activo pasivo deudor acreedor

Caja y bancos x Q 159,015.00

caja chica x Q 800.00
materia prima x Q 45,120.00
terrenos x Q 153,201.00
edificios x Q 357,469.00
maquinaria x Q 310,752.00
herramientas x Q 7,542.00
marcas y patentes x Q 15,400.00
compras de materia prima x Q 101,650.00
capital social x Q 300,000.00
clientes x Q 45,800.00
mano de obra directa x Q 60,000.00
mano de obra indirecta x Q 57,600.00
sueldos de administracion x Q 90,000.00
sueldos de sala de ventas x Q 54,000.00
bonificacion incentivo fabrica x Q 14,000.00
bonificacion incentivo de administracion x Q 8,000.00
bonificacion incentivo de salas de ventas x Q 6,000.00
cuotas patronales fabrica x Q 14,899.92
cuotas patronales de administracion x Q 11,403.00
cuotas patronales salas de ventas x Q 6,841.80
proveedores x Q 48,640.00
iva por cobrar x Q 3,270.00
gastos sobre compras de materia prima x Q 8,154.00
prestamos bancarios a largo plazo x Q 140,000.00
grasas y aceites x Q 5,210.00
dev y reb sobre compras de materia primas x Q 4,170.00
interes gasto x Q 14,750.00
ventas x Q 1,213,607.19
comisiones percibidas x Q 4,550.00
devoluciones y rebajas sobre ventas x Q 4,673.00
duedores empleados x Q 10,800.00
iva por pagar x Q 6,175.00
multas y recargos x Q 1,300.00
isr trimestarl por acreditar x Q 21,340.00
anticipo sobre compras de materia prima x Q 9,500.00
impuesto unico sobre inmuebles x Q 3,447.02
inversiones financieras a largo plazo x Q 120,000.00
interes percibidos x Q 7,200.00
deudores varios x Q 10,000.00
irs retenido por pagar S/ compas de mp x Q 8,250.00
irs sobre rentas de capital x Q 654.55
resultado Q 1,732,592.29 Q 1,732,592.19
 Q 20,766.00

Q 0.10
PARTIDA AJUSTE TAREA 23
AJUSTE 1 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
EDIFICIOS
DEPRECIACION DE LOS 9 MESES
TOTAL DE METRO

FABRICA
SALA DE VENTAS
OFICINAS
MAQUINARIA
HERRAMIENTAS
MARCAS Y PATENTES

CUOTAS PATRONAES
MANO DE OBRA DIRECTA + INDIRECTA Q 28,200.00
SUELDOS DE ADMINISTRACION Q 14,400.00
SUELDOS SALA DE VENTAS Q 10,500.00
CUOTAS PATRONALES DE FABRICA
CUOTAS LABORALES
CUOTAS FABRICA+ADMINISTRACION+VENTAS

PARTIDA 1
DEPRECIACION EDIFICIOS FABRICA
DEPRECIACION EDIFICIOS SALA DE VENTAS
DEPRECIACION EDIFICIOS DE OFICINAS
DEPRECIACION MAQUINARIA
DEPRECIACION DE HERRAMIENTAS
AMORTIZACION DE MARCAS Y PATENTES
DEPRECIACION ACOMULADA EDIFICIOS
DEPERECIACION ACOMULADA MAQUINARIA
DEPRECIACION ACOMULADA HERRAMIENTAS
DEPRECIACION ACOMULADA MARCAS Y PATENTES
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEL PRESENTE
EJERCICIO DE 1 DE ABRIL AL 31 DE DICIEMBRE DEL
PRESENTE AÑO

PARTIDA 2
MANO DE OBRA DIRECTA
MANO DE OBRA INDIRECTA
SUELDOS DE ADMINISTRACION
SUELDOS SALA DE VENTAS
BONIFICACION INCENTIVO DE FABRICA
BONIFICACION INCENTIVO DE ADMINISTRACION
BONIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTAS
CUOTAS PATRONALES DE FABRICA
CUOTAS PATRONALES DE ADMINISTRACION
 CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS
CUOTAS PATRONALES Y LABORALES POR PAGAR
CAJA Y BANCOS
A PAGOS

PARTIDA 3
PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO
PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO
POR PAGAR DICHA CANTIDAD EL PROXIMO AÑO

PARTIDA 4
GRASAS Y ACEITES CONSUMIDO
GRASAS Y ACEITES
POR LO CONSUMIDO EL 60% DE LA EXITENCIA

PARTIDA 5
INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
POR COBRARSE DICHA CANTIDAD EL PROXIMO AÑO

PARTIDA 6
COMISIONES PERCIBIDAS
COMISIONES PERCIBIDS NO DEVENGADAS
POR COMISIONES QUE AUN NO SE HAN GANANDO

PARTIDA 7
MAQUINARIA
IVA POR COBRAR
DEPRECIACION ACOMULADA DE MAQUINARIA
PERDIDA DE CAPITAL
MAQUINARIA
IVA POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
CAJA Y BANCOS
FACTURA NO. 54129 DE MAQUINARIAS JAPONESA S.A
Y NO 1256 DE NUESTRA EMPRESA CHEQUE NO 2376

PARTIDA 8
COMPRAS DE MATERIA PRIMA
IVA POR COBRAR
ANTICIPO SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS
CAJA Y BANCOS
FACTURA NO 2387 DE DISTRIBUIDORA GUATECOLOR
PARTIDA 9 IUSI DE FABRICA
IUSI DE OFICINA
IUSI DE SALA DE VENTAS
IMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES
DISTRIBUCION DEL IUSI

PARTIDA 10
IVA POR PAGAR
IVA POR COBRAR
REGULARIZACION DE LAS CUENTAS DEL IVA
 ANUAL
Q 357,469.00 5% Q 17,873.45
Q 13,405.09
Q 180.00 74.472708333 PRECIO POR METRO CUADRO

5957.8166666667
4468.3625
2978.9083333333
Q 310,752.00 Q 309,752.00 Q 46,462.80
Q 7,542.00 Q 7,242.00 Q 1,357.88
Q 15,400.00 Q 3,080.00 Q 2,310.00

CANTIDAD
Q 3,572.94 Q 1,925.84
Q 1,824.48
Q 1,330.35 Q 6,727.77
Q 9,292.50

Q 5,957.82
4468.3625
2978.9083333333
Q 46,462.80
Q 1,357.88
Q 2,310.00
Q 13,405.09
Q 46,462.80
Q 1,357.88
Q 2,310.00

Q 63,535.76 Q 63,535.76

Q 15,200.00
Q 13,000.00
Q 14,400.00
Q 10,500.00
Q 1,750.00
Q 1,000.00
Q 750.00
Q 3,572.94
Q 1,824.48
Q 1,330.35
Q 9,292.50
Q 54,035.27
Q 54,035.27 Q 54,035.27

Q 72,000.00
Q 72,000.00
Q 72,000.00 Q 72,000.00

Q 3,126.00
Q 3,126.00
Q 3,126.00 Q 3,126.00

Q 60,000.00
Q 60,000.00
Q 60,000.00 Q 60,000.00

Q 2,100.00
Q 2,100.00
Q 2,100.00 Q 2,100.00

Q 145,800.00
Q 17,496.00
Q 14,293.85
Q 1,306.15
Q 95,600.00
Q 9,600.00 Q 15,775.00
Q 40,000.00
Q 33,696.00

Q 178,896.00 Q 178,896.00

Q 7,500.00
Q 900.00
Q 5,000.00
Q 375.00
Q 3,025.00
Q 8,400.00 Q 8,400.00
 1532
1149
766
3447
3447 3447

Q 15,775.00
Q 15,775.00
Q 15,775.00 Q 15,775.00
12 MESES Q 1,489.45 9 MESES Q 13,405.09 GRASAS Y ACEITE

Q 6,727.77 cuotas

1
Q 53,100.00 Q 2,564.73

P1 Q 163,296.00 Q 145,800.00 Q 17,496.00

P2 Q 89,600.00 Q 80,000.00 Q 9,600.00
P3 Q 307.64 Q 95,292.36 Q 19,058.47 Q 1,588.21 Q 14,293.85
VALOR DE DESECHO

Q 81,306.15 VALOR EN LIBROS

VALOR SIN IVA Q 1,306.15 PERDIDA DE CAPITAL

CAMBIO Q 33,696.00 Q 40,000.00 10 LETRAS DE CAMBIO *4000

7500
900
375
3025
 3447.02 19.150111111 19.15
FABRICA 1532
OFICINA 1149
VENTAS 766
T GRAFICA
IVA POR COBRAR IVA POR PAGAR
DEBE HSBER DEBE HSBER
BALANCE 3270 6175
PARTIDA 7 Q 17,496.00 Q 9,600.00
PARTIDA 8 Q 900.00 15775
21666
Q 5,210.00 Q 3,126.00
DEPRECIACION 9 MESS
|||||||||||||||||||||||||