Lampiran MPK Igfmas 2023

KERAJAAN MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA

1GFMAS
JABATAN AKAUNTAN NEGARA

KERJA iGFMAS
MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR
LAMPIRAN KEPADA MODUL ACCOUNTS PAYABLE (AP)
MODUL
LMS –External Loan
(LMS EL)
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
KEMASKINI PADA SEPTEMBER 2017

MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS

LAMPIRAN KEPADA MODUL ACCOUNTS PAYABLE (AP)
SENARAI ISI KANDUNGAN
BIL. TAJUK DOKUMEN LAMPIRAN
1. BPD - AP01 PERGERAKAN MODUL iGFMAS A
2. BORANG SENARAI SEMAK PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA B

PESANAN KERAJAAN
3. BORANG SENARAI SEMAK PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA C

PESANAN KERAJAAN (BERULANG)
4. BORANG SENARAI SEMAK PENDAPATAN BERCUKAI D
5. BORANG SENARAI SEMAK CARUMAN KWSP E
6. BORANG SENARAI SEMAK PENDAHULUAN DIRI F
7. BORANG SENARAI SEMAK TUNTUTAN PERJALANAN G
8. BORANG SENARAI SEMAK TUNTUTAN PERJALANAN DENGAN PENDAHULUAN H

DIRI
9. BORANG SENARAI SEMAK BAYARAN WANG PENDAHULUAN KONTRAKTOR / I

PEMBEKAL
10. BORANG SENARAI SEMAK PEMULANGAN / PELEPASAN WANG JAMINAN J

PELAKSANAAN (WJP)
11. BORANG SENARAI SEMAK BAYARAN BALIK DEPOSIT K
12. BORANG SENARAI SEMAK APUNGAN PANJAR L
BORANG SENARAI SEMAK PROSES WUJUD / BATAL / KEMAS KINI AKAUN M

13.
PUKAL
14. BORANG SENARAI SEMAK EFT BATAL N
15. BORANG SENARAI SEMAK PROSES PEMBATALAN DAN PENGGANTIAN CEK O

BATAL
BIL. TAJUK DOKUMEN LAMPIRAN
16. BORANG SENARAI SEMAK PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA PESANAN P

KERAJAAN MELALUI TELEGRAPHIC TRANSFER
17. BORANG SENARAI SEMAK JURNAL PELARASAN Q
18. BORANG SENARAI SEMAK ARAHAN PEMBAYARAN TANPA PESANAN KERAJAAN R

DARI SISTEM LUAR
19. BORANG SENARAI SEMAK BAUCAR JURNAL DARI SISTEM LUAR S
20. BORANG SENARAI SEMAK PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA T

PESANAN KERAJAAN UNTUK ePINTAS DALAM NEGARA
21. BORANG SENARAI SEMAK PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA U

PESANAN KERAJAAN UNTUK ePINTAS LUAR NEGARA
22. BORANG SENARAI SEMAK CEK MANUAL V
23. FORMAT PAYMENT ID iGFMAS UNTUK SEMUA BA / AO W
24. CONTOH FORMAT PAYMENT ID iGFMAS X
25. KOD SPECIAL GL Y
26. SENARAI KOD JENIS ARAHAN PEMBAYARAN Z
27. SENARAI RALAT BERKAITAN PROSES PUKAL iGFMAS DAN TINDAKAN YANG AA
PERLU DIAMBIL OLEH AGENSI / AO / PTJ
28. SENARIO BERKAITAN ARAHAN PEMBAYARAN DAN BAUCAR JURNAL WANG BB

JAMINAN PELAKSANAAN
LAMPIRAN A
BPD-AP 01
Pergerakan Modul iGFMAS

Jenis modul: (tandakan di kotak yang berkenaan)
Waran Peruntukan Pesanan Kerajaan Arahan Pembayaran

Baucar Jurnal Penyata Pemungut ePerolehan
Perubahan Gaji Penyelarasan Rekod APCT
Sub Modul : ........................................................

(sila catitkan sub modul bagi jenis modul yang ditandakan)
Tindakan Tandatangan Tarikh No. Rujukan AP

Ringkas
Sedia
Peraku I
Peraku 2
Batal
LAMPIRAN B
Borang Senarai Semak AP 01

BORANG SENARAI SEMAK
Tahun Kewangan :
Pejabat Perakaunan :
Kod Pegawai Pengawal :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA PESANAN KERAJAAN

Tanda Bil Perkara
( √ )
1 Prosedur kewangan semasa telah dipatuhi.
2 Akaun dipertanggungkan diakui sah.
3 Invois yang telah diperakukan
4 Butir Akaun Bank yang sah.
5 Sijil AP 58(a)
6 Sijil Pendaftaran dengan agensi pusat /Kementerian Kewangan/PKK
7 Kelulusan daripada Agensi Pusat / Kementerian Kewangan
8 Dokumen – dokumen lain yang berkaitan
CATATAN :
LAMPIRAN C
Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA PESANAN KERAJAAN (BERULANG)
Tanda Bil Perkara

( √ )
3 Senarai penerima bayaran berulang.
CATATAN :
LAMPIRAN D
Borang Senarai Semak AP03

Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : PENDAPATAN BERCUKAI

Tanda Bil Perkara
( √ )
1 Prosedur pembayaran telah dipatuhi
2 Akaun dipertanggungkan diakui sah
3 Kew.8
4 Sijil Gaji Akhir
5 Penyata KWSP
6 Borang Caruman KWSP (Lampiran A)
7 Borang Perakam Waktu/Jadual Kedatangan
8 Borang Pengiraan
9 Borang Tuntutan
10 Surat Arah Kerja Lebih Masa
11 Surat Pengesahan Tugas Lebih 8 jam
12 Kelulusan daripada Ketua Jabatan bagi tuntutan elaun lebih masa melebihi 1/3 daripada gaji
pekerja
13 Surat Perkhidmatan Kontrak/surat tawaran lantikan
14 Surat setuju terima
15 Dokumen-dokumen lain yang berkaitan
CATATAN :
LAMPIRAN E
Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : CARUMAN KWSP

Tanda Bil Perkara
( √ )
1 Prosedur pembayaran telah dipatuhi
3 Kew.8
4 Sijil Gaji Akhir
5 Borang Pengiraan
6 Penyata KWSP
7 Borang Caruman KWSP (Lampiran A)
8 Dokumen-dokumen lain yang berkaitan
CATATAN
LAMPIRAN F
Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : PENDAHULUAN DIRI

Tanda Bil Perkara
( √ )
1 Prosidur pembayaran semasa telah dipatuhi
3 Butir Akaun Bank yang sah
4 Peruntukan mencukupi
5 Borang Pendahuluan diri yang telah diluluskan oleh Pegawai Pengawal/Pegawai
Diberikuasa
6 Permohonan kelulusan ke luar negara yang telah diluluskan oleh Pegawai
Pengawal/Pegawai Diberikuasa termasuk tentatif program yang telah dibuat pengesahan
7 Surat arahan menjalankan tugas rasmi atau surat panggilan kursus
8 Surat kebenaran bertugas rasmi /kursus di luar pejabat dalam negeri
CATATAN :
LAMPIRAN G

Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL: TUNTUTAN PERJALANAN

Tanda ( √ ) Bil Perkara
1 Prosidur pembayaran semasa telah dipatuhi :
5 Tiada Pendahuluan Diri
6 Borang Tuntutan yang ditetapkan telah sempurna dan lengkap
7 Surat arahan menjalankan tugas rasmi /kursus
8 Surat kebenaran bertugas rasmi /kursus di luar ibu pejabat
9 Surat kebenaran Ketua Jabatan bagi menggunakan kenderaan sendiri melebihi
240km
Pengawal/Pegawai Diberikuasa termasuk tentatif program yang telah dibuat
pengesahan bagi urusan rasmi
11 Resit-resit/bil asal berkaitan diakui sah
12 Surat tunjuk sebab kelewatan menghantar tuntutan melebihi 10hb bulan berikutnya
13 Sijil AP58(a)
14 Dokumen – dokumen lain jika yang berkaitan
CATATAN :
LAMPIRAN H
Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL: TUNTUTAN PERJALANAN DENGAN PENDAHULUAN DIRI

1 Prosidur pembayaran semasa telah dipatuhi :
5 Kelulusan Pendahuluan Diri / Laporan Amanah
6 Borang Tuntutan yang ditetapkan telah sempurna dan lengkap:
7 Surat arahan menjalankan tugas rasmi /kursus
8 Surat kebenaran bertugas rasmi /kursus di luar ibu pejabat
9 Surat kebenaran Ketua Jabatan bagi menggunakan kenderaan sendiri melebihi 240km
Pengawal/Pegawai Diberikuasa termasuk tentatif program yang telah dibuat
pengesahan bagi urusan rasmi
11 Resit-resit/bil asal berkaitan diakui sah
12 Surat tunjuk sebab kelewatan menghantar tuntutan melebihi 10hb bulan berikutnya
13 Sijil AP58(a)
14 Dokumen – dokumen lain jika yang berkaitan
CATATAN :
LAMPIRAN I
Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL: BAYARAN WANG PENDAHULUAN KONTRAKTOR / PEMBEKAL

4 Surat Permohonan Wang Pendahuluan Kontraktor / Pembekal
5 Surat Setuju Terima
6 Jaminan bagi bayaran pendahuluan
• Jaminan Bank / Jaminan Syarikat Kewangan / Jaminan Insurans /
Jaminan Bank Islam / Jaminan Takaful yang telah disahkan oleh pihak
pengeluar
• Surat Pengesahan Jaminan daripada pengeluar jaminan
7 Perakuan Bayaran Interim- JKR 66

8 Bon Pelaksanaan/ Wang Jaminan Pelaksanaan
• Surat Pengesahan Bon Pelaksanaan daripada pengeluar Bon
9 PERKESO
10 Surat Kelulusan Khas
11 Sijil Pendaftaran dengan Agensi Pusat/Kementerian Kewangan/PKK
CATATAN :
LAMPIRAN J
Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL: PEMULANGAN/PELEPASAN WANG JAMINAN PELAKSANAAN (WJP)

4 Tuntutan Pemulangan/Pelepasan WJP oleh kontraktor
5 Perakuan Pemulangan/Pelepasan WJP
6 Surat Setuju Terima
7 Kontrak /Perjanjian/ Perjanjian Tambahan
8 Inden Kerja
9 Sijil Pendaftaran dengan Agensi Pusat/Kementerian Kewangan/PKK
10 Sijil Perakuan Siap Kerja (CPC)
11 Sijil Siap Memperbaiki Kecacatan (CMGD)
12 Perakuan Akaun dan Bayaran Muktamad - JKR 66A ( Pin. 2/1999)
13 Polisi–polisi Insurans/Insurans Lanjutan
14 Jaminan bagi WJP yang ditahan (sama nilai dengan WJP yang ditahan)
 Jaminan Bank / Jaminan Syarikat Kewangan / Jaminan Insurans / Jaminan
Bank Islam / Jaminan Takaful yang telah disahkan oleh pihak pengeluar
 Surat Pengesahan Jaminan daripada pengeluar jaminan
CATATAN :
LAMPIRAN K
Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : BAYARAN BALIK DEPOSIT

Tanda Bil Perkara
( √ )
3 Resit Asal Bayaran Deposit.
4 Surat kebenaran pejabat pengeluar deposit.
5 Surat Akuan Sumpah sekiranya resit asal hilang.
7 Dokumen – dokumen lain yang berkaitan.
CATATAN :
LAMPIRAN L
Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : APUNGAN PANJAR

Tanda Bil Perkara
( √ )
3 Surat Kelulusan dari BPOPA, JANM.
(a) Borang AK52 – kuasa tetap
(b) Borang contoh tandatangan
(c) Salinan kad pengenalan yang diakui sah
CATATAN :
LAMPIRAN M
Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : PROSES WUJUD/ BATAL/ KEMAS KINI AKAUN PUKAL
Tanda Bil Perkara

( √ )
2 Borang Wujud /Batal/Kemasnkini Akaun Pukal (Kew 310E)
CATATAN :
LAMPIRAN N
Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : EFT BATAL

Tanda Bil Perkara
( √ )
5 Sijil AP 58(a)
CATATAN :
LAMPIRAN O
Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : PROSES PEMBATALAN DAN PENGGANTIAN CEK BATAL

Tanda Bil Perkara
( √ )
5 Sijil AP 58(a)
CATATAN :
LAMPIRAN P
Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan AP :
SUB MODUL : PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA PESANAN KERAJAAN MELALUI

TELEGRAPHIC TRANSFER
Tanda Bil Perkara

( √ )
1 Prosedur pembayaran semasa telah dipatuhi
3 Kadar pertukaran matawang asing semasa yang dikeluarkan oleh JANM
5 Dokumen Kontrak /Perjanjian yang sah
6 Invois yang telah diperakui
7 Surat Kelulusan Khas
CATATAN :
LAMPIRAN Q
Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : JURNAL PELARASAN

Tanda Bil Perkara
( √ )
3 Disahkan dan diluluskan oleh PTJ akaun dipertanggungkan
4 Salinan baucar bayaran
5 Salinan penyata pemungut
6 Salinan laporan berkaitan
CATATAN :
LAMPIRAN R
Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : ARAHAN PEMBAYARAN TANPA PESANAN KERAJAAN DARI SISTEM LUAR
Tanda Bil Perkara
( √ )
5 Sijil AP 58(a)
CATATAN :
LAMPIRAN S

Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : BAUCAR JURNAL DARI SISTEM LUAR

Tanda Bil Perkara
( √ )
CATATAN :
LAMPIRAN T

Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA PESANAN KERAJAAN UNTUK ePINTAS
DALAM NEGARA
Tanda Bil Perkara
( √ )
5 Sijil AP 58(a)
CATATAN :
LAMPIRAN U

Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA PESANAN KERAJAAN UNTUK ePINTAS LUAR
NEGARA
Tanda Bil Perkara
( √ )
5 Sijil AP 58(a)
CATATAN :
LAMPIRAN V

Tahun Kewangan :
Kod PTJ :
No Rujukan :
SUB MODUL : CEK MANUAL

Tanda Bil Perkara
( √ )
CATATAN :
Lampiran W
Format Payment ID iGFMAS Untuk Semua BA/AO
Kod BA/AO
Format Payment
Bil. Baru Keterangan
ID iGFMAS
(iGFMAS)
1 1000 IBU PEJ. JAB. AKAUNTAN NEGARA HQXXX
2 1001 JANM CAWANGAN JOHOR JHXXX
3 1002 JANM CAWANGAN KEDAH KDXXX
4 1003 JANM CAWANGAN KELANTAN KLXXX
5 1004 JANM CAWANGAN MELAKA MLXXX
6 1005 JANM CAWANGAN N.SEMBILAN NSXXX
7 1006 JANM CAWANGAN PAHANG PHXXX
8 1007 JANM CAWANGAN PULAU PINANG PPXXX
9 1008 JANM CAWANGAN PERAK PKXXX
10 1009 JANM CAWANGAN PERLIS PRXXX
11 1010 JANM CAWANGAN SELANGOR SGXXX
12 1011 JANM CAWANGAN TERENGGANU TGXXX
13 1012 JANM CAWANGAN BPOPA HQXXX
14 1020 JANM CAWANGAN KOTA KINABALU KKXXX
15 1021 JANM CAWANGAN KENINGAU KNXXX
16 1022 JANM CAWANGAN SANDAKAN SDXXX
17 1023 JANM CAWANGAN TAWAU TWXXX
18 1024 JANM CAWANGAN WP LABUAN LBXXX
19 1030 JANM CAWANGAN KUCHING KCXXX
20 1031 JANM CAWANGAN SRI AMAN SAXXX
21 1032 JANM CAWANGAN SIBU SBXXX
22 1033 JANM CAWANGAN MIRI MRXXX
23 1034 JANM CAWANGAN LIMBANG LGXXX
24 1035 JANM CAWANGAN SARIKEI SRXXX
25 1036 JANM CAWANGAN KAPIT KPXXX
26 1037 JANM CAWANGAN BINTULU BTXXX
27 1101 JABATAN PERDANA MENTERI JPXXX
28 1102 BAHAGIAN AKAUN KEM. KEWANGAN MFXXX
29 1103 KEMENTERIAN PENGANGKUTAN ATXXX
30 1104 KEMENTERIAN KERJA RAYA KRXXX
31 1105 KEM. KOMUNIKASI DAN MULTIMEDIA KMXXX
32 1106 KEMENTERIAN PERTAHANAN DFXXX
33 1107 KEMENTERIAN KESIHATAN HLXXX
34 1108 KEMENTERIAN PERTANIAN AGXXX
35 1109 KEMENTERIAN PELAJARAN EDXXX
36 1110 KEMENTERIAN DALAM NEGERI HAXXX
37 1111 KEMENTERIAN LUAR NEGERI FAXXX
38 1112 KEMENTERIAN PERUSAHAAN PERLADANGAN DAN KOMODITI MPXXX
39 1113 KEMENTERIAN KEMAJUAN LUAR BANDAR DAN WILAYAH KWXXX
40 1114 KEMENTERIAN SUMBER ASLI DAN ALAM SEKITAR NRXXX
41 1115 KEMENTERIAN PERDAGANGAN ANTARABANGSA DAN INDUSTRI MTXXX
42 1116 KEMENTERIAN PERDAGANGAN DALAM NEGERI, KOPERASI DAN KEPENGGUNAAN MCXXX
43 1118 KEMENTERIAN SAINS, TEKNOLOGI DAN INOVASI MSXXX
44 1119 KEMENTERIAN PELANCONGAN DAN KEBUDAYAAN TCXXX
45 1120 KEMENTERIAN WILAYAH PERSEKUTUAN WPXXX
46 1121 KEMENTERIAN KESEJAHTERAAN BANDAR, PERUMAHAN DAN KERAJAAN TEMPATAN KTXXX
47 1122 KEMENTERIAN SUMBER MANUSIA HRXXX
48 1123 KEMENTERIAN BELIA DAN SUKAN BSXXX
49 1124 KEMENTERIAN PEMBANGUNAN WANITA, KELUARGA DAN MASYARAKAT MWXXX
50 1126 JABATAN KASTAM DIRAJA MALYSIA CUXXX
51 1127 KEMENTERIAN PEMBANGUNAN USAHAWAN MDXXX
52 1128 KEMENTERIAN HAL EHWAL EKONOMI EKXXX
Lampiran X
Contoh Format Payment ID iGFMAS
Payment ID iGFMAS (Cadangan)

Kod BA Payment ID
Bil. Keterangan BA Bayaran
Baru iGFMAS Bayaran Bayaran Bayaran
Baucar Bayaran Bayaran Gaji Panjar Wang
Pukal Potongan Gaji Proses Cek
Runcit
2 1102 BAHAGIAN AKAUN KEM. KEWANGAN MFXXX MF001-MF999 MFA01-MFJ99 MFK01-MFT99 MFU01-MFZ99 MFAA1-MFZZ9 MF01A-MF99Z
4 1034 JANM CAWANGAN LIMBANG LGXXX LG001-LG999 LGA01-LGJ99 LGK01-LGT99 LGU01-LGZ99 LGAA1-LGZZ9 LG01A-LG99Z
Min = 999
Total ID No. Availability
Max = 3807
Lampiran Y
Kod Special GL
No. Special GL Ind. Penerangan Kod Kegunaan Pusat Tanggungjawab
1 C Cek Batal <No. Cek Batal>
2 E EFT Batal <No. EFT Batal>
3 J Wang Jaminan Pelaksanaan <No. SST>
4 K Wang Pendahuluan Kontraktor <No. SST>
Denda Lewat Bayaran Balik

5 L <ID Pendahuluan Diri>
Pendahuluan Diri
6 V Wang Pendahuluan Diri <ID Pendahuluan Diri>

Lampiran Z
Senarai Kod Jenis Arahan Pembayaran
NO. JENIS ARAHAN PEMBAYARAN PENERANGAN
1 A INVOIS TANPA PT
2 B PENDAPATAN BERCUKAI
3 C PENDAHULUAN PERJALANAN
4 E TUNTUTAN PERJALANAN
5 F INVOIS TANPA PT(BERULANG)
6 G BAYARAN WJP
7 H PENDAHULUAN KONTRAKTOR
8 I BAYAR BALIK CEK BATAL
9 J BAYAR BALIK EFT BATAL
10 K BAYAR BALIK DEPOSIT
11 L APUNGAN PANJAR
12 M CARUMAN KWSP
13 N LIABILITI PAJAKAN KEWANGAN/KONSESI
14 O PENDAHULUAN PELBAGAI
15 P REKUPMEN PANJAR
16 Q INVOIS TANPA PT (EPINTAS) LUAR NEGARA
17 R INVOIS TANPA PT (EPINTAS) DALAM NEGARA
18 U GUMIS INVOICE
19 Z BAUCAR JURNAL
Lampiran AA
Senarai Ralat Berkaitan Proses Pukal iGFMAS Dan Tindakan Yang Perlu Diambil Oleh Agensi / AO / PTJ
TINDAKAN
PUSAT
BIL SENARAI RALAT PENERANGAN PEJABAT PERAKAUNAN
TANGGUNGJAWAB AGENSI
(AO)
(PTJ)
1. Kod Akaun berbeza dengan Kod akaun di dalam file billing Pejabat Perakaunan (AO) Perlu menghantar
WPUA AP504 tidak sama di dalam perlu menyemak kod semula file AP504
WPUA. akaun di fail AP504 adalah dengan kod akaun yang
sama dengan WPUA. betul.
Sekiranya tidak sama
mohon mengemukakan
kod akaun yang betul
kepada agensi.
2. Nombor Waran/Pesanan tidak Terdapat 3 kemungkinan bagi Waran Manual : Waran Manual : Waran Manual :
dijumpai ralat ini iaitu;
Pembayaran waran Kawalan penggunaan Agensi perlu
 PTJ menggunakan waran manual hendaklah WPUA Manual adalah di mengenalpasti waran
manual; atau menggunakan Invois peringkat Pejabat manual yang digunakan.
Tanpa PT (Jenis Perakaunan (AO) Invois akan dihantar
 Agen salah kunci masuk Dokumen K2) dan kod kepada PTJ untuk
nombor waran. pembekal 6 siri membayaran secara
(6XXXXXXXXX) setelah Invois Tanpa PT. Agensi
 Maklumat agensi mendapatkan invois NOTE : perlu mengeluarkan
penerbangan di WPUA dan daripada pihak agensi. waran tersebut daripada
fail AP504 berbeza. Merujuk kepada SPANM fail bil AP504.
Bil. 8/2018 - Tarikh Akhir
Proses Dokumen
Senarai Ralat Pukal 1|m s

Lampiran AA
TINDAKAN
PUSAT
(AO)
(PTJ)
Kewangan Bagi Tahun
Kewangan 2018
Salah Kunci Masuk

Nombor Waran :
Agensi perlu
mengenalpasti nombor
waran yang sebenar dan
menghantar semula fail
bil AP504.
Maklumat Agensi Maklumat Agensi

Berbeza : Berbeza :
 WPUA hendaklah Agensi perlu

dibatalkan; dan mengeluarkan WPUA
tersebut pada fail bil
 Pembayaran waran AP504.
menggunakan Invois
Tanpa PT (Jenis
Dokumen K2) dan
kod pembekal 6 siri
(6XXXXXXXXX).

Lampiran AA
TINDAKAN
PUSAT
(AO)
(PTJ)
3. PTJ Dipertanggung berbeza Kump PTJ dan PTJ Pembayaran secara WPUA: Agensi perlu
dengan WPUA Dipertanggung tidak sama. manual dengan mengeluarkan WPUA
menggunakan Invois AO perlu memaklumkan tersebut pada fail bil
Isu ini disebabkan oleh Tanpa PT (Jenis kepada PTJ untuk tindakan AP504.
pengemaskinian PTJ Dokumen K2) dan kod pembatalan WPUA
Dipertanggung dilakukan oleh pembekal 6 siri tersebut.
pihak AO sebelum WPUA selesai (6XXXXXXXXX).
dibuat bayaran.
WPUA: WPUA-GTS :
PTJ perlu membatalkan AO perlu log solman untuk

WPUA tersebut. tindakan BPTM (MM).
4. Kod PTJ Pembayar tidak sah Kump PTJ dan PTJ Pembayar Permohonan pembatalan Makluman pembatalan Nombor Akaun Pukal
tidak sah di mana nombor akaun nombor akaun pukal kepada agensi Pukal perlu dihapuskan dan
pukal berkenaan berkemungkinan hendaklah dilakukan melalui emel bagi tujuan diwujudkan di bawah
bukan di bawah AO tersebut dengan log isu rekod kerana pembatalan AO/BA yang betul.
berkenaan di dalam nombor akaun tidak boleh
solman untuk tindakan dilakukan melalui portal
BPTM (AP). iGFMAS.
5. WPUA telah diproses sebelum Ralat ini disebabkan oleh : Selesai Pembayaran: Selesai Pembayaran:
ini
 WPUA telah selesai Perlu mengemukakan Perlu semak semula dan
dilakukan pembayaran. laporan pembayaran WPUA tersebut perlu
kepada pihak agensi dikeluarkan dari fail bil

Lampiran AA
TINDAKAN
PUSAT
(AO)
(PTJ)
seperti di dalam tatacara : AP504.
 Partial payment dimana Budcon-DoublePayment
pembayaran pada salah satu dan WPUA telah diproses.
chargeline di dalam WPUA
sahaja.
 Partial payment dimana Partial Payment: Partial Payment:

pembayaran
terlebih/terkurang bayar.  Pembayaran Invois  Perlu
Tanpa PT bagi mengemukakan
chargeline yang belum maklumat chargeline
dibayar. yang belum dibayar
dan WPUA tersebut
 Pembayaran perlu dikeluarkan
terkurang, perlu dari fail bil AP504.
dijelaskan melalui
Invois Tanpa PT  Pembayaran
terlebih, agensi perlu
refund semula
kepada PTJ
6. Waran/Pesanan belum selesai WPUA belum berstatus 80. Agen Perlu menyemak semula Agensi perlu menyemak
telah mengunci masuk waran di status WPUA. status WPUA dengan AO
dalam sistem billing sebelum AO kerana WPUA yang
selesai membuat kelulusan berstatus 80 sahaja yang
WPUA. dibenarkan membuat
pembayaran. Agensi
perlu memasukkan
maklumat WPUA

Lampiran AA
TINDAKAN
PUSAT
(AO)
(PTJ)
tersebut pada fail bil
AP504 yang baru.
7. Waran/Pesanan telah WPUA telah dibatalkan Menyemak semula status Agensi perlu
dibatalkan WPUA dan AO perlu mengesahkan status
NOTA : meneruskan WPUA dengan AO
WPUA: pembayaran. dan agensi perlu
Pembatalan WPUA dibenarkan mengemukakan
setelah status 80. bukti WPUA dan
invois kepada PTJ
WPUA-GTS : sekiranya tiket telah
WPUA tidak dibenarkan untuk dikeluarkan.
pembatalan sekiranya WPUA
berstatus 80 dan tiket telah WPUA Sahih Batal : WPUA Sahih Batal :
dikeluarkan. Sekiranya WPUA sahih Agensi perlu refund
dibatalkan atas sebab pembayaran kepada AO
pegawai/penumpang tidak
menaiki kapal terbang AO
perlu membuat tuntutan
semula pembayaran
Setelah mendapat invois daripada Agensi.
dan WPUA daripada
agensi, PTJ perlu
membuat pembayaran
melalui Invois Tanpa PT
(Jenis Dokumen K2) dan
kod pembekal 6 siri
(6XXXXXXXXX).

Lampiran AA
TINDAKAN
PUSAT
(AO)
(PTJ)
8. FM account assignment Maklumat Chargeline tidak wujud Perlu membuat semakan Mengemaskini maklumat
B2XXX/XXXXXXXX/23000/XX bagi program/aktiviti berkenaan. maklumat cajline yang cajline berdasarkan borang
XXXXXX/B2XXXXXX. sebenar. PTJ perlu Kew. 310E di dalam di
semak cajline yang SAPGUI melalui
sebenar. PTJ perlu ZRAP025B.
mengisi borang Kew.
310E untuk
mengemaskini mjaklumat
cajline yang betul.
9. Funded Program B0XXXXXXX Program/aktiviti tidak aktif. Pengemaskinian Selepas Semak AO, AO Permohonan kemaskini
in FM area FGOM is not valid program/aktiviti perlu membuat kemaskini nombor akaun pukal
at set hendaklah dilakukan di ZRAP025B untuk dihantar ke agensi
melalui portal iGFMAS pengemaskinian sebagai makluman.
kod/program aktiviti.
10. Nombor Akaun Pukal tidak Ini adalah isu data migrasi di PTJ perlu membuat AO perlu semak AO di Permohonan
wujud mana nombor akaun Pukal tidak pengesahan mengenai portal iGFMAS dan kunci mewujudkan nombor
berjaya dimuatnaik ke dalam nombor akaun tersebut. masuk di SAPGUI melalui akaun pukal dihantar ke
dalam sistem iGFMAS. Jika sahih, permohonan ZRAP025A.Ini kerana data agensi borang Kew.
mewujudkan nombor induk Pukal tersebut telah 310E sebagai makluman.
akaun pukal hendaklah wujud di agensi pukal.
dilakukan melalui portal
iGFMAS.

Lampiran AA
TINDAKAN
PUSAT
(AO)
(PTJ)
11. Posting Address tidak wujud Maklumat Chargeline tidak wujud Perlu membuat semakan Mengemaskini maklumat
bagi program/aktiviti berkenaan. maklumat cajline yang cajline berdasarkan borang
sebenar. PTJ perlu kew310e di dalam di
semak charge line yang SAPGUI melalui
sebenar. Sekiranya tidak ZRAP025B.
wujud, PTJ hendaklah
mengemaskini data induk
pukal di portal iGFMAS.
12.  Kod Akaun Pukal tidak Ralat ini disebabkan oleh : AO perlu membuat
dibenarkan  Kod akaun tersebut tidak semakan kod akaun di
 Kod Akaun tidak wujud aktif/wujud di iGFMAS; atau fail bil AP504 dan
 Kod akaun berbeza antara WPUA adalah aktif
kod akaun di file AP504 dan wujud melalui
dengan kod akaun di data tcode : FS00.
induk pukal.
Kod akaun aktif: Kod akaun aktif:
 Aktif : Mohon Agensi perlu menyemak
maklumkan kepada dan menghantar semula
pihak agensi untuk fail bil AP504.
menghantar kod
akaun yang betul.
 Tidak Aktif : AO
mengemasikini kod
akuan yang sebenar di
SAPGUI melalui
ZRAP025B dan
maklumkan pada

Lampiran AA
TINDAKAN
PUSAT
(AO)
(PTJ)
agensi untuk
menghantar semula
fail bil dengan kod
akaun yang betul.
Kod akaun berbeza: Kod akaun berbeza:

AO perlu mengemaskini Agensi perlu menghantar
kod akaun di data induk semula fail bil AP504.
pukal di SAPGUI melalui
ZRAP025B.
13. Amaun berbeza dengan Ralat ini menunjukkan terdapat Pejabat Perakaunan (AO) Perlu menghantar
WPUA perbezaan bilangan Kod Akaun perlu menyemak semula fail AP504
dan juga amaun di WPUA dan fail bilangan Kod Akaun dengan bilangan kod
AP504. dan amaun bagi setiap akaun dan amaun
Kod Akaun di fail yang betul.
Perbezaan total amaun bagi AP504 hendaklah
setiap Kod Akaun juga akan sama dengan WPUA
menyebabkan ralat ini terpapar. atau terdapat
penjanaan Nota Debit
Contoh : atau Nota Kredit.
WPUA Sekiranya tidak sama
B0221106 RM276.74 mohon
B0221106 RM273.74 mengemukakan
RM550.48 maklumat Kod Akaun
berserta amaun
B0221199 RM33.02 Setelah mendapat invois tersebut kepada
B0221199 RM24.00 dan WPUA daripada agensi untuk semakan Agensi perlu
RM57.02 agensi, PTJ perlu dan pembetulan. mengemukakan invois
membuat pembayaran kepada PTJ sekiranya

Lampiran AA
TINDAKAN
PUSAT
(AO)
(PTJ)
melalui Invois Tanpa PT AO perlu mendapatkan pembayaran Invois
AP504 (Jenis Dokumen K2) dan pengesahan daripada Tanpa PT perlu
B0221106 RM552.48 kod pembekal 6 siri agensi sekiranya memang dilakukan.
(lebih) (6XXXXXXXXX). terdapat situasi di mana
B0221199 RM55.02 boleh terdapat lebihan dan
(kurang) kurangan serentak untuk
satu-satu WPUA dan ianya
Program Pukal akan menunjukkan tidak boleh dibetulkan oleh
ralat bagi senario seperti contoh di agensi. Pembayaran Invois
atas. Tanpa PT perlu dilakukan
oleh PTJ dan tindakan
NOTA : pembatalan WPUA perlu
 Program pukal akan menjana dilakukan.
Nota Debit sekiranya jumlah
amaun salah satu atau WPUA:
kedua-dua Kod Akaun AO perlu memaklumkan
mempunyai nilai yang lebih kepada PTJ untuk tindakan
besar di fail AP504 pembatalan WPUA
berbanding di WPUA. tersebut.
Contoh: WPUA-GTS :
AP504 AO perlu log solman untuk
B0221106 RM552.48 tindakan BPTM (MM).
B0221199 RM55.02
WPUA
B0221106 RM500.00
B0221199 RM50.00
(Akan menjana Nota Debit

sebanyak RM57.50)

Lampiran AA
TINDAKAN
PUSAT
(AO)
(PTJ)
 Program pukal akan menjana

Nota Kredit sekiranya jumlah
amaun salah satu atau
kedua-dua Kod Akaun
mempunyai nilai yang lebih
kecil di fail AP504 berbanding
di WPUA.
Contoh:
AP504
B0221106 RM400.00
B0221199 RM30.00
WPUA
B0221106 RM500.00
B0221199 RM50.00
(Akan menjana Nota Kredit

sebanyak RM120.00)
14. Kawalan profil tidak wujud Ralat ini disebabkan oleh Kod AO perlu menyemak sama
Kump PTJ dan PTJ ada maklumat Kod Kump
Pembayar/Pertanggung atau PTJ dan PTJ
Program/Aktiviti tidak aktif bagi Pembayar/Pertanggung
tahun semasa (Validity Period). atau Program/Aktiviti telah
tidak aktif pada tahun
semasa atau terdapat
pengemaskinian perlu
dilakukan.
Senarai Ralat Pukal 10 | m s

Lampiran AA
TINDAKAN
PUSAT
(AO)
(PTJ)
Pengemaskinian Kod Pengemaskinian Kod Pengemaskinian Kod

Kump PTJ dan PTJ Kump PTJ dan PTJ Kump PTJ dan PTJ
Pembayar/Pertanggung Pembayar/Pertanggung Pembayar/Pertanggung
atau Program/Aktiviti: atau Program/Aktiviti: atau Program/Aktiviti:
Pengemaskinian Selepas Semak AO, AO Permohonan kemaskini
program/aktiviti perlu membuat kemaskini nombor akaun pukal
hendaklah dilakukan di ZRAP025B untuk dihantar ke agensi
melalui portal iGFMAS. pengemaskinian sebagai makluman.
kod/program aktiviti.
Kod Kump PTJ dan PTJ Kod Kump PTJ dan PTJ Kod Kump PTJ dan PTJ
Pembayar/Pertanggung Pembayar/Pertanggung Pembayar/Pertanggung
atau Program/Aktiviti atau Program/Aktiviti atau Program/Aktiviti
Tidak Aktif Pada Tahun Tidak Aktif Pada Tahun Tidak Aktif Pada Tahun
Semasa: Semasa: Semasa:
Jika tiada isu tunggakan, Ini melibatkan isu operasi Maklumat pembatalan no
permohonan pembatalan sekiranya masih terdapat akaun Pukal akan di
perlu dilakukan di portal billing yang masih hantar ke agensi melalui
iGFMAS. tertunggak sila rujuk borang Kew. 310E.
BPOPP mengenai perkara
ini bagi tujuan pembayaran
tersebut.
Jika tiada isu tunggakan,

permohonan pembatalan
perlu dilakukan di portal
iGFMAS.
Senarai Ralat Pukal 11 | m s

Lampiran BB
SENARAI LAPORAN
ACCOUNTS PAYABLE (AP)
MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK MPK
No. Source Senarai Laporan
AP-01 AP-02 AP-03 AP-04 AP-05 AP-06 AP-07 AP-08 AP-09 AP-10 AP-11 AP-12 AP-13 AP-14 AP-15 AP-16 AP-17 AP-18 AP-19 AP-20 AP-21 AP-22 AP-23 AP-24 AP-25
1 Portal Laporan Bil/Invois (AP 103) √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
Laporan Kelewatan Bayaran Bil
2 Portal
/Invois
√ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
Laporan Prestasi Proses
3 Portal
Pembayaran Bil Sempurna
√ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
Laporan Prestasi Proses
4 Portal Pembayaran Bil Belum √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
Sempurna
Laporan Kedudukan Bil /Invois
5 Portal
Tertunggak
√ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
Laporan Kedudukan Bil/Invois
6 Portal
AP58(a)
√ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
Senarai Arahan Pembayaran
7 Portal Deposit Kepada Commerce Dot √
Com (CDC)
8 Portal Senarai Cek/EFT/Posting Slip √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
Senarai Cek / EFT Yang
9 Portal
Dibatalkan
√ √ √ √ √
Senarai Laporan Terperinci
10 Portal
Cek/EFT Batal
√ √ √ √ √
Laporan Terperinci Cek / EFT
11 Portal
Batal > 6 Tahun
√ √ √ √ √
Laporan Maklumat Terperinci
12 Portal
Arahan Pembayaran
√ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
13 Portal Laporan Kedudukan Subsidiari √ √ √ √ √ √ √ √
Laporan Arahan Pembayaran
14 Portal
Berulang
√
Sistem Bayaran Pukal : Laporan
15 Portal Status Permohonan Wujud/ √
Batal/ Kemaskini Akaun Pukal
Sistem Bayaran Pukal: Laporan

16 Portal
Terperinci Pembayaran Pukal
√ √
Laporan Pemadanan Waran

17 Portal
Perjalanan Udara Awam Pukal
√
18 Portal LVA Report
19 Portal Laporan Induk Pendahuluan Diri √ √
Laporan Status Bayaran
20 Portal
Pendahuluan Diri Dikeluarkan
√ √
Laporan Kelewatan Bayaran
21 Portal Balik Pendahuluan Diri dan √ √
Denda Lewat
Senarai Data Induk Penerima
22 Portal
Bayaran
√ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √

23 Portal
Bulanan Pembayaran Pukal
√

24 SAP GUI
Pembayaran Pukal
√
Sistem Bayaran Pukal: Bil-Bil
25 SAP GUI
Yang Ditolak
√

26 SAP GUI
Fail Bil Pukal yang Dibatalkan
√

27 Portal Akaun Pukal Yang √
Dipertanggungkan
Laporan Kenaan Charge Bagi
28 Portal
Pukal (AO)
√ √
29 Portal Laporan Baucar Jurnal √ √

Lampiran MPK Igfmas 2023

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Lampiran MPK Igfmas 2023

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

KERAJAAN MALAYSIA

MANUAL PROSEDUR KERJA

JABATAN AKAUNTAN NEGARA

JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA

KEMASKINI PADA SEPTEMBER 2017

MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS

SENARAI ISI KANDUNGAN

BIL. TAJUK DOKUMEN LAMPIRAN

1. BPD - AP01 PERGERAKAN MODUL iGFMAS A

2. BORANG SENARAI SEMAK PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA B

3. BORANG SENARAI SEMAK PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA C

4. BORANG SENARAI SEMAK PENDAPATAN BERCUKAI D

5. BORANG SENARAI SEMAK CARUMAN KWSP E

6. BORANG SENARAI SEMAK PENDAHULUAN DIRI F

7. BORANG SENARAI SEMAK TUNTUTAN PERJALANAN G

8. BORANG SENARAI SEMAK TUNTUTAN PERJALANAN DENGAN PENDAHULUAN H

9. BORANG SENARAI SEMAK BAYARAN WANG PENDAHULUAN KONTRAKTOR / I

10. BORANG SENARAI SEMAK PEMULANGAN / PELEPASAN WANG JAMINAN J

11. BORANG SENARAI SEMAK BAYARAN BALIK DEPOSIT K

12. BORANG SENARAI SEMAK APUNGAN PANJAR L

BORANG SENARAI SEMAK PROSES WUJUD / BATAL / KEMAS KINI AKAUN M

14. BORANG SENARAI SEMAK EFT BATAL N

15. BORANG SENARAI SEMAK PROSES PEMBATALAN DAN PENGGANTIAN CEK O

16. BORANG SENARAI SEMAK PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA PESANAN P

17. BORANG SENARAI SEMAK JURNAL PELARASAN Q

18. BORANG SENARAI SEMAK ARAHAN PEMBAYARAN TANPA PESANAN KERAJAAN R

19. BORANG SENARAI SEMAK BAUCAR JURNAL DARI SISTEM LUAR S

20. BORANG SENARAI SEMAK PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA T

21. BORANG SENARAI SEMAK PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA U

22. BORANG SENARAI SEMAK CEK MANUAL V

23. FORMAT PAYMENT ID iGFMAS UNTUK SEMUA BA / AO W

24. CONTOH FORMAT PAYMENT ID iGFMAS X

25. KOD SPECIAL GL Y

26. SENARAI KOD JENIS ARAHAN PEMBAYARAN Z

28. SENARIO BERKAITAN ARAHAN PEMBAYARAN DAN BAUCAR JURNAL WANG BB

Pergerakan Modul iGFMAS

Waran Peruntukan Pesanan Kerajaan Arahan Pembayaran

Sub Modul : ........................................................

Tindakan Tandatangan Tarikh No. Rujukan AP

Borang Senarai Semak AP 01

SUB MODUL : PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA PESANAN KERAJAAN

2 Akaun dipertanggungkan diakui sah.

3 Invois yang telah diperakukan

4 Butir Akaun Bank yang sah.

6 Sijil Pendaftaran dengan agensi pusat /Kementerian Kewangan/PKK

7 Kelulusan daripada Agensi Pusat / Kementerian Kewangan

8 Dokumen – dokumen lain yang berkaitan

Borang Senarai Semak AP 02

BORANG SENARAI SEMAK

SUB MODUL : PROSES ARAHAN PEMBAYARAN TANPA PESANAN KERAJAAN (BERULANG)

Tanda Bil Perkara

2 Akaun dipertanggungkan diakui sah.

3 Senarai penerima bayaran berulang.

4 Butir Akaun Bank yang sah.

5 Dokumen – dokumen lain yang berkaitan

Borang Senarai Semak AP03

SUB MODUL : PENDAPATAN BERCUKAI

Borang Senarai Semak AP04

BORANG SENARAI SEMAK

SUB MODUL : CARUMAN KWSP

Borang Senarai Semak AP05

BORANG SENARAI SEMAK

SUB MODUL : PENDAHULUAN DIRI