DETERMINACION DEL RESULTADO FISCAL

TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES

VENTAS
INTERESES ACUMULABLES
GANANCIA INFLACIONARIA ACUM
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
COSTO DE VENTAS
GASTOS
DEDUCCION DE INVERSIONES
INTERESES PAGADOS
PERDIDA INFLACIONARIA DED
PARTICIPACIO EN LAS UTILIDADES A LOS TRAJADORES
UTILIDAD FISCAL
PERDIDAS FISCALES PEDIENTES DE DISMINUIR
RESULTADO FISCAL
TASA DE ISR 30%
PTU
UTILIDAD FISCAL NETA

DETERMINE EL RESULTADO FISCAL, EL ISR, LA PTU Y LA UTILI

QUE AL FINAL DEL EJERCICIO TIENE LOS SIGUIENTES DATOS:
VENTAS
INTERESES ACUMULABLES
GANANCIA INFLCIONARIA ACUM
COSTO DE VENTAS
GASTOS
DEDUCCION DE INVERSIONES
INTERESES PAGADOS
PERDIDA INFLACIONARIA DED
PTU PAGADO EN EL EJERCICIO

DETERMINACION DEL RESULTADO FISCAL 2022

TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS
INTERESES
GANANCIA INFLCIONARIA ACUM
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
COSTO DE VENTAS
GASTOS
DEDUCCION DE INVERSIONES
INTERESES PAGADOS
PERDIDA INFLACIONARIA DED
PARTICIPACIO EN LAS UTILIDADES A LOS TRAJADORES
UTILIDAD FISCAL
PERDIDAS FISCALES PEDIENTES DE DISMINUIR
RESULTADO FISCAL
TASA DE ISR 30%
PTU
UTILIDAD FISCAL NETA
DISTRIBUCION DE DIVIDENDOS NO PROVENIENTE
LA EMPRESA DISTRIBUYÓ DIVIDENDOS NO PROV
POR LA CANTIDAD DE
FACTOR ARTICULO 10
BASE DEL IMPUESTO A RETENER
IMPUESTO A RETENER
DIVIDENDO A DISTRIBUIR

DETERMINACION DEL RESULTADO FISCAL 2023

TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS
INTERESES
GANANCIA INFLCIONARIA ACUM
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
COSTO DE VENTAS
GASTOS
DEDUCCION DE INVERSIONES
INTERESES PAGADOS
PERDIDA INFLACIONARIA DED
PARTICIPACIO EN LAS UTILIDADES A LOS TRAJADORES
UTILIDAD FISCAL
PERDIDAS FISCALES PEDIENTES DE DISMINUIR
RESULTADO FISCAL
TASA DE ISR 30%
PTU
UTILIDAD FISCAL NETA
ISR CAUSADO EN EL EJERCICIO
PAGOS PROVISIONALES
ISR A CARGO
ACREDITAMIETO DE ISR PAGADO POR DIV DISTR
ISR A PAGAR
FISCAL
258,506,746.00
258,385,000.00
25,896.00
95,850.00
206,872,897.00
180,954,722.00
25,850,675.00
50,000.00
17,500.00
0
A LOS TRAJADORES 58,600.00
51,575,249.00
E DISMINUIR 0
51,575,249.00
15,472,575.00
5,163,385.00
30,939,289.00

R, LA PTU Y LA UTILIDAD FISCAL NETA DE UNA EMPRESA

SIGUIENTES DATOS:
325,600,000.00
65,890.00
0
195,360,000.00
 65,120,000.00
16,280,000.00
95,800.00
125,400.00
125,800.00

FISCAL 2022
325,665,890.00
325,600,000.00
65,890.00
-
276,981,200.00
195,360,000.00
65,120,000.00
16,280,000.00
95,800.00
125,400.00
A LOS TRAJADORES 125,800.00
48,558,890.00
E DISMINUIR 0
48,558,890.00
14,567,667.00
4,868,469.00
29,122,754.00
 NO PROVENIENTES DE LA CUFIN
DENDOS NO PROVENIENTES DE LA CUFIN
1,500,000.00 06/07/2023
1.4286
2,142,900.00
642,870.00 ISR A ACRDITAR POR LA SOCIEDAD
1,500,030.00

FISCAL 2023
358,232,479.00
358,160,000.00
72,479.00

304,679,320.00
214,896,000.00
71,632,000.00
17,908,000.00
105,380.00
137,940.00
A LOS TRAJADORES 4,868,469.00
48,684,690.00
E DISMINUIR 0
48,684,690.00
14,605,407.00
5,355,315.90
28,723,967.10
 14,605,407.00
14,550,000.00
55,407.00
DO POR DIV DISTRI 55,407.00
0
POR LA SOCIEDAD

ISR PAG POR DIV DISTRIBUIDOS 2023

ISR ACREDITABLE EN ANUAL 2023
ISR A FAVOR POR ACREDITAR
129,274.38 ISR ACREDITADO DIVIDIDO ENTRE 0.4
14,476,132.62 CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
642,870.00
 55,407.00
587,463.00
IVIDIDO ENTRE 0.4286
AD FISCAL NETA