Interno

06102022
Šifra: 03-P-01.05
Verzija: 8

KYC UPITNIK ZA PRAVNO LICE/PREDUZETNIKA

Rezident-tip
A – pravno lice (doo, ad, od, kd, ustanove, javna preduzeća i drugi)
B – fizičko lice koje obavlja delatnost (preduzetnici, javni beležnici i advokati)
C- neprofitno pravno lice (udruženja,fondovi,fondacije,sindikati,stamb.zajednice,političke stranke,verske
zajednice i dr.)

Nerezident-tip
D - strano pravno lice
E - predstavništvo stranog pravnog lica

Napomena: Molimo da odgovorite samo na ona pitanja koja su označena slovom (A B C D E ) prema
rezidentnosti i obliku organizovanja subjekta za koga unosite podatke.

Podatke unosi subjekat iz grupe A B C D E

DEO I - Opšti podaci o poslovnom subjektu

Puno poslovno ime:      

Adresa sedišta      
Matični broj:       PIB:      
Država osnivanja/organizovanja:      
Delatnost:
Kontakt telefon:
Web stranica:
Broj zaposlenih:

Podatke unosi subjekat iz grupe A B C D E

DEO II – Podaci o licu ovlašćenom za zastupanje subjekta
     
Ime i prezime:
JMBG ili identifikacioni broj:       Vrsta dokumenta      
Državljanstvo      

zakonski zastupnik pravnog lica zastupnik matične kuće punomoćnik

preduzetnik zastupnik predstavništva prokurista

Ukoliko se poslovni odnos uspostavlja preko punomoćnika ili prokuriste, molimo navedite razloge odsustva
zakonskog zastupnika/preduzetnika:
     
Razlog odsustva:

Napomena: Uz Upitnik dostaviti i važeći lični dokument zakonskog zastupnika/preduzetnika ako se

poslovni odnos uspostavlja bez njihovog licnog prisustva.

Podatke unosi subjekat nerezident iz grupe D E

DEO III – Podaci o aktivnostima nerezidenta-stranog pravnog lica u Rep.Srbiji:
Koja je Vaša poslovna veza sa Rep.Srbijom:
Obavljanje delatnosti u Rep.Srbiji Poslovni partneri u Rep.Srbiji Zaposleni u Rep.Srbiji
Nekretnine u Rep.Srbiji Ostalo (obavezno navesti):      

Ukoliko nećete da obavljate delatnost u Rep.Srbiji, molimo navedite razloge uspostavljanja poslovnog
odnosa sa Bankom:

Kontakt centar: +381 11 20 18 600 ili 0700 800 900; E-mail: kontakt.centar@nlbkb.rs; www.nlbkb.rs Strana 1/8
Interno

Razlog      

Ukoliko obavljate ili planirate obavljanje delatnosti u Rep.Srbiji, navedite razloge zbog koji ste izabrali
Rep.Srbiju:
Razlog      
Podatke unosi subjekat iz grupe A B C D E
DEO IV- Detaljne informacije o svrsi i nameni poslovnog odnosa i poslovnim aktivnostima:

Svrha i namena poslovnog odnosa sa Bankom (može biti čekirano više polja):

Za obavljanje platnog prometa u zemlji Kreditiranje Investicije u zemlji

Za obavljanje međunarodnog platnog Garancije/akreditivi Investicije u
prometa inostranstvu
Za obavljanje gotovinskih transakcija iz Hartije od vrednosti Oročeni depoziti
redovnog poslovanja
Ostalo (obavezno navesti)      

Vrsta poslovnog odnosa koji se uspostavlja sa Bankom (može biti čekirano više polja):

Tekući dinarski račun Hartije od vrednosti Faktoring

Tekući devizni račun Sef Kartice
Depozitni račun Dokumentarni i garancijski poslovi Ostalo (obavezno navesti)
     

Okvirni iznos očekivanog ukupnog mesečnog prometa preko svih računa otvorenih u Banci (EUR):
     

Okvirni iznos očekivanog ukupnog mesečnog obima gotovinskih transakcija preko računa otvorenih u
Banci (EUR):
     

Okvirni iznos očekivanog ukupnog mesečnog prometa sa inostranstvom (EUR):

     

Navedite zemlju/e u kojoj/ima se obavlja pretežni deo poslovanja ili će se obavljati:

     

Da li očekujete prilive iz inostranstva?

Da Ne
Molimo Vas navedite zemlje iz kojih očekujete prilive iz inostranstva (navesti samo prve 3 zemlje sa
najznačajnijim prometom):
1.      
2.      
3.      

Da li ćete vršiti plaćanja prema inostranstvu?

Da Ne

Molimo Vas navedite zemlje ka kojima ćete vršiti plaćanja ka inostranstvu (navesti samo prve 3 zemlje
sa najznačajnijim prometom):
1.      
2.      
3.      

Kontakt centar: +381 11 20 18 600 ili 0700 800 900; E-mail: kontakt.centar@nlbkb.rs; www.nlbkb.rs Strana 2/8
Interno

Podatke unosi subjekat iz grupe A B C D E

DEO V - Poreklo sredstava koja će biti predmet poslovnog odnosa:

Prodaja proizvoda i-ili pružanje usluga Osnivački ulog Pozajmica

iz registrovane delatnosti
Prodaja hartija od vrednosti Sredstva iz kredita Zajam
Donacije i sponzorstva Sudsko namirenje Članarine
Prodaja imovine / nepokretnosti Prihod od kapitala (dobit, Prihod od zakupa
dividenda)
Ostalo (obavezno navesti)      

Podatke unosi subjekat iz grupe A B C D E

DEO VI - Informacije o delatnosti i poslovnim aktivnostima:

Da li klijent pravno lice ili neko pravno lice u klijentovoj vlasničkoj strukturi imate zabranu obavljanja
delatnosti u državi osnivanja / organizovanja?

Da Ne

Da li se za delatnost društva pribavlja licenca ili posebna vrsta registracije:

Da Ne
     
(Ukoliko je odgovor DA, molimo navedite detalje)

Da li pored registrovane delatnosti obavljate i drugu poslovnu delatnost iz koje generišete značajan
iznos prihoda:

Da Ne
     
(Ukoliko je odgovor DA, molimo navedite detalje)

Da li generišete prihod iz bilo koje od dole navedenih delatnosti/poslovnh aktivnosti i ako da, iz koje:
Da Ne

Kockanje i klađenje Proizvodnja i prodaja naoružanja i vojne

opreme
Aktivnosti proizvodnje atomske energije u vojne Humanitarne aktivnosti u inostranstvu
svrhe
Aktivnosti povezane sa virtuelnim (kripto) valutama Industrija zabave za odrasle/ pornografija
Transfer novca Zalagaonice

Molimo navedite podatke za najznačajnije poslovne partnere:

Da li imate dobavljače:

Da Ne

Dobavljači
Poslovno ime dobavljača Država sedišta Matični broj / reg.broj*
1.                  
2.                  
3.                  
4.                  
5.                  

Kontakt centar: +381 11 20 18 600 ili 0700 800 900; E-mail: kontakt.centar@nlbkb.rs; www.nlbkb.rs Strana 3/8
Interno

Da li imate kupce:

Da Ne
Kupci
Poslovno ime kupca Država sedišta Matični broj / reg.broj*
1.                  
2.                  
3.                  
4.                  
5.                  
*nije obavezan podatak za poslovne partnere iz inostranstva

Da li je stvarni vlasnik klijenta upravljački i/ili imovinski povezan sa još nekim pravnim licima u
Republici Srbiji ili u inostranstvu?
Da Ne

Ukoliko je odgovor DA, molim navedite podatke o povezanim pravnim licima

Poslovno ime Država sedišta Matični broj / reg.broj
1.                  
2.                  
3.                  
4.                  

Podatke unosi subjekat iz grupe A B C D E

DEO VII - Informacije o stvarnom vlasniku, zastupniku, punomoćniku, prokuristi :
Funkcioner Rep.Srbije
DA NE
Da li neko od stvarnih vlasnika, zastupnika,
Funkcioner druge države
punomoćnika/prokurista klijenta obavlja ili je u poslednje 4
DA NE
godine obavljao visoku javnu funkciju: *
Funkcioner međunarodne organizacije
DA NE
Član uže porodice funkcionera *
Da li je neko od stvarnih vlasnika, zastupnika, DA NE
punomoćnika/prokurista klijenta: Bliži saradnik funkcionera *
DA NE
*Ukoliko je odgovor DA na bar jedno od ponuđenih pitanja, molimo da popunite obrazac PEP Izjava za to
lice.
Da li je fizičko lice državljanin i/ili poreski obveznik SAD iz zemalja navedenih u odeljku VIII? Da NE
Ukoliko je odgovor DA, molimo navedite poreski broj TIN:      
TIN:      
TIN:      
TIN:      
TIN:      

Izjava o vlasničkoj/upravljačkoj strukturi klijenta – popunjava postojeći klijent u toku trajanja

poslovnog odnosa
Molimo da potvrdite da li je bilo promena u vlasničkoj/upravljačkoj strukturi Klijenta ili promene
stvarnog/stvarnih vlasnika od poslednjeg dostavljanja dokumentacije NLB Komercijalnoj Banci AD Beograd.

DA NE
Ukoliko je odgovor DA, molimo da Banci, uz Upitnik, dostavite i potrebnu dokumentaciju koja potvrđuje
promenu u vlasničkoj strukturi.
Podatke unosi subjekat iz grupe A B C D E
DEO VIII – FATCA izjava poreskog obveznika SAD

Da li je subjekat poreski obveznik SAD ili jedne od ispod navedenih zemalja? DA NE

Kontakt centar: +381 11 20 18 600 ili 0700 800 900; E-mail: kontakt.centar@nlbkb.rs; www.nlbkb.rs Strana 4/8
Interno

1. Američka Samoa (American Samoa)

2. Guam (Guam)
3. Severnomarijanska Ostrva (Northern Mariana Islands)
4. Ujedinjene Države Manjih Udaljenih Ostrva (US Minor Outlying Islands)
5. Federalne Države Mikronezije (Federated States of Micronesia)
6. Portoriko (Puerto Rico)
7. SAD Devičanska ostrva (US Virgin Islands)

Ukoliko je odgovor DA, molimo navedite poreski broj TIN:

     
TIN:

Da li je poslovni subjekat (označite samo jedan odgovor):

Društvo kotirano na berzi u SAD Penzijski fond ili plan iz SAD

Društvo pod kontrolom društva kotiranog na Državni organ iz SAD ili jedne od iznad
berzi u SAD navedenih zemalja ili ustanova pod njegovom
neposrednom kontrolom
Banka, odnosno depozitna ili finansijska Investiciono društvo osnovano po saveznom
institucija iz SAD ili jedne od iznad navedenih zakonu SAD ili jedne od iznad navedenih
zemalja zemalja ili lice registrovano kod Komisije za
HOV istih zemalja
Međunarodna organizacija sa osnovnim Izuzeti trast iz SAD ili jedne od iznad
sedištem u SAD ili subjekat pod potpunom navedenih zemalja kao npr US Real Estate
kotrolom iste Investment Trust (REIT)

Da li je subjekat je poreski obveznik države različite od SAD i iznad navedenih zemalja? DA

NE
Ukoliko je odgovor DA, molimo navedite ime zemlje i poreski broj ili unesite poreski broj:

Država:       Poreski broj:       Poreski broj nije dostupan

Država:       Poreski broj:       Poreski broj nije dostupan
Država:       Poreski broj:       Poreski broj nije dostupan

Podatke unosi subjekat iz grupe A B C D E

DEO IX- FATCA izjava neameričke finansijske institucije:

Da li je subjekat je neamerička finansijska institucija (u daljem tekstu FFI) ? DA NE

Ukoliko je odgovor DA, molimo označite samo jedan od ponuđenih odgovora koji definiše status
poslovnog subjekta i navedite eventualno potrebne podatke:

FFI koja izveštava IRS ili FFI koja učestvuje, GIIN broj:      

Registrovana statusno usklađena FFI, GIIN broj:      

Potvrđena statusno usklađena FFI ili FFI pod kontrolom osnivača izuzetog iz FATCA

FFI koja ne učestvuje

FFI posluje preko Banke

Za svoj račun Za račun trećih lica (na primer svojih klijenata)

Da li je subjekat poreski obveznik države različite od SAD i iznad navedenih zemalja? DA NE

Ukoliko je odgovor DA, molimo navedite ime zemlje i poreski broj ili unesite poreski broj:

Država:       Poreski broj:       Poreski broj nije dostupan

Država:       Poreski broj:       Poreski broj nije dostupan
Država:       Poreski broj:       Poreski broj nije dostupan

Kontakt centar: +381 11 20 18 600 ili 0700 800 900; E-mail: kontakt.centar@nlbkb.rs; www.nlbkb.rs Strana 5/8
Interno

Podatke unosi subjekat iz grupe A B C D E

DEO X- FATCA izjava nefinansijskog neameričkog pravnog lica:

Da li je subjekat neameričko nefinansijsko pravno lice (u daljem tekstu NFFE)? DA NE

Ukoliko je odgovor DA, molimo označite samo jedan od ponuđenih odgovora koji definiše da li subjekat
po prirodi svoje delatnosti pripada ispod navedenoj kategoriji A ili B:

A Da li je subjekat pravno lice sa aktivnim prihodima ? DA NE

Ukoliko je odgovor pod „A“ označem sa DA, molimo označite samo jedan od ponuđenih odgovora:
Društvo koje se pretežno bavi proizvodnjom i Neprofitna organizacija
trgovinom
Društvo kotirano na berzi Državni organ ili javna organizacija
Društvo pod kontrolom društva kotiranog na Međunarodna organizacija
berzi
Hedžing ili finansijski centar unutar finansijske Centralna banka
grupacije
Holding kompanija izvan finansijskog sektora Penzijski fond
Nefinansijsko društvo u likvidaciji ili stečaju Pravno lice u potpunom vlasništvu neprofitne
organizacije, državnog organa ili javne
organizacije, međunarodne organizacije,
centralne banke ili penzijskog fonda
Pravno lice iz SAD ili iznad navedenih zemalja Pravno lice sa obavezom neposrednog ili
u potpunom vlasništvu „bona fide“ rezidenta posrednog izveštavanja IRS

B Da li je subjekat pravno lice sa pasivnim prihodima ? DA NE

Ako je subjekat pravno lice sa pasivnim prihodima, molimo navedite i vlasnike fizička lica od 10% do
24,99% poslovnog udela, akcija, prava glasa ili drugih prava, na osnovu kojih učestvuje u upravljanju
subjektom, odnosno učestvuje u kapitalom istog, molimo navedite tražene podatke:

Vlasnik fizicko lice:

Ime i prezime:       Datum rođenja:      

Država rođenja:       Državljanstvo      
Država prebivališta:       Adresa prebivališta:      
Procenat upravljačkih
     
prava/vlasništva:
Da li je vlasnik poreski obveznik SAD i iznad navedenih zemalja ? DA NE
Ukoliko je odgovor DA, molimo navedite poreski broj TIN:
     
TIN:

Da li je vlasnik poreski obveznik države različite od SAD i iznad navedenih zemalja? DA NE

Ukoliko je odgovor DA, molimo navedite ime zemlje i poreski broj ili unesite poreski broj:

Država:       Poreski broj: Poreski broj nije dostupan

Država:       Poreski broj: Poreski broj nije dostupan
Država:       Poreski broj: Poreski broj nije dostupan

Vlasnik - osnivac pravno lice

Poslovno ime       Registarski broj      

Zemlja sedista       Zemlja osnivanja      
Procenat upravljačkih
     
prava/vlasništva:

Kontakt centar: +381 11 20 18 600 ili 0700 800 900; E-mail: kontakt.centar@nlbkb.rs; www.nlbkb.rs Strana 6/8
Interno

Da li je vlasnik je poreski obveznik SAD i iznad navedenih zemalja ? DA NE

Ukoliko je odgovor DA, molimo navedite poreski broj TIN:
     
TIN:

Da li je vlasnik poreski obveznik države različite od SAD i iznad navedenih zemalja? DA NE

Ukoliko je odgovor DA, molimo navedite ime zemlje i poreski broj ili unesite poreski broj:

Država: Poreski broj: Poreski broj nije dostupan

Država: Poreski broj: Poreski broj nije dostupan
Država: Poreski broj: Poreski broj nije dostupan

Potpisom ovog upitnika potvrđujem da su navedeni podaci tačni i ovlašćujem Banku da proveri njihovu istinitost.
Takođe se obavezujem da bez odlaganja obavestim Banku o svakoj promeni datih podataka uključujući podatak
o promeni poreske rezidentnosti ili poreskog broja. Klijent je u obavezi da Banci dostavi sve neophodne i ažurne
informacije i podatke, na osnovu čega Banka sprovodi radnje i mere poznavanja i praćenja klijenta u cilju
utvrđivanja i provere identiteta klijenta i njegovih stvarnih vlasnika.
U slučaju kada se ovaj Upitnik popunjava u kontekstu ponovne identifikacije za postojećeg klijenta Banke, a u
situaciji kada je vlasnička struktura klijenta na dan potpisivanja Upitnika identična njegovoj vlasničkoj strukturi
koja je utvrđena pri uspostavljanju poslovnog odnosa odnosno kod prethodno utvrđene vlasničke strukture i
podataka o stvarnom vlasniku, potpis klijenta na ovom dokumentu podrazumeva da je sadržina dokumentacije o
stvarnom vlasniku koja je ranije dostavljena Banci ostala nepromenjena i na dan potpisivanja ovog Upitnika.
Izjavljujem da je poslovni subjekat upoznat sa obavezom Banke da po stopi od 30% obračuna porez po odbitku
na prilive finansijskih institucija koje je učestvuju u sprovođenju FATCA propisa, po osnovu periodičnih prihoda
iz SAD i iznad navedenih zemalja i/ili prihoda od prodaje finansijskih instrumenata iz SAD.
Klijent je u obavezi da Banci dostavi sve neophodne i ažurne informacije i podatke, na osnovu čega Banka
sprovodi radnje i mere poznavanja i praćenja klijenta u cilju utvrđivanja i provere identiteta klijenta i njegovih
stvarnih vlasnika.
Izjavljujem da prihvatam odgovornost za eventualnu štetu, kaznu, kamatu ili drugi trošak koji mogu nastati mojim
dostavljanjem Banci netačnih ili nepotpunih podataka i dokaza ili neblagovremenim izvršavanjem preuzetih
obaveza.
U slučaju kada se ovaj Upitnik popunjava u kontekstu ponovne identifikacije za postojećeg klijenta Banke, a u
situaciji kada je vlasnička struktura klijenta na dan potpisivanja Upitnika identična njegovoj vlasničkoj strukturi
koja je utvrđena pri uspostavljanju poslovnog odnosa odnosno kod prethodno utvrđene vlasničke strukture i
podataka o stvarnom vlasniku, potpis klijenta na ovom dokumentu podrazumeva da je sadržina dokumentacije o
stvarnom vlasniku koja je ranije dostavljena Banci ostala nepromenjena i na dan potpisivanja ovog Upitnika.

     
Mesto i datum Potpis Klijenta
Popunjava Banka

Datum i mesto prijema       Oznaka org. dela      

Potpis zaposlenog

DODATNO OBJAŠNJENJE POJMOVA IZ UPITNIKA:

Stvarni vlasnik klijenta - fizičko lice koje posredno ili neposredno ima u svojini ili kontroliše klijenta.
Stvarni vlasnik privrednog društva odnosno drugog pravnog lica jeste:
1. fizičko lice, koje je posredno ili neposredno imalac 25% ili više poslovnog udela, akcija, prava glasa ili
drugih prava, na osnovu kojih učestvuje u upravljanju pravnim licem, odnosno učestvuje u kapitalu pravnog lica
sa 25% ili više udela, odnosno fizičko lice koje posredno ili neposredno ima preovlađujući uticaj na vođenje
poslova i donošenje odluka;
2. fizičko lice, koje privrednom društvu posredno obezbedi ili obezbeđuje sredstva i po tom osnovu ima
pravo da bitno utiče na donošenje odluka organa upravljanja privrednim društvom prilikom odlučivanja o
finansiranju i poslovanju.

Kontakt centar: +381 11 20 18 600 ili 0700 800 900; E-mail: kontakt.centar@nlbkb.rs; www.nlbkb.rs Strana 7/8
Interno

Stvarni vlasnik trasta - osnivač, poverenik, zaštitnik, korisnik ako je određen, kao i lice koje ima dominantan
položaj u upravljanju trastom; odredba ovog pojma se analogno primenjuje na stvarnog vlasnika drugog lica
stranog prava.
Trast - lice stranog prava koje jedno lice, osnivač (settlor, trustor) uspostavlja za života ili po smrti, a koje
poverava imovinu na raspolaganje i upravljanje povereniku (trustee) u korist korisnika (beneficiary) ili u neku
posebno naznačenu svrhu, i to tako da: imovina nije deo imovine osnivača trasta; pravo svojine na imovini
trasta ima poverenik koji imovinu drži, koristi i njome raspolaže u korist korisnika ili osnivača, a u skladu sa
uslovima trasta; ugovorom o trastu obavljanje određenih poslova se može poveriti i zaštitniku (trust protector),
čija je osnovna uloga da obezbedi da se imovinom trasta raspolaže i upravlja tako da se u punoj meri ostvare
ciljevi uspostavljanja trasta; korisnik je fizičko lice ili grupa lica u čijem interesu je lice stranog prava osnovano ili
posluje, bez obzira na to da li je to lice ili grupa lica određena ili odrediva.
Funkcioner je funkcioner druge države, funkcioner međunarodne organizacije i funkcioner Republike Srbije:
Strani funkcioner (funkcioner druge države) je fizičko lice koje obavlja ili je u poslednje četiri godine obavljalo
visoku javnu funkciju u drugoj državi, i to: šef države i/ili vlade, član vlade i njegov zamenik, izabrani predstavnik
zakonodavnog tela, sudija vrhovnog i ustavnog suda ili drugog sudskog organa na visokom nivou, protiv čije
presude, osim u izuzetnim slučajevima, nije moguće koristiti redovni ili vanredni pravni lek, član računskog
suda, odnosno vrhovne revizorske institucije i članovi organa upravljanja centralne banke, ambasador, otpravnik
poslova i visoki oficir oružanih snaga, član upravnog i nadzornog organa pravnog lica koje je u većinskom
vlasništvu strane države, član organa upravljanja političke stranke.
Funkcioner međunarodne organizacije je fizičko lice koje obavlja ili je u poslednje četiri godine obavljalo
visoku javnu funkciju u međunarodnoj organizaciji, kao što je: direktor, zamenik direktora, član organa
upravljanja, ili drugu ekvivalentnu funkciju u međunarodnoj organizaciji.
Domaći funkcioner (funkcioner Republike Srbije) je fizičko lice koje obavlja ili je u poslednje četiri godine
obavljalo visoku javnu funkciju u zemlji, i to: predsednik države, predsednik Vlade, ministar, državni sekretar,
posebni savetnik ministra, pomoćnik ministra, sekretar ministarstva, direktor organa u sastavu ministarstva i
njegovi pomoćnici, i direktor posebne organizacije, kao i njegov zamenik i njegovi pomoćnici, narodni poslanik,
sudije Vrhovnog kasacionog, Privrednog apelacionog i Ustavnog suda, predsednik, potpredsednik i član saveta
Državne revizorske institucije, guverner, viceguverner, član izvršnog odbora i član Saveta guvernera Narodne
banke Srbije, lice na visokom položaju u diplomatsko-konzularnim predstavništvima (ambasador, generalni
konzul, otpravnik poslova), član organa upravljanja u javnom preduzeću ili privrednom društvu u većinskom
vlasništvu države, član organa upravljanja političke stranke.
Član uže porodice funkcionera jeste bračni ili vanbračni partner, roditelji, braća i sestre, deca, usvojena deca i
pastorčad, i njihovi bračni ili vanbračni partneri.
Bliži saradnik funkcionera jeste fizičko lice koje ostvaruje zajedničku dobit iz imovine ili uspostavljenog
poslovnog odnosa ili ima bilo koje druge bliske poslovne odnose sa funkcionerom (npr. fizičko lice koje je
formalni vlasnik pravnog lica ili lica stranog prava, a stvarnu dobit ostvaruje funkcioner).
GIIN - Global Intermediary Identification Number, identifikacioni broj koji US IRS dodeljuje pravnom licu.
Poreski obveznik SAD je:
- fizičko lice sa državljanstvom ili prebivalištem u SAD ili
- ortakluk ili preduzeće osnovano u SAD ili po zakonima SAD ili bilo koje iznad navedene države; ili
- trast ukoliko:
1. Sud u SAD ima nadležnost da odlučuje po praktično svim pitanjima koja se odnose na upravljanje tim
trastom, u skladu sa važećim zakonima i
2. jedan ili više poreskih obveznika SAD ima odlučujući utica na upravljanje tim trastom ili trast predstavlja
ostavinu fizičkog lican sa državljanstvom SAD ili prebivalištem u SAD.
Subjekat - pravno lice ili preduzetnik, koje uspostavlja poslovni odnos sa Bankom ili postojeći klijent Banke.
TIN –Taxpayer Identification Number - Broj poreskog obveznika.
FFI – Foreign Financial Institution - Neamerička finansijska institucija – finansijska institucija koja nije osnovana
niti ima sedište u SAD a čiji osnivači/vlasnici nisu SAD poreski rezidenti.
NFFE – Non Financial Foreign Entity – Nefinansijsko neameričko pravno lice - pravno lice koje nije finansijska
institucija, koja nije osnovana niti ima sedište u SAD a čiji osnivači/vlasnici nisu SAD poreski rezidenti Pravno
lice sa aktivnim prihodima – Pravno lice kod koga Manje od 50% bruto prihoda za prethodnu kalendarsku
godinu ili drugi odgovarajući izveštajni period je pasivni prihod (na primer prihod od izdavanja nekretnine, prihod
od lizinga, prihod od prinosa HOV) a manje od 50% aktive koju koju je držao tokom prethodne kalendarske
godine ili drugog odgovarajućeg izveštajnog perioda je aktiva koja generiše ili se drži da bi generisala pasivni
prihod.
Pravno lice sa pasivnim prihodima – Svako pravno lice koje nije pravno lice sa aktivnim prihodima.

Kontakt centar: +381 11 20 18 600 ili 0700 800 900; E-mail: kontakt.centar@nlbkb.rs; www.nlbkb.rs Strana 8/8