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I 054 Au 3
I 054 Au 3
1. OBJETIVO
2. ALCANCE
3. ASPECTOS GENERALES
3.1 Definiciones
No aplicable.
4. CONTENIDO
1/3
Código: I/AU-054 Versión: 3; Vigencia: 09/2001
Tanto el Legajo Resumen como el Corriente serán utilizados en los casos de informes de
auditoría especial sin indicios de responsabilidad, señalando la no aplicabilidad de los puntos
que no correspondan.
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Versión: 3; Vigencia: 09/2001 Código:I/AU-054
5. RESPONSABILIDADES
• Gerentes departamentales
• Gerentes de auditoría de la administración nacional
• Gerentes de auditoría
• Supervisores
• Auditores
6. REGISTRO
3/3
I/AU-054
Cód. de la norma
LC
ENTIDAD_______________________________ FECHA___________
INDICE GENERAL
CONTENIDO REF. P/T
MEMORANDUM DE PLANIFICACION DE AUDITORIA, LC-1
REFERENCIADO AL INFORME DE AUDITORIA
LR
ENTIDAD________________________________________ FECHA______________
INDICE GENERAL
CONTENIDO REF. P/T
LISTADO DE PUNTOS DE INSPECCION LR-1
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORIA CON INDICIOS DE LR-2
RESPONSABILIDAD, REFERENCIADO A PAPELES DE TRABAJO
ACTA DE COMPATIBILIZACION ENTRE LOS INFORMES DE AUDITORIA Y LR-3
LEGAL DE LA GERENCIA DEPARTAMENTAL O DE LA GERENCIA DE
AUDITORIA DE LA ADMINISTRACION NACIONAL
OPINION DE ASESORIA LEGAL DE LA GERENCIA DEPARTAMENTAL DE LR-4
SERVICIO LEGAL O DE LA GERENCIA LEGAL DE LA ADMINISTRACIÓN
NACIONAL
FORMULARIO DE INSPECCION DE INFORMES LEGALES DE LA LR-5
SUBCONTRALORIA DE SERVICIOS LEGALES
INFORMES TECNICOS Y OTROS LR-6
CUADRO RESUMEN DE RESPONSABILIDADES LR-7
CONFIRMACION DE LA ENTIDAD SOBRE LA DOCUMENTACION LR-8
PROPORCIONADA A LA COMISION DE AUDITORIA
FORMULARIOS DE REUNIONES SOSTENIDAS CON LOS FUNCIONARIOS LR-9
DE LA ENTIDAD
CEDULA DE SUGERENCIAS PARA FUTUROS EXAMENES LR-10
ACTA DE ENTREGA Y DEVOLUCION DE DOCUMENTOS LR-11
FORMULARIOS DE EVALUACION DEL DESEMPEÑO DEL PERSONAL LR-12
FORMULARIO F-1 APROBADO Y F1-A, SI SE SOLICITO AMPLIACION O SE LR-13
EFECTUO CAMBIO DE LA COMISION
PLANILLAS DE TIEMPO LR-14
Con lo que concluyó el acto, firmando en constancia, los servidores públicos asistentes.
Firma Firma
SUPERVISOR ABOGADO
Fecha: (Debe coincidir con la fecha del informe y con la finalización del trabajo de campo)
Señores
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
C. Colón esq. Indaburo
La Paz – Bolivia
ENTIDAD: _______________________________________________________
PERIODO: _______________________________________________________
PARTICIPANTES:
De la Contraloría General:
SUPERVISOR RESPONSABLE
AUDITOR RESPONSABLE
Número de Responsable Persona C.I. o Solidarios Persona Cargo Tipo de responsabilidad Causal
conclusión Natural o Jurídica RUC Natural o Jurídica Civil, Penal, Adm. Art 77 inc. )
Bs $US
I/AU-054
Cod. de la norma
Número de Responsable Persona C.I. o Solidarios Persona Cargo inicial Cargo definitivo Tipo de responsabilidad Causal
conclusión Natural o Jurídica RUC Natural o Jurídica Civil, Penal, Adm. Art 77 inc. )
Bs $US Bs $US
I/AU-054
Cód. de la norma
LN
ENTIDAD_______________________________ FECHA___________
LEGAJO DE NOTIFICACIONES
INDICE GENERAL
GERENTE DE AUDITORIA
GERENTE DEPTAL./
GERENTE DE AUDITORIA DE LA
ADMINISTRACION NACIONAL
SUBCONTRALOR
I/AU-054
Cód. de la norma
LCC
ENTIDAD_______________________________ FECHA___________
INDICE GENERAL
CONTENIDO REF. P/T
LISTADO DE PUNTOS DE INSPECCION LCC-1
INFORME DE AUDITORIA COMPLEMENTARIO CON INDICIOS DE LCC-2
RESPONSABILIDAD CORREFERENCIADO A PAPELES DE TRABAJO
ACTA DE COMPATIBILIZACION ENTRE LOS INFORMES DE AUDITORIA Y LCC-3
LEGAL DE LA GERENCIA DEPARTAMENTAL O DE LA GERENCIA DE
AUDITORIA DE LA ADMINISTRACION NACIONAL
OPINION DE ASESORIA LEGAL DE LA GERENCIA DEPARTAMENTAL DE LCC-4
SERVICIO LEGAL O DE LA GERENCIA LEGAL DE LA ADMINISTRACION
NACIONAL
FORMULARIO DE INSPECCION DE INFORMES LEGALES DE LA LCC-5
SUBCONTRALORIA DE SERVICIOS LEGALES
INFORMES TECNICOS Y OTROS LCC-6
INFORME PRELIMINAR LCC-7
PAPELES DE TRABAJO LCC-8
DOCUMENTACION DE DESCARGO PRESENTADA LCC-9
CUADRO RESUMEN DE RESPONSABILIDADES (*) LCC-10
FORMULARIO F-1A APROBADO PARA LA EVALUACIÓN DE DESCARGOS LCC-11
PLANILLA DE TIEMPOS LCC-12
FORMULARIOS DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO DEL PERSONAL LCC-13
PLANILLAS DE PENDIENTES LCC-14
(*) Ver modelo adjunto
La validez de la información contenida en este legajo ha sido confirmada y aprobada por: