GRUPO ID 0701 S.A DE C.

V
MERC750328A35
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
GIRO: COMERCIALIZACIÓN DE ARTÍCULOS DE LIMPIEZA

VENTAS TOTALES 350,000.00

CLORALEX 5 KG 200,000.00
DETERGENTE 2KG 150,000.00
(-) COSTO DE VENTAS 55,000.00
M.P. 25,000.00
M.O.D. 22,000.00
C.I.F. 8,000.00
(=) UTILIDAD BRUTA 295,000.00
(-) GASTOS DE OPERACIÓN Y VENTAS 29,000.00
(=) UTILIDAD DE OPERACIÓN 266,000.00
(-) GASTOS FINANCIEROS 2,600.00
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 263,400.00
(-) ISR 92,190.00
(=) UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS 171,210.00
(-) DIVIDENDOS 119,847.00
(=) UTILIDADES RETENIDAS 51,363.00

ELABORÓ AUTORIZÓ

NANCY SANCHEZ BALDERAS L.C.P. MARTHA M.VELÁZQUEZ REYES

 DATOS

GIRO: COMERCIALIZACIÓN DE ARTÍCULOS DE LIMPIEZA

ARTÍCULO UNIDADES P. U. TOTAL

CLORALEX 5 KG 2,000 100.00 200,000.00
DETERGENTE 2KG 3,000 50.00 150,000.00
350,000.00

COSTO DE VENTAS
M.P. 25,000.00
M.O.D. 22,000.00
C.I.F. 8,000.00
55,000.00
GASTOS DE OPERACIÓN Y VENTAS

SUELDOS 20,000.00
PAPELERIA 1,000.00
GASOLINA 5,000.00
HONORARIOS 3,000.00
29,000.00

GASTOS FINANCIEROS

COMISIONES 600.00
INTERESES 2,000.00
2,600.00

IMPUESTOS
ISR 35%

DIVIDENDOS
ENTREGAN 70%
 GRUPO ID 0701 S.A DE C.V
MERC750328A35
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
GIRO:
ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE
CAJA 35,000.00
BANCOS 750,000.00
CUENTAS POR COBRAR 15,000.00
INVENTARIOS 35,000.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 835,000.00

FIJO
EQUIPO DE OFICINA 50,000.00
EQUIPO DE COMPUTO 60,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 350,000.00
(-) DEPRECIACIÓN 100,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO 360,000.00

TOTAL ACTIVO 1,195,000.00

ELABORÓ

NANCY SANCHEZ BALDERAS

01 S.A DE C.V
0328A35
RA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
O:
PASIVO
CIRCULANTE
PROVEEDORES 20,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 16,000.00
ACREEDORES DIVERSOS 119,847.00 SOCIOS
IMPUESTOS POR PAGAR 92,190.00
TOTAL PASIVO CIRCULANTE 248,037.00

FIJO
DOCUMENTOS POR PAGAR 70,000.00
HIPOTECAS POR PAGAR 250,000.00
TOTAL PASIVO FIJO 320,000.00

TOTAL PASIVO 568,037.00

CAPITAL
CAPITAL SOCIAL 575,600.00
UTILIDADES RETENIDAS 51,363.00
TOTAL CAPITAL 626,963.00

TOTAL PASIVO MAS CAPITAL 1,195,000.00

AUTORIZÓ

L.C.P. MARTHA M.VELÁZQUEZ REYES

GRUPO ID 0701 S.A DE C.V
ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
GIRO: COMERCIALIZACIÓN DE ARTÍCULOS DE LIMPIEZA
VENTAS TOTALES 374,000.00
CLORALEX 5 KG 275,000.00
DETERGENTE 2KG 99,000.00
(-) COSTO DE VENTAS 58,771.43
(=) UTILIDAD BRUTA 315,228.57
(-) GASTOS DE OPERACIÓN Y VENTAS 30,988.57
(=) UTILIDAD DE OPERACIÓN 284,240.00
(-) GASTOS FINANCIEROS 2,778.29
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 281,461.71
(-) ISR 98,511.60
(=) UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS 182,950.11
(-) DIVIDENDOS 128,065.08
(=) UTILIDADES RETENIDAS 54,885.03

ELABORÓ AUTORIZÓ

NANCY SANCHEZ BALDERAS L.C.P. MARTHA M.VELÁZQUEZ REYES

CONTADOR GENERAL
 DATOS

GIRO: COMERCIALIZACIÓN DE ARTÍCULOS DE LIMPIEZA

ARTÍCULO UNIDADES P. U. TOTAL

CLORALEX 5 KG 2,500 110.00 275,000.00
DETERGENTE 2KG 1,800 55.00 99,000.00
374,000.00

CONSIDERANDO QUE EL COSTO DE VENTAS, GASTOS DE OPERACIÓN Y GASTOS

FINANCIEROS ESTAN EN PROPORCIÓN A LAS VENTAS

COSTO DE VENTAS 2020 55,000.00

0.16
VENTAS 2020 350,000.00

GASTOS DE OPERACIÓN Y VENTAS 2020 29,000.00

0.08
VENTAS 2020 350,000.00

GASTOS FINANCIEROS 2020 2,600.00

0.01
VENTAS 2020 350,000.00

IMPUESTOS
ISR 35%
DIVIDENDOS
ENTREGAN 70%
 GRUPO ID 0701 S.A DE C.V
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA PROFORMA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE CIRCULANTE
CAJA 25,000.00 PROVEEDORES
BANCOS 792,024.71 DOCUMENTOS POR PAGAR
CUENTAS POR COBRAR 52,400.00 ACREEDORES DIVERSOS
INVENTARIOS 35,000.00 IMPUESTOS POR PAGAR
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 904,424.71 TOTAL PASIVO CIRCULANTE

FIJO
FIJO DOCUMENTOS POR PAGAR
EQUIPO DE OFICINA 50,000.00 HIPOTECAS POR PAGAR
EQUIPO DE COMPUTO 60,000.00 TOTAL PASIVO FIJO
EQUIPO DE TRANSPORTE 350,000.00
MAQUINARIA 100,000.00 TOTAL PASIVO
(-) DEPRECIACIÓN 100,000.00 CAPITAL
TOTAL ACTIVO FIJO 460,000.00 CAPITAL SOCIAL
RESULTADO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL CAPITAL

TOTAL ACTIVO 1,364,424.71 TOTAL PASIVO MAS CAPITAL

ELABORÓ 0.00 AUTORIZÓ

NANCY SANCHEZ BALDERAS L.C.P. MARTHA M.VELÁZQUEZ REYES

CONTADOR GENERAL
MBRE DE 2021
BANCOS
SI 750,000.00 58,771.43
1) 336,600.00 33,766.86
20,000.00 2) 10,000.00 92,190.00
16,000.00 119,847.00
128,065.08 SOCIOS 1,096,600.00 304,575.29
98,511.60 792,024.71
262,576.68
PARA LA ELABORACIÓN DEL ESTADO FINANCIERO PROFORMA SE DEBE CONSIDERAR LO S

170,000.00 LAS VENTAS SE COBRAN DE LA SIGUIENTE MANERA:

1
250,000.00 VENTAS 374,000.00
420,000.00 BANCOS 90% 336,600.00 ME TRANSFIEREN LOS CLIENTES
CUENTAS POR COBRAR 10% 37,400.00 ME QUEDAN A DEBER
682,576.68 2 SE PAGA CON TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA EL TOTAL DEL COSTO DE VENTAS
3 SE PAGAN LOS GASTOS DE VENTA, ADMÓN Y FINANCIEROS CON TRANSFERENCIA
575,600.00 4 SE PAGA CON TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA EL IMPUESTO DE 2020
0.00 5 SE PAGAN LOS DIVIDENDOS DE 2020 A LOS SOCIOS CON TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA
106,248.03 6 SE REALIZA EL REGISTRO DE LOS IMPUESTOS DE 2021
681,848.03 7 SE REGISTRAN LOS DIVIDENDOS DE 2021
8 SE REGISTRAN LAS UTILIDADES RETENIDAS DE 2021
1,364,424.71 9 SE COMPRA MAQUINARIA EL CUAL QUEDA FINANCIADA A 6 AÑOS
10 DEL DINERO QUE SE TIENE EN CAJA SE DEPOSITA AL BANCO
 PYG
-
-

MA SE DEBE CONSIDERAR LO SIGUIENTE:

RANSFIEREN LOS CLIENTES

UEDAN A DEBER
58,771.43
33,766.86
92,190.00
NCIA ELECTRÓNICA 119,847.00
98,511.60
128,065.08
54,885.03
100,000.00
10,000.00
GRUPO ID 0701 S.A DE C.V
ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
GIRO: COMERCIALIZACIÓN DE ARTÍCULOS DE LIMPIEZA
VENTAS TOTALES 704,600.00
CLORALEX 5 KG 425,600.00
DETERGENTE 2KG 279,000.00
(-) COSTO DE VENTAS 110,722.86
(=) UTILIDAD BRUTA 593,877.14
(-) GASTOS DE OPERACIÓN Y VENTAS 58,381.14
(=) UTILIDAD DE OPERACIÓN 535,496.00
(-) GASTOS FINANCIEROS 5,234.17
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 530,261.83
(-) ISR 185,591.64
(=) UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS 344,670.19
(-) DIVIDENDOS 275,736.15
(=) UTILIDADES RETENIDAS 68,934.04

ELABORÓ AUTORIZÓ

NANCY SANCHEZ BALDERAS L.C.P. MARTHA M.VELÁZQUEZ REYES

CONTADOR GENERAL
 DATOS

GIRO: COMERCIALIZACIÓN DE ARTÍCULOS DE LIMPIEZA

ARTÍCULO UNIDADES P. U. TOTAL

CLORALEX 5 KG 3,800 112.00 425,600.00
DETERGENTE 2KG 4,500 62.00 279,000.00
704,600.00

CONSIDERANDO QUE EL COSTO DE VENTAS, GASTOS DE OPERACIÓN Y GASTOS

FINANCIEROS ESTAN EN PROPORCIÓN A LAS VENTAS

COSTO DE VENTAS 2021 58,771.43

0.16
VENTAS 2021 374,000.00

GASTOS DE OPERACIÓN Y VENTAS 2021 30,988.57

0.08
VENTAS 2021 374,000.00

GASTOS FINANCIEROS 2021 2,778.29

0.01
VENTAS 2021 374,000.00

IMPUESTOS
ISR 35%
DIVIDENDOS
ENTREGAN 80%
 GRUPO ID 0701 S.A DE C.V
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA PROFORMA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE CIRCULANTE
CAJA 10,000.00 PROVEEDORES
BANCOS 772,189.86 DOCUMENTOS POR PAGAR
CUENTAS POR COBRAR 155,920.00 ACREEDORES DIVERSOS
INVENTARIOS 35,000.00 IMPUESTOS POR PAGAR
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 973,109.86 TOTAL PASIVO CIRCULANTE

FIJO
FIJO DOCUMENTOS POR PAGAR
EQUIPO DE OFICINA 50,000.00 HIPOTECAS POR PAGAR
EQUIPO DE COMPUTO 60,000.00 TOTAL PASIVO FIJO
EQUIPO DE TRANSPORTE 350,000.00
MAQUINARIA 100,000.00 TOTAL PASIVO
(-) DEPRECIACIÓN 100,000.00 CAPITAL
TOTAL ACTIVO FIJO 460,000.00 CAPITAL SOCIAL
RESULTADO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL CAPITAL

TOTAL ACTIVO 1,433,109.86 TOTAL PASIVO MAS CAPITAL

ELABORÓ 0.00 AUTORIZÓ

NANCY SANCHEZ BALDERAS L.C.P. MARTHA M.VELÁZQUEZ REYES

CONTADOR GENERAL
MBRE DE 2022
BANCOS
SI 750,000.00 110,722.86
1) 563,680.00 63,615.31
5,000.00 2) 15,000.00 98,511.60
16,000.00 128,065.08
275,736.15 SOCIOS 1,328,680.00 400,914.85
185,591.64 927,765.15
482,327.79
PARA LA ELABORACIÓN DEL ESTADO FINANCIERO PROFORMA SE DEBE CONSIDERAR LO S

0.00 LAS VENTAS SE COBRAN DE LA SIGUIENTE MANERA:

1
200,000.00 VENTAS 704,600.00
200,000.00 BANCOS 80% 563,680.00 ME TRANSFIEREN LOS CLIENTES
CUENTAS POR COBRAR 20% 140,920.00 ME QUEDAN A DEBER
682,327.79 2 SE PAGA CON TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA EL TOTAL DEL COSTO DE VENTAS
3 SE PAGAN LOS GASTOS DE VENTA, ADMÓN Y FINANCIEROS CON TRANSFERENCIA
575,600.00 4 SE PAGA CON TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA EL IMPUESTO DE 2021
0.00 5 SE PAGAN LOS DIVIDENDOS DE 2020 A LOS SOCIOS CON TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA
175,182.07 6 SE REALIZA EL REGISTRO DE LOS IMPUESTOS DE 2022
750,782.07 7 SE REGISTRAN LOS DIVIDENDOS DE 2022
8 SE REGISTRAN LAS UTILIDADES RETENIDAS DE 2022
1,433,109.86 9 SE ABONA A LA HIPOTECA CON TRASNFERENCIA ELECTRONICA
10 SE LE ABONA A LOS PROVEEDORES EN EFECTIVO
11 SE COBRA LO QUE QUEDO A DEBER LOS CLIENTES EN 2021 CON TRANSFERENCIA ELECTRONICA
12 SE PAGA EL TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO CON TRANF. ELEC
 PYG
-
-

MA SE DEBE CONSIDERAR LO SIGUIENTE:

RANSFIEREN LOS CLIENTES

UEDAN A DEBER
$ 110,722.86
$ 63,615.31
$ 98,511.60
NCIA ELECTRÓNICA $ 128,065.08
$ 185,591.64
$ 275,736.15
$ 68,934.04
$ 50,000.00
$ 15,000.00
NSFERENCIA ELECTRONICA $ 37,400.00
ON TRANF. ELEC $ 170,000.00