوع الدراسة المنشورة في الكتب والمجالت واألطروحات‪.‬‬
‫المقابلة‪ :‬لجمع البيانات األولية تم االعتماد على المقابلة الشخصية مع الموظفين من أجل جمع المعلومات عن‬
‫الصندوق الوطني للتقاعد محل الدراسة‪.‬‬

‫~ج~‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ .I‬نظــــــــــام التقاعــــــــد في الجزائــــــــــــر‬

‫خطة الجزء النظري‬

‫تمييد‬
‫‪- 1‬ماىية التقاعد‬
‫‪ 1‬تعريف التقاعد‬
‫‪- 1‬‬
‫‪ 2‬نشأة التقاعد وتطوره التاريخي‬
‫‪- 1‬‬
‫‪ 3‬أنواع وأىداف أنظمة التقاعد‬
‫‪- 1‬‬
‫‪- 2‬واقع نظام التقاعد الحالي في الجزائر‬
‫تركيبة نظام التقاعد‬ ‫‪1‬‬
‫‪- 2‬‬
‫‪ 2‬اليياكل المكمفة بتسيير نظام التقاعد‬
‫‪- 2‬‬
‫‪ 3‬إجراءات تسوية منازعات التقاعد‬
‫‪- 2‬‬
‫تمويل نظام التقاعد في الجزائر‬
‫‪- 3‬‬
‫‪ 1‬مصادر تمويل نظام التقاعد في الجزائر‬
‫‪- 3‬‬
‫‪ 2‬المشاكل المالية التي يعاني منيا الصندوق الوطني لمتقاعد‬
‫‪- 3‬‬
‫‪ 3‬اإلطار العام لنظام التقاعد‬
‫‪- 3‬‬
‫خالصة‬

‫~ ‪~ 27‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫تمييد‬

‫يعد نظاـ التقاعد في الجزائر مرآة تعكس حقيقة منظكمة الحماية االجتماعية التي يستفيد منيا العامؿ‬
‫األجير كغير األجير في كؿ الدكؿ عمى اختالؼ أنظمتيا‪ ،‬حيث أنو يعتبر مف أىـ الحقكؽ االجتماعية‬
‫التي يتمتع بيا العامؿ بصفة عامة‪.‬‬

‫صؿ دراسة اإلطار المفاىيمي لمكضكع التقاعد مف خالؿ تعريؼ التقاعد مف‬
‫سنحاكؿ في ىذا اؿ ؼ‬
‫الجانب الفقيي كاالصطالحي كالمغكم إضافة إلى نشأتو كتطكره التاريخي مع ذكر األىداؼ التي يسعى‬
‫كاىـ اليياكؿ المكمفة بتسييره‬ ‫إلييا الجزء األكؿ ثـ سنحاكؿ في الجزء الثاني معرفة تركيبة نظاـ التقاعد‬
‫إضافة إلى اإلجراءات المتبعة في تسكية نزاعاتو‪.‬‬

‫كما أدرجنا في الجزء الثالث الجانب المالي لصندكؽ التقاعد كذلؾ بمعرفة مصادر تمكيؿ الصندكؽ‬
‫الكطني كايراداتو كنفقاتو عمى المستكل الكطني كفي األخير سنتحدث عف اإلطار العاـ لمصندكؽ كاآلليات‬
‫المعتمدة إلعادة التكازنات المالية كاىـ اإلصالحات التي جاء بيا القانكف ‪15-16‬‬

‫الجزء ‪ :1‬اإلطار المفاىيمي لنظاـ التقاعد؛‬

‫الجزء ‪ :2‬الكاقع نظاـ التقاعد الحالي؛‬

‫الجزء ‪ :3‬تمكيؿ نظاـ التقاعد في الجزائر‪.‬‬

‫~ ‪~ 28‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ - 1‬ماىية التقاعد‬

‫أبرزىا القانكف ‪ 11-83‬المتعمؽ‬ ‫يحكـ نظاـ التقاعد في الجزائر العديد مف القكانيف كالتنظيمات‪ ،‬لكف‬
‫بنظاـ التقاعد بالتأمينات االجتماعية‪ ،‬كالقانكف ‪ 12-83‬المتعمؽ بنظاـ التقاعد‪ ،‬حيث نجد أف نظاـ التقاعد‬
‫اإلشكاالت كالتي تزيؿ ىذا اإلبياـ سنتطرؽ في ىذا الجزء إلى‬ ‫ىك نظاـ مبيـ معقد يشكؿ العديد مف‬
‫تعريؼ التقاعد كفيو سنحاكؿ إزالة اإلبياـ كتكضيح التقاعد لمقا رئ ثـ نتطرؽ ألنكاع التقاعد في الجزائر‬
‫الممغاة منيا‪ ،‬كالمستعممة حاليا‪ ،‬كأخي ار إلى أىداؼ التقاعد‪.‬‬

‫‪ 1- 1‬تعريف التقاعد‬
‫كيأتي كقت يكتسب فيو الفرد الحؽ في الراحة مع‬ ‫‪ ‬تتناقص القدرة عمى العمؿ مع تقدـ العمر‪،‬‬
‫االستمرار في الحصكؿ عمى مكارد كافية لمعيش بصكرة صحيحة مقارنة بالمخاطر األخرل التي يمكف‬
‫أف تؤثر عمى الفرد خالؿ حياتو المينية كىي ‪ :‬المرض كحكادث العمؿ كاإلعاقة التي يغطييا الضماف‬
‫االجتماعي كالتأمينات االجتماعية‪(salhi, 2014/2015, p. 12).‬‬
‫‪ ‬التقاعد ىك حالة إنياء العمؿ بسبب كصكؿ العامؿ إلى سف معينة يستفيد فييا بالضمانات التي تخكؿ‬
‫لو الحؽ في تقاضي منحة مقابؿ اشتراكات دفعيا طيمة حياتو المينية‪( .‬خميفي‪ ،2008 ،‬صفحة ‪)33‬‬
‫‪ ‬كيرل باركر أف ىناؾ ‪3‬معاف لمتقاعد‪ :‬أكليا يقصد بو االنفصاؿ أك االنسحاب مف عمؿ يكتسب منو‬
‫الفرد‪ ،‬كثانييا يشير إلى االنسحاب نيائيا مف قكة العمؿ‪ ،‬كثالثا يعني نياية كؿ نشاط يساىـ بو الفرد‬
‫فيما عدا األنشطة الركتينية التي يقكـ بيا لصيانة كيانو‪( .‬محمد عبد الرحماف‪ ،2008 ،‬صفحة ‪)8‬‬
‫‪ ‬ىك انتقاؿ الفرد مف مرحمة العمؿ المتكاصؿ إلى مرحمة تتسـ بالراحة كاليدكء ‪( .‬عبد العزيز بف عمي‪،‬‬
‫‪ ، 1999‬صفحة ‪)66‬‬
‫‪ ‬ىك عممية اجتماعية تتضمف تخمي الفرد اختياريا أك إجباريا عف عمؿ يقكـ بو معظـ عمره كبالتالي‬
‫إلى االعتماد جزئيا عمى األقؿ عمى نظاـ معيف‬ ‫انسحابو مف القكل العاممة في المجتمع كتحكلو‬
‫األجر‪( .‬حسنيف‪،2016 ،‬‬ ‫لمكفاءة المادية ‪ ،‬كىك نظاـ التاميف االجتماعي حيث يحؿ المعاش محؿ‬
‫صفحة ‪)9‬‬
‫‪ ‬التقاعد بمعناه المغوي ىو‪ :‬تخمي الفرد أك تعكده عف العمؿ أما اجتماعيا "فالتقاعد حقيقة يتكصؿ إلييا‬
‫كؿ فرد عامؿ حيث يصؿ إلى مرحمة عمرية معينة يحددىا المجتمع كالمؤسسات كيتقبؿ دك ار اقتصاديا‬
‫كاجتماعيا ثانكيا‪.‬‬
‫~ ‪~ 29‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫أما رسميا فيتحدد سف التقاعد بالتشريع ات ك القكانيف التي تصدرىا الدكؿ ‪ ،‬حيث ىناؾ نكعاف مف‬
‫أعماليـ ال‬ ‫التقاعد‪ :‬األكؿ ىك التقاعد اإلجبارم حيث يشعر المتقاعدكف مف ىذا النكع أنيـ طردكا مف‬
‫لسبب إال لبمكغيـ السف القانكني أما النكع الثاني فيك التقاعد االختيارم كالذم يطمب فيو المتقاعدكف مف‬
‫ىذا النكع الحصكؿ عمى التقاعد قبؿ كصكليـ السف القانكني‪( .‬حسف‪ ،2011 ،‬صفحة ‪)118‬‬
‫‪ ‬التقاعد بمعناه االصطالحي ‪ :‬ىك نياية المدة القانكنية لمحياة المينية لمعامؿ‪ ،‬ىي النياية الطبيعية‬
‫لعالقة العمؿ كبالتالي يعتبر التسبب كالحالة القانكنية كالشرعية النتياء عالقة العمؿ بغض النظر عف‬
‫صاحب المبادرة بطمب إنياء العمؿ‪ ،‬سكاء كاف العامؿ أػك صاحب العمؿ‪ ،‬ماداـ التقاعد حؽ معترؼ‬
‫بو قانكفا لمعامؿ‪ ،‬عندما تتكفر بعض الشركط القانكنية كالمينية لذلؾ ‪( .‬سميماف‪ ،2012 ،‬صفحة‬
‫‪)340‬‬
‫‪ ‬التقاعد بمفيومو الفقيي ‪ :‬عرؼ األستاذ العبيدم عمى انو الفرد الذم يعمؿ ؼ م عمؿ حككمي‬
‫كيخضع لنظاـ التقاعد‪ ،‬حيث يقتطع مف راتبو الشيرم نسبة معينة أثناء فترة الخدمة عمى أف يحؽ لو‬
‫بعد سنكات محددة مف الخدمة الحصكؿ عمى راتب تقاعدم كفؽ نسبة محددة ليذا الغرض سكاء كاف‬
‫االنتياء مف العمؿ اختياريا أك إجباريا أك حدث لو ما يمنعو مف العمؿ كعجز كمي أك جزئي‪.‬‬
‫كعميو فإف التقاعد يمكف أف يعتبر نكعا مف التاميف كا لحماية االجتماعية لممكاطنيف كعائمتو بعد انتىاء‬
‫إنسانية كريمة‬ ‫خدمتو بضماف مكرد مالي مستؽ ر يكفؿ لو كليـ بعد الحياة العممية كالتقاعدية حياة‬
‫بأعماؿ‬ ‫إنسانيا لممكظؼ يحفزه كيشجعو عمى بذؿ المزيد مف االىتماـ‬ ‫كمف ثمة فإنو يعتبر حاف از‬
‫كتأمينات نظاـ التقاعد لمكاجية مرحمة‬ ‫كظيفتو حرصا منو عمى االستفادة ق ك كعائمتو مف مزايا‬
‫الشيخكخة‪( .‬بكجركد‪ ،2017-2016 ،‬صفحة ‪)8،7‬‬

‫‪ 2- 1‬نشأة التقاعد وتطورهالتاريخي‬

‫نشأة التقاعد‪:‬‬ ‫‪1‬‬
‫‪- 2‬‬
‫‪- 1‬‬

‫يعتبر التقاعد عف العمؿ مف حيث ىك نظاـ اجتماعي لو قكاعده المحددة ظاىرة حديثة نسبيا‪،‬حتى في‬
‫المجتمع األكركبي كاألمريكي‪ ،‬كما انو يشكؿ نكعا مف التحدم لنمط جديد مف الحياة يختمؼ كؿ االختالؼ‬
‫عف النمط المألكؼ‪ ،‬ففي المجتمعات التقميدية كالبسيطة عمكما كفي العصكر السابقة عمى الثكرة الصناعية‬
‫إلى مرحمة‬ ‫نجد أف نسبة ضئيمة جدا مف السكاف ىي التي كانت تعيش حتى سف متقدمة كتصؿ‬
‫الشيخكخة‪ ،‬أم أف عدد الشيكخ في ىذه المجتمعات قميؿ نسبيا بحيث ال يؤلفكف مشكمة اجتماعية خاصة‪،‬‬

‫~ ‪~ 30‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫إال أف تقدـ الخدمات كالرعاية الصحية كتقدـ الطب كما ترتب عميو مف إطالة فترة الحياة‪ ،‬كبالتالي ازدياد‬
‫عدد ا لشيكخ في المجتمعات األكثر تقدما‪ ،‬ككذلؾ االنجازات العممية التكنكلكجية التي أمكف تحقيقيا كما‬
‫يترتب عمييا مف اختراعات كثيرة كاستخداـ القكل الميكانيكية كاآللية في اإلنتاج بدال مف القكل العضمية‬
‫مما أدل إلى زيادة إنتاج العامؿ كتضاعفو مف ناحية‪ ،‬كعدـ حاجة لمصناعة في كثير مف األحياف إلى كؿ‬
‫مف األيدم العاممة المتاحة كاحالؿ اآللة محؿ اإلنساف‪ ،‬كبخاصة عندما تتقدـ السف بيؤالء العماؿ ‪( .‬رامي‬
‫محمد حمد‪ ،‬صفحة ‪)12‬‬

‫كمف ىنا ظيرت الحاجة إلى التقاعد مع تطكر حركة التصنيع ‪ ،‬كيرل ماككنيؿ أف أسباب ظيكر نظاـ‬
‫التقاعد ما يأتي ‪( :‬الحكاجرم‪ ،2016 ،‬صفحة ‪)11،10‬‬
‫‪ .1‬القكل العاممة التي تزكد المجتمع بحاجاتو مف السمع كالخدمات‪،‬كلذلؾ قؿ الطمب عمى القكل‬
‫إلى ‪%50‬عاـ‬ ‫العاممة‪ ،‬ككاف ذلؾ كاضحا في مجاؿ الزراعة‪ ،‬حيث انخفضت فرص العمؿ‬
‫‪1870‬ـ‪ ،‬ثـ إلى ‪%38‬عاـ ‪1900‬ـ كالى ‪%4‬عاـ ‪1975‬ـ؛‬
‫‪ .2‬التطكر التكنكلكجي الذم الزـ الثكرة الصناعية منذ ظيكرىا‪ ،‬كالذم أدل في عصرنا الحاضر إلى‬
‫كاألعماؿ‪،‬‬ ‫ما يسمى باالنفجار التكنكلكجي الذم أدل إلى تغيير في طبيعة كثير مف الميف‬
‫كتطمب الحاجة المستمرة لمتدريب لـ كاجية ىذه التغيرات‪ ،‬كبالطبع فإف ميارات العماؿ المتقدميف‬
‫في اؿسف كمعارفيـ ال تككف مالئمة لذلؾ؛‬
‫‪ .3‬التعقيد في نظـ اإلدارة الصناعية كالحككمية الحديثة‪ ،‬كسيطرة الطابع البيركقراطي عمى كثير‬
‫منيا‪ ،‬أدل إلى سيطرة القكاعد كالنظـ الجامدة التي تركز عمى اإلنتاجية كمصمحة العمؿ كالتي ال‬
‫تخضع في اعتبار الجكانب اإلنسانية‪ ،‬فيي تككف قد أسيمت في رفع الكفاءة اإلنتاجية لممؤسسات‬
‫‪،‬إال أنيا أغفمت االىتماـ باإلنساف؛‬
‫‪ .4‬ظيكر نظاـ التأمينات كالمعاشات ىي أساس اقتصادم كمادية لتقاعد العماؿ المتقدميف في السف‪،‬‬
‫في ضكئو تحدد سف الستيف أك الخامسة كالستيف كعمر مناسب لمتخمي عف العمؿ كاالنسحاب مف‬
‫القكل العاممة‪.‬‬
‫‪ 2‬التطور التاريخي لنظام التقاعد في الجزائر‪:‬‬
‫‪- 2‬‬
‫‪- 1‬‬
‫يرجع نظاـ التقاعد الجزائرم في نشأتو إلى العقد االستعمارم‪ ،‬كقد عرؼ تغييرات جذرية إباف‬
‫الجزائر المستقمة كاف أىميا إصالح سنة ‪ 1983‬الذم شكؿ القطيعة ـ ع المرحمة السابقة‪ ،‬لتؤسس نظاـ‬

‫~ ‪~ 31‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫لمتقاعد يقكـ عمى مبدأ التكزيع‪ ،‬كقد عرؼ ىذا التطكر مرحمتيف كيسير مف طرؼ الدكلة عف طريؽ‬
‫الصندكؽ الكطني لمتقاعد‪.‬‬
‫‪ ‬نظام التقاعد في الجزائر قبل االستقالل(‪:)1962-1945‬‬

‫قبؿ الخمسينات مف القرف العشريف كانت تستفيد فئة قميمة مف نظاـ التقاعد‪ ،‬كىي الفئة التي كانت‬
‫منخرطة في صناديؽ تقاعد متكاجدة في فرنسا‪ ،‬لكف كتحت ضغكط احتجاجات العماؿ كتزايد عددىـ‬
‫عممت السمطات آنذاؾ عمى ـ نح المزايا االجتماعية في الجزائ ر‪( .‬شعباني‪ ،‬ديسمبر‪ ،2020‬صفحة‬
‫‪)14،15‬‬

‫حيث كاف نظاـ التقاعد في الجزائر آنذاؾ متطابقا مع القانكف الفرنسي الذم عممتو الثكرة الفرنسية‬
‫‪1996‬ىذا القانكف كضع في األصؿ لفائدة الفرنسييف العامميف بالجزائر‬ ‫عمى مكظفي الدكلة في عاـ‬
‫بصفتيـ مكظفيف أك أجراء ككاف بعض الجزائرييف المكظفيف لدل اإلدارة الفرنسية يستفيدكف مف ىذا النظاـ‬
‫بالتبعية كبقي الحاؿ ىكذا إلى أف صدر القانكف الفرنسي بتاريخ ‪ 1910/4/5‬ككاف اليدؼ منو إنشاء نظاـ‬
‫تقاعد لمعماؿ األجراء العامميف في الصناعة كالتجارة كالزراعة كلكنو باء بالفشؿ‪ ،‬لذلؾ فقد طبؽ التشريع‬
‫الفرنسي الخاص بالضماف االجتماعي في الجزائر بقانكف ‪ 1919/9/25‬كالذم دخؿ حيز التنفيذ في أكؿ‬
‫‪ 1928/4/5‬كىذا بعد‬ ‫جانفي ‪ 1921‬كقد أدخمت عميو عدة تعديالت حيث صدر قانكف آخر بتاريخ‬
‫إصدار قانكف أخر بتاريخ‬ ‫أعماؿ تحضيرية طكيؿ ة غير أنو قكبؿ بانتقادات كثيرة مما أدل إلى‬
‫‪ 1949-1948-1947‬ىذه الفترة‬ ‫‪ 1930/4/30‬كبعد تحركات الطبقة العاممة في الجزائر في سنكات‬
‫التي عرفت صعيدا في التجنيد كالنضاؿ ضمف الحركة التحريرية الكطنية كنظ ار لمضغكطات قرر المجمس‬
‫الجزائرم تسجيؿ مف اقشة مشركع فص أمر يقتضي بمكجبو نظاما لمضماف االجتماعي كالتقاعد كذلؾ‬
‫بتاريخ ‪ 1949‬كبذلؾ تـ إنشاء صناديؽ مختمفة نذكر منيا‪:‬‬

‫‪ ‬الصندكؽ العاـ لممتقاعديف الجزائرييف في سنة ‪1949‬؛‬

‫‪ ‬صندكؽ الضماف لقطاع المناجـ في سنة ‪1950‬؛‬
‫‪ ‬الصندكؽ الجزائرم لتأميف الشيخكخة في سنة ‪1954‬؛‬
‫‪ ‬صندكؽ عالكات الشيخكخة لغير األجراء‪.1957‬‬
‫في ىذه الفترة لـ تتـ المساكاة بيف التشريعات المطبقة في فرنسا مف التشريعات المطبقة في الجزائر‬
‫كما يميزىا عدـ التطابؽ في مجاؿ األداءات المقدمة‪( .‬حسيف‪،‬عكايدم‪ ،2002-2003 ،‬صفحة ‪)61،60‬‬
‫~ ‪~ 32‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ ‬نظام التقاعد في الجزائر بعد االستقالل ‪:2019-1962‬‬

‫أ‪ .‬المرحمة الممتدة من ‪1962‬الى قبل ‪ :1983‬حيث عممت السمطات عمى إثراء النظاـ‪ ،‬كعممت عمى‬
‫تكسيع حجـ االستفادة مف النظاـ كاثراء مزايا كخدمات القطاع‪ ،‬كلكف رغـ ذلؾ بقيت النقائص مكجكدة‬
‫كخصكصا عدـ العدالة في تكزيع األخطار (مميكة‪ ،2011 ،‬صفحة ‪)7‬‬

‫أنظمة‬ ‫حيث استكحى نظاـ التقاعد في الجزائر مف النظاـ الفرنسي لمتقاعد حيث كاف يشتمؿ عمى‬
‫ينتمكف إلى قطاعات مختمفة كقد عمؿ قانكف‬ ‫أصناؼ مف العماؿ الذيف‬ ‫عديدة تغطي عدة‬
‫‪1983/7/12‬عمى تكحيد مختمؼ أنظمة الضماف االجتماعي كلقد تمخصت األسس التي بنيت عمييا‬
‫منظكمة التقاعد في الجزائر في أحكاـ المادتيف األكلى كالثانية مف القانكف ‪ 12-83‬كالتي تضمنت القكاعد‬
‫التالية‪:‬‬

‫‪ ‬ييدؼ القانكف إلى تأسيس نظاـ مكحد لمتقاعد؛‬

‫‪ ‬تكحيد القكاعد المتعمقة بالحقكؽ؛‬
‫‪ ‬تكحيد القكاعد المتعمقة باالمتيازات؛‬
‫‪ ‬تكحيد التمكيؿ‪.‬‬

‫حيث يكجد حاليا بالنسبة لفئة األجراء نظاـ تقاعد إلزامي كحيد كعاـ‪ ،‬كيرتكز عمى مبدأ التكزيع‪ ،‬كيسير‬
‫مف طرؼ الصندكؽ الكطني لمتقاعد (‪)CNR‬أما بالنسبة لنظاـ التقاعد لغير األجراء فيك يسير مف طرؼ‬
‫صندكؽ التأميف االجتماعي الكطني لغير األجراء ( ‪( .(CAS NOS‬شعباني‪ ،‬ديسمبر ‪ ،2020‬صفحة‬
‫‪)15‬‬

‫ب‪ .‬المرحمة الممتدة من ‪ 1983‬إلى ‪ :2017‬كعرفت ىتو المرحمة صدكر القانكف ‪ 12/83‬الذم كاف‬
‫ييدؼ لتأسيس نظاـ مكحد لمتقاعد يقكـ عمى تكحيد التمكيؿ كالقكاعد المتعمقة بتقدير االمتيازات كتقدير‬
‫الحقكؽ حيث اشترط في ىذا القانكف شرطيف أساسييف لالستفادة مف معاش التقاعد في المادة ‪6‬منيا‪:‬‬
‫‪ .1‬شرط الخدمة الذم يحدد ب‪15‬سنة خدمة عمى األقؿ خفضت ب‪ 10‬سنكات كمرحمة انتقالية‪.‬‬
‫‪ .2‬شرط السف مف ‪60‬سنة كقاعدة عامة ك ‪55‬سنة لممجاىديف كالنساء باإلضافة إلى إعطاء تسييؿ بالنسب ة‬
‫لمعجز مف المجاىديف ليصبح مبمغ المعاش لممجاىديف يعادؿ ‪ %100‬ك‪ %80‬لمعاـ نظ ار لدخكؿ الجزائر‬
‫أزمة اقتصادية حادة أدت لعجز مالي ‪ ،‬كتـ إصالح الكضع مف خالؿ إصدار قانكف لتخفيؼ العبء عمى‬

‫~ ‪~ 33‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫المؤسسات المتعمقة بالتقاعد المسبؽ الذم ييدؼ إلى استفادة العامؿ منو عف طريؽ التسبيؽ خالؿ الفترة‬
‫القطاع‬ ‫النظاـ جميع العماؿ األجراء في‬ ‫إلى ‪10‬سنكات قبؿ السف القانكنية لمتقاعد‪ ،‬كيمس ىذا‬
‫إدارية أك التكقؼ القافكني لنشاط المستخدـ كما يمكف لمعامؿ‬ ‫االقتصادم الذيف يفقدكف عمميـ بصفة‬
‫االستفادة كذلؾ مف التقاعد العادم إذ يقدـ لصاحب العمؿ ما إف يستكفي شركط ذلؾ بما يسمح بيا‬
‫المشرع الجزائرم في األمر ‪( .13/97‬فؤاد‪ ،2017-2016 ،‬صفحة ‪)11،10‬‬
‫أ‪ .‬المرحمة الممتدة من جانفي‪ 2017‬إلى جانفي‪ :2019‬شيدت ىذه المرحمة بعدما كاجو الخطر الصندكؽ‬
‫الكطني لمتقاعد بسبب المضايقات المالية التي عرفيا في السنكات األخيرة‪ ،‬صدكر قانكف التقاعد الجديد‬
‫في الجريدة الرسمية رقـ ‪ 15/16‬المؤرخ في ‪31‬ديسمبر‪ 2016‬المعدؿ كالممتد لقانكف رقـ ‪ ،12/83‬كذلؾ‬
‫اممة المتكسطة الدخؿ كالسمطة‬ ‫بعد مكجة االنتقاد مف المجتمع المدني كالمتمثمة أساسا في الطبقة الع‬
‫األمر بعد ذلؾ‬ ‫التشريعية مف الجية األخرل في مقابمة السمطة التنفيذية صاحبة المشركع لينتيي‬
‫بالمصادقة عمى مضمكف الؽانكف الخاص بالتؽاعد‬
‫ككاف أبرز ما تضمنتو المادة ‪ 6‬مف القانكنرقـ‪ 12/83‬عندما أكقفت كجكب استفادة العامؿ (ة) مف معاش‬
‫التقاعد قائـ عمى استيفاء الشرطيف التالييف‪:‬‬
‫‪ ‬بمكغ سف (‪ )60‬سنة كاممة بالنسبة لمعامؿ ك(‪)55‬سنة بالنسبة لمعاممة‪.‬‬
‫‪ ‬قضاء مدة عمؿ ال تقؿ عمى (‪)15‬سنة‪ ،‬منا أضافت المادة أف العامؿ يمكنو مكاصمة نشاطو بعد السف‬
‫المذككر في حدكد خمس سنكات‪( .‬فؤاد‪ ،2017-2016 ،‬صفحة ‪)11‬‬

‫أنواع وأىداف أنظمة التقاعد‪:‬‬ ‫‪3‬‬

‫‪- 1‬‬

‫‪ 1‬أنواع أنظمة التقاعد‪:‬‬

‫‪- 3‬‬
‫‪- 1‬‬

‫لالستفادة مف معاش التقاعد يمكف لمعامؿ االعتماد عمى جميع الفترات التي قضاىا في النشاط‬
‫المأجكر منو أك غير المأجكر عمى مجمكعة مف األنكاع نعرضيا في ما يمي‪:‬‬

‫‪ )1‬التقاعد العادي أو الكمي ‪ :‬يعرؼ التقاعد عمى انو حؽ مالي كشخصي يستفيد منو العامؿ مدل الحياة‬
‫كيحتكم معاش التقاعد حسب التنظيـ المعمكؿ بو عمى معاش مباشر يمنح لمعامؿ عمى أساس نشاطو‬
‫كيضاؼ إليو زيادة الزكج المكفكؿ كمعاش منقكؿ يتحكؿ إلى مف كاف يتكفؿ بيـ المتقاعد المتكفى‬
‫أثناء حياتو كىـ ثالث أصناؼ‪ :‬الزكج الباقي عمى قيد الحياة‪ ،‬األكالد اليتامى القصر البالغيف أقؿ مف‬

‫~ ‪~ 34‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫صية المبمغ‬ ‫‪18‬سنة‪ ،‬كأصكؿ المؤمف لو أك أصكؿ زكجة المكفكليف عندما ال تتجاكز مكاردىـ الشخ‬
‫األدنى لمعاش التقاعد‪( .‬صابر‪ ،2011 ،‬صفحة ‪)293‬‬

‫اآلتييف‪( :‬التيجاني‪،‬‬ ‫كيتكقؼ كجكبا استفادة العامؿ مف معاش التقاعد عمى استيفاء الشرطييف‬
‫‪ ،2006‬صفحة ‪)103‬‬

‫‪ ‬بمكغ ‪ 60‬سنة مف العمر عمى األقؿ‪ ،‬غير انو يمكف إحالة العاممة عمى التقاعد بطمب منيا‪ ،‬ابتداء مف‬
‫الخامسة كالخمسيف (‪ )55‬سنة كاممة؛‬
‫‪ ‬قضاء (‪ )15‬سنة عمى األقؿ في العمؿ؛‬
‫األقؿ‬ ‫‪ ‬يتعيف عمى العامؿ (ة) لالستفادة مف معاش التقاعد أف يككف قد قاـ بعمؿ فعمي يساكم عمى‬
‫نصؼ المدة المشار إلييا أعاله‪ ،‬كدفع اشتراكات الضماف االجتماعي‪.‬‬
‫أ ‪ -‬شرط السن القانونية ‪ :‬كفي ىذه الحالة ال يمكف لمعامؿ طمب اإلحالة عؿ ل التقاعد‪ ،‬كما ال يجكز‬
‫لصاحب العمؿ أف يحيؿ العامؿ عمى التقاعد ما لـ يبمغ ىذا األخير ‪ 60‬سنة ك‪ 55‬سنة بالنسبة لممرأة‬
‫أكردىا‬ ‫العاممة طبقا لممادة ‪ 6‬مف القانكف ‪ 12/83‬كيمكف تقميص سف التقاعد في الحاالت التي‬
‫المشرع في النصكص المختمفة منيا‪( :‬فؤاد‪ ،2017-2016 ،‬الصفحات ‪)15-14‬‬
‫‪ ‬العماؿ الذيف يعممكف في ظركؼ تتسـ بالخطكرة؛‬
‫‪9‬سنكات عمى األقؿ يخفض سف التقاعد عمى‬ ‫‪ ‬العامالت الالتي ربيف كلدا كاحدا أك عدة أكالد طيمة‬
‫أساس سنة كاحدة عمى كؿ كلد في حدكد ‪3‬سنكات؛‬
‫‪ ‬المجاىدكف الذيف يشارككف في الثكرة التحررية الكبرل فإنيـ يستفيدكف مف التخفيض السف المطمكب‬
‫لمتقاعد ب‪5‬سنكات (‪ )65‬سنة‪.‬‬
‫ب ‪-‬شرط المدة القانونية لمعمل ‪ :‬حيث ال يجكز لمعامؿ طمب اإلحالة عمى التقاعد كما ال يمكف لصاحب‬
‫العمؿ اف يحيمو عمى التقاعد إال إذا استكفى العامؿ الشرط الثاني‪ ،‬كىك قضاء مدة عمؿ ال تقؿ عف‬
‫األياـ التي تقاضاىا العامؿ كتعكيضات يكمية لمتأميف عف‬ ‫‪15‬سنة كتعتبر في حكـ فترات عمؿ‬
‫المرض كالكالدة كحكادث العمؿ كاألمراض المينية كالبطالة‪( .‬فؤاد‪ ،2017-2016 ،‬صفحة ‪)15‬‬
‫كتعتبر مدة ‪ 15‬سنة ىي الحد األدنى لمدة العمؿ‪ ،‬أما الحد األقصى فيك إتماـ ‪ 32‬سنة مف العمؿ‬
‫الفعمي‪.‬‬

‫~ ‪~ 35‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫إضافة لما سبؽ ال بد عمى العامؿ أف يككف طيمة ىذه المدة قد دفع اشتراكات الضماف االجتماعي‪،‬‬
‫فإذا قاـ العامؿ بنشاط ما لمدة معينة كلـ يقـ بدفع أقساط التقاعد المتمثمة في الحصة التي يدفعيا‬
‫العامؿ‪.‬‬
‫ج‪ .‬االستثناءات‪ :‬كنذكر ما يمي‪( :‬كيينة‪ ،2014/09/30 ،‬صفحة ‪)55.56‬‬
‫‪ o‬تخفيض في سف التقاعد لممرأة العاممة التي ربت كلدا أك عدة أكالد طيمة تسع سنكات عمى‬
‫األقؿ‪ ،‬كيككف ذلؾ عمى أساس سنة كاحدة عف كؿ كلد أف يتجاكز ىذا التخفيض ثالث‬
‫سنكات؛‬
‫‪ o‬ال يطمب استيفاء شرط السف مف العامؿ اؿ ـ صاب بالعجز التاـ كالنيائي عف العمؿ عندما‬
‫ال يستكفي الشركط لالستفادة مف معاش العجز مف باب التأمينات االجتماعية‪ ،‬كفي ىذه‬
‫الحالة يكفي لمعامؿ المعني استيفاء شرط العمؿ الدنيا المشركطة كي م خكؿ لو الحؽ مف‬
‫معاش التقاعد؛‬
‫‪ o‬تمديد سف التقاعد ب‪5‬سنكات لمعامؿ الذم ال يستكفي مدة العمؿ الدنيا المطمكبة عندما يبمغ‬
‫عمره ‪ 60‬سنة؛‬
‫‪ o‬ال تطبؽ المادة السادسة عمى العماؿ الذيف يمارسكف الكظائؼ التي تنطكم عمى ظركؼ‬
‫‪ 60‬سنة‬ ‫خاصة عف الضرر‪ ،‬كىذه الفئة مف العماؿ تستفيد مف معاش التقاعد قبؿ بمكغ‬
‫كحسب المدة؛‬
‫حرب التحرير الكطف م‬ ‫‪ o‬تخفيض سف التقاعد بخمس سنكات لمعماؿ الذيف شارككا في‬
‫(المجاىديف)؛‬
‫أساس سنة كاحدة‬ ‫‪ o‬تخفيض السف كمدة العمؿ بالنسبة لمعجز مف جراء حرب التحرير عمى‬
‫عف كؿ نسبة ‪ %10‬مف العجز ككذلؾ الحصة التي يدفعيا صاحب العمؿ‪ ،‬فيذه المدة ال‬
‫يمكف أف تؤخذ بعيف االعتبار الستيفاء شركط الحؽ في التقاعد كبالتالي ال ينتج عنيا أثر‬
‫الستحقاؽ المعاش‪.‬‬
‫كنشير في األخير إلى أف شرط المدة كالسف لالستفادة مف التقاعد أصبحا غير متالزميف بعد‬
‫التعديالت التي أدخمت عمى القانكف ‪ ،12-83‬حيث أصبح العامؿ الذم قضى ‪32‬سنة في العمؿ‬
‫‪ 6‬مف ىذا القانكف‪.‬‬ ‫الفعمي مف حقو أف يستفيد مف التقاعد دكف مراعاة شرط السف المحددة بالمادة‬
‫(رجاؿ‪ ،2010 ،‬الصفحات ‪)92-91‬‬
‫~ ‪~ 36‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ ‬منحة اإلحالة عمى التقاعد‪:‬‬

‫أجمعت أغمبية االتفاقيات عمى نح العماؿ الحاليف عمى التقاعد منحة تدعى منحة أك عالكة نياية‬
‫الييئة المستخدمة‪ ،‬قدرتيا بعض‬ ‫الخدمة‪ ،‬تختمؼ قيمتيا المالية باختالؼ سنكات العمؿ الفعمية داخؿ‬
‫االتفاقيات الجماعية‪:‬‬
‫‪ -‬لمعمؿ بأجر شيريف عف مدة عمؿ تزيد عف ‪ 5‬سنكات؛‬
‫‪ -‬كترتفع إلى أجر ‪4‬اشير إذا تجاكزت مدة العمؿ ‪10‬سنكات؛‬
‫‪ -‬كتصؿ المنحة إلى أجر ‪ 6‬أشير مقابؿ مدة عمؿ تفكؽ ‪15‬سنة؛‬
‫‪ -‬كما ترتفع ىذه المنحة إلى أجر ‪ 10‬أشير عف مدة عمؿ تفكؽ ‪25‬سنة؛‬
‫‪ -‬كأخي ار إلى أجر ‪ 12‬شي ار عندما تفكؽ مدة العمؿ ‪30‬سنة‪.‬‬
‫بينما ذىب البعض األخر مف االتفاقيات الجماعية إلى إقرار منحة أقؿ مف المنحة السالفة الذكر‪ ،‬ربما‬
‫يعكد السبب في ذلؾ إلى نقص اإلمكانيات المالية ليذه المؤسسات مف جية أك ضعؼ مستكل طرؼ‬
‫‪( .‬صابر‪،‬‬ ‫التفاكض الجماعي الممثؿ لمعماؿ في ىذه المؤسسات لممطالبة بمنحة أكبر مف جية أخرل‬
‫‪ ،2011‬صفحة ‪)204‬‬
‫‪ )2‬التقاعد المسبق ‪ :‬ىك إحالة العامؿ األجير في القطاع االقتصادم عمى التقاعد ‪ ،‬بصفة مسبقة قد تصؿ‬
‫إلى ‪ 10‬سنكات قبؿ السف القانكنية لإلحالة عمى التقاعد العادم لتكفر شرط الظركؼ االقتصادية التي‬
‫‪50‬سنة‬ ‫تمس المؤسسة المستخدمة‪ ،‬حيث أف سف العامؿ األجير تخفض مقارنة بالتقاعد العادم إلى‬
‫بالنسبة لمرجؿ‪ ،‬ك‪ 45‬سنة بالنسبة لممرأة‪( .‬زياف‪ ،‬جكاف ‪ ،2017‬صفحة ‪)161‬‬
‫إلى حماية العامؿ األجير الذم يرد اسمو في قائمة العماؿ الميدديف‬ ‫كييدؼ ىذا النكع مف التقاعد‬
‫بالتقميص مف طرؼ مستخدـ مكجكد في كضعية تكقؼ عف عمؿ كلؾ ف بشرط بمكغ سف ‪ 50‬سنة بالنسبة‬
‫لمرجؿ ك ‪ 45‬سنة بالنسبة لمنساء كأال يككف العامؿ قد استفاد مف أم دخؿ ناتج عف نشاط ميف م أخر‪.‬‬
‫(كريمة‪ ،2015-2014 ،‬صفحة ‪)19‬‬
‫لالستفادة مف اإلحالة عمى التقاعد يجب تكفر الشركط التالية‪( :‬حناف‪ ،2017 ،‬صفحة ‪)42‬‬
‫‪ ‬أف يبمغكا عمى األقؿ ‪ 50‬سنة أف كانكا ذكك ار ك ‪ 45‬سنة عمى األقؿ إف كانكا إناث‪ ،‬كاف يككنكا‬
‫مسجميف في القائمة االسمية لممكظفيف الذيف يككنكف مكضكع اإلحالة عمى التقاعد المسبؽ؛‬
‫‪ ‬أف يجمعكا عددا مف سنكات الخدمة أك مماثمة القابمة لالعتمادييف التقاعد المسبؽ يساكم ‪20‬سنة‬
‫عمى األقؿ؛‬
‫~ ‪~ 37‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫سكات عمى األقؿ بصفة كاممة‪ ،‬منيا‬

‫‪ ‬أف يككنكا قد دفعكا اشتراكات الضماف االجتماعي مدة ‪ 10‬ن‬
‫السنكات الثالث السابقة لنياية العالقة الكظيفية التي تثبت كتخكؿ الحؽ في التقاعد‪.‬‬
‫‪ )3‬التقاعد النسبي أو الجزئي‪:‬ىك التقاعد الذم يتقاضى مف خاللو العامؿ معاشا يقؿ عف المعاش األقصى‪،‬‬
‫‪10‬سنة في العمؿ كطمب‬ ‫كيككف حسب مدة العمؿ التي قضاىا العامؿ األجير‪ ،‬شريطة أال يقؿ عف‬
‫‪ ،%50‬إذف التقاعد النسبي ىك التقاعد الذم ال‬ ‫اإلحالة عمى التقاعد النسبي‪ ،‬فإف نسبة معاشو تككف‬
‫يتحصؿ فيو العامؿ عمى معاش كامؿ بؿ معاش نسبي حسب مدة العمؿ التي أداىا العامؿ األجير الراغب‬
‫في طمب اإلحالة إليو‪( .‬صابر‪ ،2011 ،‬صفحة ‪)300‬‬
‫شروط االستفادة من التقاعد النسبي‪:‬‬
‫إف اإلحالة عمى التقاعد النسبي ال تككف إال بطمب صريح مف العامؿ األجير كال يمكف ليذا األخير أف‬
‫يستفيد مف نظاـ التقاعد النسبي إال إذا استكفى الشركط التالية‪( :‬صابر‪ ،2011 ،‬صفحة ‪)301‬‬
‫‪ ‬أف يبمغ العامؿ األجير ‪ 50‬سنة كيككف قد أدل مدة عمؿ فعمي نتج عنيا دفع اشتراكات تعادؿ‬
‫‪20‬سنة عمى األقؿ‪ ،‬مع العمـ أنو يخفض سف العمؿ كمدتو بخمس سنكات بالنسبة لممرأة العاممة أم‬
‫‪45‬سنة مقابؿ ‪ 15‬سنة عمؿ فعمي؛‬
‫‪ ‬إف ىذا النكع مف التقاعد ال يتـ إال بإرادة العامؿ‪ ،‬كبطمب منو‪ ،‬كبالتالي ؼإف قرار اإلحالة عمى التقاعد‬
‫الـ تخذ مف قبؿ صاحب العمؿ بصفة منفردة يعد باطال كعديـ األجر‪.‬‬
‫‪ ‬كما تجدر اإلشارة إلى أنو تـ تعطيؿ العمؿ بالتقاعدييف المسبؽ كالنسبي كفؽ القانكف ‪ 15-16‬المؤرخ‬
‫في ‪ 2016/12/31‬كمحاكلة إلنقاذ الكضعية المالية الـ تأزمة لمصندكؽ كالحفاظ عمى قدرتو في دفع‬
‫معاشات التقاعد‪.‬‬
‫‪ ‬تتـ االستفادة مف التقاعد النسبي كالتقاعد المسبؽ بطمب مف العامؿ دكف سكاه‪ ،‬كال يمكف إقرار اإلحالة‬
‫عمى التقاعد قبؿ تبميغ القرار مف طرؼ الصندكؽ الكطني لمتقاعد‪.‬‬
‫كىناؾ أنكاع أخرل لمتقاعد نمخصيا كالتالي‪:‬‬
‫أ‪ .‬حسب المدة الزمنية‪ :‬ىناؾ نكعيف‪:‬‬
‫‪ o‬التقاعد اإلجباري‪ :‬كيعرؼ بأنو التقاعد القانكني أك النظامي التي تفرضو القكانيف كاألنظمة كانو التقاعد‬
‫األنظمة السائدة أك‬ ‫الالإرادم بالنسبة لممكظؼ‪ ،‬كمف أسبابو بمكغ الفرد السف القانكنية لمتقاعد حسب‬
‫اإلصابة بالعجز الكمي‪ ،‬العجز الصحي أك الكفاة‪( .‬عمي م‪ ،.‬مارس‪ ،2012‬صفحة ‪)341‬‬

‫~ ‪~ 38‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫إلى السف القانكنية كيتـ‬ ‫‪ o‬التقاعد االختياري ‪ :‬ىك حالة التقاعد التي يتـ اختيارىا قبؿ كصكؿ الفرد‬
‫بمحض إرادتو‪ ،‬كلو العديد مف المسميات المبكر أك اإلرادم‪ ،‬كمف أسبابو ميؿ الفرد لمراحة‪ ،‬عدـ رضاه‬
‫عف العمؿ‪ ،‬حاجة أسرتو لتفرغو‪ ،‬البحث عف زيادة الدخؿ المادم أك اليجرة الخارجية ‪( .‬عمي م ‪،.‬‬
‫مارس‪ ،2012‬صفحة ‪)341‬‬
‫ب‪ .‬أشكال أخرى لمتقاعد ‪ :‬تعتبر مسألة التقاعد بالنسبة لألفراد الذيف يبمغكف سف ‪ 60‬سنة كحرمانيـ مف‬
‫أفرادىا بالقدرة عمى العطاء‬ ‫النشاط المنتج خسارة اقتصادية كاجتماعية لفئة ال يزاؿ يشعر معظـ عمى‬
‫كاإلنتاج السيما أنيـ يممككف رصيد معتبر مف الخبرة كالتجربة لذلؾ كجدت عدة صكر لجعؿ السف‬
‫أشكاؿ‬ ‫القانكنية لمتقاعد مف الشركط المرنة التي تتالءـ مع حالة العامؿ المقبؿ عمى التقاعد‪ ،‬كمف بيف‬
‫أف القانكف الجزائرم لـ يدرج ىذيف‬ ‫التقاعد األخرل نذكر التقاعد التدريجي كالتمييدم كالجدير بالذكر‬
‫النكعيف ضمف أنكاع التقاعد‪( :‬مالؾ‪ ،2016-2015 ،‬الصفحات ‪)17-16‬‬
‫أوال‪ :‬التقاعد التدريجي ‪ :‬يعتبر التقاعد التدريجي مف بيف أشكاؿ تطكر أساليب التقاعد يعمؿ عمى التأىيؿ‬
‫النفسي لممتقاعديف كاالستفادة مف خدماتيـ قدر اإلمكاف دكف أف يكمفكا بما ليس في كسعيـ أك يحممكف‬
‫ماال طاقة ليـ فيو‪ ،‬حيث يعمؿ ىذا النظاـ بإنقاص ساعات العمؿ إلى النصؼ في البداية ثـ إلى الثمث ثـ‬
‫إلى التقاعد التاـ‪،‬كبمكجبو يمكف لمعامؿ أف يطمب تصفية‬ ‫إلى الربع ثـ ينتيي ىذا التقاعد التدريجي‬
‫معاشاتو قبؿ بمكغو اؿسف القانكنية‪ ،‬شرط استم ارره في أداء عمؿ يتناسب مع مكاىبو كحالتو البدنية‪ ،‬فينتقؿ‬
‫مف مينة إلى أخرل أكثر تناسبا لو صحيا‪ ،‬ا كالى نشاط أخر أكثر مالئمة ألسمكب حياتو الجديدة‪ ،‬كاف‬
‫يكمؼ بمياـ االستشارة التكجيو مثال ‪ .‬كيتميز ىذا األسمكب بتجنيب العامؿ مفاجئة االنقطاع ا لمباشر عف‬
‫الحياة المينية كما يترتب عنيا مف أثار كاالستفادة مف خبرات المقبميف عمى التقاعد‪ ،‬كتككيف إطارات شابة‬
‫إطارات شابة لتعكيض الخبرات المحالة عمى التقاعد‪،‬‬ ‫لتعكيض الخبرات المحالة عمى التقاعد‪ ،‬كتككيف‬
‫كىذا النكع مف التقاعد يخضع لصيغة تنظيمية كتسيير جيد مف طرؼ اإلدارة‪.‬‬
‫ثانيا‪ :‬التقاعد التمييدي ‪ :‬ىك نكع مف التقاعد ييدؼ إلى التمييد العممي كالنفسي لمرحمة التقاعد المفاجئ‬
‫كيمكف أف يستفيد منو أم عامؿ يبمغ عمره ما بيف ‪ 55‬سنة ك ‪ 59‬سنة كيككف مبمغ معاشو التقاعدم‬
‫فيشكؿ التقاعد التمييدم يساكم مبمغ معاش التقاعد العادم (التقاعد عند بمكغ سف ‪60‬سنة) منقكصا منو‬
‫قيمة سنكات التقديـ أك التمييد كيككف تمكيؿ التقاعد ا لتمييدم عمى عاتؽ الييئة المستخدمة التي تستفيد‬
‫بالمقابؿ مف إعفاءات ضريبية كرسكـ الخدمات االجتماعية ‪( .‬حسيف‪،‬عكايدم‪ ،2002-2003 ،‬صفحة‬
‫‪)101‬‬
‫~ ‪~ 39‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫ت‪ .‬التقاعد التكميمي‪ -‬االختياري‪/‬التعاضدي‪ :‬كىك ما يتحصؿ عميو كتكممة لمتقاعد العادم كالذم يساكم‬
‫‪ %20‬بناءا عمى عدد سنكات االشتراؾ ضمف التعاقدات العمالية ‪( .‬قيميرم حجيمة‪ ،‬ديسمبر ‪،2020‬‬
‫صفحة ‪)179‬‬
‫ث‪ .‬تقاعد المجاىدين ‪ :‬إف قانكف التقاعد رقـ‪12-83‬كالقانكف رقـ ‪ 03-83‬الصادر بتاريخ ‪1985/02/02‬‬
‫كالمراسيـ التطبيقية ليما تحافظ عمى مجمكعة مف الحقكؽ كالمزايا كتقكيميا‪ ،‬فيي تدعك فيما يتعمؽ بالفئة‬
‫اؿثكرية (المجاىدكف كذكم الحقكؽ كأرامؿ الشيداء كأبناء الشيداء) إلى مراجعة الممفات التي تـ تصنيفيا‬
‫عؿ األسس القديمة السابقة كفي ما يمي األحكاـ الخاصة بتقاعد المجاىديف‪:‬‬
‫‪ ‬ال يمكف أف يستفيد مف أحكاـ التقاعد لممجاىديف‪ ،‬إال األشخاص الذيف تتكفر فييـ صفة المجاىد كؿ‬
‫شخص كاف إباف الثكرة التحريرية عضكا مف الفئتيف التاليتيف‪( :‬الديف‪ ،2019-2018 ،‬صفحة ‪)14‬‬
‫‪ ‬عضك في جيش التحرير الكطني؛‬
‫‪ ‬أعضاء المنظمة الكطنية لجبية التحرير الكطني الذيف كانكا معتقميف أك سجناء لمدة سنة كاحدة عمى‬
‫األقؿ‪ ،‬أك األعضاء الدائمكف لممنظمة المدنية لجبية التحرير الكطني ككاف انخراطيـ فييا ال يقؿ عف‬
‫سنة كاحدة كيتـ التأكد مف فترة المشاركة في صفكؼ المنظمة المدنية لجبية التحرير الكطني عف‬
‫طريؽ نسخة مف السجؿ البمدم المكقع مف قبؿ ك ازرة المجاىديف‪.‬‬
‫ج‪ .‬تقاعد أرامل وأوالد الشيداء‪ :‬يقصد بأرامؿ الشيداء‪ ،‬أرامؿ أعضاء جيش التحرير الكطني كالمنظمة‬
‫أك المثبت زكاجيـ تطبيقا ألحكاـ تطبيقا‬ ‫المدنية لجبية التحرير الكطني‪ ،‬كالمتزكجيف قبؿ كفاة الشييد‬
‫ألحكاـ قانكف الحالة المدنية رقـ ‪20-70‬المؤرخ في ‪ ،1970‬كتعتبر في حكـ أرممة الشييد‪ ،‬زكجة الجندم‬
‫م حكـ المفقكديف حيث تحتسب فترة المشاركة المعتمدة مف تاريخ التحاؽ الشييد بالثكرة‬
‫أك الذيف يعتبركف ؼ‬
‫إلى التاريخ ‪ 1962/7/01‬بضعؼ مدتيا كذلؾ لتنش ئتو الحؽ في التقاعد ك تصفيتو عمى أساس معدؿ‬
‫بنسبة ‪( .%100‬الديف‪ ،2019-2018 ،‬صفحة ‪)15‬‬
‫أما بالنسبة ألكالد الشيداء‪ ،‬فعند تصفية معاشاتيـ التقاعدية أك نشأة الحؽ في المعاش حيث تحسب‬
‫لفائدتيـ ما يمي‪:‬‬
‫‪ ‬سنكات ثكرة التحرير اؿكطني كفترة عمؿ فعمية غير مضاعفة؛‬
‫‪ ‬تحسب ىذه المدة في الرتبة أك المنصب أك الكظيفة التي يشغميا حاؿ قيامو بطمب اإلحالة عمى‬
‫التقاعد كعمى أساس أعمى رتبة أك الكظيفة تقمدىا ابف الشييد في حياتو المينية‪.‬‬

‫~ ‪~ 40‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫ح‪ -‬تقاعد اإلطارات السامية في الدولة‪:‬‬

‫يحكـ ىذه الفئات‪ ،‬كما سبؽ ذكره في االستثناءات الكاردة عمى عنصر السف القانكني‪ ،‬أحكاـ خاصة‬
‫حسب المرسكـ التنفيذم رقـ ‪ 133-94‬المؤرخ في جكاف‪ 1944‬كبالمرسكـ التنفيذم رقـ ‪ 180-95‬المؤرخ‬
‫في ‪ 23‬يكليك ‪.2001‬‬
‫كبالنسبة لتقاعد ىذه الفئة‪ ،‬فإف المشرع لـ يحدد سنا معينا النتياء الخدمة كاإلحالة عمى التقاعد‪ ،‬لكنو‬
‫اعتمد شرطيف ىما‪:‬‬
‫‪ - 1‬قضاء المكظؼ يكـ انتياء ميامو ‪ 20‬سنة مف الممارسة اؿفعمية كالحقيقية في كظيفة الدكلة؛‬
‫‪ - 2‬عمؿ المكظؼ لمدة ‪ 10‬سنكات عمى األقؿ مف ضمف ‪ 20‬سنة كإطار ساـ داخؿ أجيزة الدكلة‪.‬‬
‫نسبة التقاعد بالنسبة ليذه الفئة ىي ‪ %100‬المعادلة ألخر راتب شيرم إضافة العالكة باستثناء العالكة‬
‫المدفكعة خارج التراب الكطني‪ ،‬شريطة دؼع االشتراكات في الصندكؽ كتقديـ طمب التقاعد كتابيا‪( .‬الباقي‪،‬‬
‫‪ ،2017-2016‬الصفحات ‪)22-21‬‬
‫يتمقى صندكؽ تقاعد اإلطارات السامية تمكيمو مف اشتراكات المستفيد منو التي يتـ تحكيميا مف ميزانية‬
‫ىيئة الضماف االجتماعي فضال عف اقتطاع إضافي مباشر مرتب المستفيد أثناء النشاط يقدر بنسبة ‪%1‬‬
‫كلكف الجزء األكبر يأتي مباشرة مف الميزانية العامة لمدكلة‪ ،‬كبالضبط مف باب التكاليؼ المشتركة‪ ،‬كىك‬
‫الباب الذم يظير مستقال في قكانيف المالية السنكية‪ ،‬كال يندرج تحت أية دائرة كزاكية أك ىيئة عمكمية‪.‬‬
‫كيتبيف لنا مما سبؽ أف صندكؽ تقاعد اإلطارات السامية لألمة يعتبر صندكقا ذكم تمكيؿ مباشر‪ ،‬كيعتمد‬
‫عمى دعـ الدكلة المباشر لممعاشات‪( .‬اليادم‪ ،2021 ،‬الصفحات ‪)189-188‬‬
‫ح‪ .‬التقاعد دون شرط السن ‪ :‬أحدث ىك األخر بمكجب األمر ‪ 13-97‬سالؼ الذكر‪ ،‬حيث يستفيد كؿ مف‬
‫أجير بناء عمى طمبو مف معاش تقاعد كامؿ في حالة استيفائو ‪32‬سنة عمى األقؿ مف العمؿ كما يقابميا‬
‫مف اشتراؾ في الضماف االجتماعي دكف األخذ بعيف االعتبار لسنو‪.‬‬
‫كقد شرعت ىذه القاعدة مراعاة لمكضعية القانكنية لشريحة مف العماؿ استيمكا حياتيـ المينية كىـ في‬
‫سف مبكرة‪ ،‬إذ أنو ما يجمع العامؿ ىذا العدد مف سنكات العمؿ قبؿ بمكغ السف القانكنية لمتقاعد‬
‫النسبي‬ ‫كما يمكف مالحظتو بالنسبة لمتقاعد بدكف شرط السف ككذا التقاعد النسبي فإف معاشات التقاعد‬
‫ذا‬ ‫فإف معاشات التقاعد الممنكحة يتـ تصفيتيا بصفة نيائية‪ ،‬كىي غير قابمة لممراجعة في حالة ما إ‬
‫التقاعدييف نشاطا مأجكر بعد إحالتو عمى التقاعد ‪( .‬الباقي‪،‬‬ ‫استأنؼ العامؿ المستفيد مف أحد ىذيف‬
‫‪ ،2017-2016‬الصفحات ‪)21-20‬‬
‫~ ‪~ 41‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ 2-3-1‬أىداف التقاعد‪:‬‬

‫أساسو القانكني فقد ركعي فيو‬ ‫مضؿ نظاـ التقاعد قبؿ كؿ شيء جيا از ذك طابع اجتماعي حسب‬
‫ثالثة أىدافو طبيعية أساسية كىي‪:‬‬
‫‪ .1‬األنصاف‪ :‬إف مبدأ التكزيع في النظاـ التقاعد يضمف لألجياؿ المتعاقبة مردكدا مماثال كذلؾ بإعادة‬
‫تكزيع الدخؿ بيف الفئات العاممة كالفئات المتقاعدة‪.‬‬
‫أخر‪( .‬حسيف‪،‬عكايدم‪،2002-2003 ،‬‬ ‫إف مبادئ التسيير المعتمدة يجب أف ال تفصؿ جيال عف‬
‫صفحة ‪)32‬‬
‫‪ .2‬العدالة‪ :‬يساىـ نظاـ التقاعد في الشعكر باألمف كاالستقرار االجتماعي‪ ،‬ككذا االرتياح مف الجانب‬
‫النفسي بالنسبة لممستفيديف‪ ،‬ذلؾ ألنيـ يتقاضكف مقابؿ نقدم "معاش التقاعد "بعد أف كانكا قد ساىمكا‬
‫الية فيفظركف إلى‬ ‫بجزء مف راتبيـ في دفع االشتراكات لحساب ىذا المعاش أما بالنسبة لمفئة العـ‬
‫التقاعد عمى أنو ضمانو لمستقبميـ‪ ،‬كبالتالي يشعر العامؿ باالستقرار كالطمأنينة في عممو مما يحفزه‬
‫عمى الزيادة في اإلنتاج ككذا قدرتو عمى اإلبداع كمرتفعة تييئ لو حياة كريمة في المستقبؿ ‪( .‬مالؾ‪،‬‬
‫‪ ،2016-2015‬صفحة ‪)10‬‬
‫‪ .3‬االستمرارية‪ :‬كمعنى ذلؾ إف نظاـ التقاعد يتكفر في أية لحظة عمى رؤية كاضحة لحماية العامؿ‬
‫كتأمينو ضد كافة المخاطر كتحريره مف شبح الخكؼ عمى معيرة كمصير أسرتو كعيالو نتيجة شعكره‬
‫بالحماية ضد المخاطر التي قد يعترض ليا حاضرة كمستقبمو‪ ،‬باإلضافة إلى ىذه األىداؼ األساسية‬
‫ىناؾ أىداؼ ثانكية عامة كأىميا‪( :‬مركل‪ ،2018-2019 ،‬صفحة ‪)38‬‬
‫االستثمار االحتياطي مف االشتراكات‬ ‫‪ ‬المساىمة في التنمية االقتصادية كاالجتماعية عف طريؽ‬
‫المفركضة في أنظمة التقاعد في اؿمشاريع التنمكية ذات النفع العاـ؛‬
‫‪ ‬تخفيض األعباء المالية لمدكلة عف طريؽ تحمؿ صناديؽ التقاعد لنفقات الحماية االجتماعية‬
‫المخصصة لمفئات المسنة في المجتمع كاالعتناء المعنكم كالطبيعي بيذه الفئات؛‬
‫‪ ‬حماية المنخرط في نظاـ التقاعد مف مزالؽ االنحراؼ االجتماعي ك بالتالي الحفاظ عمى ا لمجتمع‬
‫مف تفشي االنحراؼ كالفساد؛‬
‫‪ ‬محاربة تيميش العـ ؿ المحاؿ عمى التقاعد؛‬
‫‪ ‬إعادة تكزيع الدخؿ بيف الفئات العاممة كالفئات المتقاعدة‪.‬‬

‫~ ‪~ 42‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ .2‬نظام التقاعد في الجزائر‬

‫يكتسي قطاع التقاعد أىمية كبيرة عمى الصعيديف االقتصادم كاالجتماعي حيث يساىـ في إعادة‬
‫تكزيع الثركات غير أف أجؿ أنظمة التقاعد تكاجو مشاكؿ عمى المستكل المالي مما استمزـ عمييا إدخاؿ‬
‫إصالحات لمحفاظ عمى استمرارم‪ ،‬كفي ما يتعمؽ بالنظاـ الكطني لمتقاعد فقد نشا إباف الفترة االستعمارية‬
‫كتطكر بعد االستقالؿ كيتـ تسييره باالعتماد عمى ىياكؿ إدارية كىذا ما سنتطرؽ لو باإلضافة إلى تركيبتو‬
‫في الجزائر‪ ،‬أما الف زاعات التي تنشا بيف صندكؽ التقاعد كالمنتسبيف إليو (المتقاعدكف) أك ذكم الحقكؽ‬
‫تككف في غالبية األحياف بسبب اإلخالؿ بااللتزامات كمف خالؿ ىذا الجزء سنتطرؽ إلى إجراءات تسكية‬
‫منازعات التقاعد‪.‬‬

‫‪ 1‬تركيبة نظام التقاعد في الجزائر‪:‬‬

‫‪- 2‬‬
‫أك نظاـ‬ ‫تتمخص تقنية التسيير المالي ألنظمة التقاعد عمى الصعيد العالمي في النظاـ التكزيعي‬
‫الرسممة أك كالىما معا‪ ،‬كمف خالؿ ما سيتـ عرضو سنتطرؽ إلى ىذه األنظمة كتبياف نقاط القكة كالضعؼ‬
‫لكؿ منيما‪( :‬قيميرم حجيمة‪ ،‬ديسمبر ‪ ،2020‬الصفحات ‪)178-177‬‬

‫‪ -1-1-2‬نظام التقاعد بالتوزيع ‪ :‬يككف مصدر ـ‬

‫التكيؿ تبعا ليذا النظاـ عمى أساس التضامف بيف‬

‫األجياؿ حيث يتحمؿ العماؿ النشطكف نفقات التقاعد لفئة المتقاعديف‪ ،‬كبمعنى ذلؾ أف معاشات اآلباء ديف‬
‫عمى الشباب لكنو ديف ذك طابع خاص لككنو ينبثؽ مف التمازج االجتماعي لجيؿ بكاممو بالجيؿ اؿالحؽ‬
‫كأداة إلعادة تكزيع المداخيؿ بيف الفئات النشيطة‬ ‫لو‪ ،‬كمف ىذا المنطمؽ يمكف اعتبار النظاـ التكزيعي‬
‫كالفئات المتقاعدة كيتطمب تحقيؽ التكازف المالي تبعا ليذه الطريقة ضركرة زيادة عدد العامميف النشطيف‬
‫عمى عدد المتقاعديف‪.‬‬

‫كبعبارة أكضح فانو عند تأسيس صنادمؽ التقاعد تككف النفقات التي تؤدل محدكدة‪ ،‬كالمداخيؿ كفيرة‬
‫نظ ار لقمة المحاليف عمى التقاعد في البداية فيككف مف السيؿ تحقيؽ التكازف المالي لمصناديؽ كليذا فمف‬
‫الضركرم الزيادة في التكظيؼ بصفة مستمرة حيث يضمف التفكؽ الدائـ لعدد العماؿ عمى عدد المحاليف‬
‫عمى التقاعد كىذا ما يحقؽ التكازف المالي لتسيير أنظمة التقاعد‪ ،‬كاذا حدث العجز مع ذلؾ فتتدخؿ الدكلة‬
‫لضماف التكازف‪ ،‬كالنظـ العاممة بمبدأ التكزيع تسعى دائما إلى أف تككف االشتراكات التي يسددىا أرباب‬

‫~ ‪~ 43‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫العمؿ كالعماؿ تكفي لتغطية نفقات التقاعد‪ ،‬أم أف تككف اإليرادات تساكم النفقات في صناديؽ التقاعد‬
‫بحيث يتـ‪:‬‬

‫‪ ‬تكزيع المخاطر المحتممة بيف األجياؿ أم ترتبط منح الجيؿ الحالي بشكؿ كثيؽ باشتراكات الجيؿ‬
‫القادـ‪ ،‬ففي حالة تدىكر الكضعية االقتصادية يمكف الرفع مف معدالت االشتراؾ؛‬
‫‪ ‬منحة التقاعد الفردية تككف نسبة قيمة االشتراكات المدفكعة خالؿ الحياة المينية لمفرد‪.‬‬
‫‪ -2-1-2‬نظام التقاعد بالرسممة ‪ :‬ىك نظاـ مستكحى مف مبدأ التكفير كاالدخار‪ ،‬كيعتمد عمى‬
‫القدرات الفردية لصندكؽ التأمينات كينمي العالقة بيف االشتراكات التي يقدميا العامؿ كاالداءات التي‬
‫منحت لو‪ ،‬حيث تحكؿ كاجبات االشتراؾ في نظاـ التقاعد طيمة ممارسة العمؿ إلى مدخرات تكظؼ‬
‫في تغطية نفقات المعاش التقاعدم عند اإلحالة عمى التقاعد كيقضي ىذا النظاـ باف يفتح حساب‬
‫إذا كاف أجي ار‪،‬‬ ‫خاص باسـ كؿ عامؿ مؤمف عميو‪ ،‬تكضح فيو اشتراكاتو كاشتراكات صاحب عممو‬
‫كيكظؼ أرس الماؿ المجمع مف ىذا الحساب إلى تضاؼ إليو في ما بعد عائدات التكظيؼ‪ ،‬كعندما‬
‫يبمغ المؤمف عميو سف التقاعد يصبح لو الحؽ في أف يتقاضى معاشا تناسبيا مع مبمغ رأسمالو المتراكـ‬
‫لدل النظاـ كالفكائد العائدة مف تشغيمو‪.‬‬
‫كمف مزايا ىذا النظاـ أف يحقؽ تراكما كثي ار لمكدائع مف خالؿ تكريس رؤكس األمكاؿ ككمما ارتفع‬
‫أداء االشتراكات تككف األرباح ميمة تبعا لمرأسماؿ المستثمر‪،‬‬ ‫عدد المنخرطيف فيو كطالت مدة‬
‫كبالتالي ترتفع نسبة الفائدة المخكلة لكؿ منخرط كالعكس صحيح‪.‬‬
‫كعمكما فاف لكؿ نظاـ ايجابياتو كسمبياتو كميما كانت طبيعة النظاـ اؿـ تبع في التمكيؿ فاف تدخؿ‬
‫الدكلة ضركرم لتحقيؽ التكازف كاإلشراؼ عمى حسف األداء كالتسيير لييئات الضماف االجتماعي‬
‫كضماف حقكؽ أفراد األمة في اداءات ىذه الييئات كخاصة معاشات التقاعد‪.‬‬

‫‪ 2‬اليياكل المكمفة بتسيير نظام التقاعد في الجزائر ‪:‬‬

‫‪- 2‬‬

‫إلى صندكؽ خاص بيا‬ ‫يمكف لمعامؿ االستفادة مف معاش التقاعد بحيث تنتمي كؿ فئة مف العماؿ‬
‫لمتأمينات االجتماعية لمعماؿ األجراء‬ ‫تقكـ بتسديد اشتراكاتيـ الشيرية عمى مستكل الصندكؽ الكطني‬
‫كالعماؿ الغير أجراء يقكمكف بتسديد اشتراكاتيـ الشيرية عمى مستكل الصندكؽ الكطني لمعماؿ الغير‬
‫األجراء‪.‬‬

‫~ ‪~ 44‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ .1‬الصندوق الوطني لمتقاعد ‪ :CNR‬يتكلى ىذا الصندكؽ حساب كدفع معاشات التقاعد لمعماؿ األجراء‬
‫أ) تعريف الصندوق الوطني لمتقاعد‪ :‬ىك ىيئة عمكمية تتمت ع بالشخصية القانكنية كاالستقالؿ‬
‫المالي‪ ،‬انشأ ىذا الصندكؽ بمكجب المرسكـ رقـ ‪ 07-82‬المؤرخ في ‪20‬اكت‪ ، 1985‬كالذم تـ‬
‫تعكيضو بالمرسكـ رقـ ‪ 07-92‬المؤرخ في ‪4‬جانفي‪ ،1992‬المتعمؽ بكيفية تسيير صناديؽ‬
‫األساسية مف‬ ‫الضماف االجتماعي كالتنظيـ اإلدارم كالمالي لمتاميف االجتماعي‪ ،‬ككانت الغاية‬
‫إنشائو ىي تسيير مختمؼ أنظمة التقاعد التي كانت متكاجدة قبؿ القانكف كتكحيدىا في نظاـ تقاعد‬
‫مكحد يعطي نفس االمتيازات لجميع العماؿ بغض النظر عف ميداف نشاطيـ ‪( .‬حناف‪،2017 ،‬‬
‫صفحة ‪)37‬‬
‫ب) ميام الصندوق الوطني لمتقاعد ‪ :‬كقد حددت مياـ الصندكؽ ؼ م المادة التاسعة مف المرسكـ‬
‫رؽـ‪ 07-92‬المؤرخ في ‪ 4‬جانفي ‪ 1992‬كما يمي‪( :‬حناف‪ ،2017 ،‬صفحة ‪)37‬‬
‫‪ ‬تسيير أجكر كمنح التقاعد‪ ،‬إضافة إلى أجكر كمنح ذكم الحقكؽ؛‬
‫‪ ‬تسيير األجكر كالمنح المقدمة كفؽ التشريع الداخمي ؿ‪ 1‬جانفي ‪ 1984‬حتى انتياء حقكقيا؛‬
‫‪ ‬ضماف التحصيالت المراقبة كحؿ النزاعات المتعمقة باألقساط المكجية لتمكيؿ خدمات التقاعد؛‬
‫‪ ‬تطبيؽ تشريعات كنصكص االتفاقيات الدكلية المتعمقة بالتاميف االجتماعي؛‬
‫ير المعمكمات لممستفيديف كالعماؿ؛‬
‫‪ ‬ضماف تكؼ‬
‫‪ ‬تسيير صندكؽ المساعدة كالنجدة بتطبيؽ ا لمادة ‪ 52‬مف القانكف رقـ ‪ 12-83‬المؤرخ في ‪ 2‬جكيمية‬

‫‪ 1983‬المتعمؽ بالتقاعد‪.‬‬
‫‪ .2‬الصندوق الوطني لمضمان االجتماعي لمعمال األجراء‪:CNAS‬‬
‫يعد ىذا الصندكؽ أقدـ صناديؽ الضماف االجتماعي‪ ،‬ككجد ىذا األخير منذ نشكء النظاـ سنة ‪1985‬‬
‫كقد حددت مياـ ىذا الصندكؽ كما يمي‪( :‬جييدة ك فريدة‪ ،2014-2013 ،‬صفحة ‪)31‬‬
‫‪ ‬تسيير نفقات التعكيضات كاألداء المتعمقة باألجراء كمختمؼ حكادث العمؿ كاألمراض المينية؛‬
‫‪ ‬تسجيؿ كترقيـ العماؿ األجراء؛‬
‫‪ ‬ترقية التنبؤ بحكادث العمؿ كاألمراض المينية؛‬
‫‪ ‬ترقية التكعية كالعالـ الصحي؛‬
‫‪ ‬ترقية كتنظيـ المراقبة الصحية؛‬

‫~ ‪~ 45‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ ‬إنشاء مؤسسات ذات طابع صحي كاجتماعي؛‬

‫‪ ‬التحصيؿ‪ ،‬المراقبة كالمنازعات ؿمختمؼ اشتراكات الضماف االجتماعي؛‬
‫‪ ‬إعالـ كتكعية أرباب العمؿ كالعماؿ المستفيديف بضركرة االنخراط في النظاـ؛‬
‫‪ ‬عقد االتفاقيات مع األطباء اؿممارسيف كالمؤسسات الطبية الخاصة؛‬
‫‪ ‬تسيير المنح العائمية لحساب الدكلة؛‬
‫‪ ‬تحصيؿ اشتراكات الصندكؽ الكطني لمتاميف عمى البطالة كالصندكؽ الكطني لمتقاعد؛‬
‫‪ ‬تحكيؿ المنح العائمية مف حساب الدكلة إلى ذكم الحقكؽ الخاصة‪.‬‬
‫إذا كاف األجر الخاضع القتطاع االشتراؾ اقؿ مف األجر الكطني األدنى ‪ SNMG‬فاف مصمحة‬
‫االشتراكات تحيؿ الممؼ إلى مصمحة مراقبة أصحاب العمؿ لمراقبة األجكر المصرح بيا مف طرؼ‬
‫رب العمؿ‪ ،‬مف خالؿ االطالع عمى كثائؽ المحاسبة لرب العمؿ مف خالؿ قياـ المراقب بزيادة مكاف‬
‫العمؿ كقيامو باستجكاب العماؿ‪ ،‬كالتحقؽ مف األجر الذم يتقاضكنو ‪( .‬بف دىمة‪،2015-2014 ،‬‬
‫صفحة ‪)84‬‬

‫‪ .3‬الصندوق الوطني لمضمان االجتماعي لغير األجراء ‪:CASNOS‬‬

‫كفقا لمقانكف رقـ ‪ 98-07‬المؤرخ في‬ ‫جاء إنشاء صندكؽ الضماف االجتماعي لغير األجراء‬
‫‪ 1998/1/4‬المتعمؽ بتنظيـ اإلطار القانكني كاإلدارم كالمالي‪ ،‬كذلؾ مف خالؿ ‪( :‬ابراىيـ‪،2015 ،‬‬
‫صفحة ‪)120‬‬

‫‪ ‬التغطية االجتماعية لغير األجراء(التعكيضات كاالداءات)؛‬

‫‪ ‬تحصيؿ االشتراؾ مف غير األجراء؛‬
‫‪ ‬استعماؿ االشتراكات المحصمة لتغطية التعكيضات كاالداءات االجتماعية‪.‬‬
‫‪:‬السائقيف‪ ،‬األجراء‪ ،‬الحرفييف‪ ،‬الصناعييف‪،‬‬ ‫يتكفؿ ىذا الصندكؽ بالتغطية االجتماعية لمفئات التالية‬
‫الفالحيف‪ ،‬كالميف الحرة‪.‬‬

‫~ ‪~ 46‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ .4‬الصندوق الوطني لمعطل المدفوعة األجر والبطالة الناجمة عن سوء األحوال الجوية لقطاعات البناء‬
‫واألشغال العمومية والري ‪: CACOBATH‬‬

‫انشأ بمكجب المرسكـ التنفيذم رقـ ‪ 45-97‬المؤرخ في ‪4‬فبراير ‪ 1997‬كىك ىيئة عمكمية ذات تسيير‬
‫خاص‪ ،‬يتمتع بالشخصية المعنكية كاالستقالؿ المالي‪ ،‬يتكلى إدارة الصندكؽ مجمس إدارة‪ ،‬كيسيره مدير‬
‫عاـ كيكضع الصندكؽ تحت كصاية الكزير المكمؼ بالعمؿ‪( .‬الديف‪ ،2019-2018 ،‬صفحة ‪)30‬‬

‫كتتمثؿ مياـ الصندكؽ في ما يمي‪( :‬جييدة ك فريدة‪ ،2014-2013 ،‬صفحة ‪)35‬‬

‫‪ ‬يتكلى تسيير العطؿ المدفكعة األجر كالبطالة الناجمة عف سكء األحكاؿ الجكية التي يتمتع بيا العماؿ‬
‫المنتمكف إلى قطاعات البناء كاألشغاؿ العمكمية كالرم؛‬
‫‪ ‬يقكـ بتسجيؿ المستفيديف كمستخدمييـ باالتصاؿ مع الييئات المعنية؛‬
‫‪ ‬يتكلى إعالـ المستفيديف كمستخدمييـ؛‬
‫‪ ‬يتكلى تحصيؿ االشتراكات المقررة في التشريع كالتنظيـ المعمكؿ بيا؛‬
‫‪ ‬يشكؿ احتياطا ماليا قصد ضماف دفع التعكيضات في كؿ الظركؼ؛‬
‫‪ ‬يساىـ في إنشاء الخدمات االجتماعية لصالح العماؿ في ميداف اختصاصو كذكم حقكقيـ‪.‬‬

‫‪ .5‬الصندوق الوطني لمتامين عمى البطالة‪:CNAC‬‬

‫ىك مؤسسة عمكمية لمضماف االجتماعي‪ ،‬انشأ سنة ‪ 1994‬بغرض التخفيؼ مف اآلثار االجتماعية‬
‫الناتجة عف تسريح العماؿ األجراء في القطاع االقتصادم كفقا لمخطط التعديؿ الييكمي‪.‬‬
‫عرؼ الصندكؽ الكطني لمتاميف عمى البطالة في مساره عدة مراحؿ مخصصة لمتكفؿ بالمياـ الجديدة‬
‫المخكلة لو مف طرؼ السمطات العمكمية كنذكرىا في ما يمي ‪( :‬الديف‪ ،2019-2018 ،‬الصفحات ‪-31‬‬
‫‪)32‬‬
‫‪ ‬من‪1994‬الى اواخر ‪ :1997‬شرع الصندكؽ في تطبيؽ نظاـ تعكيض البطالة لفائدة العماؿ األجراء‬
‫إرادية كألسباب اقتصادية‪ ،‬حيث استفاد ‪ 189 ،830‬عامال‬ ‫الذيف فقدكا مناصب شغميـ بصفة ال‬
‫مسرحا مف مجمكع ‪ 201‬مسجال‪ ،‬كىذا بنسبة استيفاء قدرىا ‪ ،% 94‬كما استفاد مجمكعة مف العماؿ‬
‫مف اؿعكدة إلى العمؿ بعقكد محددة أك بقائيـ بالمؤسسات المؤىمة بعدما تـ تكقيؼ تعكيضاتيـ جراء‬
‫ىذه العكدة‪.‬‬

‫~ ‪~ 47‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫إجراءات احتياطية بإعادة إدماج البطاليف‬ ‫‪ ‬من ‪ 1998‬إلى سنة‪ :2004‬قاـ الصندكؽ بتنفيذ‬
‫المستفيديف عف طريؽ المرافقة في البحث عف الشغؿ كالمساعدة عمى العمؿ الحر‪ ،‬حيث تـ‬
‫تككيف‪ 127 ،780‬بطاؿ منذ سنة ‪ 1998‬لمتككينات الكتساب معارؼ جديدة تؤىميـ إلعادة اإلدماج‬
‫في حياتيـ المينية‪.‬‬
‫‪ ‬من‪ 2004‬إلى ‪ :2010‬في إطار مخطط دعـ التنمية االقتصادية الخاص بمحارب ة البطالة كعد‬
‫أحداث النشاط لفائدة البطاليف ذكم المشاريع‬ ‫االستقرار‪ ،‬عكؼ الصندكؽ عمى تنفيذ جياز دعـ‬
‫البالغيف بيف‪ 35‬ك‪50‬سنة لغاية جكاف‪.2010‬‬
‫ابتداء مف سنة ‪ 2010‬سمحت اإلجراءات الجديدة المتخذة لفائدة الفئة االجتماعية التي يتراكح عمرىا‬
‫بيف ‪ 30‬ك‪50‬سنة لاللتحاؽ بالجو از‪ ،‬يتككف الصندكؽ مف مديرية عامة ك ‪ 13‬ككالة جيكية ك ‪48‬‬
‫ككالة كالئية‪.‬‬
‫‪ .6‬التعريف بالصندوق الخاص بمعاشات تقاعد اإلطارات السامية في الدولة‪:‬‬
‫يعتبر الصندكؽ الخاص بمعاشات تقاعد اإلطارات السامية في الدكلة كمصمحة إدارية تابعة لك ازرة‬
‫المالية كضعيا المشرع لحماية العامؿ الذم تتكفر فيو صفة اإلطار السامي في الدكلة كمف شابيو في‬
‫كمكافئة ليذه الفئة كذلؾ لحرصيـ كسيرىـ في السير‬ ‫مجاؿ التقاعد ‪ ،‬كتعتبر في حد ذاتو امتياز‬
‫الحسف ليياكؿ الدكلة‪ ،‬كيتمتع ىذا الصندكؽ باالستقاللية المالية كيتكلى تسيير معاشات التقاعد‬
‫الخاصة بأعضاء الحككمة كاإلطارات السامية في الدكلة‪( .‬مالؾ‪ ،2016-2015 ،‬صفحة ‪)48‬‬
‫الميام األساسية لمصندوق‪ :‬يتـ تسيير الصندكؽ الخاص بتقاعد اإلطارات السامية في الدكلة عف‬
‫اإلدارية‬ ‫طريؽ جياز إدارم يتككف مف عدة مصالح كفركع‪ ،‬كالذم يشرؼ عمى تسييره مف الناحية‬
‫كالمالية‪ ،‬كتتحدد ميامو في ما يمي‪( :‬مالؾ‪ ،2016-2015 ،‬صفحة ‪)50‬‬
‫‪ ‬دفع معاشات التقاعد لممستفيديف في شكؿ معاش مباشر أك لذكم الحقكؽ كمعاش منقكؿ‪.‬‬
‫كالتأكد‬ ‫‪ ‬دراسة الممفات كالطمبات المتمثمة في الحصكؿ عمى معاشات التقاعد مف ىذا الصندكؽ‬
‫مف مدل تكافر الشركط المحددة قافكنا لالستفادة؛‬
‫‪ ‬تسيير مكارد الصندكؽ الخاصة بالتقاعد التي تتككف مف االشتراكات كالمساىمات التي تقدميا‬
‫الدكلة كالمحددة في المادة ‪ 21‬مف المرسكـ اؿسالؼ الذكر كالمصاريؼ المتمثمة في دفع معاشات‬
‫التقاعد كالمحددة في المادة ‪ 23‬مف نفس المرسكـ كالتي يتطمب إعادة الكثائؽ المح اسبية‪ ،‬كتدكف‬
‫فييا كؿ العمميات المالية التي قاـ بيا الصندكؽ تحت مراقبة العكف المحاسب لمصندكؽ‪.‬‬
‫~ ‪~ 48‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ ‬الديوان الوطني لألعضاء االصطناعية لممعوقين (‪ :)ONAAPH‬انشأ ىذا الديكاف خصيصا لمفئة‬
‫المعكقة حركيا حيث يقكـ بتقديـ المساعدات المتمثمة في األعضاء االصطناعية‪ ،‬الكراسي المتحركة‪،‬‬
‫كفييا مف األجيزة دكف مقابؿ كىذه المصاريؼ تغطى مف قبؿ صندكؽ الضماف االجتماعي ‪( .‬ابراىيـ‪،‬‬
‫‪ ،2015‬صفحة ‪)120‬‬
‫‪ ‬الصندوق الوطني لمعادلة الخدمات االجتماعية ‪ : FNPOS‬خصص ىذا الصندكؽ لتدعيـ بناء‬
‫السكنات االجتماعية الخاصة باألجراء أم الفئة العاممة كىك يمكؿ مف قبؿ الدكلة ككذا الصناديؽ‬
‫االجتماعية األخرل‪( .‬ابراىيـ‪ ،2015 ،‬صفحة ‪)120‬‬

‫‪ 3‬إجراءات تسوية منازعات التقاعد‬

‫‪- 2‬‬
‫أ ‪-‬تعريف المنازعات العامة‪:‬‬
‫إف المشرع الجزائرم ؿـ ينص صراحة عمى المنازعات العامة ال مف حيث طبيعتيا كال مف حيث نكعيا‬
‫أنيا‪ :‬كؿ خالؼ يحدث بيف‬ ‫كال حتى عمى مفيكـ خاص بيا ‪ ،‬كفي ىذا الصدد ىناؾ مف عرفيا عمى‬
‫المؤمف لو اجتماعيا أك ذكم حقكقو كىيئات الضماف االجتماعي كالتي يككف مكضكعيا قرار إدارم صادر‬
‫أك النقدية الناتجة عف األخطار‬ ‫عف ىذه األخيرة يتعمؽ أساسا في الحصكؿ عمى االداءات العينية‬
‫االجتماعية كالمرض‪ ،‬ا لكالدة‪ ،‬العجز‪ ،‬الكفاة أك التقاعد إلثبات الطابع الميني لحادث العمؿ اك الخالفات‬
‫التي تقع بيف أرباب العمؿ كالضماف االجتماعي كالزيادات كعقكبات التأخير المتعمقة بتحصيؿ المبالغ‬
‫المستحقة كبالتالي فاف المشرع انتيج أسمكب غامض كمبيـ عند إعطاء تعريؼ المنازعة العامة كذلؾ‬
‫بتكزيع المنازعة العامة كذلؾ بتكسيع دائرتيا لتشمؿ بعض مجاالت تطبيؽ منازعة خاصة بالتقاعد‬
‫كمكضكعيا كالنزاعات التي تنشا بيف المستفيد أك ذكم الحقكؽ كبيف الييئات المكمفة بتسيير نظاـ التقاعد‬
‫كىذا ما ييمنا‪( .‬ايماف‪ ،‬جانفي ‪ ،2018‬صفحة ‪)199‬‬
‫ب ‪-‬التسوية القضائية لممنازعات العامة‪:‬‬
‫األصؿ كذلؾ لما تتطمبو ىذه‬ ‫إف التسكية الداخمية لمنازعات الضماف االجتماعي بصفة عامة ىي‬
‫المنازعات مف سرعة لمبحث فييا تفاديا لطكؿ إجراءات التقاضي عبر مختمؼ درجاتو‪ ،‬لكف في حالة عدـ‬
‫نجاعة طرؽ التسكية الداخمية يبقى كلكج باب القضاء لتسكية النزاع كبالرغـ مف القاعدة العامة في‬
‫االختصاص القضائي أف المحاكـ المدنية ىي المختصة بالفصؿ في جميع القضايا ذات الطابع المدني‪،‬‬
‫إال أف المشرع استثناءا عف ىذه القاعدة قد اخضع المنازعات العامة الخاصة بالضماف اال جتماعي نظ ار‬

‫~ ‪~ 49‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫لطابعيا المتميز إلى اختصاص المحاكـ الفاصمة في القضايا االجتماعية‪ ،‬لكف مع ذلؾ يتعيف اإلشارة إلى‬
‫بعض المنازعات التي كاف كانت تدخؿ في إطار المنازعات العامة لمضماف االجتماعي‪ ،‬إال أنيا بحكـ‬
‫إلى القضاء المدني‪ ،‬اإلدارم كحتى الجزئي ‪( .‬ياسيف‪،‬‬ ‫طبيعتيا فاف اختصاص الفصؿ فييا ال يؤكؿ‬
‫‪ ،2004‬الصفحات ‪)30-29‬‬
‫ج‪ -‬منازعات التقاعد‪:‬‬
‫إطار منازعات الضماف االجتماعي (التأمينات‬ ‫كتندرج منازعات التقاعد بصفة عامة في نفس‬
‫االجتماعية كحكادث العمؿ كاألمراض المينية) باعتبار أف التقاعد مف المخاطر التي يغطييا الضماف‬
‫االجتماعي كمف ثـ فاف منازعات التقاعد مف المخاطر التي يغطييا الضماف االجتماعي كمف ثـ فاف‬
‫منازعات التقاعد تخضع لقكاعد خاصة كما ىك الحاؿ لباقي منازعات الحماية االجتماعية‪ ،‬كىي قكاعد‬
‫غير مألكفة في القانكف العادم كذلؾ بسبب الظركؼ االجتماعية لممنتفعيف مف جية كالطبيعة القانكنية‬
‫لمصندكؽ مف جية ثانية كطبيعة المنازعة مف جية ثالثة كأخيرة‪( .‬خميفي‪ ،2008 ،‬صفحة ‪)147‬‬
‫د‪ -‬إجراءات تسوية منازعات التقاعد(التسوية ما قبل القضائية)‪:‬‬
‫إليو(المتقاعدكف) أك ذكم الحقكؽ تككف في‬ ‫إف النزاعات التي تنشا بيف صندكؽ التقاعد كالمنتسبيف‬
‫إلى‬ ‫غالبية األحياف بسبب اإلخالؿ بااللتزامات المتبادلة بيف الطرفيف‪ ،‬لذلؾ فقد عمد المشرع الجزائرم‬
‫تنظيـ ىذه العالقة مف خالؿ كضع قكاعد إجرائية تنظـ سير المنازعات العامة لؿتقاعد‪ ،‬بحيث خصص ليا‬
‫طريقتيف لمفصؿ فييا‪ ،‬تتمثؿ الطريقة األكلى في كجكب عرض النزاع أماـ الجيات الغير قضائية‪ ،‬أما‬
‫الطريقة الثانية تتمثؿ في عرض النزاع أماـ الجيات القضائية المختصة‪ ،‬كىذا ما سنتطرؽ اليو مف خالؿ‬
‫عرض كال الطريقتيف‪( :‬ـ الؾ‪ ،2016-2015 ،‬صفحة ‪)63‬‬
‫(الكدية)‬ ‫أوال‪ :‬الجيات الغير القضائية (التسوية الداخمية ‪/‬الودية)‪ :‬يعتبر نظاـ التسكية الداخمية‬
‫لممنازعات العامة لمتقاعد ىك األصؿ في فض ىذه النزاعات‪ ،‬بحيث يترتب عف تخمفو عدـ قبكؿ‬
‫الدعكل القضائية شكال‪ ،‬لذا فقد انشأ المشرع الجزائرم لجاف داخمية لمفصؿ فييا‪ ،‬أما الثانية فتتمثؿ في‬
‫المجنة الكطنية كالتي تعد الدرجة الثانية لمتسكية الداخمية‪.‬‬
‫أ ‪-‬المجنة المحمية المؤىمة لمطعن المسبق ‪ :‬كفي ضكء ذلؾ نصت المادة ‪ 08‬مف القانكف ‪ 08-08‬عمى‬
‫أف المعني باألمر بما في ذلؾ المؤمف لو اجتماعيا أك صاحب العمؿ أف يقدـ احتجاجو كيرفع الطعف‬
‫أك‬ ‫في غضكف خمسة عشر يكما مف تاريخ تبميغو القرار المعترض عميو‪ ،‬بطريؽ التبميغ القانكني‬
‫بأمانة المجنة المحمية المتكاجدة بمقر‬ ‫برسالة مكصى عمييا‪ ،‬كيككف الطعف بكاسطة عريضة تكدع‬
‫~ ‪~ 50‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫الصندكؽ مقابؿ كصؿ تسميـ أك برسالة مكصى عمييا باإلشعار باالستالـ كيجب أف يككف الطعف‬
‫مكتكبا كمسببا أم يناقش مبررات االعتراض عمى القرار مع تقديـ اإلثباتات الالزمة كىذا ما يؤدم إلى‬
‫تأسيس الطعف تبث المجنة المحمية‬ ‫نشر ثقافة الطعكف كاالحتجاجات المسببة كتبقى سمطة تقرير‬
‫المؤىمة في الطعف أك االعتراض في األجؿ القانكني كتبمغ قررىا إلى المعترض أك الطاعف في اجؿ‬
‫عشرة أياـ بالطرؽ القانكنية أك ما يسمى في اإلجراءات التبميغ الرسمي كالذم يقكـ بو المحضر‬
‫القضائي أك عكف مف أعكاف الصندكؽ أك بكاسطة رسالة مكصى عمييا مع إشعار باالستالـ كىذا‬
‫لترسيـ المعامالت كحماية حقكؽ المتعامؿ يف مع الصندكؽ‪ ،‬كمف ثـ تبدأ ميمة حساب اجؿ الطعف‬
‫أماـ إحدل الكضعيتيف أما قبكؿ الطعف كاالستجابة لطمبات‬ ‫‪15‬يكـ مف التبميغ الرسمي‪ ،‬كتككف‬
‫الطاعف أك المعترض أك رفض الطعف (ايماف‪ ،‬جانفي ‪ ،2018‬الصفحات ‪.)201-200‬‬
‫ففي اؿحالة األكلى يكضع حؿ لممنازعة دكف الحاجة لممركر إلى المراحؿ األخرل‪.‬‬
‫أما الحالة الثانية كىي حالة رفض االعتراض أك الطعف فينا عمى المعني باألمر كجكبا تقديـ الطعف‬
‫أماـ المجنة الكطنية لمطعكف‪.‬‬
‫ب ‪-‬المجنة الوطنية المؤىمة لمطعن المسبق‪:‬‬
‫لقد نصت المادة ‪10‬مف القانكف ‪ 08-08‬عمى إنشاء لجنة كطنية ضمف كؿ ىيئة لمضماف االجتماعي‬
‫كالتي تعمؿ عمى الفصؿ في الطعكف ضد ق اررات المجاف المحمية المؤىمة لمطعف المسبؽ‪ ،‬كتتحدد تشكيمة‬
‫المرسكـ التنفيذم ‪ 416/08‬المتضمف تحديد تشكيمة المجنة كتنظيميا كسيرىا‪ ،‬حيث حددت اؿ مادة الثانية‬
‫منو عمى تشكيمة المجاف الكطنية كـ يمي (مالؾ‪ ،2016-2015 ،‬الصفحات ‪:)66-65‬‬
‫‪ ‬ممثؿ (‪ )01‬عف الكزير المكمؼ بالضماف االجتماعي رئيسا؛‬
‫‪ ‬ثالث(‪ )03‬ممثميف عف مجمس إدارة ىيئة الضماف االجتماعي المعنية‪ ،‬يقترحيـ رئيس مجمس‬
‫اإلدارة؛‬
‫‪ ‬ممثالف(‪ )02‬عف ىيئة الضماف االجتماعي المعنية‪ ،‬يقترحيا المدير العاـ لمييئة المذككرة مادة ‪.2‬‬

‫ترفع الطعكف برسالة مكصى عمييا مادة ‪ 13،11‬مع إشعار باالستالـ أك إيداع عريضة مكتكبة لدل‬
‫ا خالؿ ‪30‬يكما مف تاريخ‬ ‫أمانة المجنة في ميمة ‪ 15‬يكما مف تبميغ قرار المجنة المحمية‪ ،‬كتتخذ ق ارره‬
‫استالـ العريضة‪.‬‬

‫~ ‪~ 51‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫يعتبر الطعف المسبؽ كجكبي قبؿ المجكء إلى رفع الدعكل القضائية أم انو ال يمكف الطعف المسبؽ‬
‫كجكبي قبؿ المجكء إلى فع الدعكل القضائية أم انو ال يمكف الطعف في ق اررات ىيئات الضماف‬
‫أماـ الجيات القضائية ما لـ يسبؽ‬ ‫االجتماعي عمكما‪ ،‬كبالخصكص ق اررات الصندكؽ الكطني لمتقاعد‬
‫المجكء إلى المجاف المحمية لمطعف المسبؽ كأكؿ درجة كالمجاف الكطنية لمطعف المسبؽ كثاني درجة لمتسكية‬
‫الكدية لممنازعات العامة لمضماف االجتماعي‪( .‬مالؾ‪ ،2016-2015 ،‬صفحة ‪)66‬‬

‫ثانيا‪ :‬الجيات القضائية المختصة‪:‬‬

‫القضاء‪ ،‬كبالضبط إلى المحكمة المختصة بالشؤكف‬ ‫في حالة عدـ التسكية الكدية يتـ المجكء إلى‬
‫‪ 3‬اشير مف تاريخ استالـ العريضة ‪( .‬مركل‪،‬‬ ‫االجتماعية في ظرؼ شير مف تاريخ تبميغ القرار اك‬
‫‪ ،2018-2019‬صفحة ‪)70‬‬

‫كبمكجب المادة ‪ 15‬مف القانكف رقـ ‪ 08-08‬فاف الق اررات الصادرة عف المجنة الكطنية لمطعف المسبؽ‬
‫قابمة لمطعف فييا أماـ المحكمة المختصة طبقا ألحكاـ قانكف اإلجراءات المدنية كاإلدارية‪ ،‬كبالتالي فاف‬
‫المدني كاإلدارية كالتي تنص‬
‫ة‬ ‫ىذه المادة تحيمنا إلى أحكاـ المادة ‪ 500‬فقرة ‪ 06‬مف قانكف اإلجراءات‬
‫تختص القسـ االجتماعي اختصاصا مانعا في المكاد اآلتية ‪:‬‬

‫‪ ‬إثبات عقكد العمؿ كالتككيف كالتمييف؛‬

‫‪ ‬تنفيذ كتعميؽ كانياء عقكد العمؿ كالتككيف كالتمييف؛‬
‫‪ ‬منازعات انتخاب مندكبي العماؿ؛‬
‫‪ ‬المنازعات المتعمقة بممارسة الحؽ النقابي؛‬
‫‪ ‬المنازعات المتعمقة بممارسة حؽ اإلضراب؛‬
‫‪ ‬مفازعات الضماف االجتماعي كالتقاعد؛‬
‫‪ ‬المنازعات المتعمقة باالتفاقات كاالتفاقيات الجماعية لمعمؿ‪.‬‬

‫كبالتالي فاف منازعات الضماف االجتماعي كالتقاعد يككف القسـ االجتماعي ىك صاحب االختصاص‬
‫فييا‪.‬‬

‫~ ‪~ 52‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫أماـ المحكمة‬ ‫تككف الق اررات الصادرة عف المجنة الكطنية المؤىمة لمطعف المسبؽ قابمة لمطعف فييا‬
‫المختصة في اجؿ (‪ )30‬يكما‪ ،‬ابتدءا مف تاريخ تسميـ تبميغ القرار المعترض عميو أك في اجؿ (‪ )60‬يكما‬
‫ابتداءا مف تاريخ استالـ العريضة مف طرؼ المجنة إذا لـ يتمقى المعني أم رد‪( .‬مالؾ‪،2016-2015 ،‬‬
‫الصفحات ‪)67-66‬‬

‫كما يجدر اإلشارة إلى أف االداءات المستحقة تتقادـ في مدة ‪4‬سنكات إذا لـ يطالب بيا‪ ،‬كما تتقادـ‬
‫كاألمراض المينية في مدة ‪5‬سنكات إذا لـ‬ ‫المؤخرات المستحقة لمعاش التقاعد كالعجز كحكادث العمؿ‬
‫يطالب بيا ككما تتقادـ أيضا بالدعاكم كالمتابعات التي تباشرىا ىيئات ا لضماف االجتماعي لتحصيؿ‬
‫المبالغ المستحقة ليا بعد ‪4‬سنكات ابتداءا مف تاريخ االستحقاؽ كتتمثؿ مجاالت المنازعات العامة في‬
‫إعادة النظر في مبمغ المعاش أك في ح ساب عدد سنكات العمؿ أك االشتراؾ لدل الضماف االجتماعي‬
‫لمعماؿ الغير األجراء أك صندكؽ الضماف االجتماعي لمعماؿ الغير األجراء باإلضافة إلى المنازعات‬
‫المتعمقة برفض طمب الزيادة في مبمغ المعاش أك المنحة‪( .‬مالؾ‪ ،2016-2015 ،‬صفحة ‪)69‬‬

‫‪ ‬أىم االسباب الخاصة بتعديل قانون التقاعد ‪ :‬يرجع سبب مراجعة قانكف التقاعد أكاخر‬

‫سنة ‪ 2016‬حسبما جاء في مسكدة التعديؿ‪ ،‬إلى األسباب التالية‪:‬‬

‫أ ‪-‬أسباب عامة‬
‫‪ ‬العمؿ في سف متأخرة؛‬
‫‪76‬سنة لمرجاؿ ك ‪77‬سنة لمنساء سنة ‪ 2015‬حسب‬ ‫‪ ‬ارتفاع متكسط العمر عند الجزائرييف حيث بمغ‬
‫تقرير الديكاف الكطني لإلحصائيات لسنة‪2015‬؛‬
‫‪ ‬معانات المؤسسات العمكمية مف حجـ التسر يبات لمكاردىا البشرية ال سيما ذات التأىيؿ العالي في‬
‫قطاع التعميـ كالصحة كالمحركقات‪......‬؛‬
‫‪ ‬تقمبات أسعار النفط (كتراجع دعـ صندكؽ التقاعد مف الضريبة البتركلية ) كىنا نذكر إف اجتماع‬
‫الثالثية لسنة ‪ 2009‬كافؽ عمى إلغاء التقاعد النسبي بمجرد انخفاض سعر البتركؿ؛‬
‫‪ ‬تيافت العماؿ لإلحالة عمى التقاعد في سف مبكرة‪.‬‬
‫ب ‪-‬أسباب خاصة بصندوق التقاعد‬
‫‪ ‬الحفاظ عؿل التكازف المالي لصندكؽ التقاعد؛‬
‫‪ ‬قمة االشتراكات التي يمكؿ بيا صندكؽ التقاعد أماـ تزايد مبمغ المعاشات؛‬
‫~ ‪~ 53‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ ‬تقمص عدد العماؿ المشاركيف أماـ تزايد عدد المتقاعديف؛‬

‫‪ ‬عدـ التصريح بالعماؿ لدل الضماف االجتماعي؛‬
‫‪ ‬اعتبار التقاعد النسبي جاء في مرحمة استثنائية كليس القاعدة؛‬
‫‪ ‬التكجو نحك إلغاء الصندكؽ الكطني الحتياطات التقاعد ‪ F.N.R.R‬مستقبال المؤسس بمكجب المادة‬
‫‪ 30‬مف قانكف المالية التكميمي لسنة‪.2006‬‬

‫‪ .3‬تمويل نظام التقاعد في الجزائر‬

‫إف تمكيؿ صناديؽ الضماف االجتماعي عمكما كصناديؽ التقاعد خصكصا يككف عف طريؽ االشتراكات‬
‫التي يدفعيا العماؿ كأرباب العمؿ‪ ،‬لذا فحجـ المكارد المالية مرتبط أساسا بحجـ التشغيؿ في المؤسسات‬
‫كالييئات اإلدارية التي تدفع مستحقاتيا لصندكؽ التقاعد‪ ،‬إضافة إلى مداخيؿ احتياطات الصندكؽ الكطني‬
‫لمتقاعد‪ ،‬ككذا مساىمة ميزانية الدكلة كمما دعت الضركرة لتفادم العجز المالي كتحقيؽ التكازف بيف إيرادات‬
‫كنفقات الصندكؽ التي تعتبر مف المشاكؿ التي يعاني منيا كىذا ما سنتطرؽ إليو باإلضافة إلى اآلليات‬
‫المعتمدة إلعادة التكازنات المالية‪.‬‬

‫‪ -1-3‬مصادر تمويل نظام التقاعد في الجزائر‬

‫يمكف تقسيـ مصادر تمكيؿ نظاـ التقاعد في الجزائر إلى مصدرييف أساسييف ىما‪:‬‬
‫أ‪ .‬االشتراكات‪ :‬تعد االشتراكات التي يدفعيا العماؿ خالؿ فترة عمميـ ككذا مساىمة أرباب العمؿ مف‬
‫المكارد الرئيسية التي يعتمد عمييا الصندكؽ في دفع معاشات كمنح التقاعد‪ ،‬كتحسب معدالت‬
‫االشتراؾ كفقا لألجر الخاضع لالقتطاع القانكني كـ يمي‪:‬‬

‫الجدول رقم‪ :1‬توزيع االشتراكات بالنسبة لمصندوق الوطني لمتقاعد‬

‫المجموع‬ ‫حصة الخدمات االجتماعي‬ ‫العمال‬ ‫أرباب العمل‬ ‫الفروع‬

‫‪%17.25‬‬ ‫‪%0.5‬‬ ‫‪%6.75‬‬ ‫‪%10‬‬ ‫التقاعد‬
‫‪%0.5‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪%0.25‬‬ ‫‪%0.25‬‬ ‫التقاعد المبكر‬
‫الم صدر‪( :‬ابراىيـ‪ ،2015 ،‬صفحة ‪)131‬‬
‫‪%17.25‬‬ ‫يالحظ مف الجدكؿ أف إجمالي ما يتـ االشتراؾ بو لتغطية معاش العامؿ يعادؿ ما قيمتو‬
‫مف األجر الخاضع لالقتطاع بالنسبة لمتقاعد العادم كتنقسـ ىذه النسبة بيف‪:‬‬

‫~ ‪~ 54‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫أرباب العمؿ‪ ،%10‬العماؿ ‪ ،%6.75‬حصة الخدمات االجتماعية ‪.%0.5‬‬

‫الجدول‪ :2‬توزيع نسبة االشتراك في الضمان االجتماعي‬
‫المجموع‬ ‫حصة صندوق‬ ‫الحصة التي يتكفل الحصة التي يتكف‬ ‫الفروع‬
‫الخدمات‬ ‫بيا األجير‬ ‫بيا المستخدم‬
‫االجتماعية‬
‫‪%1.3‬‬ ‫‪-‬‬
‫‪%1.5‬‬ ‫‪%11.5‬‬ ‫التأمينات‬
‫االجتماعية‬
‫‪%1.25‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪%1.25‬‬ ‫حوادث العمل‬
‫واألمراض المينية‬
‫‪%18.25‬‬ ‫‪%0.50‬‬ ‫‪%6.75‬‬ ‫‪%11‬‬ ‫التقاعد‬
‫‪%1.50‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪%0.50‬‬ ‫‪%1‬‬ ‫التأمين عمى‬
‫البطالة‬
‫‪%0.50‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪%0.25‬‬ ‫‪%0.25‬‬ ‫التقاعد المسبق‬
‫‪%34.5‬‬ ‫‪%0.50‬‬ ‫‪%9‬‬ ‫‪%25‬‬ ‫المجموع‬
‫الم صدر‪( :‬الجزائرية‪ ،2015 ،‬صفحة ‪)9‬‬
‫إف تحديد سف التقاعد لو دكر كبير في تمكيؿ نظاـ التقاعد‪ ،‬فرفع أك خفض سف التقاعد لو تأثير‬
‫مباشر في تقدير االداءات التي تمنح في ىذا المجاؿ طرديا‪.‬‬
‫يتعيف عمى كؿ ىيئة أك صاحب عمؿ أف يكجو في ظرؼ ‪30‬يكما التي تمي انتياء كؿ سنة مدنية‪ ،‬إلى‬
‫ىيئة الضماف االجتماعي المختصة تصريحا اسميا باألجكر كاألجراء يبيف األجكر المقتضاة مف أكؿ يكـ‬
‫إلى أخر يكـ مف الثالثة أشير‪ ،‬كذا مبمغ االشتراكات المستحقة‪ ،‬كما يمكف لييئة الضماف االجتماعي‬
‫المطالبة عف طريؽ القضاء بدفع التعكيض عف األضرار المترتبة عمى عدـ تسديد االشتراكات حسب‬
‫حة ‪)79‬‬
‫أحكاـ القانكف‪( .14/83‬سامية‪ ،2019 ،‬صؼ‬

‫~ ‪~ 55‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫الجدول رقم‪ :3‬تطور نسبة االشتراك في التقاعد(‪)2006-1985‬‬

‫‪2006‬‬ ‫‪2000‬‬ ‫‪1999‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1991‬‬ ‫‪1985‬‬ ‫السنوات‬
‫‪%17.25‬‬ ‫‪%16‬‬ ‫‪%14‬‬ ‫‪%12.25‬‬ ‫‪%11‬‬ ‫‪%7‬‬ ‫نسبة االشتراؾ‬
‫الم صدر‪( :‬الباقي‪ ،2017-2016 ،‬صفحة ‪)73‬‬
‫إنشاء الصندكؽ الكطني الحتياطات التقاعد (‪ )FNRR‬سفة ‪ ،2006‬كالذم تـ تمكيمو عمى أساس ‪%2‬‬
‫مف ناتج الجباية البتركلية سنكيا كثـ رفع ىذه النسبة إلى ‪ %3‬إبتداءا مف‪ 2012‬بمكجب نص المادة ‪89‬‬
‫المالي ‪.2012‬‬
‫ة‬ ‫مف قانكف‬
‫المجكء إلى آلية التضامف بيف الصناديؽ المتصاص العجز مف خالؿ الفكائض التي سجمتو ا كما حدث‬
‫أمينات االجتماعية لمعماؿ األجراء(‪.)CNAS‬‬
‫في سنتي ‪ 2015‬ك‪ ،2016‬خاصة الصندكؽ الكطني لمت‬
‫كقد نصت المادة األكلى مف المرسكـ التنفيذم رقـ‪ 399-6‬المؤرخ في ‪25‬سبتمبر‪ 2006‬الذم يعدؿ كيتمـ‬
‫في الضماف‬ ‫المرسكـ التنفيذم رقـ ‪ 187-94‬المؤرخ في جكيمية ‪ 1994‬الذم يحدد نسبة االشتراؾ‬
‫االجتماعي كما يمي‪:‬‬
‫شكل‪:1‬توزيع نسب االشتراك في الضمان االجتماعي‪2018-2011‬‬

‫اشتراك العامل‬

‫صندوق الخدمات االجتماعية‬

‫اشتراك المستخدم‬

‫الم صدر‪( :‬شعباني‪ ،‬ديسمبر‪ ،2020‬صفحة ‪)18‬‬

‫يبيف الشكؿ أف‪:‬‬
‫‪ %25 ‬مف أساس االشتراؾ في الضماف االجتماعي يتكفؿ بيا المستخدـ‪.‬‬
‫‪ %9 ‬مف أساس االشتراؾ في الضماف االجتماعي يتكفؿ بيا العامؿ‬
‫‪%0.50 ‬مف أساس االشتراؾ بعنكاف حصة الصندكؽ الكطني لمخدمات االجتماعية‪.‬‬

‫تجدر اإلشارة إلى أف ىذه النسب بقيت ثابتة كلـ يط أر عمييا أم تغيير إلى يكمنا الحالي‪.‬‬
‫~ ‪~ 56‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫الجدول رقم‪ :4‬تطور عدد المشتركين‪/‬عدد المتقاعدين بين ‪2016-2001‬‬

‫‪2016‬‬ ‫‪2013‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫السنوات‬
‫‪6140078‬‬ ‫‪5673522‬‬ ‫‪4788252‬‬ ‫‪3693254‬‬ ‫‪3425801‬‬ ‫‪3726436‬‬ ‫عدد‬
‫المشتركيف‬
‫‪2978557‬‬ ‫‪2482454‬‬ ‫‪2075444‬‬ ‫‪1771596‬‬ ‫‪1512681‬‬ ‫‪1341161‬‬ ‫عدد‬
‫المتقاعديف‬
‫‪2.06‬‬ ‫‪2.29‬‬ ‫‪2.30‬‬ ‫‪2.08‬‬ ‫‪2.26‬‬ ‫‪2.78‬‬ ‫النسبة‬
‫الم صدر‪( :‬سعدية‪ ،2020 ،‬صفحة ‪)71‬‬
‫تعتبر ىذه النسبة بمثابة قياس لرصيد الصندكؽ مف حيث عدد المشتركيف الذيف يدفعكف معاشات‬
‫المتقاعديف‪ ،‬كقد أظيرت القيـ المدكنة في الجدكؿ أعاله ثبات النسب طكاؿ السنكات المذككرة في حدكد‬
‫مشتركيف لكؿ متقاعد‪ ،‬كىك مؤشر بعيد عف المعدؿ لدكلي الذم يدكر حكؿ ‪5‬مشتركيف لكؿ متقاعد‪ ،‬كأكثر‬
‫‪7‬مشتركيف لكؿ متقاعد حسب تصريح مسؤكلي‬ ‫مف ىذا في الجزائر حتى يككف تكازف يجب أف يككف‬
‫القطاع‪.‬‬
‫(تقاعد نسبي‬ ‫أسباب ىذه الكضعية ترجع لتراكمات سنكات التسعينات التي أفرزت أنظمة تقاعد جديدة‬
‫كدكف شرط السف‪ ،‬تقاعد مسبؽ) جعمت عدد المتقاعديف ينمك بطريقة أسرع مف عدد المشتركيف‪.‬‬
‫باإلضافة لما سبؽ ىناؾ أسباب أخرل تسببت في اختالؿ التكازف المالي لمصندكؽ حصرناىا في‬
‫ما يمي‪( :‬سعدية‪ ،2020 ،‬الصفحات ‪)72-71‬‬
‫سف ‪ 2014‬بنسبة‪%12‬؛‬
‫‪ ‬إعادة تثميف معاشات التقاعد التي قررتيا السمطات ة‬
‫‪ ‬ضعؼ سكؽ العمؿ كتفاقـ ظاىرة البطالة تسبب في انخفاض عدد األجراء الذيف يشارككف في تمكيؿ‬
‫الصندكؽ الكطني لمتقاعد؛‬
‫‪ ‬سمكؾ المؤسسات الرامي لعمؿ اإلعالف عف العدد الحقيقي لعماليا(ظاىرة العمؿ غير المعمف)‪.‬‬
‫‪ ‬انخفاض سعر البرميؿ الذم أثر بشكؿ كبير عمى مكارد الصندكؽ كالذم يعتمد عمى ‪ %3‬مف الجباية‬
‫البتركلية في تمكيمو؛‬
‫‪ ‬التيافت عمى التقاعد النسبي كدكف شرط السف مما تسبب في تراجع كبير في دفع االشتراكات‪.‬‬
‫ب‪ .‬تدخل ميزانية الدولة ‪ :‬تتدخؿ ميزانية الدكلة مف خالؿ النفقات المكجية لخدمة التضامف الكطني‬
‫بالنسبة لممتقاعديف الذيف يتقاضكف منح تقاعد منخفضة‪ ،‬كفي سنة ‪ 2006‬كمف خالؿ أمر مرسكـ‬
‫~ ‪~ 57‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫رئاسي تـ إنشاء الصندكؽ الكطني ألمكاؿ التقاعد‪ ،‬كالذم يمكؿ أساسا مف طريؽ تكجيو ‪ %2‬مف‬
‫ميف نظاـ التقاعد لألجياؿ‬ ‫الجباية البتركلية‪ ،‬كيمثؿ ىذا إصالحا عميقا مكجة لممساىمة في تأ‬
‫المستقبمية باإلضافة إلى االقتطاعات كالمساعدات الحككمية‪ ،‬تكجد ىناؾ بعض مصادر التمكيؿ‬
‫‪ :‬عكائد صناديؽ االستثمار‪ ،‬الزيادات كالقيـ المالية‬ ‫لنظاـ الضماف االجتماعي‪ ،‬نذكر منيا‬
‫لمخالفات التأخيرات كبعض العقكبات األخرل‪( .‬ابراىيـ‪ ،2015 ،‬صفحة ‪)132‬‬

‫‪ -2‬مساىمة ميزانية الدولة في تمويل منظومة التقاعد‬

‫إف الدعـ مف ميزانية الدكلة يككف عف طريؽ اؿضرائب‪ ،‬كىك ما يقصد بو المجكء إلى مساىمات أخرل‬
‫غير االشتراكات المبينة مباشرة عمى المداخيؿ المينية أك ما يشبو ذلؾ‪ ،‬فقد التزمت الدكلة بإنشاء صندكؽ‬
‫كطني الحتياطات التقاعد‪ ،‬يتكلى ميمة تسيير المكارد المالية المسندة إليو مف أجؿ تككيف احتياطات‬
‫الشتراؾ في‬ ‫مكجية لممساىمة في استمرار المنظكمة الكطنية لمتقاعد كديمكمتيا حيث ثبت عدـ كفاية ا‬
‫الصندكؽ كسبب باألساس يعكد إلى بعض العكامؿ منيا‪( :‬الباقي‪ ،2017-2016 ،‬صفحة ‪)74‬‬
‫‪ ‬ارتفاع معدالت البطالة الذم يحد مف مساىمة الفئة الناشطة؛‬
‫‪ ‬الذىاب المبكر إلى التقاعد حيث حمؿ الصندكؽ تكاليؼ إضافية؛‬
‫‪ ‬عدـ التصريح باألجراء في القطاع الخاص كتقديـ التصريحات المزيفة إلى الضماف االجتماعي مف‬
‫طرؼ أصحاب العمؿ في ما يخص األجكر‪.‬‬

‫‪-3‬تم ويل أداءات التقاعد لغير األجراء‬

‫تمكؿ األداءات الممنكحة لغير األجراء في مجاؿ التؽ اعد بكاسطة اشتراؾ يتحممو المستفيد كبمفرده‪،‬‬
‫بحيث يقتطع منو مبمغ ماؿ كىك الدخؿ الخاضع لمضريبة‪ ،‬كيككف دفع االشتراؾ المستحؽ سنكيا خالؿ مدة‬
‫االستحقاؽ في أكؿ مارس مف كؿ سنة كقبؿ أكؿ مام مف نفس السنة‪ ،‬فيككف غير ممزـ بدفع االشتراكات‬
‫إال إذا كاف االنتساب قبؿ األكؿ أكتكبر مف السنة أك في حالة التكقؼ عف العمؿ قبؿ‪ ،‬إال إذا كاف ىذا‬
‫التكقؼ بعد‪ 31‬مارس ـ ف السنة‪.‬‬
‫كحددت نسبة االشتراؾ لغير األجراء ب ‪ %7.5‬لتمكيؿ فرع التقاعد‪ ،‬كيككف العماؿ الغير األجراء‬
‫بإثبات النشاط كتكضيحو كالتصريح‬ ‫ممزكمكف أماـ الصندكؽ الكطني لمضماف االجتماعي لغير األجراء‬
‫بمبمغ الدخؿ الحقيقي الخاضع لمضريبة باإلضافة إلى إلزامية دفع االشتراكات‪ ،‬كيترتب عمى عدـ دفعيا‬

‫~ ‪~ 58‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫جزاءات تتجمى في الزيادة بنسبة ‪ %01‬عف كؿ شير تأخر مع أمكانية المتابعة القضائية مف طرؼ ىيئة‬
‫الضماف االجتماعي كذلؾ لتعكيض األداءات‪( .‬مالؾ‪ ،2016-2015 ،‬صفحة ‪)58‬‬
‫‪ -4‬أنواع برامج تمويل أنظمة التقاعد‬
‫تشير الدراسات إلى كجكد مجمكعة كاسعة مف برامج أك خطط تمكيؿ أنظمة التقاعد‪ ،‬تختمؼ باختالؼ‬
‫المعيار المستخدـ‪( :‬عميركش‪ ،2020 ،‬الصفحات ‪)84-83‬‬
‫‪ )1‬حسب مصدر التمويل‪ :‬عادة ما يتـ تقسيـ أنظمة الضماف االجتماعي كبشكؿ خاص أنظمة التقاعد‬
‫حسب مصدر التمكيؿ إلى‪:‬‬
‫‪ ‬أنظمة قائمة عمى االشتراكات ‪ :‬كىي أنظمة مرتبطة بالكظيفة يطمؽ عمييا أنظمة التأميف االجتماعي‪،‬‬
‫تمكؿ كميا أك بشكؿ كبير مف االشتراكات (نسبة مئكية مف الدخؿ ) يدفعيا أرباب العمؿ‪ ،‬العماؿ أك‬
‫كمييما‪ ،‬في الكثير مف الدكؿ تشارؾ الدكلة في التمكيؿ‪.‬‬
‫‪ ‬أنظمة غير قائمة عمى االشتراكات ‪ :‬كىي أنظمة ممكلة عادة مف اإليرادات العامة لمدكلة كىي نكعاف‪:‬‬
‫‪ -‬البرامج الشاممة ‪ :‬تكفر منافع نقدية بمعدؿ ثابت لممقيميف أك المكاطنيف دكف األخذ في عيف‬
‫االعتبار الدخؿ‪ ،‬الكظيفة أك اإلمكانيات‪.‬‬
‫‪ -‬البرامج مستطمعة الموارد أو الخاضعة لفحص اإلمكانيات‪ :‬تثبت أىمية الحصكؿ عمى المنافع عف‬
‫طريؽ قياس المكارد الفردية أك األسرية‪.‬‬
‫‪ )2‬حسب أسموب التمويل‪ :‬يكجد أسمكباف أساسياف لتمكيؿ أنظمة التقاعد‪:‬‬
‫يتـ سداد مدفكعات التقاعد مف صندكؽ يمثؿ تراكما‬ ‫‪ -‬التمويل الكامل ‪ :‬حسب ىذا األسمكب‬
‫لألصكؿ المالية المتككنة مف اشتراكات أعضائيا عمى فترة تمتد سنة‪.‬‬
‫‪ -‬التمويل السنوي ‪ :‬حسب ىذا األسمكب ال يكجد صندكؽ مف حيث المبدأ‪ ،‬حيث يتـ تغطية تكمفة‬
‫المنافع السنكية كالنفقات اإلدارية بالكامؿ مف االشتراكات الحالية المجمعة في نفس السنة كيسمى‬
‫أسمكب المكازنة أك التكزيع أك الدفع عند االستحقاؽ‪.‬‬
‫‪ )3‬حسب صيغة المنفعة‪ :‬يقصد بو تحديد قيمة المزايا كالتي تأخذ عادة شكميف رئيسييف‪:‬‬
‫ءا عمييا يتـ تحديد قيمة‬ ‫‪ -‬المزايا المحددة ‪ :‬حسب ىذه الطريقة يتـ تحديد المزايا مسبقا كبنا‬
‫االشتراكات‪ ،‬حيث يستطيع المستفيد معرفة المعاش الذم سيتقاضاه عف طريؽ معادلة معركفة مسبقا‬
‫‪ -‬االشتراكات المحددة ‪ :‬حسب ىذه الطريقة يتـ تحديد االشتراكات مقدما‪ ،‬كعمى ضكء ما يتراكـ منيا‬
‫كمف عكائد استثمارىا يتـ تحديد المزايا‪.‬‬
‫~ ‪~ 59‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ 2‬المشاكل المالية التي يعاني منيا الصندوق الوطني لمتقاعد‬

‫‪- 3‬‬
‫‪ 1-2-3‬المشاكل التي يعاني منيا الصندوق‬
‫كتتمثؿ أىـ ىذه المشاكؿ في ما يمي‪:‬‬
‫‪ -‬نظاـ الضماف االجتماعي في الجزائر محدد المنافع كليس محدد االشتراؾ‪ ،‬إذ أنو ال يتـ ربط المنافع‬
‫باالشتراكات في الضماف االجتماعي الجزائرم‪ ،‬ليس جميع المنتسبيف مساىميف‪ ،‬ىذا يعني أنو ليس‬
‫جميع المستفيديف مف خدمات الضماف االجتماعي ىـ مساىمكف باالشتراكات كالطمبة مثال فيـ‬
‫يحصمكف عمى منح دراسية خاضعة القتطاعات الضماف االجتماعي ضئيمة جدا‪ ،‬كذلؾ األطفاؿ‬
‫المكمفكف كأحيانا المنافع التي يستفيدكف منيا تفكؽ اشتراكات ا لقطاع؛ (فاطمة‪ ،‬مارس‪ ،2020‬صفحة‬
‫‪)146‬‬
‫‪ -‬القطاع المكازم يقؼ عائقا في كجو التخصيص األمثؿ لمساعدات كمنح الحماية االجتماعية؛‬
‫كيستفيدكف مف التحكيالت‬ ‫‪ -‬المخصصة لمشيخكخة ألف ىناؾ مف لدييـ دخؿ غير مصرح بو‬
‫االجتماعية‪ ،‬كىذا ما قد يزيد في اتساع فجكة الفقر كال عدالة في تكزيع المداخيؿ؛‬
‫‪ -‬انييار أسعار البتركؿ يعتبر عائقا فيكجو النفقات لمحماية االجتماعية‪ ،‬خاصة كأف االقتصاد الجزائرم‬
‫ىك اقتصاد ريعي كغير منتج كال يتكفر عمى بديؿ تنمكم لخمؽ الثركة كالدخؿ القكمي؛‬
‫‪ -‬سكؽ العمؿ الجزائرم ال يتمتع بالمركنة مما يؤدم إلى تراجع اشتراكات المؤمنيف اجتماعيا ككقكفو‬
‫عائقا في كجو تمكيؿ صناديؽ الضماف االجتماعي؛‬
‫‪ -‬جياز الحماية االجتماعية الجزائرم ال يتمتع بالنجاعة كالفعالية الالزمة لخمؽ الرفاىية كالعدالة‬
‫االجتماعية بيف أفراد المجتمع؛‬
‫األػجكر في ارتفاع مستمر مما يعني أف معاشات التقاعد ستككف مرتفعة ىي األخرل‪.‬‬
‫‪ -1-2-3‬إيرادات ونفقات الصندوق الوطني لمتقاعد‬
‫مف البديييات أف تغطي إيرادات الصندكؽ المتككنة أصال مف اشتراكات المؤمنيف (العماؿ األجراء )‬
‫لنفقات الصندكؽ المتككنة مف منح كمعاشات التقاعد خالؿ نفس السنة‪.‬‬
‫‪ )1‬ارتفاع نفقات الصندوق‪:‬‬
‫لـ تتكقؼ نفقات الصندكؽ الكطني لمتقاعد عف االرتفاع مف سنة إلى أخرل‪ ،‬كىذا ما يشكؿ أحد‬
‫العكامؿ الرئيسية لعجز النظا ـ الكطني لمتقاعد‪ ،‬كنيتـ في ىذا العنصر بدراسة حالة العجز حيث سجؿ‬
‫الصندكؽ الكطني لمتقاعد كلعدة سنكات عج از كما يبينو الجدكؿ التالي‪:‬‬
‫~ ‪~ 60‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫الجدول رقم‪ :5‬تطور حجم إيرادات ونفقات الصندوق الوطني لمتقاعد من ‪/2017-2009‬مميون‬
‫دج‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2012‬‬ ‫‪2011‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫السنة‬
‫‪599899‬‬ ‫‪683030‬‬ ‫‪445663‬‬ ‫‪360471‬‬ ‫‪317550‬‬ ‫اإليرادات‬
‫‪685661‬‬ ‫‪572520‬‬ ‫‪406601‬‬ ‫‪350067‬‬ ‫‪298750‬‬ ‫النفقات‬
‫‪-85762‬‬ ‫‪+110540‬‬ ‫‪+39062‬‬ ‫‪+10404‬‬ ‫‪+18800‬‬ ‫الرصيد‬
‫‪2017‬‬ ‫‪2016‬‬ ‫‪2015‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫السنكات‬
‫‪870618‬‬ ‫‪705861‬‬ ‫‪668580‬‬ ‫‪671639‬‬ ‫اإليرادات‬
‫‪1208596‬‬ ‫‪1048990‬‬ ‫‪927540‬‬ ‫‪795575‬‬ ‫النفقات‬
‫‪-337978‬‬ ‫‪-343129‬‬ ‫‪-258960‬‬ ‫‪-123935‬‬ ‫الرصيد‬
‫المصدر‪( :‬فاطمة‪ ،‬مارس‪ ،2020‬صفحة ‪)146‬‬

‫مف خالؿ الجدكؿ نالحظ أف منظكمة التقاعد شيدت عجز في السنكات األخيرة كىذا راجع بالدرجة األكلى‬
‫إلى تناقص عدد المشتركيف في تمكيؿ الصندكؽ كزيادة النفقات نتيجة الرتفاع عدد المتقاعديف باختالؼ‬
‫نكع التقاعد(تقاعد عادم‪ ،‬نسبي‪ ،‬مسبؽ‪ ،‬دكف شرط السف ) مف جية كانخفاض معدالت النمك االقتصادم‬
‫كتفاقـ حجـ البطالة مف جية أخرل‪.‬‬

‫مع عدـ التصريح باألجراء في قطاع الخاص كتقديـ التصريحات المزيفة إلى الضماف االجتماعي مف‬
‫طرؼ أصحاب العمؿ فيما يخص األجكر‪.‬‬

‫كفي ما يتعمؽ بالنقطة األخيرة فقد قدر النشاط الغير اؿرسمي لسنة ‪ 2017‬في الجزائر ما بيف‬

‫‪ 4.5‬مميكف عامؿ ال يستفيد مف الخدمات‬ ‫‪ %30‬ك‪ 40%‬مف الناتج الداخمي الخاـ‪ ،‬أم حكالي‬
‫االجتماعية‪ ،‬كىذا ما يقارب ‪ %53.1‬مف الفئة الناشطة‪ ،‬كما أف الكثير مف العماؿ كالمكظفيف المحاليف‬
‫يعات‬ ‫عمى التقاعد يمجئكف إلى النشاط الغير الرسمي كيبدؤكف حياة مينية جديدة ال تنظميا التشر‬
‫كالقكانيف‪ ،‬حيث تتراكح نسبتيـ ما بيف ‪ 30%‬ك‪( .35%‬فاطمة‪ ،‬مارس‪ ،2020‬صفحة ‪)144‬‬

‫~ ‪~ 61‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫الجدول رقم‪ :6‬تطور حجم موارد ونفقات الصندوق الوطني لمتقاعد(‪)2013-2001‬مميون دج‬

‫‪2007‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2005‬‬ ‫‪2004‬‬ ‫‪2003‬‬ ‫‪2002‬‬ ‫‪2001‬‬ ‫السنة‬

‫‪244910 204150‬‬ ‫‪190110‬‬ ‫‪183460 148710 141300 135140‬‬ ‫اإليرادات‬
‫‪250720 212870‬‬ ‫‪186930‬‬ ‫‪172300 145440 143070 127920‬‬ ‫النفقات‬
‫‪-5810‬‬ ‫‪-8720‬‬ ‫‪+3180‬‬ ‫‪+11160‬‬ ‫‪+3270‬‬ ‫‪-1770‬‬ ‫‪+7220‬‬ ‫الرصيد‬
‫‪2013‬‬ ‫‪2012‬‬ ‫‪2011‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫السنة‬
‫‪599899‬‬ ‫‪683060‬‬ ‫‪445663 360471 317550 284400‬‬ ‫اإليرادات‬
‫‪685661‬‬ ‫‪572520‬‬ ‫‪406601 350067 298750 278260‬‬ ‫النفقات‬
‫‪-85762 +110540 +39062 +10404 +18800‬‬ ‫‪+6140‬‬ ‫الرصيد‬
‫الم صدر‪( :‬الباقي‪ ،2017-2016 ،‬صفحة ‪)71‬‬

‫‪ 2002‬ك‪ 2006‬ك‪ 2007‬ك‪ 2013‬كىذا راجع‬ ‫عرفت منظكمة التقاعد عدـ التكازف خالؿ الفترات‬
‫بالدرجة األكلى إلى تناقص عدد المتقاعديف باختالؼ نكع التقاعد‪.‬‬

‫‪ 2013-2001‬كىذا نتيجة‬ ‫نالحظ مف الجدكؿ أعاله التطكر المستمر لنفقات الصندكؽ خالؿ الفترة‬
‫‪ 1253942‬مؤمنا سنة ‪ 200‬إلى‬ ‫ارتفاع عدد المسجميف (المؤمنيف) في الصندكؽ حيث ارتفع مف‬
‫‪ 2978557‬مؤمنا إلى غاية ‪ ،2016/12/31‬أم بنسبة قدرىا ‪.%137‬‬

‫كما يبيف الجدكؿ أف الرصيد الصافي لمصندكؽ كاف عرؼ تطك ار كبي ار خالؿ الفترة المذككرة أعاله إال‬
‫أنو سجؿ عج از في ميزانيتو'ارتفاع النفقات مقارنة بالمكارد) خالؿ السنكات ‪ 2006‬ك‪ ،2007‬كبشكؿ معتبر‬
‫في ‪ 2013‬حيث بمغ عجزه ‪ 85762‬ـ ليكف دج‪( .‬الباقي‪ ،2017-2016 ،‬الصفحات ‪)72-71‬‬

‫~ ‪~ 62‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫الشكل‪ :2‬الوضعية المالية لمصندوق الوطني لمتقاعد في الفترة ‪2021-2013‬‬

‫‪800000‬‬

‫‪700000‬‬

‫‪600000‬‬

‫‪500000‬‬

‫‪400000‬‬ ‫االيرادات‬
‫‪300000‬‬ ‫النفقات‬

‫‪200000‬‬ ‫الرصيد‬

‫‪100000‬‬

‫‪0‬‬
‫‪2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013‬‬
‫‪-100000‬‬

‫‪-200000‬‬

‫الم صدر‪( :‬مفتاح‪ ،2018 ،‬صفحة ‪)99‬‬

‫مف خالؿ الشكؿ رقـ (‪ )2‬نالحظ أف نظاـ التقاعد في الجزائر عرؼ عدـ التكازف خالؿ الفترات‬
‫‪ 2013-2007-2006-2002‬كىذا راجع بالدرجة األكلى إلى تناقص عدد المشتركيف في تمكيؿ‬
‫الصندكؽ كزيادة النفقات نتيجة الرتفاع عدد المتقاعديف باختالؼ نكع التقاعد مف جية كانخفاض معدالت‬
‫طالة مف جية أخرل‪.‬‬
‫نمك االقتصاد كتفاقـ حجـ الب‬
‫كما يبيف الشكؿ أف الرصيد الصافي لمصندكؽ رغـ أنو عرؼ تطك ار كبي ار خالؿ الفترة الممتدة مف‬
‫‪ 2001‬إلى ‪ 2013‬إال أنو سجؿ عجز في ميزانيتو (ارتفاع النفقات مقارنة بالمكارد) خالؿ السنكات‪2006‬‬
‫ك‪ 2007‬كبشكؿ معتبر في سنة ‪ 2013‬حيث بمغ العجز ‪85762‬مميكف دج ‪( .‬مفتاح‪ ،2018 ،‬صفحة‬
‫‪)99‬‬
‫‪ )2‬انخفاض عدد المشتركين واختالل العالقة بين عدد المشتركين وعدد المتقاعدين‪:‬‬
‫يتـ تمكيؿ منظكمة التقاعد في األنظمة القائمة عمى التكزيع مف خالؿ اشتراكات األجراء الحالييف‬
‫لتسديد معاشات مف أحيمكا عمى التقاعد‪ ،‬فالعالقة بيف عدد المشتركيف كعدد المتقاعديف في ىذه المنظكمة‬
‫تكتسب أىمية بالغة كاالختالؿ فييا ينعكس بصكرة غير صحيحة عمى التكازنات المالية لممنظكمة ككؿ‪.‬‬

‫~ ‪~ 63‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫الجدول رقم ‪ :07‬تطور عدد المستفيدين من معاش التقاعد عمى المستوى الوطني من(‪-2010‬‬
‫‪)2018‬‬
‫معاشات التقاعد المنقول‬ ‫معاشات التقاعد العادي‬ ‫السنوات‬
‫‪897352‬‬ ‫‪1098185‬‬ ‫‪2010‬‬
‫‪853732‬‬ ‫‪1150585‬‬ ‫‪2011‬‬
‫‪877789‬‬ ‫‪1242520‬‬ ‫‪2012‬‬
‫‪910352‬‬ ‫‪1357912‬‬ ‫‪2013‬‬
‫‪930341‬‬ ‫‪1146787‬‬ ‫‪2014‬‬
‫‪952157‬‬ ‫‪1572991‬‬ ‫‪2015‬‬
‫‪980391‬‬ ‫‪1733972‬‬ ‫‪2016‬‬
‫‪991282‬‬ ‫‪1897287‬‬ ‫‪2017‬‬
‫‪1009126‬‬ ‫‪1216997‬‬ ‫‪2018‬‬
‫الم صدر‪( :‬فاطمة‪ ،‬مارس‪ ،2020‬صفحة ‪)144‬‬
‫نالحظ مف خالؿ الجدكؿ أف تطكر عدد المستفيديف مف معاش التقاعد العادم كالتقاعد المنقكؿ أنو في‬
‫تزايد مستمر مف ‪ 2010‬الى ‪ 2017‬بمغت أقصاىا في سنة ‪2017‬ب ‪ 1897287‬مستفيد مف المعاش‬
‫العادم ك ‪ 991282‬مستفيد مف المعاش المنقكؿ‪ ،‬كما شيدت تراجع طفيؼ لمستفيديف مف معاشات‬
‫التقاعد العادم في سنة ‪ 2018‬بنسبة ‪ %35.85‬عف السنة الماضية ‪( .‬فاطمة‪ ،‬مارس ‪ ،2020‬صفحة‬
‫‪)145‬‬
‫الشكل رقم‪ :3‬عدد المستفيدين من معاشات ومنح التقاعد في ‪2012/12/31‬‬

‫)مباشر ومنقول(منح التقاعد‬

‫منح للخارج‬
‫التقاعد العادي‬
‫التقاعد المسبق‬
‫التقاعد النسبي‬
‫تقاعد دون شرط السن‬

‫المصدر‪( :‬ابراىيـ‪ ،2015 ،‬صفحة ‪)130‬‬

‫~ ‪~ 64‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫( يستفيد منو ذكم ا لحقكؽ الذيف ىـ تحت كفالة‬ ‫نسجؿ ارتفاع نسبة أصحاب المعاشات المنقكلة‬
‫المؤمف لو اجتماعيا بعد كفاتو ) ب ‪ ،37.84%‬كيرجع السبب في ذلؾ إلى التعدد المستفيديف مف ىذا‬
‫النكع مف التقاعد كما يحدده القانكف عمى النحك التالي‪:‬‬
‫أ ‪-‬معاشا إلى الزكج الباقي عمى قيد الحياة؛‬
‫معاش لميتامى؛‬
‫ب ‪ -‬ا‬
‫ت ‪-‬معاشات األصكؿ‪.‬‬
‫كما يمكف أف نسجؿ أيضا أنو مف بيف كؿ أربعة متقاعديف ف جد ىناؾ متقاعدا كاحدا يستفيد مف نظاـ‬
‫التقاعد خارج السف المحدد قانكنيا لذلؾ ( كىـ المستفيدكف مف التقاعد المسبؽ كالنسبي كدكف شرط السف )‬
‫‪CNR‬كىك ما مف شأنو أف يخمؽ‬ ‫حيث يشكمكف ما نسبتو ‪ %24.39‬مف إجمالي عدد المنتسبيف إلى‬
‫ضغكطا إضافية عمى التكازنات المالية لمصندكؽ‪( .‬ابراىيـ‪ ،2015 ،‬صفحة ‪)130‬‬
‫الشكل رقم‪ :4‬تطور نسب مراجعة معاشات ومنح التقاعد خالل الفترة (‪)2016-2006‬‬

‫النسبة‬
‫‪14‬‬

‫‪12‬‬

‫‪10‬‬

‫‪8‬‬

‫‪6‬‬ ‫النسبة‬

‫‪4‬‬

‫‪2‬‬

‫‪0‬‬
‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2011‬‬ ‫‪2012‬‬ ‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫‪2015‬‬ ‫‪2016‬‬

‫المرجع‪( :‬قالكز‪ ،‬امتكبر‪ ،2016‬صفحة ‪)169‬‬

‫مف خالؿ الشكؿ رقـ ‪ :04‬نالحظ تزايد في نسب مراجعة أداءات التقاعد مف ‪ %4‬بداية مف ‪2006‬‬
‫‪ %5‬سنة‬ ‫حتى كصمت إلى ‪ %12‬في سنة ‪ ،2014‬إال أنو انخفض بشكؿ محسكس لتصؿ إلى‬

‫~ ‪~ 65‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ 2005‬ك‪ 20.5‬سنة ‪ 2016‬كأماـ كؿ ىذه األكضاع المتدىكرة‪ ،‬اضطرت الحككمة لمراجعة قانكف‬
‫التقاعد في سبيؿ الحفاظ عمى بقاء كديمكمة النظاـ الكطني لمتقاعد‪.‬‬

‫الجدول رقم‪ :8‬تطور نسبة العالقة الديموغرافية خالل الفترة (‪)2002-1988‬‬

‫‪2002 2000‬‬ ‫‪1998‬‬ ‫‪1996‬‬ ‫‪1994 1992 1990‬‬ ‫‪1988‬‬ ‫السنوات‬

‫‪2.78‬‬ ‫‪2.80‬‬ ‫‪2.76‬‬ ‫‪3.2‬‬ ‫‪4.25‬‬ ‫‪4.97‬‬ ‫‪5.25‬‬ ‫‪6.07‬‬ ‫النسبة‬
‫الدي وغرافية‬
‫م‬
‫المصدر‪( :‬مفتاح‪ ،2018 ،‬صفحة ‪)99‬‬

‫ـ غرافية (عدد المشتركيف ‪/‬عدد المتقاعديف ) انخفضت بشكؿ‬ ‫مف الجدكؿ يظير أف العالقة الدم‬
‫محسكس‪ ،‬حيث انتقمت مف ‪ 6.09‬مشترؾ لكؿ متقاعد سنة ‪ 1988‬إلى أقؿ مف ‪3‬سنة ‪ 2002‬كىذا‬
‫راجع بالدرجة األكلى إلى التسييالت في مجاؿ التقاعد المسبؽ‪.‬‬

‫الشكل رقم‪ :5‬تطور المؤشرات الديمغرافية في الجزائر(‪)2014-2000‬‬

‫‪90‬‬

‫‪80‬‬

‫‪70‬‬

‫‪60‬‬ ‫عددالسكان بالماليين‬

‫‪50‬‬ ‫معدل النمو الطبيعي‬

‫معدل الوالدات‬
‫‪40‬‬
‫)امرأة‪/‬طفل(معدل الخصوبة‬
‫‪30‬‬ ‫معدل الوفيات‬

‫‪20‬‬ ‫معدل االمل في الحياة‬

‫‪10‬‬

‫‪0‬‬
‫‪2000‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2011‬‬ ‫‪2012‬‬ ‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬

‫المرجع‪( :‬صندرة‪ ،‬جكاف‪ ،2017‬صفحة ‪)524‬‬

‫كغرافية في الجزائر‬ ‫يالحظ مف خالؿ الشكؿ البياني أف ىناؾ استقرار نسبي معظـ المؤشرات الديـ‬
‫باستثناء الزيادة المعتبرة في عدد السكاف كمعدؿ األمؿ في الحياة‪ ،‬كيرجع إلى تحسف الظركؼ المعيشية‬

‫~ ‪~ 66‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫كالصحية لألفراد المسنيف‪ ،‬كما يسجؿ مف خالؿ بحث عالقة االرتباط الثنائية بيف مختمؼ المؤشرات أف‬
‫ىناؾ عالقة ارتباط قكية مكجبة بيف مختمؼ المتغيرات فاقت في ـ عظـ الحاالت نسبة ‪ ،%96‬إال في ما‬
‫يتعمؽ بالعالقة بيف نتغير معدؿ الكفيات كباقي المتغيرات حيث سجمت عالقة ارتباط عكسية في‬
‫حدكد‪ %58‬كبدكره يؤثر مؤشر األمؿ في الحية سمبا عمى تكازف نظاـ التقاعد‪ ،‬ألف زيادة فترة الحياة بعد‬
‫التقاعد تعني بشكؿ أك بأخر ضركرة زيادة عدد سف كات االشتراكات لدفع معاشات التقاعد ‪( .‬صندرة‪،‬‬
‫جكاف‪ ،2017‬صفحة ‪)524‬‬
‫الشكل رقم‪ :6‬تطور معدالت البطالة والتشغيل والنشاط في الجزائر خال ل الفترة‬
‫ما بين‪2015-1966‬‬

‫‪50‬‬

‫‪45‬‬

‫‪40‬‬

‫‪35‬‬

‫‪30‬‬
‫معدل البطالة‬
‫‪25‬‬ ‫معدل التشغيل‬
‫‪20‬‬ ‫معدل النشاط‬
‫‪15‬‬

‫‪10‬‬

‫‪5‬‬

‫‪0‬‬
‫‪1966 1977 1987 1998 2008 2010 2011 2012 2013 2014 2015‬‬

‫المصدر‪( :‬مفتاح‪ ،2018 ،‬صفحة ‪)100‬‬

‫اإليرادات المستمدة مف‬ ‫إف نظاـ التقاعد المبني عمى التكزيع ‪ ،‬كما ىك الحاؿ في الجزائر يمكؿ مف‬
‫مساىمات السكاف النشطيف (أم االنخفاض في معدؿ البطالة ك االرتفاع في معدؿ النشاط‪ ،‬يؤدم إلى‬
‫مدة إيرادات المعاشات التقاعدية بالنسبة لمجزائر) كمف خالؿ‬
‫زيادة عدد المساىميف المشتركيف ‪ .‬كبالتالي ز ا‬
‫معطيات الديكاف الكطني لإلحصائيات‪ ،‬عرؼ معدؿ البطالة تذبذبا بيف االرتفاع كاالنخفاض حيث بمغ‬
‫االنخفاض حيث بالغ‬ ‫‪ %32.9‬سنة ‪ 1966‬لينخفض إلى ‪ %28.02‬سنة ‪ ،1998‬ثـ استمر في‬
‫‪ %11.2‬سنة ‪ 2015‬كيصاحب ىذا االنخفاض في معدالت البطالة زيادة في عدد النشيطيف‪.‬‬

‫~ ‪~ 67‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫حيث شيد معدؿ النشاط لسكاف الجزائر عدة تطكرات كارتفاعات مستمرة كلكف بكتيرة متفاكتة كمختمفة‬
‫مف فترة إلى أخرل‪ ،‬بحيث يمكف تمييز مرحمتيف أساسيتيف‪:‬‬
‫المرحمة األولى منذ ‪ 1966‬إلى غاية ‪ :1998‬خالؿ ىذه المرحمة عرفت نسبة النشاط تط ك ار كتزايدا‬
‫مستم ار كلكف بكتيرة شبو مستقرة حيث كاف معدؿ النشاط ‪ %21.2‬سنة ‪ 1966‬ليستمر في التزايد ليصؿ‬
‫سنة ‪ 1977‬إلى ‪ %47.1‬سنة ‪ 1998‬ككاف ىذا التزايد نتيجة كصكؿ أجياؿ الزيادة السكانية إلى سف‬
‫النشاط كدخكؿ أعداد ميمة ضمف الفئة النشيطة ابتداءا مف سف ‪15‬سنة‪.‬‬
‫المرحمة الثانية من سنة ‪ 1998‬إلى غاية ‪ :2015‬منذ بداية األلفية عرؼ معدؿ النشاط لسكاف الجزائر‬
‫انخفض مف ‪ %47‬سنة ‪ 2000‬إلى ‪ %41.7‬سنة‬ ‫تطك ار جديدا كبكتيرة أسرع مف الفترة األكلى حيث‬
‫‪ 2008‬ليبمغ ‪ %43.2‬سنة ‪ 2013‬كىذا األخير أم ارتفاع كزيادة في تطكر معدؿ النشاط عمى المستكل‬
‫الكطني عمى ىذه الكتيرة إلى غاية سنة ‪ 2015‬حيث قدرت ىذه األخيرة في ىذه السنة ب ‪( .41.8%‬عمي‬
‫ـ‪ ،2018 ،.‬صفحة ‪)100‬‬

‫‪ 3-3‬اإلطار العام لنظام التقاعد (اإلصالحات)‬

‫‪ -1-3-3‬تعرف المنظومة الوطني لمتقاعد ‪ :‬منذ سنكات صعكبات مالية ناجمة عف عدة عكامؿ‬

‫مكضكعية كأخرل ىيكمية‪ ،‬عمى غرار النمك الضئيؿ لمداخيؿ االشتراكات‪ ،‬ال سيما خالؿ الفترة الممتدة‬
‫‪ %18‬ما بيف ‪ 2010‬ك‬ ‫مف ‪ 2015‬إلى ‪ ،2018‬كالتزايد المستمر لمنفقات بنسبة نمك سنكم بمغ‬
‫‪ %80‬خالؿ ىذه الفترة ‪ .‬إلى جانب االرتفاع الكبير‬ ‫‪ 2018‬حيث ارتفع معدؿ المعاشات بنسبة‬
‫لممحاليف عمى التقاعد قبؿ السف القانكنية‪ ،‬ىذا ما جعؿ السمطات الكطنية تت خذ جممة مف اإلجراءات‬
‫مف أجؿ المحافظة عمى تكازنو كتسديد نفقاتيا‪.‬‬

‫‪ -1-1-3-3‬قانون التقاعد في ظل إصالحات القانون رقم ‪:15-16‬‬

‫كىي جميع اإلصالحات التي مس نظاـ التقاعد الكطني بمكجب القانكف رقـ ‪ 15-16‬المؤرخ في ‪31‬‬
‫ديسمبر‪ 2016‬كالمتعمؽ بالتقاعد كالذم يعدؿ كيتمـ القافكف رقـ ‪ 12-83‬الصادر في العدد األ خير مف‬
‫الجريدة الرسمية لسنة‪( .2016‬راضية‪ ،2018 ،‬صفحة ‪)67‬‬
‫يمكف تمخيص المحاكر الرئيسة التي جاء بيا القانكف الجديد في ما يمي‪:‬‬
‫‪ ‬ينص ىذا القانكف في مادتو الثانية التي تعدؿ كتتـ أحكاـ المادة ‪ 6‬مف القانكف رقـ‪ 12-83‬أنو‬
‫تتكقؼ كجكبا استفادة العامؿ (ة) مف معاش التقاعد عمى استيفاء الشرطيف التالييف‪ ،‬بمكغ سف‬

‫~ ‪~ 68‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ 60‬سنة مف سف ‪ 55‬سنة كاممة‪ ،‬قضاء مد ة خمس عشر سنة عمى األقؿ في العـ ‪( .‬راضية‪،‬‬
‫‪ ،2018‬الصفحات ‪)68-67‬‬
‫‪ ‬حؽ العماؿ في مكاصمة نشاطيـ إراديا بعد ‪ 60‬سنة في حدكد خمس سنكات‪ ،‬كال يمكف لمييئة‬
‫المستخدمة إحالتو عمى التقاعد أم اعتماد سنكات عمؿ إضافية بعنكاف تقاعدىـ كبالتالي رغـ‬
‫معاشاتيـ‪( .‬ايماف‪ ،‬جانفي ‪ ،2018‬صفحة ‪)198‬‬
‫‪ ‬إلغاء كؿ مف التقاعد النسبي كالتقاعد دكف شرط السف في سنة ‪ 1997‬فكر المشرع في طريقة‬
‫إليجاد حمكؿ يمكف عف طريقيا امتصاص كلك جزء مف البطالة التي لطالما ظمت في الجزائر‬
‫في تزايد مستمر‪ ،‬فكضع أنظمة جديدة في مجاؿ التقاعد تختمؼ عف سابقتيا بمكجب األمر‬
‫‪ ،13-97‬المعدؿ لمقانكف ‪.12-83‬‬

‫حيث تسمح ىذه األنظمة بذىاب العامؿ عمى التقاعد قبؿ السف القانكنية لإلحالة إ ليو‪ ،‬كذلؾ ما يسمح‬
‫بخمؽ فرص عمؿ جديدة تسمح بتشغيؿ األشخاص العاطميف عف العمؿ‪.‬‬

‫‪ ‬استفادة العماؿ الذيف يشغمكف مناصب جد شاقة مف التقاعد قبؿ سف الستيف بعد قضاء فترة‬
‫دنيا‪.‬‬
‫‪ ‬إمكانية استفادة العماؿ الذيف يمارسكف كظائؼ ذات التأىيؿ العالي كالميف ذات التأىيؿ‬
‫النادر‪ ،‬بطمب منيـ مف تمديد سف تقاعدىـ‪( .‬فاطمة‪ ،‬مارس‪ ،2020‬صفحة ‪)148‬‬
‫‪ ‬تحديد فترة االنتقالية مدتيا سنتاف(‪ ،)2‬يمكف منح معاش التقاعد مع االنتفاع الفكرم‪ ،‬إذا كاف‬
‫كثالثيف(‪)21‬سنة‬ ‫العامؿ األجير قد أتـ مدة عمؿ فعمي نتج عنيا دفع اشتراكات تعادؿ اثنيف‬
‫عمى األقؿ كما يمي‪( :‬راضية‪ ،2018 ،‬صفحة ‪)3‬‬
‫‪ ‬ثماف كخمسكف (‪ )58‬سنة ‪.2017‬‬
‫‪ ‬تسع كخمسكف(‪ )59‬سنة ‪.2018‬‬

‫كتككف االستفادة مف معاش التقاعد بطمب مف العامؿ األجير دكف سكاه ‪( .‬الباقي‪،2017-2016 ،‬‬
‫صفحة ‪)57‬‬

‫~ ‪~ 69‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ 2-1-3-3‬معايير مقترحة من المجمس الوطني االقتصادي واالجتماعي لمواجية الصعوبات‬

‫المالية ‪:CNR‬‬

‫ىناؾ بعض المعايير التي اقترحتيا ‪ CNES‬مف أجؿ مكاجية الصعكبات المالية ؿ ‪ ،CNR‬فقد مر‬
‫الصندكؽ الكطني لمتقاعد مؤخ ار بكضعية مالية جد صعبة‪ ،‬كمف أجؿ تبسيط ىذا الخمؿ الكظيفي تـ اقتراح‬
‫كاآلتي‪:‬‬ ‫معايير مف أجؿ إيجاد حمكؿ مالئمة قابمة لمتطبيؽ عمى المدل القصير قبؿ تغمغؿ الخمؿ كىي‬
‫(راضية‪)2018 ،‬‬

‫‪ ‬إلغاء كمي لمقرار رقـ ‪ 97-13‬المؤرخ في ‪31‬مام ‪ 1997‬المتضمف التقاعد النسبي كالتقاعد المسبؽ‬
‫‪ ‬ضركرة تنصيب نظاـ اليقظة عمى االعتمادات كاستيالكيا؛‬
‫‪ ‬ضركرة تجميد انجاز بعض المشاريع جديدة البنية؛‬
‫‪ ‬مراجعة سف اإلحالة عمى التقاعد برفعو إلى ‪65‬سنة‪.‬‬

‫‪ 3-1-3-3‬آليات تحقيق واستدامة التوازن المالي للصندوق الوطني التقاعد‬

‫عمى ضكء الدراسة التحميمية يمكف تقديـ بعض االقتراحات مف شأنيا أف تحقؽ التكازف المالي لمصندكؽ‬
‫الكطني لمتقاعد كاستدامتو باألتي‪( :‬ابراىيـ‪ ،2015 ،‬صفحة ‪)134‬‬

‫‪ )1‬كضع كتنفيذ سياسات كبرامج مف شأنيا مكافحة البطالة كزيادة معدالت تكظيؼ الداخميف الجدد إلى‬
‫سكؽ العمؿ مما يسيـ في زيادة حصيمة االشتراكات‪.‬‬
‫‪ )2‬ضركرة استثمار أمكاؿ التأمينات االجتماعية كىذا مف خالؿ رسـ سياسة استثمارية فعالة ألمكاؿ‬
‫التأمينات االجتماعية بالشكؿ الذم يحقؽ أقصى منفعة اقتصادية كاجتماعية تحقؽ ما يمي‪:‬‬
‫‪ ‬مكاجية العجز في أمكاؿ التأمينات االجتماعية الناتج ع‪ ،‬زيادة المزايا نتيجة زيادة المنتفعيف مف‬
‫ناحية‪ ،‬كزيادة المعاشات لمكاجية التضخـ مف ناحية أخرل؛‬
‫‪ ‬مكاجية الزيادة في النفقات الناتجة عف المعاش المبكر‪ ،‬كتراجع اإليرادات الناتجة عف نفس السبب‬
‫في المدل البعيد؛‬
‫‪ ‬مكاجية اآلثار السمبية لمخمؿ في سكؽ العمؿ كارتفاع معدالت البطالة كعدـ إحالؿ د اخميف جدد‬
‫محؿ اؿخارجيف األمر إلى يحقؽ التكازف في أمكاؿ النظاـ‪.‬‬
‫‪ )3‬التقميؿ مف حدة االقتصاد الغير رسمي كادماجو في الدائرة الرسمية‪.‬‬

‫~ ‪~ 70‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫‪ 2-3-3‬نظم معاشات التقاعد في ظل أزمة كوفيد‪19‬‬

‫يؤدم تباطؤ النشاط االقتصاد الذم نتج عنو جائحة فيركس ككركنا إلى تراجع الطمب عمى العمالة‪،‬‬
‫يترجـ إلى انخفاض في المعدالت التكظيؼ‪ ،‬برغـ الجيكد التي تبمغيا الحككمات لمحفاظ عمى الكظائؼ‪،‬‬
‫فاف العمالة األكبر سنا ك ىي‬ ‫ككذالؾ إلى انخفاض في المعدالت النشاط االقتصاد‪ ،‬كبصفة خاصة‬
‫األكثر فيركس ككركنا‪ ،‬كلدييا مستحقات تقاعد كبيرة إلى حد المعقكؿ‪ ،‬ك غالبا ما تقؿ احتماالت عكدتيا‬
‫لاللتحاؽ بكظائؼ مف جديد‪ ،‬قد تسعل إلى الخركج مف قكل ا لعاممة بالصفة الدائمة ك التقاعد‪ ،‬كعالكة‬
‫المستفيديف مف النظاـ التقاعد ‪.‬تقدـ الحككمات تسييالت‬ ‫عمى احتماالت التزايد التدفقات الداخمية مف‬
‫ضريبة تقمؿ إيرادات النظاـ معاشات التقاعد مف مساىمات فيو‪ .‬كتأثير ىذه ا لتطكرات عمى إمكانيات‬
‫استمرار نفقات النظاـ التقاعد الع اـ ك كفايتيا األمر الذم مف شأنو أف يزيد الضغكط التي تنشأ عمى‬
‫المالية العامة بسبب األزمة بكجو عاـ‪ ،‬كتعاني نظـ معاشات التقاعد الممكلة مف األزمة الف انخفاض‬
‫اإليرادات يقمص قيـ أصكليا‪.‬‬
‫‪ 3-3-3‬تأثير األزمة عمى نظم معاشات التقاعد‬
‫تؤثر األزمة الحالية عمى نظـ معاشات التقاعد مف خالؿ عدد مف القنكات‪ ،‬أبرزىا (أ) زيادة احتماالت‬
‫خركج األفراد مف سكؽ العمؿ كمطالبتيـ باستحقاقات التقاعد‪ ،‬ك (ب) اآلثار عمى سكؽ العمؿ‪ ،‬كتقمص‬
‫فرص العمؿ كرككد األجكر الحقيقية أك تراجعيا‪ ،‬كالتي قد تؤدم إلى تراجع كعاء ضريبة األجكر‪ ،‬ك (ج)‬
‫صدمات أسعار األصكؿ التي تؤثر سمبا عمى الميزانيات العمكمية لنظـ معاشات التقاعد الممكلة‪ ،‬ك (د)‬
‫قدرة الحككمات كالمؤسسات الخاصة‪ ،‬الضامنة اللتزامات نظـ التقاعد‪ ،‬عمى الحفاظ عمى مالئمة نظـ‬
‫التقاعد ذات المزايا المحددة في ظؿ الظركؼ المعاكسة‪( .‬دكبديغاف‪20 ،‬يكليك‪ ،2020‬الصفحات ‪)2-1‬‬

‫~ ‪~ 71‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫خالصة‬

‫اختياريا أك إجباريا عف‬ ‫استخالصا مما سبؽ نقكؿ بأف التقاعد ىك عممية اجتماعية تتضمف تخمي الفرد‬
‫عمؿ ظؿ يقكـ بو معظـ حياتو‪ ،‬كبالتالي انسحابو مف القكل العاممة في المجتمع كتحكلو إلى االعتماد‬
‫جزئيا عمى نظاـ معيف لؿكفاية المادية‪ ،‬حيث يحؿ المعاش محؿ األجر‪ ،‬كلو العديد مف األنكاع كالتي ألغي‬
‫منيا‪ :‬التقاعد النسبي كالتقاعد المسبؽ‪ ،‬كالمتداكلة حاليا ىك التقاعد العادم كالتقاعد المنؽكؿ‪ ،‬كمف أىدافو‬
‫العدالة‪ ،‬اإلنصاؼ ‪ ،‬االستم اررية كتكفير رؤيا كاضحة لحماية العامؿ كتأمينو‪ ،‬كما أف نظاـ التقاعد في‬
‫أيضا‬ ‫الجزائر يتككف مف نظاميف أساسييف ىما نظاـ التقاعد بالتكزيع كىك المطبؽ في الجزائر كالعالـ‬
‫كنظاـ التقاعد بالرسممة الذم باء بالفشؿ كيتـ تسيير نظاـ التقاعد في الجزائر مف قبؿ ىياكؿ إدارية تتمثؿ‬
‫‪ ،CNAS‬الصندكؽ الكطني لمضماف‬ ‫في‪ :‬الصندكؽ الكطني لمضماف االجتماعي لمعماؿ األجراء‬
‫االجتماعي لمعماؿ الغير أجراء ‪ ،CASNOS‬الصندكؽ الكطني العطؿ المدفكعة األجر كالبطالة الناجمة‬
‫عف سكء األحكاؿ الجكية لقطاعات البفاء كاألشغاؿ العمكمية كالرم ‪ ،CACOBATH‬الصندكؽ الكطني‬
‫لمتأميف عمى البطالة ‪ CNAC‬ك الصندكؽ الكطني الخاص بمعاشات تقاعد اإلطارات السامية في الدكلة‪.‬‬

‫باإلضافة إلى ذلؾ فإف المشرع الجزائرم قد تطرؽ إ لى حماية المتقاعد‪ ،‬كذلؾ مف خالؿ مكضكع منازعات‬
‫حيث أنشأ ليا لجاف داخمية‬ ‫نظاـ التقاعد كالتي أدرجيا في إطار المنازعات العامة لمضماف االجتماعي‬
‫الداخمية (الكدية) أماـ لجاف الطعف‬ ‫مختصة‪ ،‬ككضع ليا قكاعد إجرائية تنظـ سيرىا مف خالؿ التسكية‬
‫المسبؽ كأكؿ درجة‪ ،‬ككذا تسكية المنازعات العامة لمتقاعد أماـ الجيات القضا ئية‪ ،‬حيث اعتبر المشرع‬
‫الجزائرم الطعف المسبؽ أماـ المجنة المحمية كالكطنية المؤىمة الطعف المسبؽ مف النظاـ العاـ‪ ،‬حيث انو‬
‫القضائية‪ ،‬ككؿ ىذا حماية أطراؼ النزاع بصفة عامة‪ ،‬سكاء كانت‬ ‫كجكب قبؿ المجكء إلى التسكية‬
‫صناديؽ الضماف االجتماعي أك الشخص المنتسب كذكم حقكقو‪.‬‬

‫كفي األخير تطرقنا إلى تمكيؿ صندكؽ التقاعد في الجزائر حيث تتمثؿ مصادر تمكيمو في مصدر أساسي‬
‫كىك االشتراكات التي يقدميا صندكؽ الضماف االجتماعي لمعماؿ األجراء ‪ CNAS‬إلى صندكؽ التقاعد‬
‫كلكف ىذا المصدر ال يكفي لتغطية نفقات الصندكؽ الكطني لمتقاعد ليذا كجد لنفسو مصدر تمكيؿ ثاني‬
‫كىك ميزانية الدكلة التي تساىـ في تغطية نفقات الصندكؽ الباقية التي لـ تكفي االشتراكات لتغطيتيا‪ ،‬كمف‬

‫~ ‪~ 72‬‬
 ‫نظام التقاعد في الجزائر‬ ‫‪.I‬‬

‫المشاكؿ المالية التي يعاني منيا الصندكؽ ىي ارتفاع نفقاتو ك انخفاض عدد المشتركيف كاختالؿ العالقة‬
‫طكر معدالت البطالة كالتشغيؿ كالنشاط‪ .‬حيث‬
‫بيف عدد المشتركيف كعدد المتقاعديف إضافة إلى ت‬

‫أنو ط أر عمى نظاـ التقاعد في الجزائر تعديال جزئيا مس بعض الجكانب مف القانكف‪ ،‬كىك التعديؿ الذم‬
‫جاء بمكجب المرسكـ الرئاسي ‪ 16-15‬المؤرخ في ‪ ،2016‬حيث درسنا بعض جكانب ىذا التعديؿ‪ ،‬ففي‬
‫أسباب التعديؿ كجدنا أف ىناؾ العديد مف األسباب التي دفعت بالمشرع الجزائرم إلى ىذا القرار‪ ،‬ك أىميا‬
‫الظركؼ المالية التي تمر ىبا البالد جراء ىبكط أسعار النفط ك التي تمثؿ المكرد األساسي لمبالد‪ ،‬ك‬
‫بالتالي فحتمية الظركؼ أدت إلى حتمية مراجعة بعض القكانيف التي أثقمت الخزينة العمكمية‪.‬‬

‫~ ‪~ 73‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫‪.I‬‬

‫‪ .II‬الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫خطة الجزء التطبيقي‬

‫تمهيد‬

‫‪- 1‬تقديم الصندوق الوطني لمتقاعد أم البواقي‬

‫‪ 1‬تعريف ونشأة الصندوق الوطني لمتقاعد‬
‫‪- 1‬‬
‫‪ 2‬الهيكل التنظيمي لمصندوق الوطني لمتقاعد‬
‫‪- 1‬‬
‫‪ 3‬أهداف الصندوق‬
‫‪- 1‬‬
‫‪- 2‬مصادر تمويل ‪CNR‬‬
‫‪ 1‬توزيع نسبة االشتراك في ‪CNR‬‬
‫‪- 2‬‬
‫‪ 2‬االشتراك المقدم من صندوق الضمان االجتماعي لصندوق التقاعد‬
‫‪- 2‬‬
‫‪ 3‬دعم من ميزانية الدولة‬
‫‪- 2‬‬
‫‪- 3‬المشاكل المالية التي يعاني منها صندوق التقاعد‬
‫نفقات وايرادات ‪CNR‬‬ ‫‪1‬‬
‫‪- 3‬‬
‫‪ 2‬تطور عدد المستفيدين من معاشات التقاعد عمى مستوى والية أم‬
‫‪- 3‬‬
‫البواقي‬
‫الحسابات المالية لمصندوق سنة ‪2019‬‬ ‫‪3‬‬
‫‪- 3‬‬

‫خالصة‬

‫~ ‪~ 74‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫تمهيد‬

‫حاولنا في ىذا الفصل تقديم دراسة ميدانية وتطبيقية لمصادر التمويل في الصندوق الوطني لمتقاعد‬
‫وكذا إيراداتو ونفقاتو وذلك من خالل ثالث أجزاء‪ :‬الجزء األول يتمثل في التطرق إلى ماىية الصندوق‬
‫ونشأتو‪ ،‬ميامو‪ ،‬الييكل التنظيمي‬ ‫الوطني لمتقاعد وذلك من خالل تبيان المفيوم الوظيفي لمصندوق‬
‫وأىدافو‪ ،‬والجزء الثاني يتمثل في دراسة تطبيقية حول مصادر التمويل في المؤسسة االقتصادية وذلك من‬
‫مباشرة وأما الجزء الثالث واألخير‬ ‫خالل تبيان المصادر التي يعتمد عمييا الصندوق المباشرة والغير‬
‫فسنتطرق إلى إيرادات ونفقات الصندوق مع محاولة تحديد الوضعية المالية لو باإلضافة إلى معرفة عدد‬
‫المستفيدين من معاش التقاعد‪.‬‬

‫~ ‪~ 75‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫تقديم الصندوق الوطني لمتقاعد‬

‫‪- 1‬‬

‫والداخمي‪ ،‬بموجب القرار الوزاري المؤرخ في‬ ‫حدد ميام الصندوق الوطني لمتقاعد وتنظيمو اإلداري‬
‫‪ 1987/01/32‬وأنشأت وكاالت عمى مستوى ‪ 38‬والية مركزىا الرئيسي ‪ 14‬نيج حسان بن نعمان – بئر‬
‫كمراعاة لظروف التنقل لكل‬ ‫مراد رايس– الجزائر العاصمة وذلك لضمان خدمات أفضل لممتقاعدين‬
‫متقاعد من البالد من المدينة التي يقطن بيا إلى الجزائر العاصمة لمحصول عمى استفسارات‪ ،‬وذلك بعد‬
‫أن فشمت التعامالت البريدية والياتفية في تمبية الطمبات ورغبات المتقاعدين عمى المستوى الوطن‪ ،‬فقد‬
‫أسست السمطات عدة مؤسسات موزعة عمى التراب الوطني ومنيا وكالة أم البواقي الكائنة بحي النصر‪،‬‬
‫صندوق بريد رقم ‪.345‬‬

‫‪ 1‬تعريف ونشأة الصندوق الوطني لمتقاعد‬

‫‪- 1‬‬

‫‪ 1-1-1‬تعريف الصندوق الوطني لمتقاعد‬

‫إن الصندوق الوطني لمتقاعد ىو مؤسسة اقتصادية ذات طابع إداري ينصب اىتماميا عمى تسديد منح‬
‫عيدة عمميم‬ ‫ومعاشات فئة المتقاعدين كتعويض عمى اشتراكيم في صناديق الضمان االجتماعي خالل‬
‫وتواجد ىذه الصناديق عمى مستوى كل والية وتتمتع باالستقاللية في تغطية تكاليفيا‪.‬‬

‫أما عن الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي فيو عبارة عن م نشأة حديثة‪ ،‬أنشئت في ‪ 09‬سبتمبر‬
‫‪ 1986‬تتواجد بحي النصر ‪ 1500‬سكن‪ ،‬وتتربع عمى مساحة ‪ 3200‬متر مربع وىي مكونة من ثالثة‬
‫طوابق‪:‬‬

‫الطابق األرضي‪ :‬يوجد بو مصمحة الوسائل العامة والمخازن‪.‬‬

‫الطابق األول ‪ :‬يضم نيابة مديرية المنح والشبابيك (المصمحة التقنية ) والمختصة باالستقباالت اليومية‬
‫اإلصغاء‬ ‫بنفس الطابق خمية‬ ‫‪ ،...‬كما يوجد‬ ‫لممتقاعدين‪ ،‬واستالم وتسميم الوثائق والممفات الجدد‬
‫والمخصصة لالستقبال شكاوي المتقاعدين ودراستيا والرد عمييا‪.‬‬

‫المديرية‪ ،‬مصمحة المنازعات وىي مصمحة تابعة‬ ‫الطابق الثاني ‪ :‬يضم كل من مديرية الوكالة‪ ،‬أمانة‬
‫في حين أن المركز الجيوي‬ ‫مباشرة لمدير المؤسسة‪ ،‬كما يوجد بنفس الطابق نيابة مديرية اإلدارة‪،‬‬
‫لألرشيف والتابع إداريا لمصندوق يتواجد في الجية المقابمة لو‪.‬‬

‫~ ‪~ 76‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫‪ 2-1-1‬نشأة الصندوق الوطني لمتقاعد‪:‬‬

‫كثير من التحوالت والتغيرات التي عرفتيا البالد وكذا مسايرة درب التنمية االقتصادية العالمية عمى‬
‫إن ا‬
‫نتائج أفضل في مجال التسيير‪ ،‬التصنيع والخدمات التخاذ العديد من اإلجراءات والق اررات ضمن الكثير‬
‫من المجاالت االقتصادية واالجتماعية والثقافية ‪ ،...‬منيا قطاع الضمان االجتماعي الذي ييتم بتحصيل‬
‫نشاطيم الصناعي‪ ،‬التجاري‪ ،‬الفالحي‬ ‫عمى مستوى الوالية عمى اختالف‬ ‫اشتراكات المستخدمين‬
‫والخدماتي‪ ،‬وكذا متابعتيم واإلشراف عمى التأمينات االجتماعية بكل أنواعيا‪.‬‬

‫ومادام األمر كذلك فال بد من معرفة منبع الصندوق الوطني لمتقاعد وبمعنى آخر كيف ظير ىذا‬
‫الصندوق‪ ،‬حيث فكرت الفئة التي تساىم في التطور واالزدىار‪ ،‬وذلك لمحفاظ عمى حق العامل عند بموغو‬
‫سن التقاعد‪ ،‬وقد كانت أول فكرة ىي تأسيس مصمحة تيتم بشؤون المتقاعدين ومشاكميم بصندوق الضمان‬
‫إلى تقريب اإلدارة من المواطن‬ ‫االجتماعي حيث تتربع ىذه المصمحة المبتدئة في الثمانينات والرامية‬
‫(العامل) أي إلغاء المركزية اإلدارية‪.‬‬

‫تبعا لصندوق الضمان‬ ‫إذا كان صندوق التقاعد مجرد قسم يسمى بصندوق التأمين عمى الشيخوخة‬
‫االجتماعي‪.‬‬

‫ولم تكن ىذه الطريقة الحل األنسب لحق المتقاعد إذ أنيا لم تتمكن من حل جميع المشاكل المتعمقة‬
‫بالمتقاعدين ولذلك من الضروري التفكير في وسيمة لمتخفيض من حدة ىذا الخناق والضغط عمى المتقاعد‬
‫بإيجاد طريقة سميمة ونظامية في آن واحد ومن ىنا جاءت فكرة تأسيس صندوق وحيد وفعال تم ذلك وىكذا‬
‫أصبح الصندوق الوطني لمتقاعد ىو الوحيد الذي يتقاضى منو المتقاعدين معاشيم‪.‬‬

‫‪ 2-1‬الهيكل التنظيمي لمصندوق الوطني لمتقاعد‬

‫ىو عبارة عن مخطط يفصل ويبين الميام بدقة وييدف إلى‪:‬‬

‫تحديد مسئولي وأعوان أي مصمحة بالصندوق؛‬ ‫‪‬‬

‫تخصيص الميام وتنسيقيا وفصل الميام‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫~ ‪~ 77‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫أوال‪ :‬المديرية‬

‫‪ .1‬مدير الوكالة ‪ :‬وىو المسير الرئيسي لممؤسسة والموجو األول لأل ىداف المسطرة‪ ،‬ويعتبر الممثل‬
‫القانوني ليا ولو الحق في اإلشراف عمى تسيير كل نشاطات الوكالة ‪ ،‬وذلك استنادا إلى قوانين صادرة‬
‫من الصندوق المركزي‪ ،‬كما أنو المطمع والمصادق عمى كل الق اررات والوثائق فختمو عمى ىذه األخيرة‬
‫جد ضرورية ويعطييا الصيغة القانونية‪ ،‬من بين ميامو ما يمي‪:‬‬
‫‪ ‬المسؤول األول والوحيد عمى عقد إبرام الندوات واالجتماعات داخل الوكالة؛‬
‫‪ ‬الممثل القانوني أمام الصندوق المركزي بالجزائر العاصمة؛‬
‫‪ ‬المسؤول عن التنظيم الداخمي لموكالة؛‬
‫واألعمال الغير قانونية كما أنو‬ ‫‪ ‬المنسق والمشرف الرئيسي عمى الوكالة وذلك لتفادي الفوضى‬
‫مطمع عمى كل كبيرة وصغيرة تتعمق بنشاط المؤسسة‪.‬‬
‫‪ .2‬أمانة المديرية ‪ :‬يعتبر مكتب األمانة تكممة لمكتب المدير كما يعتبر ىمزة وصل بين المدير وباقي‬
‫المصالح األخرى ومن بين ميامو ما يمي‪:‬‬
‫‪ ‬تبميغ جميع االتصاالت والمراسالت اآلتية سواء من المحيط او من داخل الوكالة إلى المدير وكذا‬
‫كل مصالح الصندوق عمى اختالف أنواعيا سواء كانت كتابية أو ىاتفية؛‬
‫‪ ‬تسجيل الرسائل الواردة إلى الوكالة؛‬
‫‪ ‬استقبال الفاكس وتدوين كل ما يتعمق بيذه االتصاالت في حالة غياب المدير؛‬
‫‪ ‬تنظيم المناشير والجرائد الرسمية الواردة إلى الوكالة وتوزيعيا عمى المصالح المعنية‪.‬‬
‫‪ .3‬خمية اإلصغاء‪ :‬وىي تابعة أيضا مباشرة لمدير المؤسسة وتيتم بدراسة جميع الشكاوى بدراستيا والنظر‬
‫فييا‪ ،‬أو طرحيا مباشرة عمى مدير المؤسسة عند الضرورة‬
‫‪ .4‬خمية اإلعالم اآللي‪ :‬تتمخص مياميا في الحفظ اآللي لممعمومات المتعمقة بالدفعة األولى أو المراجعة‬
‫أيضا مباشرة لمدير‬ ‫الشيرية لممتقاعدين‪ ،‬وىي تابعة‬ ‫الدورية لمممفات وتحيينيا واعداد الرواتب‬
‫المؤسسة‪.‬‬
‫‪ .5‬مصمحة المنازعات ‪ :‬تعتبر مصمحة المنازعات من بين المصالح الموجودة بالمؤسسة والتابعة مباشرة‬
‫لمدير المؤسسة وتمعب دو ار ىاما وأساسيات يكمن في فض المنازعات بين الصندوق والمتقاعدين او‬
‫بين الصندوق واإلدارات األخرى فيي تعتبر بمثابة محامي الدفاع عن المؤسسة‪ ،‬والممثل القانوني‬

‫~ ‪~ 78‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫لمصندوق أمام القضاء ويعتبر بمثابة المستشار القانوني لممؤسسة باإلضافة إلى المتابعة والفصل في‬
‫الطعون المقدمة من طرف المؤمنين االجتماعيين‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬نيابة مديرية اإلدارة والوسائل‬

‫وترقيتيم‪ ،‬العقوبات‬ ‫تتكفل ىذه المديرية بتنظيم وتسيير المصالح والسير عمى تعمير المستخدمين‪،‬‬
‫ومتابعة المشاريع المتعمقة بالوكالة والصفقات‬ ‫المسمطة عمييم ورواتبو كما تسير عمى إنشاء الصفقات‬
‫ىي‬
‫المبرمة يترأسيا نائب المدير‪ ،‬تحتوي ىذه المديرية عمى عدة مصالح ‪:‬‬

‫‪- 1‬مصمحة اإلدارة العامة‪ :‬وتتكفل ىذه الم صمحة بمتابعة ممفات المستخدمين (غيابات‪ ،‬ترقيات‪ ،‬عقوبات‬
‫وتوظيف) كما تختص في إنشاء ومتابعة الصفقات والعقود اذا فيي تيتم ب‪:‬‬
‫‪ ‬تنفيذ الق اررات الخاصة بالشغل وذلك بعد التأكد من مطابقتيا لمقانون؛‬
‫‪ ‬دراسة المشاكل الخاصة بالعمال وشكاوييم؛‬
‫‪ ‬كذلك اإلشراف عمى عمميات الحضور والغياب وحساب اإلجازات بمختمف أنواعيا‪.‬‬
‫‪- 2‬مصمحة األجور‪ :‬تختص ىذه المصمحة في تحضير أجور المستخدمين بعد حصوليا عمى المعمومات‬
‫الالزمة من مصمحة اإلدارة والمتعمقة بالترقيات واالقتطاعات‪.‬‬
‫‪- 3‬مصمحة الوسائل العامة ‪ :‬تختص ىذه المصمحة في متابعة عمال الحراسة واألمن وعمال النظافة كما‬
‫تعد مكمفة بالشؤون االجتماعية لمعمال ونظافة المحيط إضافة لتسيير مخازن التموين وكذا عمميات‬
‫فيي تقوم بتسيير‬ ‫الشراء‪ ،‬وتتوفر فيو كافة احتياجات الوكالة من أثاث ومعدات ولوازم مكتبية‪،‬‬
‫المخزون‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬نيابة مديرية االداءات والمنح‬

‫أساسا بالغرض الذي تقوم عميو المؤسسة وىو أداءات‬ ‫تعتبر أىم مديرية بالصندوق ألنيا مرتبطة‬
‫المتقاعدين إذ تقوم باستالم ممفات المتقاعدين ودراستيا وتصنيفيا وترتيبيا وتنقسم بدورىا إلى عدة مصالح‬
‫وىي‪:‬‬

‫‪- 1‬مصمحة االستقبال ‪ :‬يقوم عمال االستقبال باستالم الممفات الكاممة لممتقاعدين ثم دراستيا لمتأكد من ان‬
‫كل األوراق المطموبة موجودة بالممف‪ ،‬وكذلك توجيو وارشاد وتقديم المعمومات الالزمة لكل المؤمنين‬
‫من المواطنين‪.‬‬

‫~ ‪~ 79‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫‪- 2‬مصمحة التصفية‪ :‬ميمة أعوان التصفية تأتي في الدرجة الثانية بعد االستقبال وتكمن ميمتيم في‪:‬‬
‫‪ ‬مراقبة الممف والتأكد من صحة المعمومات الموجودة بو ومدى مطابقتو لمقانون المعمول بو؛‬
‫الفصول التي عمل فييا صاحب الممف وبالتالي حساب حقو واألجر الذي‬ ‫‪ ‬كذلك يتم حساب‬
‫سيتقاضاه‪ ،‬ويتم تسجيمو تحت رقم مبدئي‪.‬‬
‫‪- 3‬مصمحة التدقيق والمراجعة ‪ :‬أما دور المدققين يتمثل في مراقبة وتصحيح الممفات تجنبا ألي سيو او‬
‫خطأ ليس في صالح المؤمنين كما ىو الشأن بالنسبة لمصندوق‪ ،‬ويحدد فييا المعاش الشيري لمتقاعد‪.‬‬
‫‪- 4‬مصمحة األرشيف والمسارات المهنية ‪ :‬يعتبر فرع األرشيف مرجع يجمع الفروع األخرى داخل مصمحة‬
‫المنح‪ ،‬وتتمثل الميام األساسية لألرشيف فيما يمي‪:‬‬
‫‪ ‬ترتيب ممفات التقاعد وحفظيا في أحسن الظروف وذلك بإتباع الطريقة العددية؛‬
‫‪ ‬فرز البريد الوارد المرتبط بممفات التقاعد وترتيبو‪ ،‬أي وضع كل مراسمة داخل ممفيا الخاص او إخراج‬
‫بعض الممفات لممراجعة حسب نوع المراسمة وتوجيو كل ممف إلى الفرع المعني باألمر مباشرة؛‬
‫وادخاليا داخل الممفات الخاصة بيا وتنقسم ىذه‬ ‫‪ ‬فرز الوثائق المتعمقة بالزيادات في منح التقاعد‬
‫الممفات إلى‪:‬‬
‫‪- 1‬الممفات المصفاة نيائيا؛‬
‫‪- 2‬الممفات المرفوضة؛‬
‫‪- 3‬الممفات المتعمقة بالنظام الفالحي‪.‬‬

‫خمية متابعة المسارات المينية إذ يقوم العون المختص في حجز‬ ‫كما تضم ىذه المصمحة‬
‫المعمومات الواردة سنويا من صندوق الضمان االجتماعي والمتعمقة بالتصريحات المرتبطة بأرباب العمل‬
‫كما يقوم ىذا العون بتحرير جدول المسار الميني عند الطمب سواء من مصمحة التصفية بالصندوق أو‬
‫الطمبات الواردة من صناديق الواليات األخرى‪.‬‬

‫رابعا‪ :‬نيابة مديرية المالية والمحاسبة‬

‫تعتبر مديرية المالية والمحاسبة العامة من أىم مديريات الوكالة وذلك نظ ار لدورىا البالغ األىمية فيي‬
‫تيتم بصرف المعاشات وجميع الشؤون والتعامالت المالية المتعمقة بالوكالة من الميزانية السنوية وضبط‬
‫الحسابات‪ ،‬وكذا الموازنة المالية وتقييد العمميات المحاسبية وتقديم عرضيا لموصاية وتضم ىذه المديرية‬
‫التي يرأسيا نائب المدير عدة مصالح ىي‪:‬‬
‫~ ‪~ 80‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫‪ .1‬مصمحة صرف المعاش ‪ :‬تضم ىذه المصمحة فصيمتين إحداىا مكمفة بدراسة مدى صحة المعمومات‬
‫الواردة من مصمحة المنح والتأكد من صحة التصفية المقدمة عمى شكل فاتورة متعمقة بالمعاشات‬
‫الجديدة وأخرى مختصة بالمراجعات التي تمت عمى الممفات القديمة إذ تقوم بعممية حساب المستحقات‬
‫أو االداءات الفائضة وتحويل المعمومات آليا‪ ،‬ويتم العمل عمى إعداد رزنامات مختمفة في مكاتب‬
‫متعددة نذكر منيا‪:‬‬
‫مكتب األجر األولي ‪ :‬ويقوم فيو الموظفون بحساب األجر األولي ابتداءا من تاريخ إحالتيم‬ ‫‪-‬‬
‫عمى التقاعد إلى غاية بداية تقاضيو ألجر التقاعد ويكون إما شير أو أكثر ويسمى باألجر‬
‫األولي‪ ،‬وبعد ذلك يصبح لو أجر ثابت شيريا‪.‬‬
‫ما تكون لصالح‬ ‫مكتب المراجعة‪ :‬ييتم بمراجعة الممفات عند حدوث أي زيادة‪ ،‬فيي عادة‬ ‫‪-‬‬
‫المجاىدين وذوي الحقوق‪ ،‬ويتم حوصمتيا ىي األخرى في جدول يسمى جدول المراجعة‪.‬‬
‫أرقام إذ تختص بحساب عدد‬ ‫‪ .2‬مصمحة اإلحصائيات ‪ :‬وتقوم ىذه المصمحة بتحويل المعمومات إلى‬
‫المتقاعدين شيريا والمبمغ الشيري وكذلك حساب الدفعات التي تمت لفائدة المتقاعدين والمحسوبة عمى‬
‫عاتق ىيئات أخرى وذلك ما يتعمق بالمنح العائمية واإلعانات اإلضافية‪ ،‬الفوارق المتعمقة باألجر‬
‫األدنى‪ ،‬وكل ما يتعمق بالمجاىدين‪ ،‬أبناء الشيداء وذوي الحقوق وأفراد الجيش الوطني الشعبي ( جنود‬
‫وصف الضباط‪ )...‬كما تقوم بمتابعة عمميات التعويض والتحصيل‪.‬‬
‫‪ .3‬مصمحة المحاسبة ‪ :‬وتقوم ىذه المصمحة بتقييد جميع العمميات المحاسبية وتقديم الميزاني ة الختامية‪،‬‬
‫وتضم ىذه المصمحة‪:‬‬
‫‪ ‬خمية المالية ‪ :‬التي تقوم بمسك الدفاتر المحاسبية ومتابعة حسابات المؤسسة وضمان تغطية النفقات‬
‫الشيرية‪.‬‬
‫‪ ‬خمية متابعة الحواالت المعادة ‪ :‬التي تقوم أساسا بإحصاء وتدقيق الحواالت المعادة مع دراسة أسباب‬
‫العودة واتخاذ إجراء مناسب سواء تعمق األمر بإعادة الحوالة أو إلغائيا وذلك حسب الحالة‪.‬‬
‫‪ ‬خمية متابعة الدفعات الفائضة ‪ :‬إذ غالبا ما تقوم الوكالة بدفع منح غير مستحقة ناجمة عن عدم‬
‫تحيين الممفات في اآل جال المناسبة‪ ،‬سواء تعمق األمر بوفيات أو زواج أو نشاط أجور غير معمن‬
‫عنيا في أوانيا‪.‬‬
‫‪ ‬مكتب المنح العائمية ‪ :‬يختص الصندوق الوطني لمتقاعد بالمنح العائمية وفقا المنشور الوزاري المشترك‬
‫المؤرخ في ‪ 20‬مارس ‪ ،1988‬المتعمق بالمنح العائمية الخاصة بأعوان اإلدارة العمومية المحالين عمى‬
‫~ ‪~ 81‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫التقاعد‪ ،‬وىذا يعني أن الصندوق الوطني لمتقاعد ممزم بدفع المنح العائمية لممتقاعدين التابعين لمقطاع‬
‫والذي يحدد‬ ‫والجماعات المحمية الذي ينص عميو المنشور الوزاري‬ ‫العمومي كقطاع الصحة‬
‫المستفيدين من المنحة‪ ،‬ويتم حجز ىذه المعمومات في رزنامة خاصة‪ ،‬باإلضافة إلى إصدار حواالت‬
‫خاصة بالمنح العائمية وفقا لعدد األطفال‪.‬‬

‫~ ‪~ 82‬‬
‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫~ ‪~ 83‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫‪ 3-1‬أهداف الصندوق‬

‫إن أىداف الصندوق مقررة وفقا لممادة رقم ‪ 9‬من قانون ‪ 07/92‬المؤرخ في ‪ 04‬جانفي ‪1992‬‬
‫المتعمق بالتقاعد‪ ،‬حيث تيدف المؤسسة إلى تحقيق الخدمة العمومية لجميع العمال والموظفين ولذوي‬
‫الحقوق‪ ،‬حيث أن النشاط الذي تقوم بو ال يرتكز عمى تحقيق الربح أو تفادي الخسارة‪ ،‬ألنو ال يقوم‬
‫بعمميات تجارية معرضة لمخسارة أو الربح‪ ،‬وانما يقوم بتقديم خدمة لمعمال المتقاعدين من خالل تسيير‬
‫أمواليم المودعة لدى مصالح الضمان االجتماعي‪.‬‬

‫كما تيدف المؤسسة إلى ‪:‬‬

‫‪ ‬تسيير منح التقاعد والمعاشات‪ ،‬وكذا المعاشات المنقولة؛‬

‫‪ ‬تأمين التحصيل والمراقبة ومنازعات تحصيل االشتراكات الموجية لتمويل خدمات التقاعد؛‬
‫‪ ‬ضمان تكوين المستفيدين والمستخدمين؛‬
‫‪ 52‬من القانون رقم ‪ 12/83‬المؤرخ في ‪ 02‬جويمية‬ ‫‪ ‬تسيير رأس مال المساعدات طبقا لممادة رقم‬
‫‪ 1983‬المتعمق بالتقاعد‪.‬‬

‫‪- 2‬مصادر تمويل صندوق التقاعد الوطني‬

‫يتم تمويل الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي من االشتراكات التي يقدميا الصندوق الوطني‬
‫‪ CNAS‬وغالبا ىذه االشتراكات ال تكفي لتغطية نفقات صندوق‬ ‫لمضمان االجتماعي لمعمال األجراء‬
‫التقاعد لذلك تتمقى دعم من ميزانية الدولة والتي تعتبر مصدر التمويل الثاني وىذا ما سنتطرق إليو‪.‬‬

‫‪ 1- 2‬توزيع نسبة االشتراك في صندوق التقاعد الوطني‬

‫االشتراكات التي يدفعيا‬ ‫يعد صندوق الضمان االجتماعي لمعمال األجراء الذي يقوم بتحصيل‬
‫العمال أو أصحاب العمل من المصادر األساسية التي يعتمد عمييا صندوق التقاعد في دفع معاشات‬
‫ومنح التقاعد ومختمف نفقاتو‪.‬‬

‫وىي عبارة عن اقتطاعات التقاعد من أجور العمال وتقسم كما يمي‪:‬‬

‫~ ‪~ 84‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫جدول‪ :9‬توزيع نسبة االشتراك في الضمان االجتماعي‬

‫النسبة‬ ‫الفروع‬
‫‪%25‬‬ ‫المستخدم‬
‫‪%9‬‬ ‫المتقاعد ( العامل )‬
‫‪%0,5‬‬ ‫لجنة الخدمات االجتماعية‬
‫‪%34.5‬‬ ‫المجموع‬
‫المصدر‪ :‬من إعداد الباحثة باالعتماد عمى معطيات من المؤسسة‬

‫‪ ،% 25‬وتميو نسبة‬ ‫نالحظ من الجدول أن اكبر نسبة من االشتراك يدفعيا المستخدم وتقدر ب‬
‫‪ %9‬التي تقتطع من أجور العمال وأخي ار أقل نسبة وىي ‪ %0.5‬المتعمقة بمجنة الخدمات االجتماعية‪.‬‬

‫جدول‪ :10‬عدد المشتركين في صندوق الضمان االجتماعي لمعمال األجراء (‪)2020-2014‬‬

‫‪2020‬‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2018‬‬ ‫‪2017‬‬ ‫‪2016‬‬ ‫‪2015‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫السنوات‬

‫(شهر‬
‫ديسمبر)‬
‫‪13623‬‬ ‫‪21452‬‬ ‫‪28431‬‬ ‫‪23203‬‬ ‫‪21141‬‬ ‫‪18890‬‬ ‫‪968‬‬ ‫عدد‬
‫المشتركين‬
‫المصدر‪ :‬معطيات من المؤسسة دون اإلرفاق بوثائق‬

‫نالحظ من الجدول أن عدد المشتركين بمغ ‪ 968‬في ديسمبر عام ‪ ،2014‬ثم ارتفع إلى غاية‬
‫‪ 18890‬مشترك عام ‪ 2015‬من نفس الشير‪ ،‬وبقي في ارتفاع مستمر إلى غاية ‪ 28431‬عام ‪2018‬‬
‫من نفس الشير‪ ،‬وانخفضت عامي ‪ 2019‬و ‪ 2020‬إلى ‪ 21452‬و ‪ 13623‬مشترك‪.‬‬

‫~ ‪~ 85‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫جدول‪ :11‬توزيع نسبة االشتراك لصندوق التقاعد‬

‫الحساب‬ ‫الفرع‬ ‫المبمغ‬ ‫الحساب‬ ‫الفرع‬ ‫المبمغ‬

‫‪ 1.156.602,70‬اشتراك التأمين ‪635000‬‬ ‫‪422000‬‬ ‫صندوق‬ ‫‪244.742,30‬‬
‫االجتماعي‬ ‫الخدمات‬
‫‪1.5%‬‬ ‫االجتماعي‬
‫ة‬
‫‪%2‬‬
‫‪635010‬‬ ‫حوادث عمل‬ ‫‪125.717,68‬‬ ‫‪431000‬‬ ‫عبء‬ ‫‪2.564.640,7‬‬
‫وأمراض مينية‬ ‫اجتماعي‬ ‫‪6‬‬
‫‪1.25%‬‬ ‫‪%25,5‬‬
‫‪ 1.156.602.70‬اشتراك التقاعد ‪635020‬‬ ‫‪431000‬‬ ‫عبئ‬ ‫‪50.287,07‬‬
‫‪11.5%‬‬ ‫اجتماعي‬
‫‪%0,5‬‬
‫‪635030‬‬ ‫تقاعد مسبق‬ ‫‪25.143,54‬‬
‫‪0.5%‬‬
‫‪635040‬‬ ‫تأمين عمى‬ ‫‪100.574,15‬‬
‫البطالة ‪1%‬‬
‫‪635050‬‬ ‫‪0,5%‬‬ ‫‪50.287,07‬‬
‫‪F.N.L.S‬‬
‫)التعاضدية)‬
‫‪635100‬‬ ‫المساىمة في‬ ‫‪244.742,30‬‬
‫راتب الخدمة‬
‫االجتماعية‬
‫‪2%‬‬
‫المجموع‬ ‫‪2.859.670,13‬‬ ‫المجموع‬ ‫‪2859670,13‬‬

‫الوحدة‪:‬دج‬ ‫المصدر‪ :‬وثائق مقدمة من المؤسسة‬

‫~ ‪~ 86‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫جدول‪ :12‬توزيع نسبة ‪ %25,5‬من االشتراك لصندوق الضمان االجتماعي حصة المستخدم‬

‫النسبة‬ ‫الفرع‬
‫‪٪11,5‬‬ ‫التأمينات االجتماعية‪%‬‬
‫‪%1,25‬‬ ‫حوادث العمل واألمراض المينية‬
‫‪%11,25‬‬ ‫التقاعد‬
‫‪%0,25‬‬ ‫تقاعد مسبق‬
‫‪%1‬‬ ‫تأمين عمى البطالة‬
‫‪%25,5‬‬ ‫المجموع‬
‫المصدر‪ :‬من إعداد الباحثة باالعتماد عمى معطيات مقدمة من المؤسسة‬

‫ومما سبق نقول بأن نسبة االشتراك ‪ ٪34,5‬توزع في صندوق الضمان االجتماعي إلى ‪ 3‬أجزاء‬
‫وىي‪:‬‬

‫‪ : ٪ 25,5 ‬الحصة التي يتكفل بيا المستخدم من أساس االشتراك في الضمان االجتماعي عمما أنو‬
‫مدموج فييا ‪ ٪0,5‬المتعمقة بحصة صندوق الخدمات االجتماعية؛‬
‫‪ ٪9 ‬يتكفل بيا العامل من أساس االشتراك في الضمان االجتماعي‪.‬‬

‫التي نسبتيا‬ ‫كما تقسم حصة المستخدم التي يتكفل بيا من أساس االشتراك في الضمان االجتماعي‬
‫‪ ٪25,5‬إلى‪:‬‬

‫‪ ‬التقاعد الذي يشغل أكبر نسبة وىي ‪ ٪11,5‬وىي تعادل نسبة التأمينات االجتماعية عمما أن نسبة‬
‫المتعمق بحصة صندوق الخدمات االجتماعية ؛‬
‫ة‬ ‫التقاعد مدموج فييا ‪٪0,5‬‬
‫‪ ‬أما التقاعد المسبق فيمثل أقل نسبة تقدر ب ‪ ٪ 0,25‬مع العمم أنو قد تم إلغاءه لكنو بقي جزء من‬
‫نسبة االشتراك؛‬
‫‪ ‬أما حوادث العمل واألمراض المينية فتمثل نسبة ‪٪1,25‬؛‬
‫‪ ‬وأخي ار التأمين عمى البطالة يمثل نسبة ‪.٪1‬‬

‫~ ‪~ 87‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫الشكل ‪ :7‬توزيع نسبة ‪ %25.5‬من اشتراكات صندوق الضمان االجتماعي التي يدفعها المستخدم‬

‫نسبة توزيع ‪ % 25.5‬من االشتراك لصندوق الضمان‬

‫االجتماعي‬
‫‪14,00%‬‬

‫‪12,00%‬‬

‫‪10,00%‬‬

‫‪8,00%‬‬

‫‪6,00%‬‬
‫‪%‬النسبة‬
‫‪4,00%‬‬

‫‪2,00%‬‬

‫‪0,00%‬‬
‫التأمينات‬ ‫حوادث العمل‬ ‫التقاعد‬ ‫تقاعد مسبق‬ ‫تأمين على البطالة‬
‫‪%‬االجتماعية‬ ‫واألمراض المهنية‬

‫المصدر‪ :‬من إعداد الباحثة اعتمادا عمى معطيات من المؤسسة‬

‫نالحظ من الشكل أن اكبر نسبة تمثمت في التأمينات االجتماعية و التقاعد قدرت ب ‪% 11.5‬‬
‫يدفعيا المستخدم لصناديق الضمان االجتماعي‪ ،‬إضافة إلى تأمين عمى البطالة وحوادث العمل‬
‫‪ ،%1,25 ،%1‬وأخي ار أقل نسبة التي خصصت لمتقاعد‬ ‫واألمراض المينية التي قدرت نسبتيا ب‬
‫المسبق وىي ‪.%0.5‬‬

‫~ ‪~ 88‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫‪ 2‬االشتراك المقدم من صندوق الضمان االجتماعي لصندوق التقاعد‬

‫‪- 2‬‬

‫جدول‪ :13‬االشتراكات المقدمة كتسبيق من قبل صندوق الضمان االجتماعي إلى صندوق التقاعد‬
‫الوطني (‪)2021-2014‬‬

‫السنوي ( تسبيقات)‬ ‫المبمغ ( شهر أكتوبر) كتسبيق‬ ‫السنة‬

‫‪6.000.000.000,00‬‬
‫‪4.800.000.000,00‬‬
‫‪6.000.000.000,00‬‬
‫‪5.040.000.000,00‬‬
‫‪5.748.000.000,00‬‬
‫‪5.748.000.000,00‬‬
‫‪5.748.000.000,00‬‬
‫‪5.748.000.000,00‬‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬
‫‪500.000.000,00‬‬ ‫‪2014‬‬
‫‪400.000.000,00‬‬ ‫‪2015‬‬
‫‪500.000.000,00‬‬ ‫‪2016‬‬
‫‪420.000.000,00‬‬ ‫‪2017‬‬
‫‪479.000.000,00‬‬ ‫‪2018‬‬
‫‪479.000.000,00‬‬ ‫‪2019‬‬
‫‪479.000.000,00‬‬ ‫‪2020‬‬
‫‪479.000.000,00‬‬ ‫‪2021‬‬
‫المصدر‪ :‬معطيات من المؤسسة دون اإلرفاق بوثائق‬

‫نالحظ من الجدول أن صندوق الضمان االجتماعي قدم كتسبيق لشير أكتوبر عام ‪ 2014‬مبمغ قدره‬
‫‪ 500‬مميون دينار من االشتراكات المحصمة إلى صندوق التقاعد وينخفض المبمغ عام ‪ 2015‬من نفس‬
‫الشير إلى ‪ 400‬مميون دينار‪ ،‬ثم يرتفع مرة أخرى إلى ‪ 500‬مميون دينار سنة ‪ 2016‬من نفس الشير‪،‬‬
‫وينخفض مرة أخرى عام ‪ 2017‬إلى غاية ‪ 420‬مميون دينار جزائري شير أكتوبر‪ ،‬ولكنو يثبت بعد ذلك‬
‫في قيمة ‪ 479‬مميون دينار من سنة ‪ 2018‬إلى غاية ‪ ،2021‬وىذا راجع إلى اتفاق تم بين مدير صندوق‬
‫التقاعد ومدير صندوق الضمان االجتماعي عن المبمغ الذي يجب تقديمو كتسبيق لكل شير‪ ،‬ولكن من‬
‫المتأكد منو ىو أن ىذا المبمغ ال يكفي لتغطية نفقات صندوق التقاعد‪.‬‬

‫وفي نياية السنة يقوم صندوق الضمان االجتماعي بحساب الفارق بين ما حصمو من اشتراكات طيمة‬
‫السنة‪ ،‬وما قدمو كتسبيق خالل السنة لصندوق التقاعد ويقدم ليم الفارق‪.‬‬

‫~ ‪~ 89‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫الجدول‪ :14‬االشتراكات المقدمة كتسبيق من قبل صندوق الضمان االجتماعي عام ‪2021‬‬

‫المبمغ‬ ‫الصندوق‪/‬‬ ‫الحساب‬ ‫التاريخ‬

‫التاريخ‬
‫‪479.000.000,00‬‬ ‫‪CNAS‬‬ ‫‪2021/2/1‬‬
‫‪02/2021‬‬
‫‪479.000.000,00‬‬ ‫‪CNAS‬‬ ‫‪2021/3/1‬‬
‫‪03/2021‬‬
‫‪479.000.000,00‬‬ ‫‪CNAS‬‬ ‫‪2021/4/1‬‬
‫‪04/2021‬‬
‫‪479.000.000,00‬‬ ‫‪CNAS‬‬ ‫‪2021/5/2‬‬
‫‪05/2021‬‬
‫‪1.916.000.000,00‬‬ ‫المجموع‬
‫‪1.916.000.000,00‬‬ ‫المجموع‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر‪ :‬وثيقة مقدمة من قبل المؤسسة‬

‫من الجدول نالحظ ثبات قيمة االشتراك المقدم من قبل صندوق الضمان االجتماعي إلى صندوق‬
‫التقاعد في األشير الموضحة في الجدول وىذه القيمة تقدر ب ‪ 479‬مميون دينار‪.‬‬

‫‪ 3‬دعم من ميزانية الدولة‬

‫‪- 2‬‬

‫ي لتغطية‬
‫تعتبر المصدر الثاني الذي يمول الصندوق الوطني لمتقاعد وذلك ألن االشتراكات ال تكف‬
‫نفقات صندوق التقاعد‪ ،‬مع العمم أن صناديق التقاعد تعاني من عجز واضح‪.‬‬

‫باإلضافة إلى أن ىناك نسبة ‪ ٪2‬من الجباية البترولية لكنيا غير فعمية‪.‬‬

‫~ ‪~ 90‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫الجدول ‪ :15‬ما تقدمه ميزانية الدولة لصندوق التقاعد الوطني حساب ‪pcc‬‬

‫السنوي‬ ‫المبمغ الشهري‬ ‫السنة‬

‫‪6.720.000.000,00‬‬
‫‪9.060.000.000,00‬‬
‫‪8.778.600.000,00‬‬
‫‪9.636.000.000,00‬‬
‫‪11.256.000.000,00‬‬
‫‪12.216.000.000,00‬‬
‫‪12.276.000.000,00‬‬
‫‪15.228.000.000,00‬‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬
‫‪560.000.000,00‬‬ ‫‪2014‬‬
‫‪755.000.000,00‬‬ ‫‪2015‬‬
‫‪731.550.000,00‬‬ ‫‪2016‬‬
‫‪803.000.000,00‬‬ ‫‪2017‬‬
‫‪938.000.000,00‬‬ ‫‪2018‬‬
‫‪1.018.000.000,00‬‬ ‫‪2019‬‬
‫‪1.023.000.000,00‬‬ ‫‪2020‬‬
‫‪1.269.000.000,00‬‬ ‫‪2021‬‬
‫المصدر‪ :‬معطيات من المؤسسة دون اإلرفاق بوثائق‬

‫نالحظ من الجدول أعاله أن ميزانية الدولة تساىم وبشكل كبير في دعم صندوق التقاعد الوطني‬
‫وبشكل كبير في دعم صندوق التقاعد‪ ،‬حيث ساىمت ميزانية الدولة في دعم صندوق التقاعد عام ‪2014‬‬
‫بمبمغ شيري قدره‪ 560‬مميون دينار‪ ،‬وارتفعت عام ‪ 2015‬إلى ‪ 755‬مميون دينار لمشير‪ ،‬وانخفضت سنة‬
‫‪ 2016‬إلى غاية ‪ 731‬مميون دينار‪ ،‬وترتفع مرة أخرى عام ‪ 2017‬إلى غاية ‪ 803‬مميون دينار لمشير‪،‬‬
‫وتبقى في ارتفاع وصوال إلى ‪ 1.269‬عام ‪ ،2021‬حيث أن ميزانية الدولة عبرت عن العجز الذي في‬
‫الصندوق التي كان من المفترض أن تغطى من االشتراكات‪.‬‬

‫الجدول‪ :16‬دعم ميزانية الدولة ‪2021‬‬

‫‪LDB‬‬ ‫‪pcC‬‬ ‫الشهر‬

‫‪273.600.000,00‬‬ ‫‪885.000.000,00‬‬ ‫فيفري‬
‫‪275.400.000,00‬‬ ‫‪1.266.000.000,00‬‬ ‫مارس‬
‫‪292.000.000,00‬‬ ‫‪1.269.000.000,00‬‬ ‫أفريل‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر‪ :‬معطيات من المؤسسة‬

‫~ ‪~ 91‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫نالحظ أن ميزانية الدولة تساىم في دعم صندوق التقاعد بشكل متزايد في حسابي ‪ pcc‬و‪ ldB‬عام‬
‫‪ 2021‬من شير فيفري إلى غاية شير أفريل‪.‬‬

‫المشاكل المالية التي يعاني منها صندوق التقاعد‬

‫‪- 3‬‬

‫رغم شح المعمومات وغيابيا في بعض األحيان إال أنو استخمصنا أن االشتراكات التي يقدميا صندوق‬
‫الضمان االجتماعي لصندوق التقاعد الوطني التي تعتبر من إيراداتيا ألساسية ال تكفي لتغطية نفقاتو‬
‫وىذا ما دعى إلى حاجة المؤسسة لدعم من الدولة التي تقدم لو كل شير مبمغ من المال لتغطية نفقاتو‬
‫رغم عدم حصولنا عمى المعمومات المتعمقة باإليرادات والنفقات المتعمقة بو‪ ،‬فمن خالل بحثنا وبعض‬
‫المعمومات المتحصل عمييا سنحاول تحديد إيرادات ونفقات المؤسسة بشكل قريب لمحقيقي‪.‬‬

‫‪ 1‬نفقات وايرادات الصندوق الوطني لمتقاعد‬

‫‪- 3‬‬
‫‪ 1- 1- 3‬ارتفاع نفقات الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫لم تتوقف نفقات الصندوق الوطني لمتقاعد عن االرتفاع من سنة ألخرى وىذا راجع لزيادة‬
‫المصاريف التي لم تكفي االشتراكات لتغطيتيا‬

‫~ ‪~ 92‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫جدول‪ :17‬بعض نفقات الصندوق ألفريل ‪2021‬‬

‫المبالغ‬ ‫بعض النفقات‬

‫‪84.090.399,12‬‬ ‫إجمالي ما قدم لممتقاعدين‬
‫‪934.706,55‬‬ ‫ما قدم لممتقاعدين الجدد (أول دخل )‬
‫‪155.955,02‬‬ ‫المراجعة‬
‫‪2.765.349,00‬‬ ‫تسديد الضرائب ‪IRG‬‬
‫‪159.906.895,00‬‬ ‫تسديد ضرائب المتقاعدين‬
‫‪120.000,00‬‬ ‫تسديد فاتورة الياتف لمسنة (‪)2021‬‬
‫‪3.205.826,12‬‬ ‫تسديد ‪Mituels‬‬
‫‪7.000,00‬‬ ‫تسديد منحة لجنة طعن الممفات‬
‫‪58.048,88‬‬ ‫تسديد فاتورة الغاز‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر‪:‬معطيات من المؤسسة دون اإلرفاق بوثائق‬
‫نالحظ من الجدول أن الجزء األكبر من نفقات المؤسسة يذىب لتسديد ضرائب المتقاعدين ويميو دفع‬
‫رواتب المتقاعدين إضافة إلى تسديد ضرائب ‪ IRG‬و تسديد ‪ Mituels‬وال ننسى مختمف الفواتير كالغاز‬
‫والياتف‪...‬‬
‫جدول‪ :18‬إجمالي نفقات المؤسسة لشهر أفريل‪2021‬‬
‫نفقات المؤسسة‬ ‫الحساب‬
‫‪769.329.483,25‬‬ ‫‪BDL‬‬
‫‪1.274.139.579,13‬‬ ‫‪Ccp‬‬
‫‪11.500,00‬‬ ‫‪Caisse‬‬
‫‪20.000,00‬‬ ‫‪Traisor‬‬
‫‪2.043.500.562,38‬‬ ‫‪Total‬‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر‪ :‬من طرف المؤسسة لكن دون اإلرفاق بوثائق‬

‫نالحظ أن المؤسسة قد سددت في شير أفريل ‪ 2021‬مبمغ قدره ‪2.043.480.562,3‬والمقسم إلى‬

‫حساب‪ ccp‬الذي يشكل أكبر قيمة تقدر ب ‪ 1.274.139.579,13‬وحساب ‪ BDL‬الذي يقدر ب‬
‫~ ‪~ 93‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫‪ ،769.329.483,25‬باإلضافة إلى حساب ‪ traisor‬بقيمة ‪ 20‬ألف دينار أخي ار حساب الصندوق الذي‬
‫يشكل أقل قيمة تقدر ب ‪ 11.500,00‬دينار‪.‬‬

‫‪ 2- 1- 3‬إيرادات الصندوق‬
‫اإليرادات‪ ،‬لكننا نعمم أن مصدر تمويل‬ ‫ال تتوفر لدينا معطيات واضحة من المؤسسة بخصوص‬
‫المؤسسة ىو االشتراكات ‪ 6‬التي يقدميا صندوق الضمان االجتماعي لمعمال األجراء وميزانية الدولة‪.‬‬

‫جدول ‪ :19‬إيرادات المؤسسة لمشهر (حاصل جمع االشتراكات وما قدمه صندوق دعم االستثمار)‬
‫الوحدة‪ :‬دينار جزائري‬

‫اإليرادات‬ ‫ميزانية الدولة‬ ‫االشتراكات‬ ‫السنة‬

‫‪1.060.000.000,00‬‬ ‫‪560.000.000,00‬‬ ‫‪500.000.000,00‬‬ ‫‪2014‬‬
‫‪1.155.000.000,00‬‬ ‫‪755.000.000,00‬‬ ‫‪400.000.000,00‬‬ ‫‪2015‬‬
‫‪1.231.550.000,00‬‬ ‫‪731.550.000,00‬‬ ‫‪500.000.000,00‬‬ ‫‪2016‬‬
‫‪1.223.000.000,00‬‬ ‫‪803.000.000,00‬‬ ‫‪420.000.000,00‬‬ ‫‪2017‬‬
‫‪1.417.000.000,00‬‬ ‫‪938.000.000,00‬‬ ‫‪479.000.000,00‬‬ ‫‪2018‬‬
‫‪1.491.000.000,00‬‬ ‫‪1.018.000.000,00‬‬ ‫‪479.000.000,00‬‬ ‫‪2019‬‬
‫‪1.502.000.000,00‬‬ ‫‪1.023.000.000,00‬‬ ‫‪479.000.000,00‬‬ ‫‪2020‬‬
‫‪1.748.000.000,00‬‬ ‫‪1.269.000.000,00‬‬ ‫‪479.000.000,00‬‬ ‫‪2021‬‬

‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر‪ :‬من إعداد الباحثة باالعتماد عمى معطيات المؤسسة‬

‫نالحظ من الجدول أن إيرادات الصندوق في تزايد ممحوظ‪ ،‬وىذا دليل عمى أن نفقاتيا في ارتفاع‬
‫مستمر‪ ،‬وقد يرجع السبب إلى زيادة عدد المستفيدين من معاشات ومنح التقاعد‪ ،‬حيث أن االشتراكات‬
‫وحدىا ال تكفي لتغطية نفقات المؤسسة‪ ،‬ولذلك تحتاج لدعم من ميزانية الدولة‪.‬‬

‫~ ‪~ 94‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫‪ ‬نفقات صندوق التقاعد عمى عمال الصندوق‬

‫جدول ‪ :20‬عدد عمال صندوق التقاعد من ‪ 2014‬الى غاية ‪2021‬‬
‫‪2021‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2018‬‬ ‫‪2017‬‬ ‫‪2016‬‬ ‫‪2015‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫السنة‬

‫‪84‬‬ ‫‪88‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪91‬‬ ‫‪184‬‬ ‫‪103‬‬ ‫‪117‬‬ ‫‪114‬‬ ‫عدد‬

‫العمال‬

‫المصدر‪ :‬معطيات من المؤسسة‬

‫يمثل الجدول عدد عمال صندوق التقاعد لشير من السنة من ‪ 2014‬الى غاية ‪ 2021‬حيث نالحظ‬
‫انخفاض في عدد العمال خاصة من سنة ‪ 2017‬إلى سنة ‪ 2018‬الذي حدث انخفاض كبير في عدد‬
‫العمال وىذا نتيجة صدور قرار إلغاء التقاعد المسبق الذي أدى لتقاعد اغمب العمال‪.‬‬

‫جدول‪ :21‬نفقات صندوق التقاعد عمى عمال الصندوق‬

‫المبالغ‬ ‫عدد العمال‬ ‫طريقة الدفع‬

‫‪6.390.684,93‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪Banque‬‬

‫‪3.755.688,63‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪Ccp‬‬

‫‪10.146.373,56‬‬ ‫‪84‬‬ ‫اإلجمالي‬

‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر‪ :‬معطيات من المؤسسة دون اإلرفاق بوثائق‬

‫نالحظ من الجدول أن عدد عمال صندوق التقاعد في جانفي ‪ 2021‬ىو ‪ 84‬عامل والمبمغ اإلجمالي‬
‫الذي يتقاضونو ىو ‪ 10.146.373,56‬دينار جزائري‪ ،‬مقسم عمى حساب ‪ ccp‬وحساب البنك‪.‬‬

‫‪ ‬مساهمة عمال صندوق التقاعد مقارنة بإجمالي ما يقدم لممتقاعدين‬

‫جدول‪ :22‬نسبة مساهمة عمال صندوق التقاعد من إجمالي ما يقدم لممتقاعدين‬
‫نسبة المساهمة‬ ‫ما يقدم لعمال ‪CNR‬‬ ‫إجمالي ما يقدم لممتقاعدين‬

‫‪٪11,93‬‬ ‫‪10.146.373,56‬‬ ‫‪84.996.039,2‬‬

‫المصدر‪ :‬من إعداد الباحثة باالعتماد عمى معطيات المؤسسة‬

‫~ ‪~ 95‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫نالحظ من الجدول أن ما يتقاضاه عمال صندوق التقاعد يشكل ‪ ٪11,93‬من المبمغ اإلجمالي الذي‬
‫يقدم لممتقاعدين‪.‬‬

‫‪ 2- 3‬تطور عدد المستفيدين من معاشات التقاعد عمى مستوى والية أم البواقي‬

‫جدول ‪ :23‬إجمالي المستفيدين من معاش التقاعد ( ‪)2020-2016‬‬

‫مقدار الزيادة‬ ‫عدد المستفيدين من معاش‬ ‫السنة‬

‫التقاعد‬

‫‪--‬‬ ‫‪41151‬‬ ‫‪2016/12‬‬

‫‪2286‬‬ ‫‪43437‬‬ ‫‪2017/12/4‬‬
‫‪1723‬‬ ‫‪45160‬‬ ‫‪2018/12/10‬‬
‫‪1827‬‬ ‫‪46987‬‬ ‫‪2019/12/16‬‬
‫‪715‬‬ ‫‪47702‬‬ ‫‪2020/12/02‬‬

‫المصدر‪:‬من إعداد الباحثة باالعتماد عمى معطيات المؤسسة‬

‫نالحظ من الجدول تزايد في عدد المستفيدين من التقاعد حيث ارتفعت بمقدار ‪ 2286‬متقاعد في‬
‫ديسمبر سنة ‪2016‬الى سنة ‪ ،2017‬وارتفعت في ديسمبر ‪ 2018‬بمقدار ‪ 1723‬مقارنة بسنة ‪،2017‬‬
‫وصوال إلى االرتفاع بمقدار ‪ 715‬متقاعد مقارنة ب ‪ ،2019‬أي ‪ 47702‬متقاعد شير ديسمبر‬
‫‪.2020‬وىذا بدوره يؤدي إلى زيادة نفقات الصندوق‪.‬‬

‫~ ‪~ 96‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫الشكل ‪ :8‬المستفيدين من معاش التقاعد لشهر ديسمبر من كل سنة (‪)2020-2016‬‬

‫عدد المستفيدين من معاش التقاعد‬

‫‪50000‬‬

‫‪48000‬‬

‫‪46000‬‬

‫‪44000‬‬

‫‪42000‬‬ ‫عدد المستفيدين من معاش التقاعد‬

‫‪40000‬‬

‫‪38000‬‬

‫‪36000‬‬
‫‪2016‬‬ ‫‪2017‬‬ ‫‪2018‬‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2020‬‬

‫المصدر‪ :‬من إعداد الباحثة اعتمادا عمى معطيات المؤسسة‬

‫نالحظ من الجدول أن عدد المستفيدين من معاش التقاعد في تزايد مستمر من سنة ‪ 2016‬إلى غاية‬
‫‪2020‬‬

‫‪ ‬ارتفاع عدد المستفيدين من معاش التقاعد المباشر والمنقول‬

‫جدول‪ :24‬تطور عدد المستفيدين من التقاعد العادي والتقاعد المنقول (‪)2020-2016‬‬

‫النسبة‬ ‫التقاعد المنقول‬ ‫النسبة‬ ‫التقاعد المباشر‬ ‫السنوات ( شهر‬

‫ديسمبر )‬

‫‪٪20,12‬‬ ‫‪8278‬‬ ‫‪٪79,88‬‬ ‫‪32873‬‬ ‫‪2016‬‬

‫‪٪31,92‬‬ ‫‪13863‬‬ ‫‪٪68,08‬‬ ‫‪29574‬‬ ‫‪2017‬‬

‫‪٪31,92‬‬ ‫‪14415‬‬ ‫‪٪68,08‬‬ ‫‪30745‬‬ ‫‪2018‬‬

‫‪٪33,22‬‬ ‫‪15610‬‬ ‫‪٪66,78‬‬ ‫‪31377‬‬ ‫‪2019‬‬
‫‪٪33,52‬‬ ‫‪16390‬‬ ‫‪٪66,48‬‬ ‫‪31312‬‬ ‫‪2020‬‬

‫المصدر‪ :‬من إعداد الباحثة باالعتماد عمى معطيات المؤسسة‬

‫~ ‪~ 97‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫نالحظ من الجدول أن التقاعد المنقول يشكل بالتقريب نصف التقاعد المباشر وكالىم ا في تزايد ممحوظ‬
‫ففي ديسمبر ‪ 2016‬كان عدد المستفيدين من التقاعد المباشر‪ 32873‬أي ما نسبتو ‪ %79,88‬من‬
‫إلى غاية ‪ 20574‬متقاعد سنة ‪ 2017‬وارتفع إلى غاية‬ ‫إجمالي المتقاعدين في ىذا العام وانخفض‬
‫‪ 30745‬سنة ‪ 2018‬من نفس الشير أي ما نسبتو ‪ %68,08‬م ن إجمالي المتقاعدين وصوال إلى مقدار‬
‫‪ 31312‬متقاعد في ديسمبر ‪ ،2020‬أما بالنسبة لمتقاعد المنقول فكان عدد المستفيدين منو في ديسمبر‬
‫‪ 2016‬يقدر ب ‪ 8278‬أي ما نسبتو ‪ %20,12‬من إجمالي المتقاعدين وارتفع في ديسمبر ‪ 2017‬الى‬
‫غاية ‪ 13863‬متقاعد ويرتفع إلى ‪ 14415‬سنة ‪ 2018‬من نفس الشير أي ما نسبتو ‪ %31,92‬وصوال‬
‫إلى مقدار ‪ 16390‬في ديسمبر ‪ 2020‬أي ‪ %33,52‬من إجمالي المتقاعدين في ىذا العام‪.‬‬

‫الشكل ‪ :9‬تطور عدد المستفيدين من التقاعد المباشر والتقاعد المنقول لشهر ديسمبر (‪-2016‬‬
‫‪)2020‬‬

‫‪35000‬‬

‫‪30000‬‬

‫‪25000‬‬

‫‪20000‬‬
‫التقاعد المباشر‬
‫‪15000‬‬ ‫التقاعد المنقول‬

‫‪10000‬‬

‫‪5000‬‬

‫‪0‬‬
‫‪2016‬‬ ‫‪2017‬‬ ‫‪2018‬‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2020‬‬

‫المصدر‪ :‬من إعداد الباحثة باالعتماد عمى معطيات المؤسسة‬

‫نالحظ من الشكل أن المستفيدين من معاش التقاعد المباشر مرتفع مقارنة بالمستفيدين من المعاش‬
‫المنقول الذي يشكل بالتقريب نصف التقاعد المباشر خالل شير ديسمبر من كل سنة‪.‬‬

‫~ ‪~ 98‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫‪ ‬إجمالي المستفيدين من معاش التقاعد ‪:2021‬‬

‫جدول ‪ :25‬يمثل المستفيدين من معاش التقاعد سنة ‪2021‬‬

‫إجمالي عدد المستفيدين من معاش‬ ‫التقاعد المنقول‬ ‫التقاعد المباشر‬ ‫الشهر‬

‫التقاعد‬
‫‪44534‬‬ ‫‪9988‬‬ ‫‪34546‬‬ ‫جانفي‬
‫‪48086‬‬ ‫‪9977‬‬ ‫‪38109‬‬ ‫فيفري‬
‫‪48422‬‬ ‫‪10113‬‬ ‫‪38309‬‬ ‫مارس‬
‫‪48732‬‬ ‫‪10251‬‬ ‫‪38483‬‬ ‫افريل‬
‫‪49461‬‬ ‫‪10272‬‬ ‫‪39189‬‬ ‫ماي‬
‫المصدر‪ :‬من إعداد الباحثة باالعتماد عمى معطيات المؤسسة‬

‫نالحظ من الجدول أن المستفيدين من معاش التقاعد المباشر تشكل أكبر مقدار مقارنة بالتقاعد‬
‫المنقول لعام ‪ 2021‬حيث كان عدد المستفيدين من معاش التقاعد المباشر يقدر ب ‪ 34546‬متقاعد في‬
‫شير جانفي وارتفع ألقصى عدد قدر ب ‪ 39189‬شير ماي‪ ،‬أي أنو في تزايد ممحوظ‪.‬‬

‫أما بالنسبة لمتقاعد المنقول فقدر عدد المستفيدين منو ب ‪ 9988‬متقاعد وارتفع وصوال إلى ‪10272‬‬
‫متقاعد شير ماي‪.‬‬

‫‪ 3- 3‬الحسابات المالية لمصندوق سنة ‪2019‬‬

‫جدول ‪ :26‬مساهمة ‪2010/12/31 CASNOS‬‬
‫الدائن‬ ‫المدين‬ ‫‪CASNOS‬‬
‫‪11.729.776,13‬‬ ‫‪2.295.425,12‬‬ ‫مساىمتو‬
‫‪9.434.351,01‬‬ ‫الرصيد‬
‫الوحدة‪:‬دج‬ ‫المصدر‪ :‬معطيات من المؤسسة‬

‫نسبة مساىمة ‪ CASNOS‬ىامشية جدا مقارنة ب االشتراكات المتأتية من ‪ CNAS‬وىذا ال يعكس‬

‫الحضور االجتماعي لفئة العمال الغير أجراء‪.‬‬

‫~ ‪~ 99‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫جدول ‪ :27‬اشتراكات ‪ CNAS‬المقدمة في نهاية السنة‬

‫الرصيد (ما يقدم في نهاية‬ ‫االشتراكات الفعمية‬ ‫المقدمة كتسبيقات‬

‫السنة)‬
‫‪850.358.788,35‬‬ ‫‪6.598.358.788,35‬‬ ‫‪5.748.000.000,00‬‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر‪ :‬معطيات من المؤسسة‬

‫ي نياية السنة تقدر ب‬

‫‪ CNAS‬إلى ‪ CNR‬ف‬ ‫نالحظ من الجدول أن االشتراكات التي يقدميا‬
‫‪ %18,25‬التي‬ ‫‪ 850.358.788,35‬دج وىذا تكممة لمتسبيقات المقدمة كل شير وىذا ما يعادل نسبة‬
‫‪ CNAS‬حصل مبمغ قدره ‪ 36.155.390.621,09‬دج عام‬ ‫يقدميا ‪ CNAS‬إلى ‪ ،CNR‬أي أن‬
‫‪ 2019‬من ‪ 2019/1/1‬إلى غاية نياية السنة ‪.2019/12/31‬‬

‫جدول ‪ :28‬مستحقات ‪ IRG‬مدفوعة‬

‫الدائن‬ ‫المدين‬ ‫‪IRG‬‬

‫‪2.133.674.750,57‬‬ ‫‪1.972.223.729,89‬‬ ‫الحساب ‪442110‬‬
‫‪161.451.020,68‬‬ ‫الرصيد‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر‪:‬معطيات من المؤسسة‬

‫نالحظ من الجدول أن مستحقات ‪ IRG‬المدفوعة المسجمة في حساب رقم ‪ 442110‬رصيدىا سالب‬

‫أي أن ما حصمو صندوق التقاعد أقل من المدفوع‪.‬‬

‫جدول ‪ :29‬اشتراكات المتقاعدين ل ‪٪26 CNAS‬‬

‫الدائن‬ ‫المدين‬ ‫االشتراكات‬
‫‪36.791.760,74‬‬ ‫‪34.259.857,50‬‬ ‫حساب ‪431‬‬
‫‪2.531.903,24‬‬ ‫الرصيد‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر‪:‬معطيات من المؤسسة‬
‫نالحظ من الجدول أن رصيد االشتراكات المقتطعة من رواتب المتقاعدين ل ‪ CNAS‬والتي تمثل نسبة‬
‫‪ %26‬سالب ويقدر ب ‪.2.531.903,24‬‬

‫~ ‪~ 100‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫جدول ‪ :30‬اشتراكات المتقاعدين ‪٪9‬‬

‫الدائن‬ ‫المدين‬ ‫االشتراكات‬
‫‪12.735.610,84‬‬ ‫‪11.859.182,69‬‬ ‫الحساب‪431100‬‬
‫‪876.428,15‬‬ ‫الرصيد‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر ‪ :‬معطيات من المؤسسة‬
‫‪%9‬‬ ‫نالحظ من الجدول أن اشتراكات المتقاعدين التي يتولى دفعيا المستخدم والتي تقدر بنسبة‬
‫رصيدىا سالب ويقدر ب ‪ 876.428,15‬وىذا راجع لعدم كفاية االشتراكات لتغطية النفقات‪.‬‬

‫جدول ‪ :31‬صندوق الخدمات االجتماعية ‪٪2‬‬

‫الدائن‬ ‫المدين‬ ‫الصندوق‬

‫‪10.903.120,97‬‬ ‫‪10.903.120,97‬‬ ‫الحساب ‪422000‬‬
‫‪0,00‬‬ ‫الرصيد‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر‪ :‬معطيات من المؤسسة‬
‫نالحظ من الجدول أن رصيد حساب صندوق الخدمات االجتماعية ‪ ،0,00‬أي حالة توازن‪.‬‬
‫جدول ‪ :32‬حساب الخزينة العمومية‬
‫الدائن‬ ‫المدين‬ ‫الخزينة العمومية‬
‫‪5.749.326.959,08‬‬ ‫‪5.750.296.010,75‬‬ ‫حساب ‪515010‬‬
‫‪969.051,67‬‬ ‫الرصيد‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر‪ :‬معطيات من المؤسسة‬
‫نالحظ من الجدول وجود فائض في حساب الخزينة العمومية وذلك أل ن رصيد ه موجب يقدر ب‬
‫‪ 969.051,67‬دج‪.‬‬

‫~ ‪~ 101‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫جدول ‪ :33‬حساب البريد الجاري ‪ccp‬‬

‫الدائن‬ ‫المدين‬ ‫‪Ccp‬‬

‫‪15.124.281.118,87‬‬ ‫‪15.141.244.646,32‬‬ ‫حساب ‪515100‬‬
‫‪16.963.527,45‬‬ ‫الرصيد‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر‪ :‬معطيات من المؤسسة‬
‫نالحظ من الجدول وجود فائض في حساب ‪ CCP‬ألن رصيده موجب ويقدر ب ‪16.963.527,45‬‬
‫دج‪.‬‬
‫جدول ‪ :34‬حساب البنك ‪BDL‬‬
‫الدائن‬ ‫المدين‬ ‫‪BDL‬‬
‫‪1.102.595.618,86‬‬ ‫‪1.102.973.397,79‬‬ ‫الحساب ‪512500‬‬
‫‪377.778,93‬‬ ‫الرصيد‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر‪ :‬معطيات من المؤسسة‬
‫نالحظ من الجدول وجود فائض في حساب ‪ BDL‬ألن رصيده موجب ويقدر ب ‪ 377.778,93‬دج‪.‬‬

‫جدول ‪ :35‬حساب الصندوق‬

‫الدائن‬ ‫المدين‬ ‫الصندوق‬

‫‪152.915,00‬‬ ‫‪163.676,00‬‬ ‫الحساب ‪530000‬‬
‫‪10.761,00‬‬ ‫الرصيد‬
‫الوحدة‪ :‬دج‬ ‫المصدر‪ :‬معطيات من المؤسسة‬
‫نالحظ من الجدول أن رصيد الصندوق موجب ويقدر ب ‪10.761‬دج‪.‬‬

‫~ ‪~ 102‬‬
 ‫‪ .II‬دراسة حالة الصندوق الوطني لمتقاعد وكالة أم البواقي‬

‫خالصة‬

‫صندوق التقاعد ىو مؤسسة اقتصادية تيدف إلى تسديد‬ ‫من خالل ما سبق عرضو نستخمص أن‬
‫معاشات ومنح المتقاعدين‪ ،‬حيث أن وكالة أم البواقي تحتوي عمى العديد من المصالح أىميا مصمحة‬
‫اإلعالم اآللي ومصمحة اإلدارة العامة‪ ،‬وتتمثل أىم‬ ‫المحاسبة المديرية‪ ،‬مصمحة المنازعات‪ ،‬مصمحة‬
‫أىدافو في تسيير منح التقاعد والمعاشات‪ ،‬حيث حاولنا معرفة أىم المصادر التي تمول صندوق التقاعد ام‬
‫البواقي ووجدنا أن تمويمو يتم عن طريق االشتراكات التي يقدميا صندوق الضمان االجتماعي لمعمال‬
‫األجراء ‪ SANC‬كتسبيق كل شير إضافة إلى دعم ميزانية الدولة ألن االشتراكات وحدىا ال تكفي لتغطية‬
‫نفقات الصندوق‪،‬حيث أن إيراداتو تتمثل في ما يقدمو لو من صندوق الضمان االجتماعي لمعمال األجراء‬
‫وميزانية الدولة‪ ،‬أم ا نفقاتو فيي عديدة ومعاشات المتقاعدين تشغل اكبر قيمة من مختمف النفقات‪.‬‬

‫واستقاء معمومات مختمفة فمثال مصمحة اإلعالم‬ ‫وال ننسى ذكر تعاون اإلداريين عن طريق المقابمة‬
‫اآللي تعتبر عقل المؤسسة وذلك الحتوائيا عمى العديد من الحواسيب موصولة ببعضيا البعض ومرتبطة‬
‫بجميع مصالح المؤسسة‪ ،‬كذلك مصمحة المحاسبة التي ليا العديد من الفروع مكتب الخزينة والمالية‪،‬‬
‫مكتب الحواالت‪ ،‬المحاسب‪...‬‬

‫~ ‪~ 103‬‬
‫الخاتمة‬
 ‫الخاتمــــــــة‬

‫الخاتمة‬
‫من خالل الدراسة التي أجريتها حول موضوع أثر التغيرات التشريعية على التوازنات المالية للصندوق‬
‫الوطني للتقاعد‪ ،‬توصلت إلى استخالص مجموعة من النقاط وبناء فكرة موضوعية حول ما يتعلق‬
‫بالجانب المفاهيمي لهذا الموضوع من جهة‪ ،‬ومن جهة أخرى الجانب التطبيقي حيث عملت على دراسة‬
‫كل ما يتعلق بنظام التقاعد‪ ،‬باإلضافة إلى معرفة مصادر تمويل صناديق التقاعد التي تعاني من مشاكل‬
‫مالية وهذا يمثل إشكال خاص في ظل األزمة االقتصادية وتراجع المداخيل والنمو االقتصادي‪ ،‬ليست في‬
‫الجزائر فقط بل في غالبية دول العالم‪.‬‬

‫حيث أن النظام الوطني للتقاعد في الجزائر‪ ،‬ظهر ونشأ إبان التواجد االستعماري‪ ،‬حيث كان الموظفون‬
‫الجزائريون تابعون في نظام التقاعد للقانون الفرنسي‪ ،‬ليتطور بعد ذلك متميزا بتنوع األنظمة‪ ،‬إلى غاية‬
‫‪ 1983‬التاريخ الذي شهد توحيد النظام الوطني للتقاعد إثر صدور قوانين الضمان االجتماعي‪ ،‬ودخل حيز‬
‫التنفيذ بداية من يناير ‪ ،1984‬حيث أصبح شامال لجميع المجاالت مع بعض االمتيازات والخصوصية‪.‬‬

‫حيث تميز نظام التقاعد في الجزائر بتعدد أنواع التقاعد‪ ،‬ويختلف كل نوع منها عن اآلخر باختالف‬
‫الشروط‪ ،‬فنجد من أنواع التقاعد‪ ،‬التقاعد العادي والتقاعد المسبق والتقاعد النسبي‪ ،‬إضافة إلى تقاعد بعض‬
‫الفئات الخاصة كاإلطارات السامية والمجاهدين وأبناء الشهداء وأراملهم‪ ،‬ارتكازا على بعض الشروط‬
‫العامة التي أدرجتها عبر دراستي في نقطتين أولها مدة الخدمة‪ ،‬وهي المدة القانونية التي قضاها الموظف‬
‫في العمل‪ ،‬إضافة إلى السن القانونية الخاصة بالموظف أو عمر الموظف المناسب لإلحالة على التقاعد‪،‬‬
‫وهي محددة في القانون الجزائري ب ‪ 60‬سنة على األقل للرجال‪ ،‬مع إمكانية استفادة المرأة العاملة من‬
‫التقاعد بطلب منها بداية من سن ‪ 55‬سنة‪.‬‬

‫حيث أنه من خالل الجانب النظري وجانب التمويل توصلت إلى أن المشكل المطروح أساس يتعلق‬
‫بالتمويل وهذا المشكل سأتطرق إليه في جانبين‪:‬‬

‫يعتمد نظام التقاعد في الجزائر باألساس على اشتراكات العمال والموظفين التي تدفع لصناديق الضمان‬
‫االجتماعي وهي بدورها توزعها على المتقاعدين‪ ،‬وما لوحظ هو تراجع كبير في عدد المشتركين في هذا‬
‫القطاع حيث كان لدينا في سنوات الثمانينات معدل سبعة مشتركين من العمال الذين يدفعون لصالح متقاعد‬
‫واحد‪ ،‬أما اليوم فلدينا ثالث عمال فقط يدفعون لصالح متقاعد واحد‪ ،‬وهذا يدل على عدم وجود توازن بين‬
‫األفراد المحالين على التقاعد والعمال‪ ،‬وهذا يزيد من صعوبة مهمة هيئات الضمان االجتماعي في تغطية‬
‫نفقاتها‪.‬‬

‫وم ن جانب آخر تدخل الدولة وعلى حساب ميزانيتها من أجل تغطية أي عجز محتمل في مالية‬
‫الصندوق الوطني للتقاعد‪ ،‬إذ أنه من خالل دراستي لهذا الموضوع عرفت أن االشتراكات التي تدفعها‬
‫صناديق الضمان االجتماعي إلى صناديق التقاعد ال تكفي لتغطية نفقاته وهذا ما دعى لتدخل الدولة لتقديم‬
‫الدعم المادي وتغطية العجز‪.‬‬

‫وكل هذه اإلشكاالت دفعت بالحكومة إلى إعادة النظر في شروط الذهاب إلى التقاعد‪ ،‬خاصة ما يعرف‬
‫بالتقاعد المسبق الذي تم التراجع عنه في ظل سعي الدولة إلى ترشيد النفقات العمومية وتقليصها‪.‬‬

‫~ ‪~ 105‬‬
 ‫الخاتمــــــــة‬

‫ومن خالل هذا توصلت إلى النتائج التالية‪:‬‬

‫نظام التقاعد يكفل حقوق المتقاعد بعد انتهاء المدة القانونية للعمل‪ ،‬ويطبق على جميع الفئات دون‬ ‫‪‬‬
‫استثناء (أجراء أو غير أجراء)؛‬
‫نظام التقاعد الوحيد المتبع في الجزائر هو نظام التقاعد بالتوزيع أي أن العمال الحاليين يدفعون‬ ‫‪‬‬
‫دخل المتقاعدين السابقين من خالل االشتراكات المقتطعة من رواتبهم‪ ،‬وحاليا أصبح ثالث عمال‬
‫يدفعون لصالح متقاعد واحد؛‬
‫الهيكل الوحيد المسؤول بنسبة كبيرة على تسيير صندوق التقاعد وكالة أم البواقي هو صندوق‬ ‫‪‬‬
‫الضمان االجتماعي للعمال األجراء؛‬
‫التقاعد المعمول به حاليا هو التقاعد العادي أي سن ‪ 60‬سنة دون األخذ باالعتبار مدة العمل؛‬ ‫‪‬‬
‫وألغيت جميع األنواع األخرى كالتقاعد المسبق‪ ،‬دون شرط السن و التقاعد النسبي‪ ،‬ويهدف إلى‬
‫الحصول على منحة أو معاش التقاعد الذي يستفيد منه المتقاعد بطريقة مباشرة أو غير مباشرة؛‬
‫في منازعات التقاعد إذا تم اللجوء للقضاء مباشرة قبل اللجوء إلى لجان الطعن المسبقة يعتبر‬ ‫‪‬‬
‫اإلجراء باطال ألن اللجوء إلى اللجان إجباري فهي تعتبر قاعدة جوهرية؛‬
‫المصادر األساسية التي تمول صندوق التقاعد هي االشتراكات التي يقدمها صندوق الضمان‬ ‫‪‬‬
‫االجتماعي للعمال األجراء ‪ ،CNAS‬وفي حالة عدم كفايته لتغطية النفقات يتلقى الصندوق دعم‬
‫من ميزانية الدولة التي تعتبر مصدر التمويل الثاني؛‬
‫يعاني صندوق التقاعد من حالة حرجة وذلك ألن إيراداته ال تكفي لتغطية نفقاته مما دعى لتدخل‬ ‫‪‬‬
‫الدولة وتقديم الدعم المادي‪.‬‬
‫اختبار الفرضيات‪:‬‬
‫الفرضية الرئيسية‪ :‬خاطئة‪ ،‬ألن نظام التقاعد في الجزائر خضع للعديد من التعديالت والتغيرات بعد‬
‫االستقالل أهمها‪ ،‬ظهور تعـديل جديــد يعتـبر مـن أهــم التعديالت التي جـاء بها النظام الـوطني للتقاعـد‪،‬‬
‫وهـو التعـديل الـذي جـاء بموجـب القـانون رقـم ‪ 16-15‬المـؤرخ في ‪ ،2016‬المعـدل والمـتمم للقـانون‬
‫رقـم ‪ 12-83‬والمـؤرخ في جويليـة ‪ 1983‬المتعلــق بالتقاعد‪.‬‬

‫هذا التعديل الذي مس عـدة جوانـب مـن القـانون أهمهـا السـن القانونيـة لإلحالـة علـى التقاعـد‪ ،‬إضـافة إلى‬
‫إلغاء بعض النقاط كالتقاعد النسبي‪.‬‬

‫الفرضيات الفرعية‪:‬‬
‫الفرضية األولى‪ :‬صحيح أن من مميزات التقاعد المسبق هو إمكانية الحصول عليه قبل بلوغ السن‬
‫القانونية ولكن هذا النوع من التقاعد قد تم إلغائه‪.‬‬

‫الفرضية الثانية‪ :‬صحيحة يستند التقاعد على شرط السن ومدة العمل ولكن المعمول به حاليا هو شرط‬
‫السن فقط بغض النظر عن مدة العمل‪.‬‬

‫الفرضية الثالثة‪ :‬خاطئة‪ ،‬ألن النوع المعمول به حاليا في التقاعد‪ ،‬هو التقاعد العادي أي سن ‪ 60‬سنة‪،‬‬
‫وألغي التقاعد دون شرط السن‪.‬‬

‫من خالل النتائج المتوصل إليها أقترح بعض التوصيات‪:‬‬

‫~ ‪~ 106‬‬
 ‫الخاتمــــــــة‬

‫هدف الدولة الرئيسي هو تحصيل أكبر قدر من الفائدة‪ ،‬وهذا يكون ببذل أقصى طاقات الجهد‬ ‫‪‬‬
‫والعلم وهي من صفات الشباب‪ ،‬وبهذا فإن تمديد سن التقاعد ال يساعد على تحصيل أكبر قدر‬
‫ممكن من الفائدة‪ ،‬لذلك من المفروض على المشرع تخفيض السن القانونية للتقاعد لخلق‬
‫فرص عمل للشباب؛‬
‫األخذ باالعتبار مدة العمل بغض النظر عن السن ألنه من المفترض إحالة العامل للتقاعد إذا‬ ‫‪‬‬
‫كانت مدة عمله ‪ 32‬سنة؛‬
‫خلق ميكانيزمات تساعد المتقاعدين على زيادة معاشهم التقاعدي من خالل االشتراك‬ ‫‪‬‬
‫التكميلي؛‬
‫اإلسراع في إصدار المرسوم المحدد للمهن الشاقة التي تستفيد من التقاعد المسبق؛‬ ‫‪‬‬
‫أقترح على صندوق التقاعد إنشاء صندوق استثمار يستثمر في شركات أخرى‪ ،‬لالستغناء عن‬ ‫‪‬‬
‫دعم ميزانية الدولة لصناديق التقاعد؛‬
‫من الجيد وجود الرقابة الدائمة للمؤسسات لمحاربة السوق السوداء وإجبار أصحاب الشركات‬ ‫‪‬‬
‫على التصريح بالعمال وتأمينهم وعدم التهرب من دفع اشتراكاتهم من خالل التنسيق أكثر مع‬
‫مفتشيات العمل ومختلف الهيئات ذات العالقة؛‬
‫البحث عن الحلول الدائمة والفعالة من قبل الدولة‪ ،‬والتي تؤمن تسديد منح التقاعد‪ ،‬وخلق‬ ‫‪‬‬
‫التوازن المالي في المدى البعيد لنظام التقاعد‪ ،‬وتحقيق االكتفاء المالي لصناديق التقاعد‬
‫لالستناد على تجارب علمية دولية ناجحة وقابلة للتنفيذ‪.‬‬
‫آفاق الدراسة‪:‬‬

‫‪ ‬آليات تمويل نظام التقاعد في الجزائر وفق تجارب مقارنة؛‬

‫‪ ‬آفاق منظومة التقاعد في الجزائر في ضوء أوضاعها الحالية؛‬
‫‪ ‬صناديق التأمينات االجتماعية ودورها في تسيير نظام التقاعد‪.‬‬

‫~ ‪~ 107‬‬
‫المراجع‬
 ‫المراجــــــــع‬

‫المراجع‬
‫المراجع باللغة العربية‪:‬‬
‫‪ -1‬الكتب‪:‬‬
‫بلعروسي أحمد التيجاني‪ ،‬وابل رشيد‪ ،‬قانون الضمان االجتماعي‪ ،‬دار هومه للطباعة‬ ‫‪.1‬‬
‫والنشر والتوزيع‪ ،‬بوزريعة الجزائر‪ ،‬الطبعة الرابعة‪.2006 ،‬‬
‫أحمية سليمان التنظيم القانوني لعالقات العمل في التشريع الجزائري عالقة العمل‬ ‫‪.2‬‬
‫الفردية‪ ،‬الجزء ‪ ،2‬ديوان المطبوعات الجامعية‪ ،‬الجزائر‪ ،‬الطبعة السادسة‪.2012 ،‬‬
‫بن عزوز صابر‪ ،‬االتفاقيات الجماعية للعمل في التشريع الجزائري والمقارن‪ ،‬دار‬ ‫‪.3‬‬
‫الحامد للنشر والتوزيع‪ ،‬مستغانم الجزائر‪ ،‬الطبعة األولى‪.2011 ،‬‬
‫امال بن رجال‪ ،‬حماية العامل عند انتهاء عالقة العمل في القانون الجزائري‪ ،‬دار بيرتي‬ ‫‪.4‬‬
‫للنشر‪ ،‬دون طبعة‪ ،‬الجزائر‪.2010 ،‬‬
‫بن عزوز بن صابر‪ ،‬نشأة عالقة العمل الفردية في التشريع الجزائري والمقارن‪ ،‬دار‬ ‫‪.5‬‬
‫الحامد للنشر والتوزيع‪ ،‬مستغانم الجزائر‪ ،‬الطبعة األولى‪.2011 ،‬‬
‫بن صاري ياسين‪ ،‬منازعات الضمان االجتماعي في التشريع الجزائري‪ ،‬دار هومة‬ ‫‪.6‬‬
‫للطباعة والنشر والتوزيع‪ ،‬دون طبعة‪ ،‬الجزائر‪.2004 ،‬‬
‫عبد الرحمن خليفي‪ ،‬الوجيز في منازعات العمل والضمان االجتماعي‪ ،‬دار العلوم للنشر‬ ‫‪.7‬‬
‫والتوزيع‪ ،‬عنابة‪ ،‬دون طبعة‪.2008 ،‬‬
‫‪ -2‬المذكرات‪:‬‬
‫‪ .8‬بودوايةمحمد‪ ،‬التقاعد في الجزائر‪ ،‬مذكرة تخرج لنيل شهادة الماستر‪ ،‬جامعة الطاهر‬
‫موالي‪ ،‬كلية الحقوق والعلوم السياسية‪ ،‬سعيدة‪.2015-2014،‬‬
‫‪ .9‬رزقي شهرة‪ ،‬عالم حنان‪ ،‬دراسة تحليلية لنظام التقاعد في الجزائر‪-‬دراسة حالة‬
‫الصندوق الوطني للتقاعد وكالة بومرداس‪ ،‬مذكرة تخرج لنيل شهادة ماستر‪ ،‬كلية العلوم‬
‫االقتصادية والتجارية وعلوم التسيير‪ ،‬بومرداس‪ ،‬جوان‪.2017‬‬
‫‪ .10‬ناجي مروى‪ ،‬حق الموظف في التقاعد على ضوء التشريع الجزائري‪ ،‬مذكرة ماستر‪،‬‬
‫جامعة محمد خيضر‪ ،‬كلية الحقوق والعلوم السياسية‪ ،‬بسكرة‪.2019-2018 ،‬‬
‫‪ .11‬انساعد الياس‪ ،‬محمودي فؤاد‪ ،‬النظام القانوني للصندوق الوطني للتقاعد‪ ،‬مذكرة مقدمة‬
‫لنيل شهادة الماستر‪ ،‬جامعة الحياللي‪ ،‬كلية الحقوق والعلوم السياسيه‪ ،‬بونعامة خميس‬
‫مليانة‪.2017-2016 ،‬‬
‫‪ .12‬جعيجع حسين‪ ،‬عوايدي‪ ،‬النظام القانوني للتقاعد في الجزائر‪ ،‬مذكرة ماجستير‪ ،‬إدارة‬
‫مالية‪ ،‬كلية الحقوق بن عكنون جامعة الجزائر‪.2003-2002 ،‬‬
‫‪ .13‬بنعاس نصر الدين‪ ،‬تحليل السياسة نظام التقاعد في الجزائر بالتركيز على القانون رقم‬
‫‪ 15-16‬المؤرخ في ‪ ،2016‬مذكرة ماستر إدارة محلية‪ ،‬كلية الحقوق والعلوم السياسية‪،‬‬
‫خميس مليانة‪.2019-2018 ،‬‬
‫‪ .14‬عموش محمد عادل‪ ،‬عموش مالك‪ ،‬أحكام التقاعد في التشريع الجزائري‪ ،‬مذكرة ماستر‬
‫في قانون عام‪ ،‬إدارة مالية‪ ،‬كلية الحقوق والعلوم السياسيه‪ ،‬البويرة‪.2016-2015 ،‬‬

‫~ ‪~ 109‬‬
 ‫المراجــــــــع‬

‫‪ .15‬بيان محمد عبد الرحمن سماعته‪ ،‬اتجاه معلمي المدارس الثانوية الحكومية في محافظات‬
‫شمال الضفة فلسطين نحو التقاعد المبكر وأثر بعض المتغيرات عليه‪ ،‬مذكرة ماجستير‪،‬‬
‫كلية الدراسات العليا في جامعة النجاح الوطنية‪ ،‬نابلس فلسطين‪.2008 ،‬‬
‫‪.16‬بن دهمة هوارية‪ ،‬الحماية االجتماعية في الجزائر دراسة تحليلية لصندوق الضمان‬
‫االجتماعي (دراسة حالة صندوق الضمان االجتماعي تلمسان)‪ ،‬مذكرة ماجستير‪ ،‬جامعة‬
‫أبو بكر بلقايد‪ ،‬كلية العلوم االقتصادية والتجارية وعلوم التسيير‪ ،‬تلمسان‪.2015-2014 ،‬‬
‫‪.17‬أوهاب كنزة‪ ،‬بوليلة كريمة‪ ،‬تحصيل االشتراكات في مجال الصمام االجتماعي‪ ،‬جامعة‬
‫مولود معمري‪ ،‬كلية الحقوق والعلوم السياسيه‪ ،‬تيزي وزو‪.2014/06/30 ،‬‬
‫‪ .18‬جعفري فطمة‪ ،‬زواد كهينة‪ ،‬نظام الخدمات االجتماعية األجراء في الجزائر‪ ،‬جامعة‬
‫مولود معمري‪ ،‬كلية الحقوق والعلوم السياسيه‪ ،‬تيزي وزو‪.2014/09/30 ،‬‬
‫‪.19‬مادني عبد الباقي‪ ،‬نظام التقاعد في الجزائر بين ضرورات اإلصالح وضغوطات الوضعية‬
‫االجتماعية واالقتصادية دراسة إصالحات ‪ /1983‬إصالحات ال ‪ ،2017-90‬مذكرة‬
‫ماستر‪ ،‬جامعة الجلفة‪ ،‬كلية الحقوق والعلوم السياسيه‪ ،‬الجلفة‪.2017-2016 ،‬‬
‫‪ .20‬رامي محمد حمد أبو حطب‪ ،‬العوامل التي تؤثر في اتجاهات الموظفين نحو التقاعد‬
‫المبكر*دراسة حالة موظفي هيئة األمم المتحدة إلغاثة وتشغيل الالجئين الفلسطينيين‪-‬‬
‫"االونروا"‪ ،‬الجامعة اإلسالمية‪ ،‬كلية التجارة‪ ،‬المكتب اإلقليمي غزة‪ ،‬ديسمبر ‪.2016‬‬
‫‪ .21‬قاسم مرضي سليمان الحواجري‪ ،‬العوامل المؤثرة في التقاعد المبكر لدى موظفي الشق‬
‫العسكري في قطاع غزة‪ ،‬الجامعة اإلسالمية‪ ،‬كليةالتجارة‪ ،‬مذكرة ماجستير‪ ،‬غزة‪ ،‬أكتوبر‬
‫‪.2016‬‬
‫‪ .22‬العياطي جهيدة‪ ،‬زغدلو فريدة‪ ،‬تسيير صناديق الضمان االجتماعي في الجزائري‪ ،‬جامعة‬
‫تبي بكر بلقايد‪ ،‬قسم العلوم التجارية‪ ،‬مذكرة ليسانس‪ ،‬تلمسان‪.2014-2013 ،‬‬
‫‪ -3‬أطروحات‪:‬‬
‫‪.23‬بلعربي عبد القادر‪ ،‬الشيخوخة والتقاعد لدى عمال التربية الزمن المعاش حسب الجندر‬
‫دراسة انتربولوجية بمنطقة عمي موسى والية غليزان‪ ،‬جامعة وهران‪ ،‬كلية العلوم‬
‫االجتماعية‪ ،‬أطروحة دكتوراه‪ ،‬وهران‪.2017-2016 ،‬‬
‫‪ -4‬المجالت‪:‬‬
‫‪ .24‬عشة فطيمة‪ ،‬لطفي شعباني‪ ،‬واقع تمويل نظام التقاعد في الجزائر وتوازنه‪ ،‬مجلة نماء‬
‫لالقتصاد والتجارة‪ ،‬المجلد ‪ ،4‬العدد ‪ ،2‬ديسمبر ‪ ،2020‬صفحات ‪.27-12‬‬
‫‪.25‬زيان مريم‪ ،‬نظام التقاعد في الجزائر وفقا للتعديل الجديد بموجب القانون رقم ‪،16-15‬‬
‫مجلة الدراسات حول فعلية القاعدة القانونية‪ ،‬المجلد ‪ ،4‬العدد ‪ ، ،1‬الجزائر‪،‬‬
‫‪،2020‬الصفحات ‪.219-205‬‬
‫‪.26‬زيان مريم‪ ،‬تطبيق نظام التقاعد المسبق في إطار نظام التقاعد في القانون الجزائري‪،‬‬
‫مجلة قانون العمل والتشغيل‪ ،‬جامعة مستغانم‪ ،‬كلية الحقوق‪ ،‬العدد الثالث‪ ،‬جوان ‪،2017‬‬
‫الصفحات ‪.173-159‬‬
‫‪.27‬يحيى منصور بشر علي‪ ،‬نموذج لتطوير نظام التقاعد أعضاء هيئة التدريس بالجامعات‬
‫اليمنية في ضوء االتجاهات العالمية المعاصرة‪ ،‬مجلة الباحث الجامعي‪ ،‬جامعة إب‪ ،‬كلية‬
‫التربية‪ ،‬العدد ‪ ،29‬مارس ‪ ،2012‬صفحات ‪.372-333‬‬

‫~ ‪~ 110‬‬
 ‫المراجــــــــع‬

‫‪.28‬يحيى علي منصور القيري‪ ،‬أسباب ارتفاع معدالت التقاعد المبكر كما يدركها المعلمون‬
‫المتقاعدون بمنطقة عسير بالمملكة العربية السعودية‪ ،‬مجلة العلوم االقتصادية واإلدارية‬
‫والقانونية‪ ،‬المجلد الثاني‪ ،‬العدد الرابع‪ ،‬المملكة العربية السعودية‪ ،‬مارس ‪ ،2018‬صفحات‬
‫‪.170-142‬‬
‫‪.29‬زوين ايمان‪ ،‬بوشالغم عميروش‪ ،‬ركائز تمويل نظام التقاعد في الجزائر‪ :‬مقاربة نظرية‬
‫للنموذج متعدد الركائز للبنك الدولي‪ ،‬مجلة اقتصاديات شمال افريقيا‪ ،‬جامعة قسنطينة ‪،2‬‬
‫الجزائر‪ ،‬المجلد ‪ ،16‬العدد ‪ ،2020 ،22‬الصفحات‪.98-81‬‬
‫‪.30‬العايب سامية‪ ،‬نظام التقاعد في الجزائر بين معادلة الحماية االجتماعية واألزمة المالية‪،‬‬
‫مجلة قانون العمل والتشغيل‪ ،‬جامعة ‪ 8‬ماي ‪ ،1945‬كلية الحقوق والعلوم السياسيه‪ ،‬قالمة‪،‬‬
‫‪ ،2019‬الصفحات ‪.96-66‬‬
‫‪ .31‬مراد بودية سكينة‪ ،‬بوشعور رضية‪ ،‬نمذجة الصندوق الوطني للتقاعد ‪ CNR‬وتقييم‬
‫فعالية إصالحات قانون ‪ ،2015‬مجلة اإلصالح االقتصادي والتكامل االقتصادي العالمي‪،‬‬
‫جامعة أبي بكر بلقايد‪ ،‬مجلد ‪ ،13‬العدد ‪ ،26‬تلمسان‪ ،2018،‬الصفحات ‪.19-1‬‬
‫‪ .32‬مراد بودية سكينة‪ ،‬بوشعور رضية‪ ،‬إشكالية عجز صندوق التقاعد الوطني ( دراسة‬
‫تحليلية)‪ ،‬مجلة دراسات متقدمة في المالية والمحاسبة‪ ،‬جامعة أبي بكر بلقايد‪ ،‬العدد ‪،2‬‬
‫تلمسان‪ ،‬جويلية ‪ ،2018‬الصفحات ‪.19-1‬‬
‫‪.33‬مفتاح فايزة‪ ،‬حمزة شريف علي‪ ،‬التشيخ السكاني وأثره على التوازن المالي لنظام‬
‫التقاعد في الجزائر‪ ،‬مجلة العلوم االجتماعية‪ ،‬جامعة األغواط‪ ،‬المجلد ‪ ،7‬عدد ‪،32‬‬
‫الصفحات ‪.2018 ،105-92‬‬
‫‪.34‬لعور صندرة‪ ،‬استدامة نظام التقاعد في الجزائر في ظل التحول الديمغرافي‪ ،‬مجلة‬
‫دراسات اقتصادية‪ ،‬كلية العلوم االقتصادية والتجارية وعلوم التسيير‪ ،‬المجلد ‪ ،2‬العدد ‪،4‬‬
‫قسنطينة‪ ،‬جوان ‪ ،2017‬الصفحات ‪.537 -512‬‬
‫‪ .35‬سماي علي‪ ،‬مزيود ابراهيم‪ ،‬تحليل المتغيرات المتحكمة في إيرادات ونفقات مؤسسات‬
‫الضمان االجتماعي في الجزائر حالة الصندوق الوطني للتقاعد‪ ،‬مجلة االقتصاد الجديد‪،‬‬
‫المجلد ‪ ،2‬العدد ‪ ،13‬المدية‪ ،2015 ،‬الصفحات ‪.136-115‬‬
‫‪ .36‬عيدوديفاطمة الزهراء‪ ،‬قصاب سعدية‪ ،‬أثر تحوالت سوق العمل على الصندوق الوطني‬
‫للتقاعد‪ ،‬المجلة الجزائرية للعولمة والسياسات االقتصادية‪ ،‬جامعة الجزائر‪ ،‬مخبر العولمة‬
‫والسياسات االقتصادية‪ ،‬المجلد ‪ ،11‬الجزائر‪،2020 /02/15 ،‬الصفحات ‪.82-65‬‬
‫‪ .37‬بن طلحة صليحة‪ ،‬قادم فاطمة‪ ،‬اآلليات المعتمدة إلعادة اإلستقرار المالي للصندوقالوطني‬
‫للتقاعد‪ ،‬مجلة البحوث والدراسات التجارية‪ ،‬مجلد ‪ ،4‬العدد ‪ ،1‬تيبازة‪ ،‬مارس ‪،2020‬‬
‫الصفحات ‪.150-138‬‬
‫‪.38‬بن زيطة عبد الهادي‪ ،‬أحكام تقاعد اإلطارات السامية للدولة في التشريع الجزائري‪ ،‬مجلة‬
‫قانون العمل والتشغيل‪ ،‬جامعة أدرار‪ ،‬كليةالحقوق والعلوم السياسيه‪ ،‬المجلد ‪ ،6‬العدد ‪،1‬‬
‫أدرار‪ ،‬جانفي ‪ ،2021‬الصفحات ‪.200-186‬‬
‫‪ .39‬قميري حجيلة‪ ،‬درار عياش‪ ،‬مساهمة الصندوق الوطني للتقاعد في الجزائر في تسيير‬
‫الخدمات التأمينية‪ ،‬مجلة المنهل االقتصادي‪ ،‬جامعة بومرداس‪ ،‬المجلد ‪ ،3‬العدد ‪،2‬‬
‫بومرداس الجزائر‪ ،‬ديسمبر ‪ ،2020‬الصفحات ‪.184-175‬‬

‫~ ‪~ 111‬‬
 ‫المراجــــــــع‬

‫‪ .40‬قداري ايمان‪ ،‬نظام التقاعد في الجزائر‪ ،‬مجلة القانون العام الجزائري والمقارن‪ ،‬جامعة‬
‫جياللي ليابس‪ ،‬كلية الحقوق والعلوم السياسيه‪ ،‬سيدي بلعباس الجزائر‪ ،‬جانفي ‪،2018‬‬
‫الصفحات ‪.204-190‬‬
‫‪.41‬كريمة قالوز‪ ،‬تأثير األزمة االقتصادية الراهنة على مراجعة قانون التقاعد في الجزائر‬
‫(‪ ،)2016- 2014‬المجلة الجزائرية للسياسات العامة‪ ،‬جامعة مولود معمري‪ ،‬قسم العلوم‬
‫السياسية‪ ،‬تيزي وزو‪ ،‬أكتوبر ‪ ،2016‬الصفحات ‪.173-156‬‬
‫‪ .42‬عياش درار‪ ،‬حجيلة قميري‪ ،‬رشيد بوكساني‪ ،‬االتجاهات المستقبلية لصندوق التقاعد في‬
‫الجزائر‪ ،‬مجلة علوم األعمال‪ ،‬جامعة أمحمد بوقرة‪ ،‬المجلد ‪ ،19‬الرقم ‪ ،1‬بومرداس‪،‬‬
‫جوان ‪ ،2020‬الصفحات ‪.289-271‬‬
‫‪.43‬بن توتة بشيرة‪ ،‬أثر التقاعد المسبق وانسحاب الخبرات على األداء التنظيمي في ظل‬
‫التحول نحو اقتصاد المعرفة‪ ،‬مجلة التنمية وإدارة الموارد البشرية‪ ،‬جامعة البليدة ‪،2‬‬
‫مخبر التنمية التنظيمية وإدارة الموارد البشرية‪ ،‬المجلد ‪ ،6‬العدد ‪ ،2018 ،9‬الصفحات‬
‫‪.258-239‬‬
‫‪ .44‬بلعربي عبد القادر‪ ،‬التقاعد لدى عمال التربية‪ :‬مصير ممارسات وتحديات دراسة‬
‫ميدانية بمنطقة سيدي موسى غليزان‪ ،‬مجلة الحوار الثقافي‪ ،‬المجلد ‪ ،5‬العدد ‪ ،2‬الجزائر‪،‬‬
‫‪ ،2016‬الصفحات ‪.16-1‬‬
‫‪.45‬محديد مليكة‪ ،‬آثار المدة القانونية للعمل وسن التقاعد في الجزائر على عدد من‬
‫المؤشرات االقتصادية‪ ،‬مجلة اإلصالحات االقتصادية واالندماج في االقتصاد العالمي‪،‬‬
‫المدرسة العليا للتحارة‪ ،‬المجلد ‪ ،6‬العدد ‪ ،2011 ،11‬الصفحات ‪.20-3‬‬
‫‪ .46‬محديد مليكة‪ ،‬إشكالية التغير الديمغرافي والتغيير في نظام التقاعد مع إشارة إلى حالة‬
‫الجزائر‪ ،‬مجلة اإلصالحات االقتصادية واالندماج في االقتصاد العالمي‪ ،‬المدرسة العليا‬
‫للتجارة‪ ،‬المجلد ‪ ،10‬العدد ‪ ،2015 ،19‬الصفحات ‪.78-59‬‬
‫‪.47‬مزغراني يومدين‪ ،‬محمد بن أحمد‪ ،‬نظرة على التعديالت األخيرة المتعلقة بقانون التقاعد‪،‬‬
‫مجلة الرؤيا الحقوق اإلجتماعية‪ ،‬جامعةوهران‪ ،‬كلية الحقوق والعلوم السياسيه‪ ،‬المجلد ‪،7‬‬
‫العدد ‪ ،1‬وهران الجزائر‪ ،2018 ،‬الصفحات ‪.293-277‬‬
‫‪ .48‬عبد العزيز بن علي الغريب‪ ،‬مصلحة معاشات التقاعد كمؤسسة لممارسة مهنة الخدمة‬
‫االجتماعية‪ ،‬مجلةبحوث ودراسات‪ ،‬شؤون اجتماعية‪ ،‬مدير البحث والتطوير بمركز‬
‫األمير سلمان االجتماعي جامعة الملك سعود‪،‬العدد ‪ ،64‬السعودية‪ ،‬الصفحات ‪.108-61‬‬
‫‪ -5‬دراسات‪:‬‬
‫‪ .49‬مرح مؤيد حسن‪ ،‬الحياة االجتماعية لما بعد التقاعد دراسة ميدانية عن المتقاعدين في‬
‫مدينة الموصل‪ ،‬دراسات موصلية‪ ،‬العدد ‪ ،2011 ،32‬الصفحات ‪.130-115‬‬
‫‪.50‬خليفي عبد الرحمن‪ ،‬نظام التقاعد في الجزائر‪ ،‬دراسات قانونية‪ ،‬العدد ‪ ،11‬دون تاريخ‪،‬‬
‫الصفحات ‪.158-131‬‬
‫‪ -6‬المقاالت‪:‬‬
‫‪.51‬سابا فهر‪ ،‬ايغناتوس دوبديغان‪ ،‬نظم معاشات التقاعد في ظل أزمة كوفيد‪ :19-‬آثارها‬
‫واعتبارات السياسات‪ ،‬سلسلة خاصة عن جائحة كوفيد ‪ ،19‬إدارة الشؤون المالية‪،‬‬
‫صندوق النقد الدولي‪ 20 ،‬يوليو ‪ ،2020‬الصفحات ‪.8-1‬‬

‫~ ‪~ 112‬‬
 ‫المراجــــــــع‬

‫‪ -7‬الرسائل‪:‬‬
‫‪ .52‬محمد طالل حسنين‪ ،‬اتجاهات الموظفين المدنيين في القطاع العام نحو التقاعد المبكر‬
‫في قوانين التقاعد الفلسطينية‪ ،‬الجامعة اإلسالمية‪ ،‬كلية التجارة قسم إدارة األعمال‪ ،‬غزة‪،‬‬
‫‪.2016/04/03‬‬

‫‪ -8‬المراسيم‪:‬‬
‫‪.53‬مرسوم تنفيذي رقم ‪ 236-15‬مؤرخ في ‪ 19‬ذي القعدة عام ‪ 1436‬الموافق ‪ 3‬سبتمبر‬
‫سنة ‪ ،2015‬يعدل المرسوم التنفيذي رقم ‪ 187-94‬المؤرخ في ‪ 26‬محرم عام ‪1415‬‬
‫الموافق ‪ 6‬يوليو سنة ‪ 1994‬الذي يحدد توزيع نسبة االشتراك في الضمان االجتماعي‪،‬‬
‫المادة ‪ ، 2‬الجريدة الرسمية للجمهورية الجزائرية‪ ،‬الجزائر‪ ،‬العدد ‪ 16 ،46‬سبتمبر ‪2015‬م‬
‫المراجع األجنبية‪:‬‬

‫‪9- mémoires‬‬
‫‪54. Salhi tarek, Les voies de réforme du système de retraite en alger:‬‬
‫‪vers la distinction entre les attributions de l'etat et de la sécureté‬‬
‫‪sociale, mémoire de doctorat en sciences commerciales, Oran,‬‬
‫‪2014/2015.‬‬

‫~ ‪~ 113‬‬
‫المالحـــــــــــق‬
‫الملحـــــــق‪1‬‬
‫الملحـــــــق‪2‬‬