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Planilla de Excel para Ratios Financieros
Planilla de Excel para Ratios Financieros
Ayuda
En la plantilla de excel Ratios Financierso vas a poder volcar los datos de la situación contable
de su empresa para obtener los ratios más importentes de viabilidad
Para usarla, debes completar la información de Balance para los ejercicios que se quiera
analizar. Si hay algún dato que no tienes, puedes dejarlo en cero.
En cada hoja verás los diferentes ratios con la explicación de que significa cada fórmula así
como una representación gráfica.
e la situación contable
Análisis de Balances
PERÍODOS
ACTIVO 2015 2016 2017
INMOVILIZADO S/. 4,940.00 S/. 4,810.00 S/. 4,650.00
Terrenos y construcciones S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,100.00
Otro inmovilizado material S/. 4,000.00 S/. 4,200.00 S/. 4,250.00
Inmovilizado inmaterial S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00
Amortiz. inmovilizado material S/. 560.00 S/. 890.00 S/. 1,200.00
Existencias S/. 900.00 S/. 1,100.00 S/. 1,000.00
REALIZABLES S/. 840.00 S/. 920.00 S/. 1,080.00
Clientes S/. 700.00 S/. 800.00 S/. 900.00
Otro realizable S/. 140.00 S/. 120.00 S/. 180.00
DISPONIBLE S/. 430.00 S/. 640.00 S/. 510.00
Caja S/. 130.00 S/. 140.00 S/. 160.00
Bancos S/. 300.00 S/. 500.00 S/. 350.00
TOTAL ACTIVO S/. 7,110.00 S/. 7,470.00 S/. 7,240.00
2015
S/. 5,250.00
S/. 3,000.00
S/. 1,455.00
S/. 795.00
S/. 1,300.00
S/. 1,300.00
S/. 720.00
S/. 450.00
S/. 60.00
S/. 210.00
S/. 7,270.00
2015
S/. 5,980.00
S/. 5,900.00
S/. 80.00
S/. 3,050.00
S/. 3,100.00
-S/. 50.00
S/. 1,485.00
S/. 700.00
S/. 140.00
S/. 550.00
S/. 70.00
S/. 25.00
S/. 1,445.00
S/. 170.00
S/. 1,275.00
S/. 400.00
S/. 875.00
S/. 100.00
S/. 180.00
S/. 795.00
RATIOS FINANCIEROS
CAPITAL DE TRABAJO
S/. 2,500.00
S/. 2,000.00
S/. 1,500.00
S/. 1,000.00
S/. 500.00
S/. 0.00
2015 2016 2017
2015 2016 2017
FÓRMULA SIGNIFICADO
DISPON. + REALIZABLE Capacidad para atender las obligaciones de pago a
corto sin vender existencias
EXIGIBLE A CORTO PLAZO
PASIVO EXIGIBLE
Relación entre financiación propia y ajena
RECURSOS PROPIOS
INMOVILIZADO
Estructura de financiación del inmovilizado
EXIG. LARGO + R. PROP.
Endeudamiento Estabilidad
S/. 0.90
S/. 0.80
S/. 0.70
S/. 0.60
S/. 0.50
S/. 0.40
S/. 0.30
S/. 0.20
S/. 0.10
S/. 0.00
2015 2016 2017 2018
JO
2017 2018
2017 2018
RATIOS FINANCIEROS
MARGEN x100
Margen sobre ventas 46% 51% 49% 48%
VENTAS
30% Financiera Recursos Propios Global De Capital Rent. Ventas Margen sobre ventas
60%
25%
50%
20%
40%
15%
30%
10%
20%
5%
10%
0% 0%
2015 2016 2017 2018 2015 2016 2017 2018
Significado
Rentabilidad de la ventas
6 2017 2018
RATIOS FINANCIEROS
EXISTENCIAS EN DÍAS DE
COMPRA 121.67 160.60 135.19 125.66
DÍAS DE PAGO A
PROVEEDORES 70.19 74.35 60.37 52.98
365 x PROVEEDORES
Número de días concedidos por proveedores
COMPRAS
365 x CLIENTES
Plazo medio concedido a clientes
VENTAS
E VO L UC I Ó N D E L A P R O D U CT I VI D A D
3.20
3.10
3.00
2.90
2.80
2.70
2.60
2.50
2.40
2.30
2015 2016 2017 2018