Professional Documents
Culture Documents
Akm2g Pka12 26 Sulthan Athaya Awdihansyah
Akm2g Pka12 26 Sulthan Athaya Awdihansyah
PT ANEKA FURNITURE
JURNAL KAS MASUK
BULAN DESEMBER 2017
Debet
Tgl Keterangan No BKM Lain-lain
Kas
No.Rek Jumlah
12/1/2017 Tn. Sanjaya 1125 Rp 36,630,000.00
12/1/2017 Toko Makmur 1162 Rp 63,800,000.00
12/1/2017 UD Juara 001023 Rp 140,200,000.00
12/1/2017 Toko Elizabeth 001204 Rp 150,000,000.00
12/2/2017 Tn. Soni 11266 Rp 31,350,000.00
12/3/2017 Ny Sarini 001206 Rp 74,250,000.00
12/3/2017 Toko Manfaat 001025 Rp 100,000,000.00
12/3/2017 Toko Alam 001026 111 Rp 100,000,000.00
12/4/2017 Ny Wartini 11218 Rp 147,400,000.00
12/5/2017 Ny Susi 11219 Rp 13,750,000.00
12/15/2017 Ny Susi 11220 Rp 165,550,000.00
12/15/2017 UD Karomah 001028 111 Rp 100,000,000.00
12/20/2017 Ny Indah 112211 Rp 104,500,000.00
12/21/2017 Tn Aldo 112212 Rp 124,575,000.00
12/25/2017 Tn Sarip 112213 Rp 159,500,000.00
12/28/2017 Tn Santoso 112214 Rp 89,100,000.00
12/28/2017 Tn Warno 112215 Rp 69,575,000.00
Rp 1,470,180,000.00 Rp 200,000,000.00
TOTAL
Rp1,670,180,000.00
PT ANEKA FURNITURE
PT ANEKA FURNITURE
JURNAL KAS MASUK
BULAN DESEMBER 2017
Kredit
Lain Lain
Penjualan PPN Keluaran Piutang Dagang
No.Rek
Rp 33,300,000.00 Rp 3,330,000.00
Rp 58,000,000.00 Rp 5,800,000.00
Rp 140,200,000.00
Rp 150,000,000.00
Rp 28,500,000.00 Rp 2,850,000.00
Rp 67,500,000.00 Rp 6,750,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 134,000,000.00 Rp 13,400,000.00
Rp 12,500,000.00 Rp 1,250,000.00
Rp 150,500,000.00 Rp 15,050,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 95,000,000.00 Rp 9,500,000.00
Rp 113,250,000.00 Rp 11,325,000.00
Rp 145,000,000.00 Rp 14,500,000.00
Rp 81,000,000.00 Rp 8,100,000.00
Rp 63,250,000.00 Rp 6,325,000.00
Rp 981,800,000.00 Rp 98,180,000.00 Rp 590,200,000.00
Rp1,670,180,000.00
Lain Lain
Jumlah
PT ANEKA FURN
JURNAL KAS KE
BULAN DESEMBE
Debet
Tgl Keterangan No BKK
Pembelian PPN Keluaran
Jumlah
Rp 150,000,000.00
Rp 90,000,000.00
Rp 87,670,000.00
Rp 327,670,000.00
91,964,500.00
PT ANEKA FURNITURE
JURNAL PENJUALAN
BULAN DESEMBER 2017
DEBET KREDIT
TANGGAl KETERANGAN NO FAKTUR
PIUTANG DAGANG PENJUALAN
12/1/2017 UD KAROMAH 11215 Rp174,900,000.00 Rp159,000,000.00
12/4/2017 TOKO SEJAHTERA 11216 Rp75,240,000.00 Rp68,400,000.00
12/4/2017 UD JUARA 11216 Rp61,050,000.00 Rp55,500,000.00
12/4/2017 TOKO MANFAAT 11216 Rp108,900,000.00 Rp99,000,000.00
12/5/2017 TOKO ALAM 11216 Rp79,750,000.00 Rp72,500,000.00
12/5/2017 TOKO SUSAN 11216 Rp115,500,000.00 Rp105,000,000.00
12/10/2017 UD KAROMAH 11216 Rp148,500,000.00 Rp135,000,000.00
Rp763,840,000.00 Rp694,400,000.00
JUMLAH
Rp1,527,680,000.00 Rp763,840,000.00
12/4/2017
KREDIT
PPN KELUARAN
Rp15,900,000.00
Rp6,840,000.00
Rp5,550,000.00
Rp9,900,000.00
Rp7,250,000.00
Rp10,500,000.00
Rp13,500,000.00
Rp69,440,000.00
Rp763,840,000.00
PT ANEKA FURNITURE
JURNAL PEMBELIAN
BULAN DESEMBER 2017
DEBET
TANGGAL KETERANGAN NO. FAKTUR
PEMBELIAN PPN MASUKKAN
12/5/2017 UD KAYU ALAM 23012 Rp106,000,000.00 Rp10,600,000.00
KREDIT
HUTANG DAGANG
Rp116,600,000.00
PT ANEKA FURNITURE
JURNAL KAS KELUAR
BULAN DESEMBER 2017
Tgl No.Rekenig Perkiraan
31 510 Beban pokok penjualan
115
501
Rp 2,743,350,000
Beban pokok penjualan Rp 2,743,350,000
(Penyesuaian persediaan)
Rp 8,800,000
Rp 24,970,000
Utang gaji Rp 33,770,000
(pembebanan gaji bulan des)
Rp 3,750,000
Akum. Dep. Bangunan Rp 3,750,000
Rp 4,583,333
Akum. Dep. Kendaraan Rp 4,583,333
Rp 1,672,333
Akum. Dep. Peralatan kantor Rp 1,672,333
(penyusutan bangunan, kendaraan
dan peralatan kantor)
Rp 12,300,000
Beban yang masih harus dibayar Rp 12,300,000
(Pembebanan biaya listrik dan air)
Rp 9,258,500
Perlengkapan kantor Rp 9,258,500
(pemakaian perlengkapan kantor)
Rp 35,993,700
Penyesuaian piutang tak tertagih Rp 35,993,700
(pembebanan cadangan kerugian piutang)
Rp 180,250,000
Piutang dagang Rp 180,250,000
(penghapusan piutang)
MLAH Rp 7,418,877,866 Rp 7,418,877,866
gaji marketing Rp 8,800,000
perlengkapan Rp 11,404,000
sisa Rp 2,145,500
Rp 9,258,500
Pinjaman Rp 8,000,000,000
angsuran pokok Rp 9,000,000,000 75.000.000 x 120
Beban bunga Rp 8,333,333 1.000.000.000 / 120
(Menutup pendapatan)
Ekuitas pemilik
31
Ikhtisar laba rugi
(Menutup rugi)
TURE
up
31 DESEMBER 2017
Debit Kredit
Rp 1,676,400,000
Rp 1,676,400,000
endapatan)
Rp 1,756,077,866
Rp 1,650,600,000
Rp 8,800,000
-
Rp 1,650,000
-
Rp 3,750,000
Rp 4,583,333
Rp 2,500,000
Rp 35,993,700
-
Rp 24,970,000
Rp 12,300,000
Rp 1,672,333
Rp 9,258,500
-
-
-
-
-
p beban)
Rp 79,677,866
Rp 79,677,866
up rugi)
BUKU BESAR
PT AF
Nama Rekening: Kas
Kode Rekening: 110
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Kas Bank BNI
Kode Rekening: 111
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Piutang Dagang
Kode Rekening: 112
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Penyesuaian Piutang Tak Terta
PT AF
Kode Rekening: 113
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Piutang lain-lain
Kode Rekening: 114
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Persediaan Barang Dagang
Kode Rekening: 115
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: PPN Masukkan
Kode Rekening: 116
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
30-Nov-17 Saldo Awal Rp 32,456,500.00
31-Dec-17 Jurnal Kas Keluar JKK Rp 8,590,000.00
31-Dec-17 Jurnal Pembelian JP Rp 10,600,000.00
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Perlengkapan
Kode Rekening: 117
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Asuransi Dibayar di Muka
Kode Rekening: 118
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Tanah
Kode Rekening: 120
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
30-Nov-17
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Bangunan
Kode Rekening: 140
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Akumulasi Depresiasi - Bangun
Kode Rekening: 141
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
30-Nov-17
31-Dec-17 JU Rp 3,750,000.00
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Peralatan Kantor
Kode Rekening: 142
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
30-Nov-17
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Akumulasi Depresiasi - Peralatan
Kode Rekening: 143
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Kendaraan
Kode Rekening: 144
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Akumulasi Depresiasi - Kendar
Kode Rekening: 145
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Utang Gaji
Kode Rekening: 211
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Utang Bunga
Kode Rekening: 212
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: PPN Keluaran
Kode Rekening: 213
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban yang Masih Harus Diba
Kode Rekening: 214
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Utang Bank
Kode Rekening: 240
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Utang Wesel
Kode Rekening: 241
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Saldo Laba
Kode Rekening: 311
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Ikhtisar L/R
Kode Rekening: 312
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Retur dan Potongan Penjuala
Kode Rekening: 411
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Diskon Penjualan
Kode Rekening: 412
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban Pokok Penjualan
Kode Rekening: 501
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban Gaji Penjualan
Kode Rekening: 520
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban Pengiriman
Kode Rekening: 530
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF
PT AF Nama Rekening: Beban Pemeliharaan Kendara
Kode Rekening: 531
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban Asuransi
Kode Rekening: 532
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban Depresiasi-Bangunan
Kode Rekening: 541
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban Depresiasi-Kendaraa
Kode Rekening: 542
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban Iklan
Kode Rekening: 550
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban Piutang Tidak Tertagi
Kode Rekening: 570
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban Penjualan Lainnya
Kode Rekening: 590
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban Gaji
Kode Rekening: 620
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban Listrik, Air & Telfon
Kode Rekening: 630
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban Depresiasi-Peralatan Ka
Kode Rekening: 660
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban Bunga
Kode Rekening: 710
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Pendapatan Bunga
Kode Rekening: 720
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Pendapatan Lain-Lain
Kode Rekening: 721
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
PT AF Nama Rekening: Beban Pajak Penghasilan
Kode Rekening: 800
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
BUKU BESAR
Nama Rekening: Kas
ode Rekening: 110
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 15,500,000.00
Rp 1,485,680,000.00
Rp 1,221,385,500.00
BUKU BESAR
Rekening: Kas Bank BNI
ode Rekening: 111
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 2,220,180,000.00
Rp 2,420,180,000.00
Rp 2,112,510,000.00
BUKU BESAR
Rekening: Piutang Dagang
ode Rekening: 112
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 1,626,045,000.00
Rp 1,035,845,000.00
Rp 1,799,685,000.00
Rp 1,619,435,000.00
BUKU BESAR
Penyesuaian Piutang Tak Tertagih
ode Rekening: 113
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 52,520,900.00
Rp 88,514,600.00
-Rp 91,735,400.00
BUKU BESAR
ekening: Piutang lain-lain
ode Rekening: 114
SALDO
DEBET KREDIT
BUKU BESAR
ing: Persediaan Barang Dagang
ode Rekening: 115
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 4,208,250,000.00
Rp -
Rp 2,743,350,000.00
BUKU BESAR
Rekening: PPN Masukkan
ode Rekening: 116
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 32,456,500.00
Rp 41,046,500.00
Rp 51,646,500.00
BUKU BESAR
Rekening: Perlengkapan
ode Rekening: 117
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 5,204,000.00
Rp 11,404,000.00
Rp 2,145,500.00
BUKU BESAR
ning: Asuransi Dibayar di Muka
ode Rekening: 118
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 11,200,000.00
BUKU BESAR
ma Rekening: Tanah
ode Rekening: 120
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 1,200,000,000.00
BUKU BESAR
a Rekening: Bangunan
ode Rekening: 140
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 1,350,000,000.00
BUKU BESAR
Akumulasi Depresiasi - Bangunan
ode Rekening: 141
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 90,000,000.00
Rp 93,750,000.00
BUKU BESAR
ekening: Peralatan Kantor
ode Rekening: 142
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 100,340,000.00
BUKU BESAR
umulasi Depresiasi - Peralatan Kantor
ode Rekening: 143
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 20,068,000.00
Rp 21,710,333.00
BUKU BESAR
a Rekening: Kendaraan
ode Rekening: 144
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 550,000,000.00
BUKU BESAR
Akumulasi Depresiasi - Kendaraan
ode Rekening: 145
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 110,000,000.00
Rp 114,583,333.00
BUKU BESAR
Rekening: Utang Dagang
ode Rekening: 210
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 923,190,000.00
Rp 583,190,000.00
Rp 699,790,000.00
BUKU BESAR
a Rekening: Utang Gaji
ode Rekening: 211
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 30,700,000.00
-
Rp 33,970,000.00
BUKU BESAR
Rekening: Utang Bunga
ode Rekening: 212
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 25,000,000.00
BUKU BESAR
Rekening: PPN Keluaran
ode Rekening: 213
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 122,324,500.00
Rp 220,524,500.00
Rp 198,200,000.00
Rp 267,640,000.00
BUKU BESAR
Beban yang Masih Harus Dibayar
ode Rekening: 214
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 110,350,700.00
Rp 105,050,700.00
Rp 117,350,700.00
BUKU BESAR
a Rekening: Utang Bank
ode Rekening: 240
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 8,000,000,000.00
Rp 7,925,000,000.00
BUKU BESAR
Rekening: Utang Wesel
ode Rekening: 241
SALDO
DEBET KREDIT
BUKU BESAR
Rekening: Modal Disetor
ode Rekening: 310
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 375,000,000.00
Rp 295,322,134.00
BUKU BESAR
a Rekening: Saldo Laba
ode Rekening: 311
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 1,460,021,400.00
BUKU BESAR
a Rekening: Ikhtisar L/R
ode Rekening: 312
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 1,676,400,000.00
-Rp 79,677,866.00
Rp -
BUKU BESAR
a Rekening: Penjualan
ode Rekening: 410
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 694,400,000.00
Rp 1,676,400,000.00
Rp -
BUKU BESAR
g: Retur dan Potongan Penjualan
ode Rekening: 411
SALDO
DEBET KREDIT
BUKU BESAR
ekening: Diskon Penjualan
ode Rekening: 412
SALDO
DEBET KREDIT
BUKU BESAR
ning: Beban Pokok Penjualan
ode Rekening: 501
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 4,393,950,000.00
Rp 1,650,600,000.00
BUKU BESAR
ening: Beban Gaji Penjualan
ode Rekening: 520
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 8,800,000.00
BUKU BESAR
ekening: Beban Pengiriman
ode Rekening: 530
SALDO
DEBET KREDIT
BUKU BESAR
: Beban Pemeliharaan Kendaraan
ode Rekening: 531
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 1,650,000.00
BUKU BESAR
Rekening: Beban Asuransi
ode Rekening: 532
SALDO
DEBET KREDIT
BUKU BESAR
ng: Beban Depresiasi-Bangunan
ode Rekening: 541
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 3,750,000.00
BUKU BESAR
ng: Beban Depresiasi-Kendaraan
ode Rekening: 542
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 4,583,000.00
BUKU BESAR
a Rekening: Beban Iklan
ode Rekening: 550
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 2,500,000.00
BUKU BESAR
ng: Beban Piutang Tidak Tertagih
ode Rekening: 570
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 35,993,700.00
BUKU BESAR
ning: Beban Penjualan Lainnya
ode Rekening: 590
SALDO
DEBET KREDIT
BUKU BESAR
a Rekening: Beban Gaji
ode Rekening: 620
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 24,970,000.00
BUKU BESAR
ing: Beban Listrik, Air & Telfon
ode Rekening: 630
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 12,300,000.00
BUKU BESAR
Beban Depresiasi-Peralatan Kantor
ode Rekening: 660
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 1,642,333.00
BUKU BESAR
ng: Beban Perlengkapan Kantor
ode Rekening: 690
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 9,258,500.00
BUKU BESAR
Rekening: Beban Bunga
ode Rekening: 710
SALDO
DEBET KREDIT
BUKU BESAR
kening: Pendapatan Bunga
ode Rekening: 720
SALDO
DEBET KREDIT
BUKU BESAR
ening: Pendapatan Lain-Lain
ode Rekening: 721
SALDO
DEBET KREDIT
BUKU BESAR
ning: Beban Pajak Penghasilan
ode Rekening: 800
SALDO
DEBET KREDIT
BUKU PEMBANTU HUTANG
PT AF
Nama Pemasok: UD Barokah
1-Dec-17 Rp 200,500,000.00
JKM Rp 100,000,000.00
JP Rp 79,750,000.00
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 302,300,000.00
Rp 152,300,000.00
Rp 102,300,000.00
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 100,390,000.00
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 100,300,000.00
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 100,200,000.00
Rp 50,200,000.00
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 90,000,000.00
-
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 350,345,000.00
Rp 210,145,000.00
Rp 271,195,000.00
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 134,500,000.00
Rp 209,740,000.00
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 250,000,000.00
Rp 100,000,000.00
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 360,400,000.00
Rp 475,900,000.00
BUKU PEMBANTU PIUTANG
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 200,500,000.00
Rp 100,500,000.00
Rp 180,250,000.00
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 100,000,000.00
Rp 274,900,000.00
Rp 423,400,000.00
Rp 323,400,000.00
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 360,400,000.00
Rp 475,900,000.00
BUKU PEMBANTU PIUTANG
Nama Pemasok:
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 200,500,000.00
Rp 100,500,000.00
Rp 180,250,000.00
Nama Pemasok:
SALDO
DEBET KREDIT
Rp 100,000,000.00
Rp 274,900,000.00
Rp 423,400,000.00
Rp 323,400,000.00
Q
No. Akun Nama Akun Penyesuaian
Debet
110 Kas Rp 1,221,605,500
111 Kas bank BNI Rp 2,112,510,000
112 Piutang dagang Rp 1,799,685,000
113 Penyisihan piutang dagang -
114 Piutang lain-lain -
115 Persediaan barang dagang Rp 4,208,250,000
116 PPN masukan Rp 51,646,500
117 Perlengkapan kantor Rp 11,404,000
118 Asuransi dibayar dimuka Rp 11,200,000
120 Tanah Rp 1,200,000,000
140 Bangunan Rp 1,350,000,000
141 Akum. Dep bangunan -
142 Peralatan kantor Rp 100,340,000
143 Akum. Dep peralatan kantor -
144 Kendaraan Rp 550,000,000
145 Akum. Dep kendaraan -
210 Utang dagang -
211 Utang gaji -
212 Utang bunga -
213 PPN keluaran -
214 Beban yang masih harus dibay -
240 Utang bank -
310 Modal disetor -
311 Saldo laba -
312 Ikhtisar laba rugi -
410 Penjualan -
411 Retur dan penjualan -
412 Diskon penjualan -
500 Pembelian Rp 185,700,000
501 Retur Pembelian -
502 Diskon Pembelian -
510 Beban pokok penjualan -
520 Beban gaji penjualan -
530 Beban pengiriman -
531 Beban pemeliharaan kendara Rp 1,650,000
532 Beban asuransi -
541 Beban dep. Bangunan -
542 Beban dep. Kendaraan -
550 Beban iklan Rp 2,500,000
570 Beban piutang tak tertagih -
590 Beban penjualan lainnya -
620 Beban gaji -
630 Beban listrik, air, dan telepon -
643 Beban dep. Peralatan kantor -
660 Beban perlengkapan kantor -
690 Beban adm. dan umum -
710 Beban bunga -
720 Pendapatan bunga -
721 Pendapatan lain-lain -
800 Beban pajak penghasilan -
50 Rp 12,806,491,000
PT ANEKA FURNITURE
KERTAS KERJA
PER 31 DESEMBER 2017
Kredit
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Rp 93,750,000
-
Rp 21,740,333
-
Rp 114,583,333
Rp 699,790,000
Rp 33,770,000
Rp 25,000,000
Rp 267,640,000
Rp 117,350,700
Rp 7,925,000,000
Rp 375,000,000
Rp 1,460,021,400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Rp 11,133,645,766
-Rp 79,677,866
Rp 11,053,967,900
PT ANEKA FURNITURE
LAPORAN LABA RUGI
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017
Penjualan
Beban:
Beban pokok penjualan Rp 1,650,600,000
Beban gaji penjualan Rp 8,800,000
Beban pengiriman -
Beban pemeliharaan kendaraan Rp 1,650,000
Beban asuransi -
Beban dep. Bangunan Rp 3,750,000
Beban dep. Kendaraan Rp 4,583,333
Beban iklan Rp 2,500,000
Beban piutang tak tertagih Rp 35,993,700
Beban penjualan lainnya -
Beban gaji Rp 24,970,000
Beban listrik, air, dan telepon Rp 12,300,000
Beban dep. Peralatan kantor Rp 1,672,333
Beban perlengkapan kantor Rp 9,258,500
Beban adm. dan umum -
Beban bunga -
Pendapatan bunga -
Pendapatan lain-lain -
Beban pajak penghasilan -
Total beban
RUGI
ANEKA FURNITURE
ORAN LABA RUGI
NG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017
Rp 1,676,400,000.00
-Rp 1,756,077,866
-Rp 79,677,866.00
PT ANEKA FURNITURE
LAPORAN PERUBAHAN MODAL
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017
Modal Saham (Awal) Rp 375,000,000.00
Penurunan Eekuitas Pemilik -Rp 79,677,866.00
Rugi Bersih -Rp 79,677,866.00
Modal (Akhir) Rp 295,322,134.00
PT ANEKA FURNITURE
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2017
ASET
Aset Lancar:
Kas Rp 1,221,605,500
Kas BNI Rp 2,112,510,000
Piutang Dagang Rp 1,619,435,000
Penyisihan Piutang Rp 91,735,400
Persediaan Barang Dagang Rp 2,743,350,000
PPN Masukkan Rp 51,646,500
Perlengkapan Rp 2,145,500
Asuransi Dby Dimuka Rp 11,200,000
Total Aset Lancar Rp 7,853,627,900.00
Aset Tetap:
Tanah Rp 1,200,000,000.00
Bangunan Rp 1,350,000,000.00
AKM. Depr-Bangunan -Rp 93,750,000.00
Peralatan Rp 100,340,000.00
AKM. Depr-Peralatan -Rp 21,740,333.00
Kendaraan Rp 550,000,000.00
AKM. Depr-Kendaraan -Rp 114,583,333.00
Total Aset Tetap Rp 2,970,266,334.00
JUMLAH Rp 10,823,894,234.00
ANEKA FURNITURE
AN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2017
EKUITAS DAN LIABILITAS
Ekuitas:
Modal Saham Rp 295,322,134.00
Saldo Laba Rp 1,460,021,400.00
Total Ekuitas Rp 1,755,343,534.00
Liabilitas Lancar:
Utang Dagang Rp 699,790,000.00
Utang Gaji Rp 33,770,000.00
Utang Bunga Rp 25,000,000.00
PPN Keluaran Rp 267,640,000.00
Beban yang Masih Harus Dibayar Rp 117,350,700.00
Total Liabilitas Lancar Rp 1,143,550,700.00
JUMLAH Rp 10,823,894,234.00
Nama Barang Pers. Awal Harga Pembelian Harga Pers.Akhir
Lemari pakaian 2 pintu 100 Rp 2,500,000 20 Rp 2,100,000 58
Meja rias 98 Rp 1,750,000 51
Kitchen set 2 pintu 135 Rp 2,000,000 70
Kitchen set 3 pintu 150 Rp 3,000,000 91
Set meja makan 100 Rp 5,000,000 78
Sofa set 75 Rp 4,500,000 12 Rp 4,100,000 46
Meja 4 laci 145 Rp 3,250,000 116
Rak sepatu 200 Rp 500,000 135
Set meja TV 74 Rp 4,500,000 10 Rp 4,000,000 67
Set tempat tidur anak 60 Rp 6,500,000 5 Rp 6,100,000 41
Meja belajar 130 Rp 1,200,000 58
Rak susun 200 Rp 750,000 100
Rak buku 129 Rp 1,500,000 20 Rp 1,200,000 60
Lemari kaca 78 Rp 1,750,000 56
Lampu duduk 90 Rp 1,100,000 60
Meja komputer 200 Rp 1,000,000 88
Jumlah pembelian Jumlah Pers. Awal Jumlah Pers. Akhir HPP Penjualan
Rp 42,000,000 Rp 250,000,000 Rp 145,000,000 Rp 147,000,000 62
Rp 171,500,000 Rp 89,250,000 Rp 82,250,000 47
Rp 270,000,000 Rp 140,000,000 Rp 130,000,000 65
Rp 450,000,000 Rp 273,000,000 Rp 177,000,000 59
Rp 500,000,000 Rp 390,000,000 Rp 110,000,000 22
Rp 49,200,000 Rp 337,500,000 Rp 207,000,000 Rp 179,700,000 41
Rp 471,250,000 Rp 377,000,000 Rp 94,250,000 29
Rp 100,000,000 Rp 67,500,000 Rp 32,500,000 65
Rp 40,000,000 Rp 333,000,000 Rp 301,500,000 Rp 71,500,000 17
Rp 30,500,000 Rp 390,000,000 Rp 266,500,000 Rp 154,000,000 24
Rp 156,000,000 Rp 69,600,000 Rp 86,400,000 72
Rp 150,000,000 Rp 75,000,000 Rp 75,000,000 100
Rp 24,000,000 Rp 193,500,000 Rp 90,000,000 Rp 127,500,000 89
Rp 136,500,000 Rp 98,000,000 Rp 38,500,000 22
Rp 99,000,000 Rp 66,000,000 Rp 33,000,000 30
Rp 200,000,000 Rp 88,000,000 Rp 112,000,000 112
Rp 185,700,000 Rp 4,208,250,000 Rp 2,743,350,000 Rp 1,650,600,000
Rp 1,650,600,000 Rp 39,300,000