Professional Documents
Culture Documents
Abda Annual Report 2019
Abda Annual Report 2019
This theme suggests that in 2019, the Company continued its efforts to realize
its vision and mission and achieve its business objectives. The theme, however,
clearly states the Company more intense to run its business for the sake of its
future expansion and position.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 1
Daftar Isi
Table of Contents
SEKILAS PERUSAHAAN
2 Company in Brief
3 Sekilas Asuransi ABDA / ABDA Insurance Overview
6 Visi, Misi, dan Nilai Perusahaan / Vision, Mission, and Corporate Values
8 Peristiwa Penting 2019 / Important Events in 2019
14 Cakupan Operasional / Operational Coverage
16 Penghargaan dan Sertifikasi / Awards and Certifications
18 Ikhtisar Keuangan / Financial Highlights
20 Ikhtisar Saham / Stock Highlights
LAPORAN MANAJEMEN
21 Management Report
DATA PERUSAHAAN
SEKILAS
PERUSAHAAN
Company in Brief
Didirikan dan berkedudukan di Jakarta sesuai dengan Akte Established and domiciled in Jakarta, pursuant to the Notarial
Notaris Kartini Mulyadi SH No. 78 tertanggal 12 Oktober 1982, Deed No. 78 by Kartini Mulyadi SH dated 12 October 1982,
fokus usaha Asuransi ABDA adalah memberikan perlindungan the main focus of ABDA Insurance’s business is to provide
terhadap risiko kerugian, dengan berbagai jenis pertanggungan; protection against the risks of incurring losses involving: Fire,
Kebakaran, Kendaraan Bermotor, Rekayasa, Tanggung Gugat, Motor Vehicles, Engineering, Liability, Cargo, Heavy Equipment,
Pengangkutan, Peralatan Berat, Kesehatan, Aneka dan lain-lain. Health, Miscellaneous Insurance, and others.
Dalam perjalanannya, Perusahaan telah mengalami beberapa Throughout its history, the Company’s name had changed
kali pergantian nama. Nama PT Asuransi Bina Dharma Arta yang several times. The name which the Company had at the
disandang pada saat pendirian Perusahaan diubah menjadi PT beginning of its business, PT Asuransi Bina Dharma Arta, was
Dharmala Insurance pada tahun 1994. Lima tahun kemudian, pada changed to PT Dharmala Insurance in 1994. Five years on, in
tahun 1999, nama itu berganti menjadi PT Asuransi Bina Dana Arta 1999, this name was changed to PT Asuransi Bina Dana Arta
Tbk., yang juga dikenal sebagai ABDA Insurance atau Asuransi Tbk, also known as ABDA Insurance. The name remains as the
ABDA, dan masih menjadi identitas Perusahaan sampai sekarang. Company’s current identity.
Saat ini Kantor Pusat Perusahaan berada di Plaza ASIA lantai Currently the Company’s head office is located at Plaza ASIA
27, Jl. Jenderal Sudirman Kav. 59 Jakarta, dengan jumlah 27th floor, Jl. Jenderal Sudirman Kav. 59 Jakarta, with an ever-
kantor cabang dan pemasaran yang terus berkembang. Sampai expanding network of branch offices and marketing offices.
dengan akhir tahun 2019, Perusahaan telah memiliki 36 kantor By the end of 2019, the Company had 36 branch offices
cabang dan pemasaran serta didukung oleh 533 karyawan yang and marketing offices, supported by 533 professional and
kompeten dan profesional. competent employees.
Ke depannya ABDA akan terus memperluas jaringannya ke In the future, ABDA will continue to expand its network across
seluruh nusantara, agar lebih dekat dengan konsumen sehingga Indonesia, to be closer to its customers to provide fast and
dapat memberikan pelayanan yang cepat dan memuaskan. excellent services for them.
Pada tanggal 16 Oktober 2013 MAPFRE Internacional SA telah On 16 October 2013, MAPFRE Internacional SA acquired
mengambil alih 124.161.336 lembar saham PT Asuransi Bina 124,161,336 shares of PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk,
Dana Arta Tbk yang mewakili 20% dari total modal saham representing 20% of the total issued and fully paid shares.
ditempatkan dan disetor, dan selanjutnya pada tanggal 12 Juni Subsequently, on 12 June 2017, MAPFRE Internacional
2017, Mapfre Internacional SA menambah kepemilikan sahamnya SA acquired 192,450,071 additional shares or 31%, so that
sebesar 192.450.071 lembar saham atau sebesar 31% sehingga MAPFRE owned 316,611,407 shares or 51% of the Company
MAPFRE memiliki 316.611.407 lembar saham atau sebanyak and became the controlling shareholder of the Company. After
51% kepemilikan saham dan merupakan pemegang saham the end of the tender offer period, MAPFRE’s shares ownership
pengendali. Setelah berakhirnya masa Tender Wajib, kepemilikan of ABDA became 386,928,493 shares or 62.33%.
saham MAPFRE di ABDA menjadi 386.928.493 lembar saham atau
sebesar 62,33%.
Adapun tujuan dari pengendalian MAPFRE atas Perseroan The intention of MAPFRE’s control over the Company is to
adalah untuk mempertegas masuknya grup MAPFRE ke pasar emphasize MAPFRE Group’s entry into the Indonesia insurance
perasuransian di Indonesia. market.
MAPFRE adalah perusahaan global yang bergerak dalam MAPFRE is a global company engaged in the insurance and
kegiatan Asuransi dan Reasuransi di 100 negara di seluruh reinsurance industry in 100 countries around the world.
dunia. MAPFRE merupakan perusahaan asuransi Spanyol MAPFRE is the eleventh largest Spanish insurance company in
terbesar kesebelas di Eropa. Hadir di hampir setiap negara Europe. It is present in almost every country in Latin America
di Amerika Latin dan merupakan kelompok asuransi terbesar and is the third largest insurance group and a market leader
ketiga dan memimpin pasar di jenis asuransi Non-Life. Di in Non-Life insurance type. In the United States, MAPFRE is
Amerika Serikat, MAPFRE adalah salah satu dari 20 perusahaan one of the top 20 vehicle insurance companies. MAPFRE also
asuransi kendaraan teratas, selain itu MAPFRE juga beroperasi operates in Germany, Italy, Indonesia, Malta, Philippines, and
di Jerman, Italia, Indonesia, Malta, Filipina, dan Turki. Turkey.
Pada segmen Assistance, MAPFRE beroperasi di 40 negara dan In the Assistance segment, MAPFRE is operating in 40
merupakan perusahaan keempat terbesar di dunia. Selain itu countries and is the fourth largest company in the world.
MAPFRE memiliki perusahaan reasuransi profesional (MAPFRE Moreover, MAPFRE owns a professional reinsurance company
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
4 Laporan Tahunan 2019
RE) yang berada di peringkat nomor 16 di antara perusahaan (MAPFRE RE) that is ranked 16th among the world’s reinsurance
reasuransi di seluruh dunia, dan melakukan bisnis di seluruh companies and is conducting business in 20 offices across the
dunia melalui 20 kantor. world.
MAPFRE memiliki lebih dari 36.000 pegawai di 100 negara di MAPFRE employs 36,000 personnel in 100 countries around
dunia dan memiliki lebih dari 30 juta konsumen di seluruh dunia. the world and has more than 30 million consumers worldwide.
Total pendapatan MAPFRE pada tahun 2019 adalah €28,47 MAPFRE’s total revenue in 2019 was €28.47 billion with total
miliar dengan Total aset €72,51 miliar. assets of €72.51 billion.
?
KINERJA PELAYANAN YANG BAIK DAN TERPERCAYA
SOUND AND RELIABLE SERVICE PERFORMANCE
Saham MAPFRE S.A., terdaftar di Bursa Efek Madrid dan The shares of MAPFRE S.A. are listed on the Madrid and
Barcelona. Pemegang saham mayoritas MAPFRE S.A. Barcelona Stock Exchanges. MAPFRE S.A.’s majority
adalah Fundación MAPFRE, yang memiliki 67% dari modal shareholder is Fundación MAPFRE, which owns 67% of the
saham, sehingga menjamin independensi Grup dan stabilitas share capital, ensuring the independence of the group as
kelembagaan. Fundación MAPFRE terlibat dalam kegiatan well as the stability of the organization. Fundación MAPFRE
kepentingan umum di bidang Aksi Sosial, Asuransi dan is engaged in general interest activities in the fields of social
Perlindungan Sosial, Budaya, Pencegahan Kecelakaan dan actions, insurance and social protection, culture, accident
Keselamatan Perjalanan, dan Promosi Kesehatan. prevention and road safety, and health promotion.
Sejak tanggal 6 Juli 1989 Asuransi ABDA telah mencatatkan Since 6 July 1989, ABDA Insurance listed its shares on
sahamnya pada Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya the Jakarta Stock Exchange and Surabaya Stock Exchange
dan menjadi Perusahaan Jasa Asuransi Umum pertama yang and became the first public general insurance company in
menjadi Perusahaan Terbuka. Seiring dengan berjalannya waktu Indonesia. Overtime from 1990 to 2011, ABDA Insurance
sejak tahun 1990 sampai dengan tahun 2011, Asuransi ABDA conducted a series of share issuances through Rights Issue,
melakukan serangkaian penerbitan saham melalui Right Issue in order to strengthen its capital and meet its growing financial
guna memperkuat modal dan mengimbangi kinerja keuangannya needs. The latest rights issue performed was the fourth rights
yang terus bertumbuh. Right Issue yang terakhir adalah Right issue on 14 April 2011, which increased the Company’s paid
Issue ke-empat yang dilaksanakan pada tanggal 14 April 2011, up capital to 620,806,680 shares, amounting to a value of
memberikan peningkatan pada modal disetor Perusahaan menjadi Rp193,316,724,000.
620.806.680 lembar saham dengan nilai total Rp193.316.724.000.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 5
Jauh hari sebelum batas waktunya, Asuransi ABDA telah Far head of its time, ABDA Insurance had fulfilled the legal
berhasil memenuhi ketentuan perundangan yang berlaku terkait provisions regarding the minimum amount of own capital for
besaran minimum modal sendiri untuk Perusahaan asuransi di insurance companies in Indonesia, which was set at Rp100
Indonesia yang harus mencapai Rp 100 miliar pada tahun 2014. billion, in 2014. By the end of 2019, the Company’s total own
Pada akhir 2019, total modal sendiri Perusahaan bahkan sudah capital even had reached 1,253,704,378,349.
mencapai 1.253.704.378.349.
Kepemilikan 620.806.680 lembar saham Perusahaan terbagi The Company’s 620,806,680 shares were divided among the
menjadi; sebesar 62,33 % dimiliki oleh MAPFRE Internacional following owners: 62.33% by MAPFRE Internacional SA, while
SA, sedangkan pemegang saham lainnya sebesar 37,67% the remaining 37.67% is owned by various shareholders with
mencatat kepemilikan saham kurang dari 5%, sehingga susunan individual ownership of less than 5%, and thus the shareholders’
pemegang saham Perusahaan menjadi sebagai berikut: composition of the Company is as follows:
Sebagai perusahaan publik yang berkecimpung dalam industri As a public company that engages in the general insurance
kepercayaan jasa asuransi kerugian, ABDA memprioritaskan business, where the primary currency is trust, ABDA Insurance
pengelolaan Perusahaan secara baik dan bertanggung-jawab. prioritizes a sound and responsible management of business
Prinsip-prinsip Good Corporate Governance senantiasa menjadi above all. The principles of good corporate governance
pedoman utama manajemen dalam menjalankan tugas mereka. continue to be applied by the management in conducting their
Pengelolaan Perusahaan dilakukan oleh Direksi di bawah duties. The management of the Company is carried out by the
pengawasan Dewan Komisaris yang diangkat oleh Rapat Directors under the supervision of the Board of Commissioners,
Umum Pemegang Saham. Hak dan kewajiban Komisaris dan appointed by the General Meeting of Shareholders. The rights
Direksi diatur dalam Anggaran Dasar Perusahaan. Perusahaan and obligations of the Board of Commissioners and the Directors
juga menyusun Pedoman Kerja Bagi Direksi dan Dewan are stipulated in the Company’s Articles of Association. The
Komisaris yang mengacu pada POJK No. 33/POJK.04/2014 Company has also established the Charters of the Directors and
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan the Board of Commissioners, with reference to POJK No. 33/
Publik yang terbit pada tanggal 8 Desember 2014. POJK.04/2014 on the Directors and Board of Commissioners of
Issuers or Public Companies, issued on 8 December 2014.
Para pemegang saham memiliki hak untuk memberhentikan The shareholders retain the right to terminate and/or replace
dan/atau mengganti anggota Direksi dan Dewan Komisaris any member of the Directors and the Board of Commissioners
sewaktu-waktu sebelum berakhirnya masa jabatan, melalui at any time prior to the member’s term of office at the General
mekanisme Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). Meeting of Shareholders (GMS).
Berdasarkan Akta Berita Acara Keputusan Rapat Umum Based on the Deed of Resolutions of the Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk Meeting of Shareholders of PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
No. 72 tanggal 27 Desember 2019 yang dibuat oleh Kumala No. 72 dated 27 December 2019, drawn by Kumala Tjahjani
Tjahjani Widodo., SH., MH., MKn, Notaris di Jakarta dan telah Widodo, SH, MH, MKn, Notary in Jakarta, as received by and
diterima dan dicatat oleh Menteri Hukum Dan Hak Asasi registered on the Minister of Law and Human Rights Affairs
Manusia Republik Indonesia Nomor AHU-AH.01.03-0025078 of the Republic of Indonesia No. AHU-AH.01.03-0025078 on
pada tanggal 16 Januari 2020, susunan anggota Dewan 16 January 2020, the composition of the Company’s Board of
Komisaris dan Direksi Perusahaan adalah sebagai berikut: Commissioners and Directors is as follows:
VISI Vision
Menjadi perusahaan asuransi umum yang handal berlandaskan
integritas yang tinggi dan berorientasi pada kepuasan pelanggan.
MISI Mission
• Menjadikan ABDA sebagai perusahaan asuransi
umum yang kompeten dan memiliki kredibilitas
tinggi.
• Memberikan pelayanan yang berkualitas untuk
memenuhi kepuasan pelanggan.
• Mengembangkan sumber daya manusia yang
profesional dan berkualitas.
• Mengutamakan kinerja keuangan perusahaan
yang sehat dan senantiasa menghasilkan
keuntungan yang optimal.
NILAI-NILAI PERUSAHAAN
Company Values
INTEGRITAS TANGGUH
INTEGRITY PERSEVERANCE
ABDA sebagai perusahaan asuransi kerugian Dengan semangat kerja keras dan dedikasi yang
selalu mengutamakan komitmen dalam tinggi ABDA mampu merespon peluang pasar
menjalankan bisnis sesuai dengan Standar Etika dan menjadikan ABDA selangkah lebih maju.
dan nilai-nilai perusahaan. Through hard work and high dedication, ABDA is
As an insurance company, ABDA emphasizes its able to respond to market opportunities and move
commitment at all times to conducting business ever forward.
according to Ethical Standards and Corporate
Values. FOKUS PADA PELANGGAN
CUSTOMER ORIENTED
KERJA SAMA TIM YANG SOLID Berorientasi pada kebutuhan pelanggan,
SOLID TEAMWORK berkomitmen memberikan pelayanan dan solusi
Mengoptimalkan produktivitas melalui asuransi terbaik.
kerjasama tim yang kuat didukung oleh SDM Orientation on customer needs and commitment
yang profesional dan berorientasi bisnis. to providing the best insurance services and
Optimizing productivity through strong teamwork solutions.
supported by professional and business-oriented
workforce.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
8 Laporan Tahunan 2019
DESEMBER / DECEMBER
Direksi
Direktur Utama/Direktur Independen : Candra Gunawan CSR - Edukasi kebersihan untuk Panti Asuhan /
Direktur : Julien Pierre Combaret CSR - Cleanliness Education for Orphanage
Direktur Kepatuhan : Renova Siregar
Sebagai bentuk Corporate Social Responsibilty, ABDA
Dewan Komisaris memberikan santunan secara langsung kepada Panti Asuhan
Komisaris Utama : Tjan Soen Eng Taman Fioreti, Bekasi pada tanggal 13 Desember 2019. Pada
Komisaris Independen : Herlani Sunardi kesempatan tersebut, ABDA memberikan edukasi mengenai
Komisaris Independen : Francisco Noriega Malave kebersihan dan kesehatan yaitu cara mencuci tangan yang baik
Komisaris Independen : Ronni Widjaja yang dipresentasikan oleh dr. Sophie Horatio. Diakhir acara,
ABDA memberikan santunan berupa makanan, peralatan mandi,
Dewan Pengawas Syariah peralatan sekolah serta uang tunai.
Ketua : Drs. Safruddin Rozali, MM
Anggota : DR Jaenal Aripin, M.Ag As a form of Corporate Social Responsibility, ABDA distributed
donation directly to the Taman Fioreti Orphanage, Bekasi on 13
The Extraordinary General Meeting of Shareholders held by December 2019. On that occasion, ABDA provided knowledge
the Company on 29 November 2019 at The Financial Club, about hygiene and health on a good way to wash hands
Jakarta approved a change in the composition of the Company’s presented by Dr. Sophie Horatio. At the end of the event, ABDA
management. In line with the resignation of Dody Sjachroerodly donated food, toiletries, school equipment and cash.
as Director, the composition of the Directors and the Board of
Commissioners of ABDA from 29 November 2019 to 23 April
2023 became as follows:
Sosialisasi Flow Expense / Flow Expense Dissemination
Directors
Menyambut tahun 2020 dimana kinerja operasional diharapkan
President Director/Independent Director: Candra Gunawan
menjadi lebih baik dari tahun sebelumnya, ABDA mengadakan
Director : Julien Pierre Combaret
Sosialisasi Flow Expense yang merupakan penerapan sistem
Compliance Director : Renova Siregar
pembayaran yang lebih efisien. Training ini diadakan tanggal
19 Desember 2019 dihadiri oleh 38 Karyawan Kantor Pusat.
Board of Commissioners
President Commissioner : Tjan Soen Eng
Welcoming 2020, where the Company’s operational
Independent Commissioner : Herlani Sunardi
performance is expected to be better than the previous year’s,
Independent Commissioner : Francisco Noriega Malave
ABDA held a Socialization on Flow Expense, which is the
Independent Commissioner : Ronni Widjaja
adoption of a more efficient payment system. This training was
held on 19 December 2019 and was attended by 38 employees
Sharia Supervisory Board
from the Head Office.
Chairman : Drs. Safruddin Rozali, MM
Member : DR Jaenal Aripin, M.Ag
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 13
Direksi
Direktur Utama : Herliniawaty Sutanto
Direktur : Julien Pierre Combaret
Direktur Kepatuhan : Renova Siregar
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Tjan Soen Eng
Komisaris Independen : Herlani Sunardi
Komisaris Independen : Francisco Noriega Malave
Komisaris Independen : Ronni Widjaja
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
14 Laporan Tahunan 2019
Cakupan Operasional
Operational Coverage
36
Branches
spread all over
Indonesia
WARTA EKONOMI
BUSINESS NEWS
2019
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
18 Laporan Tahunan 2019
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
(Dalam jutaan Rupiah / In million Rupiah)
Modal Kerja Bersih 226,825 393,498 1,045,778 757,225 67.94% Net Working Capital
Pendapatan Premi Neto 909,229 1,056,904 1,114,921 1,201,828 -13.97% Net Premium Income
Beban Klaim Neto 544,729 624,095 675,459 704,259 -12.72% Net Claim Expense
Beban Komisi Neto 111,895 140,852 148,321 214,666 -20.56% Net Commission Expense
Beban Umum & Administrasi 329,116 400,938 256,837 200,516 -17.91% General & Administrative Expense
Laba Sebelum Pajak Penghasilan 79,924 50,829 165,020 197,206 57.24% Income before Tax
Laba Bersih yang dapat diatribusikan
87,524 69,110 160,822 173,482 Net Income attributable to:
kepada:
Pemilik Entitas Induk 87,524 69,109 160,820 173,478 26.65% Owners of the Company
Laba Bersih Per Saham **) 141 111 259 279 26.65% Earnings per Share **)
Laba Bersih / Ekuitas (ROE) 6.98% 5.18% 11.69% 14.08% Net Income / Equity (ROE)
Laba Bersih / Aset (ROA) 3.39% 2.39% 5.42% 6.17% Net Income / Assets (ROA)
Jumlah Liabilitas / Jumlah Aset 51.40% 53.83% 53.65% 56.23% Total Liabilities / Total Assets
Jumlah Liabilitas / Jumlah Ekuitas 105.76% 116.61% 115.71% 128.40% Total Liabilities / Total Equity
Pendapatan Premi Neto / Ekuitas 72.52% 79.20% 81.06% 97.54% Net Premium Income / Total Equity
Rasio Klaim Neto 59.91% 59.05% 60.58% 58.60% Net Claim Ratio
Beban Umum & Admin / Pendapatan General & Administrative Expense /
36.20% 37.94% 23.04% 16.68%
Premi Neto Net Premium Income
Hasil Investasi / Pendapatan Premi Investment Income / Net Premium
20.22% 17.62% 11.79% 9.53%
Neto Income
Laba Bersih / Pendapatan Premi Neto 9.63% 6.54% 14.42% 14.43% Net Income / Net Premium Income
Rasio Pencapaian Solvabilitas 363.78% 316.73% 382.61% 331.72% Solvency Ratio (RBC)
Price Earning Ratio (X) 49.47 62.66 27.99 24.69 Price Earnings Ratio (X)
• Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan rupiah • Figures in tables are presented in millions of Rupiah
• Angka jumlah saham yang beredar berdasarkan rata-rata tertimbang dalam jutaan • The amount of outstanding shares by the weighted average in millions of shares *)
lembar *)
• Angka laba bersih per saham dalam rupiah **) • Earnings per share figures in Rupiah **)
• Angka rasio dalam prosen kecuali price earning ratio dalam (x) • The ratio in percentage except in the price earnings ratio (x)
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 19
2,966,606
2,035,258
2,890,428
1,744,982
1,248,955
2,579,654
160,822
87,524
1,253,704
69,110
Ikhtisar Saham
Stock Highlights
2018
Januari – Maret 7,250 7,000 7,500 3,600 January – March
April – Juni 7,625 7,600 7,600 5,300 April – June
Juli – September 7,600 5,650 7,000 49,500 July – September
Oktober – Desember 7,000 6,975 6,975 1,900 October – December
2019
Januari – Maret 6,975 3,360 5,750 22,900 January – March
April – Juni 7,075 5,750 7,000 4,000 April – June
Juli – September 7,000 6,750 6,975 300 July – September
Oktober – Desember 6,975 6,975 6,975 100 October – December
LAPORAN
MANAJEMEN
Management Report
Tahun 2019 merupakan kelanjutan tahun sebelumnya 2019 is a continuation of the previous year that was marked by
masih ditandai oleh kelesuhan bisnis dan masih ditandai business malaise and a lot of economic uncertainties, as well as
banyak ketidakpastian ekonomi, serta dinamika politis pada political dynamics in the first half of 2019. Domestic economic
paruh pertama 2019. Kondisi perekonomian dalam negeri conditions reflect what is happening globally and are influenced
mencerminkan apa yang terjadi secara global, dan sedikit by the US-China trade war.
banyak terpengaruh oleh perang dagang Amerika dan China.
Pemerintah terus membenahi tata kelola dan menggalang The government continued to improve Good Corporate
kemudahan berusaha di Indonesia. Pembangunan berbagai Governance and ease business activities in Indonesia.
infrastruktur terus dijalankan dan sekaligus membuktikan Development of various infrastructure continued to take
bahwa pemerintah mampu secara kreatif serta kerja keras place, and this proves that the government is creative and
merealisasikan berbagai target pembangunan yang awalnya hardworking to achieve various development targets that were
diragukan. Dukungan sebagian besar masyarakat terus terlihat, initially put into question. Support from the society is seen from
menghargai pencapaian-pencapaian pemerintah dalam berbagai the appreciation for the government’s achievements in various
bidang termasuk usaha-usaha penghematan anggaran termasuk fields, including efforts for efficiencies, such as reducing the
mengurangi defisit neraca pembayaran. Ini terlihat jelas pada balance of payment deficit. This is clearly seen on various
berbagai indikator makro ekonomi dengan terpilihnya kembali macroeconomic indicators with Jokowi’s reelection to lead the
Jokowi untuk memimpin NKRI lima tahun kedepan. Republic of Indonesia in the next five years.
Usaha-usaha pemerintah cukup berhasil. Meskipun The government efforts have been quite successful. Although
pertumbuhan ekonomi belum dinamis memenuhi harapan economic growth has not been strong enough to meet the
banyak orang yaitu jauh diatas 5%, namun secara umum kondisi general expectations to exceed 5%, in general, financial and
kesehatan lembaga-lembaga keuangan dan perbankan relatif banking institutions are relatively healthy and stable in fulfilling
sehat dan stabil menunjukan pelayanan kebutuhan jumlah needs of a growing number of people.
masyarakat yang terus bertambah.
Khusus mengenai stabilitas sektor jasa keuangan, OJK dalam Regarding the stability of the financial services sector, OJK in
Siaran Pers pada tanggal 26 Desember 2019, nomor SP 67/ its Press Release on 26 December 2019, No. SP 67/DHMS/
DHMS/OJK/XII/2019 menyatakan: “Kinerja intermediasi OJK/XII/2019 stated, “The performance of financial services
lembaga jasa keuangan November 2019 sejalan dengan institutions’ intermediation in November 2019 was in line
perkembangan yang terjadi di perekonomian domestik. Kredit with developments in the domestic economy. Banking loans
perbankan mencatat pertumbuhan positif sebesar 7,05% yoy, recorded a growth of 7.05% yoy, supported by investment
ditopang oleh kredit investasi yang tetap tumbuh double digit di loans which continued to grow double digits at the level of
level 13,71% yoy. Piutang pembiayaan Perusahaan Pembiayaan 13.71% yoy. Receivables of multifinance companies increased
meningkat 4,5% yoy. Di tengah pertumbuhan intermediasi by 4.5% yoy. During financial services intermediary growth, the
lembaga jasa keuangan, profil risiko masih terkendali dengan risk profile remained under control with a gross NPL ratio of
rasio NPL gross sebesar 2,77% (NPL net: 1,20%) dan Rasio 2.77% (net NPL: 1.20%) and NPF ratio of 2.5%.”
NPF sebesar 2,5%.“
Untuk industri perasuransian Berdasarkan Siaran Pers OJK For the insurance industry based on OJK Press Release No. SP
No. SP 09/DHMS/OJK/II/2020, tanggal 18 Februari 2020 maka 09/DHMS/OJK/II/2020, on 18 February 2020, conclusions like
kesimpulan seperti berikut ini tidak semestinya membuat the following should not make businesspeople worry:
pelaku bisnis kuatir:
“Data OJK mencatat sepanjang tahun 2019, premi asuransi “OJK data recorded that throughout 2019, the collected
komersial yang dikumpulkan mencapai Rp281,2 triliun (8,0% commercial insurance premiums will reach Rp281.2 trillion
yoy), dengan premi asuransi jiwa sebesar Rp179,1 triliun (4,1% (8.0% yoy), with a life insurance premium of Rp179.1 trillion
yoy) serta premi asuransi umum/reasuransi sebesar Rp102,1 (4.1% yoy) and general insurance/reinsurance premium
triliun. Hal ini didukung permodalan industri asuransi yang amounting to Rp102.1 trillion. This is supported by the capital
terlihat dari Risk Based Capital (RBC) industri asuransi umum dan of the insurance industry as seen from the Risk-Based Capital
asuransi jiwa masing-masing sebesar 345,35% dan 789,37%, (RBC) of the general insurance and life insurance industries
lebih tinggi dari threshold 120%. Demikian pula aset industry respectively at 345.35% and 789.37%, higher than the
asuransi (asuransi jiwa, asuransi umum, reasuransi dan asuransi 120% threshold. Likewise, the insurance industry assets (life
wajib) juga tumbuh positif 5,91persen (yoy) dari Rp862,8 triliun insurance, general insurance, reinsurance and compulsory
pada 2018 menjadi Rp913,8 triliun pada Desember 2019.” insurance) also grew positively by 5.91% (yoy) from Rp862.8
trillion in 2018 to Rp913.8 trillion in December 2019.”
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
24 Laporan Tahunan 2019
Kami bersyukur bahwa kerjasama dewan komisaris Bersama We are grateful that the collaboration of the Board of
manajemen melalui komite-komite terkait yang saling Commissioners through the related committees successfully
melengkapi berhasil menghadapi tantangan perekonomian face the challenges of the global economy, local economic
global, gejolak perekonomian lokal, serta tekanan konsolidasi turmoil, and pressure consolidation within the organization
dalam organisasi sendiri sehingga ABDA berhasil melewati itself so that ABDA successfully passed 2019 with satisfactory
tahun 2019 dengan hasil yang relative tidak mengecewakan. results. Internal adjustments were relatively carried out on time
Penyesuaian-penyesuaian internal yang dibutuhkan dapat and proportionately being prepared to grow into a strong and
dilaksanakan secara relatif tepat waktu, dan secara proporsional healthy organization in the future.
agar bersiap tumbuh menjadi organisasi kokoh dan sehat
dimasa depan.
Oleh sebab itu dengan suatu dengan sikap optimis, kami Therefore, with an optimistic attitude, we submit the 2019
menyampaikan laporan tahun 2019 sebagai hasil kerja bahu report as a result of loyalty and hard work from all components
membahu semua komponen organisasi yang memiliki loyalitas of the organization, including all relevant committee members
tinggi, termasuk seluruh anggota Komite terkait yang telah who have dedicated their time and energy to ABDA until this
mendedikasikan waktu dan energinya untuk ABDA hingga hari ini. day.
Industri asuransi terus bergantung pada pertumbuhan ekonomi The insurance industry continues to depend on economic
dan Lembaga-lembaga Keuangan pada umumnya. ABDA yang growth and financial institutions in general. ABDA, whose largest
portofolio bisnis terbesarnya terletak pada asuransi kendaraan business portfolio is in vehicle insurance, is very dependent on
sangat bergantung pada pertumbuhan portofolio Lembaga the growth of the portfolio of financial institutions. Consumer
keuangan. Belanja konsumen belum kembali pada posisi dialami spending has not yet returned to the position of a few years
beberapa tahun lalu dan ini melemahkan penjualan kendaraan ago, and this has weakened motor vehicle sales, resulting in
bermotor sehingga mengakibatkan perlambatan pertumbuhan slowing growth in all of ABDA’s main business lines.
di seluruh lini bisnis utama ABDA.
Pendapatan premi kotor tahun 2019 mencapai Rp772,20 miliar, Gross premium income in 2019 will reach Rp772.20 billion,
turun 25,51% dari tahun 2018 yang sebesar Rp1.036,66 miliar. down 25.51% from 2018 which amounted to Rp1,036.66
Laporan keuangan ABDA untuk tahun 2019 menunjukkan bahwa billion. ABDA’s financial statements for 2019 showed that
Pendapatan Premi Bersih ABDA mencapai Rp909,23 miliar, ABDA Net Premium Income reached Rp909.23 billion, down by
turun sebesar Rp147,67 miliar atau 13,97% dari pendapatan Rp. 147.67 billion or 13.97% of net premium income in 2018,
premi bersih pada tahun 2018, yaitu Rp1.056,90 miliar. Dalam which is Rp1,056.90 billion. In the management report section,
bagian laporan manajemen akan diberikan paparan analisa a further analysis of the achievements will be presented.
lanjutan mengenai pencapaian-pencapaian ini.
Di tengah-tengah tantangan pertumbuhan bisnis, manajemen Amid the challenges of business growth, management and
dan komite pengawas terkait, melanjutkan pekerjaan rumahnya, related supervisory committees, ABDA will continue to
serta terus melakukan konsolidasi serta pembenahan praktik consolidate and reform ABDA’s governance practices. The
tata kelola ABDA. Tim pengembangan produk terus menerus product development team are also constantly brainstorming for
mencari produk inovatif untuk guna persiapan momentum innovative products in order to prepare for growth momentum
pertumbuhan di tahun-tahun mendatang. in the coming years.
Manajemen dalam transisi terus bekerja sama dengan Dewan The management in transition continues to work closely with
Pengawas, termasuk para Komisaris dan Komite, untuk the Supervisory Board, including the Board of Commissioners
mendorong ABDA untuk mengubah ABDA menjadi lembaga and Committees, to encourage ABDA to become a reliable,
keuangan handal, global, dan modern hingga memenuhi global, and modern financial institution to meet industry
tantangan industri yang menuju standar internasional. Hal ini challenges leading to international standards. This will also
juga akan mengubah budaya ABDA dan mendorong suasana change the ABDA corporate culture and encourage a more
kerja menjadi lebih produktif dengan semangat kerjasama tim productive work atmosphere with enthusiasm teamwork in
dimana pengembangan karir mereka didasarkan pada hasil which their career development is based on the results of an
penilaian kerja mereka secara objektif. objective work assessment.
Dewan komisaris terus menjalankan fungsinya dan bekerja sama The Board of Commissioners continues to carry out its functions
erat agar tata kelola serta manajemen risiko berbagai bidang and work closely together for Good Corporate Governance and
dapat semakin ditingkatkan dalam usaha untuk menciptakan Risk Management can be further enhanced in efforts to create
nilai pertumbuhan bagi para pemangku kepentingan. growth value for stakeholders.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 25
Program dan komponen personalia audit terus dibenahi agar The audit personnel program and component continue to
Internal Audit tempat berkarir yang bisa mengasah setiap improve in order for Internal Audit to be a more promising
individu untuk kemudian bisa meniti karir lebih menjanjikan career in the ABDA organization. Their insights are broadened
dalam organisasi ABDA. Wawasan mereka diperluas sehingga to understand the business and all its aspects. It is hoped that
memahami bisnis dan semua aspeknya. Ini diharapkan agar the audit team can become part of the Company’s efforts to
tim audit bisa menjadi bagian dari usaha perusahaan untuk prevent certain parties from cheating practices.
menghindarkan pihak pihak tertentu dari suatu praktek curang
dan sebagainya.
Untuk memelihara proses pembelajaran yang up to date dan To maintain an updated and ongoing learning process with the
berkelanjutan dengan tantangan yang semakin lama semakin increasingly strong challenges, this team is directed to learn
meningkat, maka tim ini diarahkan untuk belajar dan meminta and ask for advice from those who have better experience in
nasihat dari pihak-pihak yang sudah berpengalaman dalam global companies such as MAPFRE.
perusahaan global seperti MAPFRE, dan sebagainya.
Semua hasil audit dibahas dan ditindak lanjuti termasuk untuk All audit results are discussed and followed up to take further
melakukan langkah selanjutnya untuk hal spesifik dalam steps for specific things in the context of finding irresponsible
konteks untuk mencari pihak pihak yang bertanggung jawab parties including negligence that needs to be corrected
atas tindakan yang tidak bertanggung jawab termasuk kelalaian immediately. The results of the audit so far have been
yang perlu segera dikoreksi. Hasil hasil audit selama ini cukup encouraging, including the existence of decisive steps to make
menggembirakan termasuk adanya langkah tegas untuk certain cases as a learning case.
menjadikan kasus tertentu sebagai kasus pembelajaran bagi
kasus lainnya.
Selama tahun 2019, jajaran Top Management telah melengkapi During 2019, the Top Management has completed formal
pelatihan formal tentang Manajemen Risiko yaitu Qualified training on Risk Management, namely Qualified Chief Risk
Chief Risk Officer (QCRO) sebagaimana disyaratkan oleh OJK. Officer (QCRO) as required by OJK. Committee leaders have
Para pemimpin komite telah menggunakan kesempatan untuk used the opportunity to learn and improve their methods and
belajar dan meningkatkan metode dan pola pikir mereka tentang mindsets about better Risk Management.
manajemen risiko yang lebih baik.
Selama tahun 2019 telah dilakukan kajian bersama antara In 2019 a joint study was conducted between the Risk Monitoring
Komite Pemantau Risiko dengan para Kepala Divisi dan Committee and Division Heads resulting recommendations that
telah menghasilkan rekomendasi-rekomendasi yang harus must be followed up by the relevant Division Heads, such as
ditindaklanjuti oleh Kepala Divisi terkait, seperti audit. audits.
Kami di ABDA terus berkomitmen untuk menerapkan dan ABDA continue to commit in implementing and complying with
mematuhi Manajemen Risiko yang lebih baik. Pendekatan Risk Management better. The best approach is to look at the
terbaik adalah dengan melihat data faktual apa adanya. factual data. Decision-making involves factual matters, logical
Pengambilan keputusan melibatkan hal-hal faktual, proses thinking processes, and perfecting the means for a better
berpikir logis, dan penyempurnaan sarana untuk menganalisa. analysis. The culture of risk understanding continues to be
Budaya pemahaman risiko terus ditanamkan bagi semua insan instilled by the people in charge of the organization’s control.
pemegang kendali organisasi.
Fokus tim ini selama tahun 2019 adalah mempelajari lahan The focus of this team during 2019 was to study top 10 risk
risiko yang dinilai masuk dalam top 10 bisa serta merta areas that would immediately harm the company financially or
merugikan perusahaan secara keuangan maupun kehilangan lose business potential. Furthermore, an analysis of business
potensi bisnis. Kemudian dilakukan analisa eksposur bisnis exposure was carried out to determine limits and possibilities
guna menentukan batasan dan kemungkinan dikeluarkannya of a comprehensive policy is issued.
suatu kebijakan menyeluruh.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
26 Laporan Tahunan 2019
ABDA terus menerapkan dan melakukan perubahan bilamana ABDA continues to implement and conduct necessary
perlu agar tata kelola baik diterapkan dan menjadi kebiasaan changes in order to implement Good Corporate Governance
kerja setiap insan ABDA. Standar tata kelola minimum adalah and become a positive work habit for every ABDA employee.
apa yang diwajibkan OJK, namun pada saat yang sama Dewan OJK has required the minimum standard of Good Corporate
Komisaris terus bekerja sama dengan manajemen untuk Governance, but at the same time the Board of Commissioners
mengacu pada “Best Practice” pada banyak perusahaan global and management continued to enhance the “Best Practices” of
seperti MAPFRE dan sebagainya. Ini diyakini akan membawa many global companies, such as MAPFRE. This is believed to
ABDA ke dalam situasi pembentukan sumber daya manusia bring out the best quality of human resources not only in ABDA,
yang unggul untuk kemajuan karir para insan ABDA, tidak hanya but also in other places.
di ABDA, tetapi juga di tempat lain.
Kepatuhan Audit terus ditingkatkan dan temuan-temuan Audit compliance continues to improve and come across
yang dapat menyebabkan kerugian keuangan jangka pendek findings that can cause short-term or long-term financial losses
serta mereka yang berpotensi kerugian jangka panjang terus to be followed up and reported to the Board of Commissioners,
ditindaklanjuti dan dilaporkan kepada Dewan Komisaris, untuk to take proportional steps for those violating the Good Corporate
mengambil langkah-langkah proporsional bagi mereka yang Governance policy. Good Corporate Governance also includes
melanggar kebijakan tata kelola ini. Tata kelola yang dimaksud governance which may result in ABDA losing opportunities to
juga mencakup tata kelola yang dapat mengakibatkan ABDA continue business growth in the future. This has all been carried
kehilangan peluang untuk melanjutkan pertumbuhan bisnis out with a certainty, including the act of dismissal to those who
di masa depan. Ini semua dijalankan dengan suatu ketegasan are proven guilty as a real example to others.
termasuk tindakan memecat mereka yang terbukti bersalah dan
perlu dijadikan pelajaran bagi yang lainnya.
Pembenahan organisasi untuk penguatan dan pengisian Organizational reforms to strengthen and fill vacant positions
kekosongan jabatan terus dilakukan. Rekrutmen terus dijalankan continue to be carried out. Recruitment continues to be carried
dengan semangat kerja tim berbagai lapisan agar mendapatkan out with the enthusiasm of the teamwork from all layers to
sumber daya yang lebih baik dan kompetitif. Perubahan dalam achieve optimal and competitive human resources. Changes in
organisasi dilakukan secara terencana agar perusahaan terus the organization are planned for the continuity of the Company
bergerak fleksibel namun terus mengacu pada fondasi tata to move in flexibility and always refer to the Good Corporate
kelola dan manajemen risiko yang sudah digariskan. Selama Governance and Risk Management. During 2019 there were
tahun 2019 banyak inisiatif pencarian eksekutif handal dalam many initiatives to replace reliable executives in order to fill
rangka untuk mengisi kekosongan jabatan maupun untuk vacancies as well as to find a replacement for certain parties
mencari pengganti pihak tertentu dalam rangka perubahan in order to change the organizational empowerment. In the
pemberdayaan organisasi. Pada paruh kedua 2019, perusahaan second half of 2019, the Company managed to find the right
berhasil menemukan pihak pihak tepat dan mengisi kebutuhan parties and fill the organization of Director level.
organisasi pada tingkat direksi.
Pada tanggal 27 November 2019 perusahaan menerima On 27 November 2019 the Company accepted Doddy
pengunduran diri Doddy Sjachroerodly dan juga menunjuk Sjachroerodly’s resignation and appointed Renova Siregar as
Renova Siregar untuk sebagai Direktur. Kemudian pada tanggal Director. Then on 29 December 2019 the Company accepted
29 Desember 2019 Perusahaan menerima pengunduran diri the resignation Candra Gunawan and appointed Herliniawaty
Candra Gunawan dan menunjuk Herliniawaty Sutanto sebagai Sutanto as President Director.
Direktur Utama.
Di bulan Desember 2019, sesuai hasil Penilaian Kemampuan In December 2019, according to the results of the Fit and Proper
dan Kepatutan dari OJK, Perusahaan mengangkat Faizal Test by OJK, the Company appointed Faizal Abdillah, FSAI as
Abdillah, FSAI sebagai Aktuaris Perusahaan. Selain itu, di tahun the Company’s Actuary. In addition, in 2019, the Company also
2019, Perusahaan juga merekrut beberapa tenaga professional recruited several experienced professionals, namely Stephen
berpengalaman yaitu Stephen sebagai Kepala Direktorat Teknik, as Head of Technical Directorate, Eddy Wiyana as Head of
Eddy Wiyana sebagai Kepala Direktorat Komersial, dan Elice Commercial Directorate, and Elice Vienna as Head of Human
Vienna sebagai Kepala Divisi Human Resources. Resources Division.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 27
Pada tahun 2019, Perusahan telah melakukan banyak In 2019, the Company made many developments in the
pengembangan di bidang Tehnologi Informasi, antara lain field of Information Technology, including developing the
pengembangan aplikasi untuk proses penerbitan polis asuransi applications for issuing insurance policies in real time using
secara real time menggunakan API dengan berbagai rekanan API involving various business partners, the digital Web
bisnis, aplikasi berbasis digital Web Quote Facility untuk Quote Facility application for offering motor vehicle insurance,
penawaran asuransi kendaraan bermotor, pengembangan business intelligence reports, implementing cloud-based office
business intelligence report, pengimplementasian aplikasi office applications, and enhancing our IT infrastructure and security.
berbasis cloud, dan penyempurnaan di bidang infrastruktur dan
IT security.
Perusahaan juga sedang melakukan perubahan besar dalam The Company is also undergoing some substantial changes
proses penanganan klaim dengan menerapkan digitalisasi in the claims handling process by applying digitalization on
pada proses survey dan estimasi klaim kendaraan bermotor. the surveying and estimating of motor vehicle insurance
Pengembangan ini bertujuan untuk semakin meningkatkan claims. This development aims to further enhance customer
kepuasan customer dengan tingkat layanan klaim yang semakin satisfaction with our speedy claims handling service.
cepat.
Di tahun 2020, perusahaan akan mengimplementasikan In 2020, the Company will automate certain processes using
automatisasi proses menggunakan robot (Robotic Process robots (Robotic Process Automation) to further streamline
Automation) untuk semakin mengefisiensikan proses kerja di work processes in various business lines. We will continue
berbagai lini usaha. Terus mengembangkan aplikasi berbasis to develop API-based applications in collaboration with some
API dengan berbagai rekan bisnis, pengembangan dashboard business partners, develop our dashboard and reporting system
dan pelaporan untuk mendukung analisa dan pengambilan to support analysis and decision making, as well as automating
keputusan, serta otomatisasi dan digitalisasi di berbagai bidang. and digitalizing various areas of work.
Perusahaan akan terus mengembangkan produk asuransi tepat The company will continue to develop effective insurance
guna bagi masyarakat yang masih jauh dari proteksi asuransi products for people who are not as familiar with insurance
sebagaimana mestinya, seperti yang terlihat pada negara- protection as it should be, as seen in more developed countries.
negara lebih maju. Bagi negara yang memiliki sekitar 260 juta For a country with a population of around 260 million people
penduduk dengan umur yang masih relative sangat muda at relatively young and productive ages, insurance protection
dan produktif maka proteksi asuransi jelas sangat dibutuhkan. is clearly needed. Indonesia, which currently has a GDP of
Indonesia yang saat ini memiliki GDP lebih dari USD1 triliun jelas more than US$1 trillion, is clearly attractive to many investors
menarik bagi banyak investor karena potensi pertumbuhannya. because of its potential growth.
Dalam Siaran Pers OJK No. SP 09/DHMS/OJK/II/2020, tanggal In the OJK Press Release No.SP 09/DHMS/OJK/II/2020, dated
18 Februari 2020 ditunjukan bahwa ditengah himpitan kelesuan 18 February 2020, it was shown that amid the crush of the
perekonomian global, industri perasuransian masih dapat tumbuh global economic, the insurance industry was still able to grow
dan selanjutnya disimpulkan bahwa: “Hal ini memperlihatkan and it was concluded that: “This shows the insurance industry
industri asuransi masih tumbuh secara positif di tengah upaya is still growing positively in the midst of the restructuring and
penyehatan dan proses hukum Asuransi Jiwasraya. Nilai aset legal process of Jiwasraya Insurance. The value of Jiwasraya’s
asuransi Jiwasraya tercatat sebesar Rp22,03 triliun atau sekitar insurance assets is Rp22.03 trillion or around 1.6% of the
1,6% dari total aset industri asuransi. Nilai aset Asuransi total assets of the insurance industry. The value of Asuransi
Jiwasraya ini sekitar 0,19% dari total aset industri jasa keuangan Jiwasraya’s assets is around 0.19% of the total assets of the
yang sekitar Rp11,3 triliun. OJK juga menilai industri asuransi financial services industry, which is around Rp11.3 trillion.
masih memiliki potensi yang besar untuk tumbuh dan berperan OJK also assesses that the insurance industry still has great
lebih signifikan bagi perekonomian nasional mengingat dari potential to grow and has a more significant role in the national
sekitar 260 juta penduduk Indonesia, saat ini baru 12,08% yang economy considering that of around 260 million Indonesians,
terlayani produk asuransi.” currently only 12.08% are served by insurance products.”
Potensi industri perasuransian masih besar dan ini sangat The potential of the insurance industry is still large, and it
tergantung bagaimana pelaku industri memanfaatkannya. really depends on how industry players are maximizing it. The
Manajemen baru dan dewan komisaris sebagai penerima new management and Board of Commissioners shoulder the
mandat para pemangku kepentingan lainnya, terutama mandate of the stakeholders, especially the shareholders, and
pemegang saham, wajib bekerja lebih keras bahu membahu are therefore required to work harder and together to take
memanfaatkan peluang bisnis ini. advantage of this business opportunity.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
28 Laporan Tahunan 2019
Akhir kata, kami mengucapkan terima kasih kepada rekan Finally, we thank our business partners and customers who are
bisnis dan pelanggan kami yang selalu setia dalam mendukung always faithful in supporting our efforts. Our highest appreciation
usaha kami. Penghargaan kami juga kepada regulator, lembaga to the regulators, supporting institutions and individuals, and
dan individu pendukung, serta pemangku kepentingan other relevant stakeholders, especially shareholders, for all their
terkait lainnya, terutama para pemegang saham, atas segala support for ABDA’s achievements. We will continue to need
dukungan terhadap pencapaian kinerja ABDA. Kami akan terus support from all parties for ABDA and Indonesia’s insurance
membutuhkan dukungan semua pihak bagi kemajuan ABDA industry advancement.
dan industri perasuransian di Indonesia.
Kami, Dewan Komisaris, juga menyampaikan rasa terima As the Board of Commissioners, we also express our gratitude
kasih kepada semua komponen insan ABDA yang yang loyal to all components of ABDA loyal personnel whom dedicated
telah mendedikasikan waktu dan tenaga mereka untuk terus their time and energy to continue encouraging and realizing the
mendorong serta mewujudkan harapan para pemangku expectations of the stakeholders.
kepentingan.
Laporan Direksi
Directors’ Report
Herliniawaty Sutanto
Direktur Utama
President Director
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
30 Laporan Tahunan 2019
Para Pemangku Kepentingan dan Pemegang Saham yang Respected Stakeholders and Shareholders,
kami hormati,
Kami bersyukur bahwasanya PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk We are grateful that PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk managed
berhasil melalui tahun 2019 dengan hasil kinerja yang cukup to get through 2019 with good performance results.
baik.
SITUASI EKONOMI DAN INDUSTRI ASURANSI THE ECONOMY AND INSURANCE INDUSTRY
2019 IN 2019
Situasi Ekonomi Indonesia memiliki pengaruh terhadap The economic situation in Indonesia played a role in influencing
pertumbuhan premi Industri Asuransi Umum. Pada triwulan 4 the growth of premiums in the general insurance industry. In
tahun 2019 realisasi pertumbuhan ekonomi Indonesia tercatat the fourth quarter of 2019, Indonesia’s economic growth was
4,97%, pertumbuhan ini lebih rendah bila dibandingkan dengan recorded at 4.97%, which was lower than economic growth in
pertumbuhan ekonomi tahun 2018. Sektor jasa keuangan dan 2018. The financial and insurance services sector in 2019 grew
asuransi (financial & insurance services) tahun 2019 tumbuh by 8.46% from its position in 2018.
8,46% dibandingkan periode yang sama tahun 2018.
Sementara itu, data Otoritas Jasa Keuangan (OJK) mencatat Meanwhile, Financial Services Authority (OJK) data recorded
sepanjang tahun 2019, premi asuransi komersial yang that during 2019, total collected commercial insurance
dikumpulkan mencapai Rp281,2 triliun (8,0% yoy), dengan premiums reached Rp281.2 trillion (8.0% yoy), with life
premi asuransi jiwa sebesar Rp179,1 triliun (4,1% yoy) serta insurance premiums of Rp179.1 trillion (4.1% yoy), and general
premi asuransi umum/reasuransi sebesar Rp102,1 triliun. Hal ini insurance/reinsurance premiums of Rp102.1 trillion. This was
didukung permodalan industri asuransi yang terlihat dari Risk- supported by the insurance industry’s capital, as seen from
Based Capital (RBC) industri asuransi umum dan asuransi jiwa the Risk-Based Capital (RBC) of the general insurance and life
masing-masing sebesar 345,35% dan 789,37%, lebih tinggi insurance industries, which stands at 345.35% and 789.37%,
dari batas ketentuan 120%. respectively, both higher than the 120% regulatory limit.
Demikian pula aset industri asuransi (asuransi jiwa, asuransi Likewise, in the insurance industry (life insurance, general
umum, reasuransi dan asuransi wajib) juga tumbuh positif 5,91 insurance, reinsurance and compulsory insurance), assets also
persen (yoy) dari Rp862,8 triliun pada 2018 menjadi Rp913,8 grew by 5.91% (yoy), from Rp862.8 trillion in 2018 to Rp913.8
triliun pada Desember 2019, jika ditambah dengan BPJS trillion in December 2019. With BPJS, the figure would become
menjadi Rp1.370,4 triliun. Rp1,370.4 trillion.
Untuk mencapai perolehan bisnis, Perusahaan berfokus untuk To achieve gain, the Company focused on maximizing business
memaksimalkan pertumbuhan bisnis dengan melakukan growth by making improvements to business processes,
penyempurnaan pada proses bisnis terutama di lini usaha especially in the motor vehicle business line. The steps
kendaraan bermotor. Langkah dan inisiatif yang kami ambil and initiatives we took resulted in the achievement of gross
membuahkan hasil dengan tercapainya pendapatan premi bruto premium income of Rp772 billion and net profit of Rp87.52
sebesar Rp772 miliar dan Laba bersih sebesar Rp87,52 miliar. billion.
Pengendalian risiko secara komprehensif termasuk seleksi dan Comprehensive risk management, including selectiveness
sikap prudent dalam proses penutupan dan klaim telah berhasil and prudent attitude in the closing and claims processes have
menekan nilai klaim neto menjadi sebesar Rp544,73 miliar atau succeeded in pushing the net claims value to Rp544.73 billion, a
turun sebesar 12,72% jika dibandingkan nilai klaim neto 2018 decrease of 12.72% from 2018’s net claims value of Rp624.10
sebesar Rp624,10 miliar. billion.
Terkait dengan pelaksanaan POJK No.51/POJK.03/2017 In relation to the implementation of POJK No. 51/POJK.03/2017
tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa on the Implementation of Sustainable Finance for Financial
Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik. Perusahaan telah Services Institutions, Issuers, and Public Companies, the
menyiapkan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (Laporan Company prepared a Sustainable Finance Action Plan
Keuangan Berkelanjutan) pada bulan November 2019. Laporan (Sustainable Financial Report) in November 2019. The
Keuangan Berkelanjutan tersebut telah dievaluasi dan disetujui Sustainable Financial Report was evaluated and approved
oleh Direksi dan Dewan Komisaris, serta telah disampaikan by the Directors and Board of Commissioners, and has been
kepada OJK. submitted to OJK.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 31
Laporan Keberlanjutan Keuangan Perusahaan berisi program- The Company’s Sustainable Financial Report contains
program yang akan dilaksanakan dalam waktu 5 (lima) tahun programs to be implemented within the next 5 (five) years.
ke depan. Penyusunan Laporan Keuangan Berkelanjutan The preparation of the Sustainable Financial Report was
tersebut dilakukan setelah mempertimbangkan: prinsip-prinsip carried out after considering the principles of responsible
investasi yang bertanggungjawab, prinsip-prinsip strategi dan investment, sustainable business strategy and practices, social
praktik bisnis yang berkelanjutan, prinsip-prinsip manajemen and environmental risk management, governance, informative
risiko sosial dan lingkungan, prinsip-prinsip tata kelola, prinsip communication, inclusivity, priority sectors development, as
komunikasi informatif, prinsip-prinsip inklusif, prinsip-prinsip well as coordination and collaboration.
pengembangan sektor-sektor prioritas, serta prinsip-prinsip
koordinasi dan kolaborasi.
Program Insan ABDA merupakan salah satu program The “Insan ABDA” Program is one of the development
pengembangan yang ditujukan untuk setiap karyawan baru programs aimed at introducing each new employee to the
guna memperkenalkan visi, misi, sistem, produk, dan budaya Company’s vision, mission, system, products, and culture. All
yang ada di perusahaan sehingga diharapkan seluruh karyawan employees are expected to share the same vision, mission, and
memiliki kesamaan visi dan misi serta corporate culture yang corporate culture entrenched in the Company.
telah membudaya di Perusahaan.
Pengembangan lanjutan karyawan yang sistematis juga The continued systematic development of employees is also
tercermin dengan diadakannya ABDA Sales Academy untuk reflected in the ABDA Sales Academy, which is held to
meningkatkan keterampilan dan pengetahuan karyawan improve employee skills and knowledge in the commercial
di bidang komersial (pemasaran dan penjualan) • English field (marketing and sales) • English Course to hone English
Course untuk mengasah kemampuan berbahasa Inggris dalam language skills in business correspondence • Work Place
korespondensi bisnis • Work Place Safety Training untuk Safety Training to equip employees with safety and first aid
membekali karyawan dengan pengetahuan keselamatan dan knowledge in emergency conditions at the workplace.
pertolongan pertama pada kondisi gawat darurat di tempat kerja.
Program kesadaran kesehatan untuk karyawan melalui seminar Health awareness programs and health seminars are conducted
kesehatan yang bekerjasama dengan Rumah Sakit juga for employees in collaboration with hospitals, to help them
dijalankan untuk membantu karyawan memahami pentingnya understand the importance of health and how to maintain good
kesehatan dan bagaimana cara menjaga kesehatan dengan baik. health.
Perusahaan juga terus menghimbau kepada setiap karyawan The Company consistently encourages every employee to
untuk berupaya mendapatkan sertifikasi yang berguna untuk pursue certifications that are useful for supporting their work
mendukung produktifitas pekerjaan seperti sertifikasi: Ajun Ahli productivity, such as: Adjunct Expert in Insurance for Losses
Asuransi Kerugian (AAAIK) dan Ahli Asuransi Kerugian (AAIK). (AAAIK) and Expert in Insurance for Losses (AAIK). The training
Pelaksanaan pelatihan dan sertifikasi Manajemen Risiko telah and certification of Risk Management has been carried out at
dilaksanakan untuk level Komisaris, Direksi, dan juga Kepala Divisi. the level of Commissioners, Directors, and Division Heads.
Kami sangat bangga mempunyai karyawan yang berkomitmen We are very proud to have our employees highly committed to
tinggi dalam menerapkan tata kelola perusahaan yang baik implementing good corporate governance (GCG). We believe
dan kami yakin penerapan Good Corporate Governance (GCG) the implementation of GCG will have a long-term positive
akan memberikan dampak positif jangka panjang pada kualitas impact on the quality of business processes and services.
proses bisnis dan pelayanan.
Sementara itu, Perusahaan tetap konsisten untuk menerapkan Meanwhile, the Company remains consistent in applying the
prinsip tata kelola perusahaan yang baik dan menjamin adanya principles of GCG and guarantees quality improvements in GCG
peningkatan kualitas dalam menerapkan GCG. Hal ini terlihat implementation. This is reflected on the governance outcomes
dari governance outcome yang semakin meningkat dari tahun that are increasing in score from year to year.
ke tahun.
Sebagai apresiasi atas komitmen kami terhadap pelaksanaan As an appreciation for our commitment to GCG implementation,
GCG, perusahaan telah menerima penghargaan dari lembaga the Company received an award from a leading independent
independen terkemuka, yakni Institute for Corporate institution, the Institute for Corporate Directorship Indonesia
Directorship Indonesia (ICSID) untuk kategori Top 50 of Mid- (ICSID), which placed the Company among the Top 50 of Mid-
Capitalization Public Listed Companies. Capitalization Public Listed Companies.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
32 Laporan Tahunan 2019
Dalam melakukan tugasnya, Direksi Perusahaan membentuk In carrying out its duties, the Company’s Directors have formed
Komite di bawah pengawasannya yaitu: • Komite Investasi several committees under its supervision, namely: • Investment
untuk membantu Direksi dalam pengambilan keputusan Committee to assist the Directors in making decisions related to
terkait dengan kebijakan dan strategi investasi. Perusahaan investment policies and strategies. The Company has complied
telah memenuhi ketentuan tersebut dimana posisi pada 31 with the provision that as of 31 December 2019, the obligation to
Desember 2019 kewajiban menempatkan dana pada instrumen place funds in Government Securities investment instruments
investasi Surat Berharga Negara adalah sebesar 20,53% untuk was 20.53% for conventional business and 21.18% for sharia;
bisnis konvensional dan sebesar 21,18% untuk syariah; • • Human Capital Committee as a forum to accommodate
Komite Human Capital sebagai wadah yang menampung the aspirations of employees in relation to human resources; •
aspirasi karyawan dalam hal sumber daya manusia; • Komite Customer Service and Complaint Resolution Committee as
Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan Konsumen sebagai part of the Company’s enthusiasm in providing the best service
bagian dari semangat perusahaan untuk memberikan pelayanan to customers; • Insurance Product Development Steering
yang terbaik bagi para pelanggan; • Komite Pengarah Committee carries out the governance of insurance product
Pengembangan Produk Asuransi menjalankan tata kelola development and marketing.
pengembangan dan pemasaran produk asuransi.
PENGHARGAAN AWARDS
Penghargaan yang diterima perusahaan di tahun 2019 adalah: Awards received by the Company in 2019 included:
• TOP General Insurance 2018 dengan Aset Rp2,5-5 Triliun • TOP General Insurance 2018 with Assets of Rp2.5-5 Trillion
dari Top Business • Indonesia Best Insurance Award 2019, from Top Business • Indonesia Best Insurance Award 2019,
Top 5 Financial Performances for Insurance Company Top 5 Financial Performances for Insurance Companies with
dengan Aset Rp2-3 Triliun dari Warta Ekonomi • Top 50 of Assets of Rp2-3 Trillion from Warta Ekonomi • Top 50 of Mid-
Mid-Capitalization Public Listed Companies dari Indonesian Capitalization Public Listed Companies from the Indonesian
Institute for Corporate Directorship (IICD) • Financial Award Institute for Corporate Directorship (IICD) • 2019 Financial
2019, kategori Millenial’s Admirable Brand in Asuransi Umum Award, Millennial’s Admirable Brand category in General
<Rp5 Triliun dari Iconomics dan RRI. Insurance <Rp5 Trillion from Iconomics and RRI.
Tahun 2020 Bank Indonesia telah merevisi target pertumbuhan Bank Indonesia has revised the 2020 economic growth target
ekonomi 2020 dari 5,10%-5,50% menjadi 0%-1% dikarenakan from 5.10%-5.50% to 0%-1% due to stifled economic growth
tertahannya pertumbuhan ekonomi akibat penyebaran caused by the spread of COVID-19. Companies whose main
COVID-19. Perusahaan dengan bisnis utama di lini asuransi business line is in motor vehicle insurance are highly dependent
kendaraan bermotor, sangat bergantung kepada penjualan on motor vehicle sales and the performance of motor vehicle
kendaraan bermotor dan performa perusahaan pembiayaan financing companies. Based on data from the Association of
kendaraan bermotor. Berdasarkan data Gabungan Industri Indonesian Automotive Industries (Gaikindo), vehicle retail
Kendaraan Bermotor Indonesia (Gaikindo) produksi retail production in 2019 amounted to 1,043,017 units. Expectations
kendaraan di tahun 2019 sebanyak 1.043.017 unit. Ekspektasi for growth in retail sales of motor vehicles, which was initially
pertumbuhan penjualan retail kendaraan bermotor yang predicted at 5%, are now predicted to decline from 2019’s level,
awalnya diprediksi sebesar 5%, diprediksikan akan turun due to the spread of COVID-19. Meanwhile, the Indonesian
dibanding tahun 2019 akibat penyebaran COVID-19. Sementara General Insurance Association (AAUI) at the end of last year had
itu Asosiasi Asuransi Umum Indonesia (AAUI) akhir tahun lalu expected premium growth of 17% in 2020; however, due to
berekspektasi pertumbuhan premi sebesar 17% pada tahun the coronavirus situation, it will be very difficult to see premium
2020; namun, dengan kondisi virus Corona, akan sangat sulit growth in 2020.
untuk melihat pertumbuhan premi pada tahun 2020.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 33
Memperhatikan beberapa indikator di atas, strategi perusahaan Considering the above indicators, the Company’s strategy for
dalam menghadapi tahun 2019 antara lain: • Mengupayakan success in 2019 includes: • Strive to maintain existing business
untuk tetap mempertahankan mitra usaha yang ada dan partners and increase the Company’s market share, especially
meningkatkan pangsa pasar perusahaan terutama yang those that make a positive contribution to the Company. •
memberikan kontribusi positif bagi Perusahaan. • Mengurangi Reduce dependence on B to B Business through, among
ketergantungan terhadap Bisnis B to B, antara lain melalui others, developing retail business channels and plans to issue
pengembangan jalur bisnis ritel dan rencana menerbitkan new products for new market segments, such as property
produk baru untuk segmen pasar baru, seperti asuransi insurance, individual travel insurance, SME & individual health
properti, asuransi perjalanan individu, asuransi kesehatan SME insurance, and other types of financial insurance, such as
& individu, dan jenis asuransi keuangan lainnya seperti asuransi extended warranty insurance, and GAP insurance • Apply the
extended warranty, asuransi GAP • Menerapkan prinsip kehati- principle of caution, especially in efforts to add distribution
hatian terutama dalam upaya menambah kanal distribusi dan channels and new business partners. • Improve the quality of
mitra usaha baru. • Meningkatkan kualitas pengelolaan risiko risk management including catastrophic risks.
termasuk terhadap risiko-risiko katastropik.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Based on the resolution of the Extraordinary General Meeting
(RUPSLB) yang diadakan pada tanggal 27 Desember 2019, of Shareholders (EGMS) held on 27 December 2019, the
RUPSLB menyetujui perubahan susunan Direksi Perusahaan. EGMS approved changes in the composition of the Company’s
RUPSLB tersebut telah menerima pengunduran diri Bapak Directors. The EGMS accepted the resignation of Mr. Candra
Candra Gunawan dari jabatannya sebagai Direktur Utama sejak Gunawan from his position as President Director on 27
tanggal 27 Desember 2019. RUPSLB juga telah menyetujui December 2019. The EGMS also approved the appointment of
penunjukan Ibu Herliniawaty Sutanto sebagai Direktur Utama Ms. Herliniawaty Sutanto as President Director replacing Mr.
menggantikan Bapak Candra Gunawan. Candra Gunawan.
Hingga saat diterbitkannya Laporan Tahunan ini, susunan As of the issuance of this Annual Report, the composition of the
Direksi Perusahaan adalah sebagai berikut: Company’s Directors is as follows:
• Herliniawaty Sutanto : Direktur Utama • Herliniawaty Sutanto : President Director
• Julien P. Combaret : Direktur • Julien P. Combaret : Director
• Renova Siregar : Direktur Kepatuhan • Renova Siregar : Compliance Director
APRESIASI APPRECIATION
Atas pencapaian kinerja Perusahaan pada tahun ini, Direksi For the achievement of the Company’s performance this
menyampaikan terima kasih kepada seluruh pihak yang telah year, the Directors expresses its gratitude to all parties who
memberikan kontribusi yang terbaik. Kepada pemegang saham have given the utmost contribution. To the shareholders and
dan pemangku kepentingan, mengucapkan terima kasih atas stakeholders, we thank you for your support. The Directors
dukungan yang telah diberikan. Direksi mengucapkan terima would like to thank the Board of Commissioners for the
kasih kepada Dewan Komisaris atas pengawasan dan nasihat supervision and advice given to the Directors, so that the
yang telah diberikan kepada Direksi, sehingga pengelolaan management of the Company can run effectively and on target.
Perusahaan bisa berjalan dengan efektif dan tepat sasaran. The Directors also expresses its gratitude to all management
Direksi juga mengucapkan terima kasih kepada seluruh jajaran and employees. Because of their dedication to progressing
manajemen dan pengawai, berkat dedikasinya yang tinggi untuk together, performance in 2019 was strong. I am sure that with
maju bersama, kinerja tahun 2019 dilalui dengan baik. Saya yakin hard work, commitment and the grace of God Almighty, and
dengan kerja keras, komitmen, dan rahmat Tuhan Yang Maha with the spirit of One Goal, One Team, One Spirit, we will be
Esa serta dengan semangat One Goal, One Team, One Spirit, able to obtain optimal results in 2020.
kami akan mampu memperoleh hasil yang optimal di tahun 2020.
Herliniawaty Sutanto
Direktur Utama
President Director
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
34 Laporan Tahunan 2019
ANALISA DAN
PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 35
Tinjauan Keuangan
Financial Review
Pada tahun 2019, Perusahaan membukukan penurunan premi In 2019, the Company recorded a decline in gross premium
bruto sebesar 25,51% atau turun sebesar Rp264,46 miliar dari of 25.51% or Rp264.46 billion from Rp1,036.66 billion in 2018
sebesar Rp1.036,66 miliar pada tahun 2018 menjadi Rp772,20 to Rp772.20 billion in 2019. Gross premium was still largely
miliar pada tahun 2019. Perolehan premi bruto masih sebagian obtained from financing companies for the type of motor
besar diperoleh dari perusahaan pembiayaan untuk jenis vehicle insurance and a large part more from insurance brokers
asuransi kendaraan bermotor dan sebagian besar lagi dari for various types of insurance, especially health insurance.
pialang asuransi untuk jenis asuransi aneka terutama pada jenis
asuransi kesehatan.
Perusahaan pada tahun 2019 membukukan penurunan The Company in 2019 recorded a decrease in net premium
pendapatan premi neto sebesar 13,97% atau menurun sebesar income of 13.97% or Rp147.67 billion, from Rp1,056.90 billion
Rp147,67 miliar dari sebesar Rp1.056,90 miliar pada tahun 2018 in 2018 to Rp909.23 billion in 2019. Net premium income is the
menjadi Rp909,23 miliar pada tahun 2019. Pendapatan premi result of deducting gross premium with reinsurance premium
neto adalah premi bruto dikurangi dengan premi reasuransi dan and net changes in premium liabilities.
perubahan bersih liabilitas premi.
Pada tahun 2019, perolehan hasil investasi mengalami In 2019, gain on investment decreased by Rp2.36 billion
penurunan sebesar Rp2,36 miliar atau 1,27% menjadi sebesar or 1.27% to Rp183.82 billion compared to 2018’s figure of
Rp183,82 miliar dibandingkan tahun 2018 sebesar Rp186,18 Rp186.18 billion.
miliar.
Penghasilan lain-lain pada tahun 2019 sebesar Rp1,37 miliar Other income in 2019 of Rp1.37 billion experienced a change
mengalami kenaikan dibandingkan pada tahun 2018 dengan from 2018’s other expenses of Rp1.78 billion, or a change of
biaya lain-lain yaitu sebesar Rp1,78 miliar atau naik sebesar Rp3.15 billion. Other income was mainly a result from decrease
Rp3,15 miliar. Peningkatan penghasilan lain-lain ini terutama in the value added tax expense from commission payments.
disebabkan oleh penurunan dari beban pajak pertambahan nilai Other income from sharia unit in 2019 and 2018 were recorded
dari pembayaran komisi. Penghasilan lain-lain dari unit syariah at Rp1.2 million and Rp9.1 million, respectively.
pada tahun 2019 dan 2018 masing-masing tercatat sebesar
Rp1,2 juta dan Rp9,1 juta.
Perusahaan pada tahun 2019 telah membukukan beban klaim The Company in 2019 recorded net claim expense of Rp544.73
neto sebesar Rp544,73 miliar, menurun sebesar 12,72% atau billion, decreased by 12.72% or Rp79.37 billion, from the net
sebesar Rp79,37 miliar jika dibandingkan dengan beban klaim claim expense in 2018 of Rp624.10 billion. Net claim expense
neto pada tahun 2018 yaitu sebesar Rp624,10 miliar. Beban is calculated as gross claims less reinsurance claims and net
klaim neto adalah klaim bruto dikurangi dengan klaim reasuransi changes in estimated claim liabilities.
dan perubahan bersih estimasi liabilitas klaim.
Untuk antisipasi meningkatnya beban klaim yang terjadi To anticipate the increase in claims expenses incurred in
sehubungan dengan meningkatnya perolehan premi, maka connection with increased premiums, the Company will further
Perusahaan akan lebih meningkatkan pengawasan klaim enhance claims control so that the claim settlement process is
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
36 Laporan Tahunan 2019
sehingga proses penyelesaian klaim dapat diselesaikan dengan resolved optimally. A form of follow up that was carried out by
optimal. Salah satu bentuk tindak lanjut yang telah dilakukan the Company was to establish an Integrated Claim Work Unit
oleh Perusahaan adalah dengan membentuk Satuan Kerja Klaim that is centralized at one location.
Terpadu yang dipusatkan pada satu lokasi.
Beban komisi neto yang dibukukan pada tahun 2019 adalah Net commission expense recorded in 2019 was Rp111.90
sebesar Rp111,90 miliar atau menurun sebesar 20,56% jika billion or decreased by 20.56% from the net commission
dibandingkan dengan beban komisi neto pada tahun 2018 expense in 2018 of Rp140.85 billion.
sebesar Rp140,85 miliar.
Hasil underwriting yang dibukukan pada tahun 2019 adalah Underwriting results in 2019 amounted to Rp252.52 billion or a
sebesar Rp252,52 miliar atau menurun sebesar 13,32% decline of 13.32% from the underwriting results in 2018, which
dibandingkan dengan hasil underwriting tahun 2018 yaitu amounted to Rp291.33 billion. The decline in underwriting
sebesar Rp291,33 miliar. Penurunan hasil underwriting results was mainly due to a decrease in net premium income
terutama disebabkan oleh penurunan pendapatan premi neto from the Motor Vehicle and Health Insurance businesses.
dari jenis Asuransi Kendaraan Bermotor dan Kesehatan. Hasil Underwriting results are obtained from net premium income
underwriting diperoleh dari pendapatan premi neto dikurangi less net claim expenses less net commission expenses, and
beban Klaim neto dikurangi dengan beban komisi neto dikurangi net of other underwriting expenses.
lagi dengan beban underwriting lainnya.
Beban umum dan administrasi pada tahun 2019 mengalami General and administrative expenses in 2019 decreased by
penurunan sebesar 17,91% atau sebesar Rp71,82 miliar 17.91% or Rp71.82 billion, to Rp329.12 billion compared to
menjadi sebesar Rp329,12 miliar dibandingkan tahun 2018 2018’s figure of Rp400.94 billion. General and administrative
sebesar Rp400,94 miliar. Beban umum dan administrasi unit expenses of Sharia unit in 2019 and 2018 were Rp174.50
syariah pada tahun 2019 dan 2018 masing-masing tercatat million and Rp176.76 million, respectively.
sebesar Rp174,50 juta dan Rp176,76 juta.
11.48% 13.09%
Beban Pemasaran Beban Pemasaran
Marketing Expense Marketing Expense
10.61%
8.63%
Beban
Administrasi Beban
Administrative Administrasi
Expense Administrative
Expense
77.91% 78.28%
Beban Umum Beban Umum
General Expense General Expense
2019 2018
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 37
Laba sebelum pajak penghasilan Perusahaan pada tahun 2019 The Company’s profit before income tax in 2019 of Rp79.92
sebesar Rp79,92 miliar, mengalami peningkatan sebesar billion increased by 57.24% from 2018’s profit of Rp50.83
57,24% dibandingkan tahun 2018 sebesar Rp50,83 miliar. billion.
Laba Bersih dan Laba Bersih Per Saham Net Income and Earnings per Share
Laba bersih Perusahaan pada tahun 2019 mengalami The Company’s net profit in 2019 rose 26.64% or Rp18.41
peningkatan sebesar 26,64% atau sebesar Rp18,41 miliar billion to Rp87.52 billion, from Rp69.11 billion in 2018. Earnings
menjadi sebesar Rp87,52 miliar dibandingkan tahun 2018 per share also increased from Rp111 in 2018 to Rp141 in 2019.
sebesar Rp69,11 miliar. Laba bersih per saham juga mengalami Earnings per share is calculated by dividing the Company’s
peningkatan dari sebesar Rp111 pada tahun 2018 menjadi net income by the weighted average number of ordinary
Rp141 pada tahun 2019. Laba bersih per saham dihitung shares outstanding during the period. The net profit of Sharia
dengan membagi laba bersih Perseoran dengan jumlah rata- unit in 2019 and 2018 was Rp1.81 billion and Rp1.49 billion,
rata tertimbang saham biasa yang beredar dalam suatu periode. respectively.
Laba bersih unit Syariah pada tahun 2019 dan 2018 masing-
masing sebesar Rp1,81 miliar dan Rp1,49 miliar.
Total laba komprehensif Perusahaan pada tahun 2019 The Company’s total comprehensive income in 2019 increased
mengalami peningkatan sebesar 150,11% atau sebesar Rp22,36 by 150.11% or Rp22.36 billion, to Rp37.25 billion from Rp14.89
miliar menjadi sebesar Rp37,25 miliar dibandingkan tahun 2018 billion in 2018. The increase in total comprehensive income
sebesar Rp14,89 miliar. Peningkatan total laba komprehensif ini was mainly due to the unrealized profit and loss on securities
terutama disebabkan oleh laba rugi yang belum direalisasi atas available for sale.
efek-efek dalam kelompok tersedia untuk dijual.
Pada akhir tahun 2019 Perusahaan membukukan penurunan At the end of 2019 the Company recorded a decline in assets of
aset sebesar 10,75% menjadi Rp2.579,65 miliar dibandingkan 10.75%, to Rp2,579.65 billion compared to total assets in 2018
dengan jumlah aset pada tahun 2018 sebesar Rp2.890,43 miliar. of Rp2,890.43 billion. The total assets of Sharia unit in 2019
Jumlah aset perusahaan unit syariah pada tahun 2019 dan 2018 and 2018 amounted to Rp36.38 billion and Rp34.40 billion,
masing-masing sebesar Rp36,38 miliar dan Rp34,40 miliar. respectively.
Jumlah liabilitas Perusahaan pada tahun 2019 mengalami Total liabilities of the Company at end of 2019 decreased by
penurunan sebesar 14,79% menjadi Rp1.325,95 miliar 14.79% to Rp1,325.95 billion compared to total liabilities at end
dibandingkan dengan jumlah liabilitas pada tahun 2018 sebesar of 2018 of Rp1,556.04 billion. The decrease in the amount of
Rp1.556,04 miliar. Penurunan jumlah liabilitas Perusahaan the Company’s liabilities was mainly due to the decrease in the
terutama disebabkan oleh penurunan liabilitas kontrak asuransi. insurance contract liabilities. Total liabilities of the Sharia unit in
Jumlah liabilitas perusahaan unit syariah pada tahun 2019 dan 2019 and 2018 amounted to Rp0.01 billion and Rp0.08 billion.
2018 masing-masing sebesar Rp0,01 miliar dan Rp0,08 miliar.
Disamping itu, pada periode yang sama, jumlah ekuitas In addition, in the same period, the Company’s total equity
Perusahaan mengalami penurunan sebesar 6,05% atau decreased by 6.05% or as much as Rp80.71 billion, to
sebesar Rp80,71 miliar menjadi Rp1.253,70 miliar dibandingkan Rp1,253.70 billion compared to total equity in 2018 of
dengan jumlah ekuitas pada tahun 2018 sebesar Rp1.334,41 Rp1,334.41 billion. The total equity of Sharia unit in 2019 and
miliar. Jumlah ekuitas perusahaan unit syariah pada tahun 2019 2018 was Rp36.37 billion and Rp 34.26 billion, respectively.
dan 2018 masing-masing sebesar Rp36,37 miliar dan Rp34,26
miliar.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
38 Laporan Tahunan 2019
Segmen Usaha
Operating Segments
4.071
Aneka
Miscellaneous
3.245
54.809 54.236 Aneka
53.282
Kesehatan Kebakaran Miscellaneous
6.833 Health Fire Kebakaran
Pengangkutan 226.206 Fire
Marine Cargo Kesehatan
Health
6.032
Pengangkutan
Marine Cargo
772.201 1,036,659
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)
(in Rp million) (in Rp million)
652.251
Kendaraan Bermotor 747.893
Motor Vehicle Kendaraan Bermotor
Motor Vehicle
2019 2018
Dilihat dari tabel komposisi premi bruto pada tahun 2019 From the standpoint of gross premium composition table in
menurut jenis usaha terlihat bahwa komposisi terbesar dari 2019 by line of business, we see that the largest contributor
premi bruto diperoleh dari jenis usaha kendaraan bermotor yaitu to gross premium was the Motor Vehicle Insurance business,
84,47% atau sebesar Rp652,25 miliar, diikuti oleh jenis usaha at 84.47% or Rp652.25 billion, followed by Health Insurance
kesehatan sebesar Rp54,81 miliar atau 7,10%, jenis usaha business of Rp54.81 billion or 7.10%, Fire Insurance business
kebakaran 7,02% atau sebesar Rp54,24 miliar, jenis usaha of 7.02% or Rp54.24 billion, and then by Transportation and
pengangkutan dan aneka masing-masing 0,88% dan 0,53% Miscellaneous Insurance businesses, respectively at 0.88%
atau sebesar Rp6,83 miliar dan Rp4,07 miliar. and 0.53% or Rp6.83 billion and Rp.4.07 billion.
Dibandingkan dengan tahun 2018, penurunan nilai premi bruto Compared with 2018’s figures, the largest decline in the value
terbesar diperoleh dari jenis usaha dari kesehatan yaitu sebesar of gross premium was seen in the Health Insurance business,
Rp171,40 miliar dan diikuti oleh jenis usaha kendaraan bermotor of Rp171.40 billion, followed by the Motor Vehicle Insurance
sebesar Rp95,64 miliar. Jika dilihat dari pertumbuhan, komposisi business with Rp95.64 billion. From the growth standpoint,
terbesar diperoleh dari jenis usaha aneka, pengangkutan dan the largest contributor was from Miscellaneous Insurance
kebakaran yang tumbuh masing-masing sebesar 25,47%, businesses, and followed by Transportation and Fire Insurance,
13,27% dan 1,79. by 25.47%, 13.27%, and 1.79%, respectively.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 39
535 (148)
8.001 Aneka 11.526
Aneka
Kebakaran Miscellaneous Kebakaran
Miscellaneous
Fire
148.129 192.691 Fire
Kesehatan Kesehatan
Health Health
7.417 130
Pengangkutan Pengangkutan
Marine Cargo Marine Cargo
380.646 419.897
544,729 Kendaraan Bermotor
624,095
Kendaraan
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)
(in Rp million) Motor Vehicle (in Rp million) Bermotor
Motor Vehicle
2019 2018
Dilihat dari tabel komposisi klaim neto pada tahun 2019 In terms of net claims composition in 2019 based on line of
menurut jenis usaha terlihat bahwa komposisi terbesar dari business, we see that the largest composition of net claims
klaim neto diperoleh dari jenis usaha kendaraan bermotor yaitu was derived from the Motor Vehicle Insurance business, at
69,88% atau sebesar Rp380,65 miliar, diikuti oleh jenis usaha 69.88% or Rp380.65 billion, followed by the Health Insurance
kesehatan sebesar Rp148,13 miliar atau 27,19% dan jenis business with Rp148.13 billion or 27.19%, and then Fire
usaha kebakaran 1,47% atau sebesar Rp8,00 miliar. Insurance business at 1.47% or Rp8.00 billion.
Dibandingkan dengan tahun 2018, kenaikan nilai klaim neto In comparison to 2018’s figures, the largest increase in net claims
terbesar diperoleh dari jenis usaha dari pengangkutan yaitu value was derived from the Transportation Insurance business,
sebesar Rp7,29 miliar dan diikuti oleh jenis usaha aneka amounting to Rp7.29 billion, followed by Miscellaneous
sebesar Rp0,68 miliar. Sedangkan beban klaim neto dari jenis Insurance business of Rp0.68 billion. The net claims expense
usaha kesehatan, kendaraan bermotor dan kebakaran turun from the Health Insurance, Motor Vehicles Insurance, and Fire
masing-masing sebesar Rp44,56 miliar, Rp39,25 miliar dan Insurance businesses fell by Rp44.56 billion, Rp39.25 billion,
Rp3,53 miliar. and Rp3.53 billion, respectively.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
40 Laporan Tahunan 2019
999 1.495
Aneka 19.508 Aneka 14.709
Miscellaneous Kebakaran Miscellaneous Kebakaran
9.006 Fire 20.312 Fire
Kesehatan Kesehatan
Health Health
(3.814) 3.156
Pengangkutan Pengangkutan
Marine Cargo Marine Cargo
252,525 291,332
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah) 251.660
(in Rp million) (in Rp million)
Kendaraan
226.826 Bermotor
Kendaraan Motor Vehicle
Bermotor
Motor Vehicle
2019 2018
Dilihat dari tabel komposisi hasil underwriting pada tahun 2019 From the table of underwriting results composition in 2019
menurut jenis usaha terlihat bahwa komposisi terbesar hasil by line of business, we see that the largest composition of
underwriting diperoleh dari jenis usaha kendaraan bermotor underwriting results was from the Motor Vehicle Insurance
yaitu 89,82% atau sebesar Rp226,83 miliar, diikuti oleh jenis business, at 89.82% or Rp226.83 billion, followed by Fire
usaha kebakaran 7,73% atau sebesar Rp19,51 miliar dan jenis Insurance business at 7.73% or Rp19.51 billion, and Health
usaha kesehatan 3,57% atau sebesar Rp9,01 miliar Insurance business at 3.57% or Rp9.01 billion.
Dibandingkan dengan tahun 2018, kenaikan nilai hasil Compared to 2018’s figures, the increase in underwriting results
underwriting diperoleh dari jenis usaha kebakaran yaitu sebesar was derived from the Fire Insurance business amounting to
Rp4,80 miliar. Penurunan nilai hasil underwriting diperoleh dari Rp4.80 billion. A decline in underwriting results was seen in
jenis usaha kendaraan bermotor yaitu sebesar Rp24,83 miliar the Motor Vehicle Insurance business by Rp24.83 billion, or
dengan penurunan sebesar 9,87%. equivalent to 9.87%.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 41
Segmen Geografis
Geographic Segments
305.716 507.750
15.290 Jabodetabek Jabodetabek
Denpasar 10.494
179.865 Denpasar
Sumatera+Batam 223.350
52.675 Sumatera+Batam
Makassar
51.562
Makassar
32.080
Kalimantan
2019 2018
Dilihat dari tabel komposisi premi bruto pada tahun 2019 From the table of gross premium composition in 2019 by
menurut pasar geografis terlihat bahwa komposisi terbesar geographic market segmentation, we see that the largest
premi bruto diperoleh diwilayah Jabodetabek yaitu 39,59% gross premium composition was in the Greater Jakarta area, at
atau sebesar Rp305,72 miliar, diikuti wilayah Jawa 24,16% atau 39.59% or Rp305.72 billion, followed by Java region at 24.16%
sebesar Rp186,58 miliar, wilayah Sumatera dan Batam 23,29% or Rp186.58 billion, Sumatra and Batam region at 23.29% or
atau sebesar Rp179,87 miliar, dan sisanya di wilayah Makassar, Rp179.87 billion, and the rest in Makassar, Kalimantan and
Kalimantan dan Denpasar masing-masing 6,82%, 4,15%, dan Denpasar regions, respectively at 6.82%, 4.15%, and 1.98%.
1,98%.
Dibandingkan dengan tahun 2018, penurunan premi bruto Compared to 2018, the largest decline in gross premium was
terbesar diperoleh di wilayah Jabodetabek sebesar 39,79% obtained in the Greater Jakarta area by 39.79% or Rp202.03
atau sebesar Rp202,03 miliar dan diikuti wilayah Sumatera dan billion and followed by Sumatra and Batam and Java regions,
Batam dan Jawa masing-masing turun sebesar 19,47% dan respectively by 19.47% and 13.00%.
13,00%.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
42 Laporan Tahunan 2019
335.416
Jabodetabek 141.526
114.875 7.812
Sumatera+Batam
Sumatera+Batam
288.545 Denpasar
Jabodetabek
18.985
Makassar
2019 2018
Dilihat dari tabel komposisi beban klaim neto pada tahun 2019 From the table of net claims expense composition in 2019
menurut pasar geografis terlihat bahwa komposisi terbesar by geographic market segmentation, we see that the largest
beban klaim neto tercatat di wilayah Jabodetabek yaitu 52,97% composition of net claims expense was recorded in the Greater
atau sebesar Rp288,55 miliar, diikuti wilayah Sumatera dan Jakarta region, at 52.97% or Rp288.55 billion, followed by
Batam 21,09% atau sebesar Rp114,88 miliar, wilayah Jawa Sumatra and Batam, at 21.09% or Rp114.88 billion, then by
18,00% atau sebesar Rp98,08 miliar, dan sisanya di wilayah Java at 18.00% or Rp98.08 billion, and the rest in Makassar,
Makassar, Kalimantan, dan Denpasar masing-masing 4,81%, Kalimantan, and Denpasar regions respectively at 4.81%,
1,78% dan 1,34%. 1.78%, and 1.34%.
Dibandingkan dengan tahun 2018, pertumbuhan beban klaim Compared to 2018’s figures, the highest net claim expense
neto terbesar tercatat di wilayah Makassar sebesar 38,12%, growth was recorded in Makassar region by 38.12%, while
sedangkan wilayah Kalimantan tercatat penurunan beban klaim Kalimantan region recorded a decline in net claims expense
neto sebesar 39,42%, diikuti wilayah Sumatera dan Batam by 39.42%, followed by Sumatra and Batam by 18.83%, and
sebesar 18,83%, dan wilayah Jabodetabek sebesar 13,97%. Greater Jakarta region by 13.97%.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 43
45.906
56.731 Sumatera+Batam
Sumatera+Batam 131.760
94.280 Jabodetabek
Jabodetabek
252,525 291,332
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah) 81.768
(in Rp million) (in Rp million)
Jawa
69.556 Java
Jawa
Java
4.128
Denpasar
4.595 9.497
11.881 15.948 Denpasar 17.806 Kalimantan
Makassar Kalimantan Makassar
2019 2018
Dilihat dari tabel komposisi hasil underwriting pada tahun 2019 From the table of underwriting results composition in 2019
menurut pasar geografis terlihat bahwa komposisi terbesar by geographic market segmentation, we see that the largest
hasil underwriting tercatat di wilayah Jabodetabek yaitu 37,34% contributor to underwriting results was the Greater Jakarta
atau sebesar Rp94,28 miliar, diikuti wilayah Jawa 27,54% atau area, at 37.34% or Rp94.28 billion, followed by Java at 27.54%
sebesar Rp69,56 miliar, wilayah Sumatera dan Batam 22,47% or Rp69.56 billion, then Sumatra and Batam at 22.47% or
atau sebesar Rp56,73 miliar, dan sisanya di wilayah Kalimantan, Rp56.73 billion, and the remainder from Kalimantan, Makassar
Makassar dan Denpasar masing-masing 6,32%, 4,70%, dan and Denpasar, respectively at 6.32%, 4.70%, and 1.63%.
1,63%.
Dibandingkan dengan tahun 2018, pertumbuhan hasil Compared to 2018’s figures, the largest growth in underwriting
underwriting terbesar diperoleh di wilayah Kalimantan sebesar results was recorded in Kalimantan by 67.93% and then in
67,93% dan Sumatera dan Batam sebesar 23,58%. sedangkan Sumatra and Batam by 23.58%. The steepest decrease in
penurunan hasil underwriting terbesar di wilayah Makassar underwriting results was in Makassar region, at 33.27%,
sebesar 33,27% diikuti wilayah Jabodetabek, Jawa dan followed by Greater Jakarta, Java and Denpasar regions,
Denpasar masing-masing 28,45%, 14,93%, dan 10,16%. respectively at 28.45%, 14.93%, and 10.16%.
Dilihat dari rasio likuiditas perusahaan yang mencerminkan Seen from the Company’s liquidity ratio that reflects the ability
kemampuan membayar hutang jangka pendek perusahaan pada to pay short-term corporate debt in 2019 was 127.13%, while in
tahun 2019 tercatat sebesar 127,13% dan pada tahun 2018 2018 the ratio was 184.79%. This shows the Company’s ability
tercatat sebesar 184,79%, hal ini menunjukan kemampuan to pay off its short-term obligations as excellent.
perusahaan dalam melunasi kewajiban jangka pendeknya
sangat baik.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
44 Laporan Tahunan 2019
Tingkat perputaran piutang perusahaan dihitung dengan The Company’s turnover rate is calculated by dividing the
membagi premi bruto setahun dengan piutang premi rata-rata. gross annual premium by the average premium receivable.
Tingkat perputaran piutang perusahaan pada tahun 2019 dan The Company’s receivables turnover in 2019 and 2018 was
2018 adalah masing-masing sebesar 5 kali. unchanged, at 5 times.
Tingkat pencapaian solvabilitas perusahaan untuk usaha The Company’s solvency for the conventional insurance
asuransi konvensional untuk tahun 2019 dan 2018 masing- business for 2019 and 2018 was 363.78% and 316.73%,
masing sebesar 363,78% dan 316,73% yang dihitung respectively. The figures were calculated based on SEOJK
berdasarkan SEOJK Nomor 02/SEOJK.05/2013 dan Peraturan No. 02/SEOJK.05/2013 and the Minister of Finance Regulation
Menteri Keuangan No. 135/PMK.05/2005 yang merupakan No. 135/PMK.05/2005 which amended the Minister of Finance
perubahan atas Keputusan Menteri Keuangan No. 424/ Decree No. 424/KMK.06/2003 on Financial Soundness of
KMK.06/2003 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Insurance Companies and Reinsurance Companies.
Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.
Berdasarkan tingkat pencapaian solvabilitas sebesar 363,78%, Based on its solvency level of 363.78%, the Company is
perusahaan telah memenuhi ketentuan tingkat solvabilitas yang deemed to have fulfilled the minimum solvency requirement
dipersyaratkan yaitu paling sedikit 120%. of 120%.
Perusahaan merencanakan untuk membagikan dividen The Company plans to distribute dividends at least once a
sekurang-kurangnya satu kali dalam setahun, dengan tidak year, while taking into consideration the Company’s solvency
mengabaikan tingkat solvabilitas Perusahaan dan tanpa and without prejudice to the right of the Company’s General
mengurangi hak dari RUPS Perusahaan untuk menentukan Meeting of Shareholders to determine otherwise, in accordance
lain sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perusahaan. with the provisions of the Company’s Articles of Association.
Besarnya dividen yang akan dibagikan tentunya dikaitkan The amount of dividends to be distributed is related to the
dengan perolehan laba bersih Perusahaan pada tahun buku Company’s net profit in the fiscal year.
yang bersangkutan.
Pada tahun 2019 dan 2018, Perusahaan telah melakukan In 2019 and 2018, the Company paid dividends on its net
pembayaran dividen atas laba bersih tahun 2018 dan income in 2018 and 2017, amounting to Rp117,953,269,200
2017 masing-masing sebesar Rp117.953.269.200,- dan and Rp55,872,601,200, respectively. The Company’s net
Rp55.872.601.200,- Laba bersih, dividen per saham dan rasio income, dividends per share, and dividend payout ratios over
pembayaran dividen adalah sebagai berikut: the years are as follows:
Rasio Pembayaran
Tahun Buku Dividen Per Saham (Rp) Jumlah Saham Jumlah Pembayaran (Rp) Laba/ (Rugi) Bersih (Rp) (%)
Fiscal Year Dividend per Share (Rp) Number of Shares Dividend Payout (Rp) Net Income/(Loss) (Rp) Dividend Payout
Ratio (%)
2011 30 620,806,680 18,624,200,400 106,934,036,182 17.42
2012 40 620,806,680 24,832,267,200 99,374,114,901 24.99
2013 75 620,806,680 46,560,501,000 151,444,662,530 30.74
2014 85 620,806,680 52,768,567,800 172,282,255,838 30.63
2015 130 620,806,680 80,704,768,530 268,561,867,337 30.05
2016 90 620,806,680 55,872,601,200 173,478,265,484 32.21
2017 90 620,806,680 55,872,601,200 160,820,176,592 34.74
2018 40 620,806,680 24,832,267,200 69,109,402,550 35.93
2018 150 620,806,680 93,121,002,000 extraordinary
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 45
Stuktur permodalan konvensional Perusahaan pada tanggal The Company’s conventional capital structure as at
31 Desember 2019 adalah sebagai berikut: 31 December 2019 is as follows:
Berdasarkan struktur permodalan Perusahaan, modal sendiri Based on the Company’s capital structure, the conventional own
konvensional yang dimiliki Perusahaan adalah sebesar Rp1,25 equity of the Company was Rp1.25 trillion. Thus, the Company
triliun, dengan demikian Perusahaan telah memenuhi ketentuan continued to comply with the capital requirements set by the
permodalan yang ditetapkan oleh Pemerintah yaitu paling sedikit Government, which requires at least Rp100 billion (Government
harus memiliki modal sendiri sebesar Rp100 miliar (Peraturan Regulation No. 81/2008 on Implementation of Insurance
Pemerintah Nomor 81 Tahun 2008 tentang Penyelengaraan Business). With a vast amount of own equity of Rp1.25 trillion,
Usaha Perasuransian). Dengan kepemilikan modal sendiri yang far above the provisions stipulated by the Government, the
cukup besar yaitu sebesar Rp1,25 triliun jauh diatas ketentuan Company currently has no plans to increase its capital. The own
yang ditetapkan oleh Pemerintah, maka Perusahaan tidak memiliki equity of the Sharia unit was Rp36.37 billion, which has met the
rencana untuk menambah modal. Sedangkan modal sendiri yang minimum requirement of Rp25 billion.
dimiliki unit Syariah adalah sebesar Rp36,37 miliar dan telah
memenuhi ketentuan yang dipersyaratkan sebesar Rp25 miliar.
Proyeksi dan Realisasi Pendapatan dan Laba di Projection and Realization of Revenue and
Tahun 2019 Profit in 2019
Proyeksi perolehan premi bruto pada tahun 2019 adalah The projection of gross premium in 2019 was Rp1,291.84
sebesar Rp1.291,84 miliar dengan target laba bersih sebesar billion, with net profit target of Rp84.12 billion. The realization
Rp84,12 miliar. Dibandingkan dengan realisasi perolehan premi of gross premium in 2019 was Rp772.20 billion, while net profit
bruto ditahun 2019 sebesar Rp772,20 miliar dan realisasi laba was recorded at Rp87.52 billion.
bersih sebesar Rp87,52 miliar.
Proyeksi Pendapatan dan Laba di Tahun 2020 Projected Revenue and Profit in 2020
Berdasarkan hasil rapat kerja Perusahaan, proyeksi atau target Based on the results of the Company’s work meeting, the
premi bruto yang ingin dicapai Perusahaan di tahun 2020 adalah projection of gross premium to be achieved by the Company in
sebesar Rp787,56 miliar. Sedangkan target perolehan laba 2020 is Rp787.56 billion. Meanwhile, the net profit target to be
bersih yang ingin dicapai Perusahaan adalah sebesar Rp9,89 achieved by the Company is Rp9.89 billion, or a drop of 88–89%
miliar atau turun sekitar 88%-89% dibandingkan perolehan laba from the 2019’s net profit of Rp87.52 billion.
bersih di tahun 2019 yaitu sebesar Rp87,52 miliar.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
46 Laporan Tahunan 2019
Tinjauan Operasional
Operational Review
Di tengah tren perlambatan ekonomi dunia serta ketidakpastian Amidst the slowdown in global economy and market
pasar, perekonomian Indonesia di tahun 2019 masih dapat uncertainties, Indonesia’s economy in 2019 managed to grow
tumbuh sesuai ekspektasi, yaitu sebesar 5,02%. Konsumsi as expected, at 5.02%. Household consumption was the
rumah tangga merupakan kontributor tertinggi dari pertumbuhan highest contributor to this growth, despite a slight decline in its
tersebut walaupun terlihat adanya penurunan konsumsi rumah pace, as it grew 5.04% compared with 5.05% in 2018.
tangga yang hanya bertumbuh 5,04% dibandingkan dengan
5,05% di tahun 2018.
Pada triwulan IV, perlambatan pertumbuhan konsumsi rumah In the fourth quarter, the growth of household consumption
tangga mulai terlihat dimana pada triwulan tersebut, konsumsi started to slow down, growing by 4.97% compared with 5.08%
rumah tangga hanya bertumbuh sebesar 4,97% dibandingkan in 2018. Retail sales only grew by 1.52% compared with 4.73%
dengan 5,08% di tahun 2018. Penjualan eceran hanya tumbuh in the fourth quarter of 2018. This was also demonstrated by
1,52% dibanding 4,73% pada triwulan IV 2018. Hal Ini juga the growth of electronic money transactions, debit cards, and
terlihat dari pertumbuhan transaksi uang elektronik, kartu debit credit cards which only reached 3.85% in the fourth quarter,
dan kartu kredit yang hanya tumbuh 3,85% di triwulan IV, jauh considerably slower than 13.81% posted in the fourth quarter
melambat jika dibandingkan dengan 13,81% di triwulan IV 2018. of 2018.
Penjualan wholesale sepeda motor dan mobil merupakan salah Wholesale motorcycle and car sales were one of the contributors
satu kontributor penurunan tersebut dimana penjualan sepeda to the decline, in which motorcycle sales contracted by 5.60%
motor terkontraksi 5,60% dan mobil penumpang sebesar 7,24%. and passenger cars by 7.24%. Household consumption, which
Konsumsi rumah tangga yang bertumbuh positif di tahun 2019 grew in 2019, was supported by consumption in the health,
adalah konsumsi di sektor kesehatan, pendidikan, restoran, dan education, restaurant, and hotel sectors as well as food and
hotel serta makanan dan minuman selain restoran. Pada tahun 2019, beverages other than restaurants In 2019, inflation was at
inflasi ada pada level 2,72%. Angka ini merupakan angka terendah 2.72%. This figure was the lowest since 1999, when inflation
sejak tahun 1999 dimana saat itu inflasi menyentuh angka 2,32%. reached 2.32%.
PDB perkapita pada tahun 2019 berada pada level 4.175 USD, GDP per capita in 2019 was 4,175 USD, up from 3,927 USD
naik dari 3.927 USD di tahun 2018. in 2018.
Pulau Jawa masih memberikan kontribusi terbesar bagi Java Island remained the biggest contributor to the Indonesian
perekonomian Indonesia, yaitu 59% diikuti oleh Sumatera economy, with 59%, followed by Sumatra at 21.32% and
sebesar 21,32% dan Kalimantan sebesar 8,05%. Kalimantan at 8.05%.
Nilai tukar Rupiah menguat signifikan pada tahun 2019. Pada Rupiah’s exchange rate strengthened significantly in 2019. At
akhir tahun 2018, kurs JISDOR berada pada level Rp14.481 dan the end of 2018, the JISDOR exchange rate was at Rp14,481
pada akhir tahun 2019, berada pada level Rp13.901. Penguatan to 1 USD, and at the end of 2019, it was at Rp13,901. The
Rupiah antara lain dipengaruhi oleh aliran masuk modal asing strengthening of the Rupiah was influenced by, among others,
akibat imbal hasil pada instrumen investasi di pasar domestik foreign capital inflows due to attractive returns on investment
yang tetap menarik. Sepanjang tahun 2019, dana asing masuk instruments in the domestic market. During 2019, foreign funds
ke surat utang negara Indonesia sebesar Rp168,61 triliun dan flew into Indonesian sovereign debt totaling Rp168.61 trillion
ke instrumen saham sebesar Rp49,20 triliun. and into stock instruments amounting to Rp49.20 trillion.
Pada tahun 2019, Industri asuransi secara keseluruhan, In 2019, the insurance industry as a whole, including BPJS,
termasuk BPJS, mencatatkan pertumbuhan aset sebesar recorded an asset growth of 9.60% to Rp1,325.75 trillion.
9,60% menjadi Rp1.325,75 triliun. Peningkatan tersebut Such increase was driven by investment assets which rose by
didorong oleh aset investasi yang naik 10,15% menjadi 10.15% to Rp1,141.84 trillion. In the general insurance industry,
Rp1.141,84 triliun. Pada industri asuransi umum, total aset naik total assets rose by 8.66%, driven by an increase in investment
8,66% yang didorong oleh kenaikan aset investasi sebesar assets of 9.03%. Meanwhile, premium growth in 2019 was
9,03%. Sedangkan pertumbuhan premi pada tahun 2019 adalah 14.62% or around Rp80.12 trillion.
14,62% atau sekitar Rp80,12 triliun.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 47
Persaingan Industri Asuransi sendiri, terutama asuransi umum The competition in the insurance industry, especially general
di Indonesia, masih cukup ketat. Per Desember 2018 terdapat insurance in Indonesia, remained rather tight. As of December
ada 76 (tujuh puluh enam) Perusahaan Asuransi Umum yang 2018 there were 76 (seventy six) General Insurance Companies
tercatat di Otoritas Jasa Keuangan dan memiliki izin untuk registered with the OJK and with a license to operate in
beroperasi di Indonesia. Indonesia.
Di tahun 2019, Perusahaan berhasil membukukan premi In 2019, the Company recorded total premium of Rp772.20
sebesar Rp772,20 miliar mengalami penurunan 25% (dua billion, a 25% (twenty five percent) decrease compared
puluh lima persen) dibandingkan pendapatan premi bruto with gross premium income in 2018 of Rp1,036.66 billion.
tahun 2018 sebesar Rp1.036,66 miliar.
Pengendalian risiko secara komprehensif termasuk seleksi Comprehensive risk control including selection and prudent
dan sikap prudent dalam proses penutupan dan klaim telah attitude in the closure process and claims succeeded in
berhasil menekan nilai klaim neto menjadi sebesar Rp544,73 boosting total net claim value to Rp544.73 billion, down by
miliar atau turun 13% (tiga belas persen) jika dibandingkan 13% (thirteen percent) from the 2018 total net claim value
nilai klaim neto 2018 yang sebesar Rp624,10 miliar. of Rp624.10 billion.
Premi yang diperoleh tahun 2019 ini sebagian besar berasal The premiums obtained in 2019 were derived mostly from
dari lini usaha Asuransi Kendaraan Bermotor dengan premi the Motor Vehicle Insurance business line with gross
bruto sebesar Rp652,25 miliar atau 84,5% (delapan puluh premium of Rp652.25 billion or 84.5% (eighty four point
empat koma lima persen) dari total premi diikuti lini usaha five percent) of the total premium, followed by the Health,
asuransi Kesehatan, Kebakaran, Pengangkutan, dan Aneka. Fire, Transportation, and Various insurance business lines.
Secara berkelanjutan lini usaha lainnya akan terus On an ongoing basis, other business lines will continue to
ditingkatkan sebagai wujud komitmen Perusahaan be improved as a form of the Company’s commitment to
dalam penyediaan keberagaman produk yang sesuai providing diversity of products in accordance with customer
dengan kebutuhan pelanggan sekaligus sebagai upaya needs as well as an effort to balance the portfolio.
penyeimbang portofolio.
Beberapa strategi perusahaan yang terus dilaksanakan Some of the Company’s strategies which continue to be
meliputi: implemented include:
a. Upaya mempertahankan seluruh mitra usaha yang ada a. Efforts to maintain all existing business partners and
dan meningkatkan pangsa pasar perusahaan terutama increase the Company’s market share, especially those
yang memberikan kontribusi positif jangka panjang bagi which provide long-term positive contributions to the
perusahaan. Company.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
48 Laporan Tahunan 2019
Hasil kinerja perusahaan yang terus meningkat dari tahun The Company’s performance, which continues to improve,
ke tahun telah mendapat pengakuan dari masyarakat has received recognition from external communities. This
luas. Hal ini dibuktikan dengan diterimanya berbagai is evidenced by the receipt of various awards from several
penghargaan dari beberapa lembaga pemeringkat atas rating agencies for the Company’s performance, including:
kinerja perusahaan. Penghargaan yang diterima perusahaan
di tahun 2019 antara lain:
• TOP General Insurance 2019 dengan Aset Rp2,5-5 • TOP General Insurance 2019 with Assets of Rp2.5–5
Triliun dari Top Business; Trillion from Top Business;
• Indonesia Best Insurance Award 2019, Top 5 Financial • Indonesia Best Insurance Award 2019, Top 5 Financial
Performances for Insurance Company dengan Aset Performance for Insurance Company with Assets Rp2-
Rp2-3 Triliun dari Warta Ekonomi; 3 Trillion from Warta Ekonomi;
• op 50 of Mid Capitalization Public Listed Companies • Top 50 of Mid Capitalization Public Listed Companies
dari Indonesian Institute for Corporate Directorship from Indonesian Institute for Corporate Directorship
(IICD); (IICD);
• Financial Award 2019, kategori Millenial’s Admirable • Financial Award 2019, in the category of Millenial’s
Brand in Asuransi Umum <Rp5 Triliun dari Iconomics Admirable Brand in General Insurance <Rp5 Trillion
dan RRI. from Iconomics and RRI.
Pencapaian ini menjadi bukti nyata penerimaan publik atas Such achievements are testament to the public’s acceptance
keberadaan Perusahaan dan sekaligus menjadi motivasi of the Company’s existence and at the same time a
untuk berbuat yang lebih baik lagi di masa yang akan datang. motivation for the Company to perform better in the future.
Lini usaha Asuransi Kendaraan Bermotor telah menjadi pilar The Motor Vehicle Insurance business line has become a major
utama dalam pendapatan premi terbesar ABDA selama pillar in ABDA’s largest premium income in recent years. The
beberapa tahun terakhir. Masih tingginya kebutuhan masyarakat high demand for motor vehicles both two-wheeled and four-
atas kendaraan bermotor baik roda dua maupun roda empat wheeled vehicles has become the driving factor of the high
menjadi pendorong tingginya kebutuhan asuransi kendaraan demand for motor vehicle insurance in Indonesia.
bermotor di Indonesia.
Seiring kondisi perekonomian yang mengalami penurunan di As economic conditions deteriorated in 2019, motor vehicle
tahun 2019, penjualan kendaraan bermotor juga mengalami sales also declined from the previous year’s condition. Data
penurunan dibandingkan dengan tahun lalu. Data Gabungan from the Association of Motorized Vehicle Industries (Gaikindo)
Industri Kendaraan Bermotor (Gaikindo) menyebutkan bahwa stated that in January–December 2019, wholesales of four-
dalam periode Januari-Desember 2019, tercatat penjualan wheeled vehicles were recorded at 1,030,126 units while
wholesales kendaraan roda empat sebanyak 1.030.126 unit in 2018 there were 1,151,291 units (Source: Gaikindo and
sementara di tahun 2018 sebanyak 1.151.291 unit. (Sumber: market data). Some strategic measures taken to maintain the
Gaikindo dan data market). Beberapa langkah strategis dilakukan dominance of the achievement of premium from the motor
untuk tetap mempertahankan dominasi pencapaian premi dari vehicle business line include:
lini usaha kendaraan bermotor antara lain:
1. Menambah jaringan kerjasama dengan beberapa 1. Widening the network cooperation with several multi-
perusahaan multi finance. finance companies.
2. Meningkatkan portfolio asuransi kendaraan bermotor pada 2. Increasing the motor vehicle insurance portfolio in business
rekanan bisnis seperti bank, baik bank swasta maupun bank partners such as banks, both private and government
pemerintah. banks.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 49
3. Terus meningkatkan pelayanan terbaik kepada Tertanggung 3. Carrying out improvement of the best service to the
dengan akses 24 jam untuk call center dan layanan Roadside Insured with 24-hour access to call centers and Roadside
Assistance bagi pemilik polis kendaraan bermotor. Assistance services for motor vehicle policy holders.
Di tahun 2019, ABDA terus memberikan fasilitas tambahan In 2019, ABDA continued to provide additional facilities in the
berupa layanan Roadside Assistance yang memberikan form of Roadside Assistance services which provide more value
nilai lebih terhadap produk asuransi kendaraan bermotor to motor vehicle insurance products offered by ABDA, specifically
yang ditawarkan ABDA, khususnya untuk jaminan polis for comprehensive policy guarantees. Some of the excellent
comprehensive. Beberapa layanan prima yang disediakan oleh services provided by ABDA Roadside Assistance include:
Roadside Assistance ABDA antara lain:
Dengan pelayanan yang prima dan terpadu akan memberikan With such excellent and integrated services, customer
kepuasan tersendiri bagi nasabah dalam berinteraksi dengan satisfaction from interacting with ABDA will increase, which
ABDA yang pada akhirnya akan menjadi faktor penentu bagi in turn will be a determining factor for the continuity of the
kelangsungan kerjasama yang langgeng. Company’s sustainable cooperation.
Lini usaha asuransi kesehatan di tahun 2019 ini masih mengalami The health insurance business line in 2019 was still under
tekanan dengan adanya aturan Pemerintah berupa kewajiban pressure due to the Government regulations in the form of an
bagi seluruh perusahaan untuk mengikutkan karyawan ke obligation for all companies to include employees in the national
program jaminan kesehatan nasional (BPJS) dimana tahun 2018 health insurance program (BPJS), in which 2018 was the final
merupakan batas waktu terakhir bagi setiap perusahaan untuk deadline for every company to include all employees in the
mengikut sertakan seluruh karyawannya pada program wajib mandatory BPJS program.
BPJS.
Premi yang berhasil dibukukan sepanjang tahun 2019 tercatat Premium recorded in 2019 was recorded at Rp54.8 billion or
sebesar Rp54,8 miliar atau 7,1% dan merupakan kontribusi 7.1% and is the second largest premium revenue contribution
pendapatan premi terbesar kedua bagi perusahaan setelah lini for the Company after the vehicle insurance line.
asuransi kendaraan.
Dampak dari program jaminan kesehatan nasional terhadap The impact of the national health insurance program on
asuransi kesehatan yang ditawarkan perusahaan asuransi cukup health insurance offered by insurance companies was rather
besar dimana terdapat banyak Tertanggung, terutama yang considerable, as the number of the Insured is substantial,
berasal dari perusahaan mengalihkan kepesertaan asuransi especially those from companies transferring their health
kesehatannya untuk memenuhi peraturan Pemerintah tersebut. insurance membership to meet these government regulations.
Beberapa Tertanggung yang masih memiliki kemampuan untuk Some Insured parties who still have the ability to provide health
memberikan fasilitas asuransi kesehatan kepada karyawannya insurance facilities to their employees are forced to select
terpaksa melakukan pemilihan peserta sehingga mengurangi participants, thereby the reducing number of participants and
jumlah peserta maupun manfaat yang dipilih dari asuransi the benefits selected from conventional health insurance.
kesehatan konvensional.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
50 Laporan Tahunan 2019
Commercial Team
Hal yang sama dialami lini usaha Asuransi Kesehatan ABDA The same situation was experienced by the ABDA Health
sehingga perusahaan berupaya dalam melakukan berbagai Insurance business line, in which the Company sought to make
terobosan guna mempertahankan pelanggan dan memastikan various breakthroughs in order to retain customers and ensure
pelanggan tetap mendapatkan pelayanan terbaik sebagai that customers continue to get the best service as value added
value added dan pembeda dari program lainnya seperti benefit and differentiates from other programs such as benefits that
yang sesuai dengan kebutuhan pelanggan, mengedepankan meet customer needs, prioritize information technology for
teknologi informasi untuk kemudahan pelanggan dalam customer convenience in using ABDA’s benefits.
menggunakan benefit ABDA.
Perusahaan yakin bahwa seiring dengan tantangan atas program The Company believes that along with the challenges of
jaminan kesehatan tersebut, akan memunculkan kesadaran the health insurance program, there will be a raising public
masyarakat atas pentingnya asuransi yang dapat dimanfaatkan awareness of the importance of insurance that can be utilized
dengan maksimal oleh Industri Asuransi di Indonesia dan to the maximum by the Insurance Industry in Indonesia
khususnya oleh perusahaan, dan manfaat CoB (Coordination and in particular by the Company, and the benefits of CoB
of Benefit) dengan BPJS yang belum berjalan seperti harapan (Coordination of Benefit) with BPJS which are yet to run as
kepada perusahaan asuransi komersial seperti salah satunya ke expected to commercial insurance companies, such as ABDA.
ABDA.
Pada lini usaha ini mencakup jenis asuransi Property All Risk This line of business includes the type of Property All Risk and
dan Asuransi Kebakaran (PSAKI) dimana pada tahun 2019 ini Fire Insurance (PSAKI) insurance which in 2019 managed to
berhasil membukukan premi sebesar Rp54,24 miliar atau record a premium of Rp54.24 billion or accounted for 7.02% of
menyumbang 7,02% dari total keseluruhan premi Perusahaan. the total premium of the Company’s.
Lini usaha asuransi kebakaran adalah salah satu lini usaha Fire insurance is one of the business lines where the premium
dimana besaran preminya mengikuti tarif premi yang amount follows the premium rates issued by the Regulator
dikeluarkan oleh Regulator berdasarkan Surat Edaran OJK based on OJK Circular No. 6/SEOJK.05/2017 on Application
Nomor 6/SEOJK.05/2017 Tentang Penerapan Tarif Premi atau of Premium Rates or Contributions to the Property and Motor
Kontribusi Pada Lini Usaha Asuransi Harta Benda Dan Asuransi Vehicle Insurance Business Line in 2017.
Kendaraan Bermotor Tahun 2017.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 51
Perusahaan terus berupaya meningkatkan kinerja lini usaha ini The Company continues to improve the performance of this
dengan memaksimalkan kerjasama dengan mitra bisnis pialang business line by fostering stronger cooperation with business
asuransi dan agen. partners, insurance brokers, and agents.
Pada tahun 2019 ini, lini usaha asuransi aneka membukukan In 2019, the miscellaneous insurance business line recorded
premi sebesar Rp4,07 miliar sedikit mengalami kenaikan bila a premium of Rp4.07 billion, a slight increase compared to the
dibandingkan pencapaian periode yang sama tahun lalu sebesar achievement of the same period in the previous year of Rp3.25
Rp3,25 miliar. Sebagian besar lini usaha yang termasuk di billion. Most of the business lines included in this category
dalam kategori ini adalah asuransi perjalanan yang mengalami are travel insurance, which experienced a significant increase.
kenaikan cukup besar. Walaupun secara keseluruhan kontribusi Although the overall contribution of this business line was still
lini usaha ini relatif masih kecil namun hasil positif tahun ini relatively small, positive results this year will be an asset to
dapat menjadi modal untuk terus meningkatkan pencapaiannya continue improving its achievements in the coming years.
pada tahun-tahun mendatang.
Pada tahun 2019 kontribusi lini usaha Asuransi Pengangkutan In 2019, the contribution of the Transporation Insurance
membukukan premi sebesar Rp6,83 miliar atau mengalami business line posted a premium of Rp6.83 billion, an increase
kenaikan sebesar 13,3% jika dibandingkan dengan catatan of 13.3% if compared to the record premium recorded in
premi yang dibukukan tahun 2018 sebesar Rp6,03 miliar. Lini 2018 of Rp6.03 billion. This business line will continue to be
usaha ini akan terus ditingkatkan guna memenuhi kebutuhan improved in order to meet the demand for insurance in the sea
akan asuransi di sektor pengangkutan laut dan pengiriman transportation and freight forwarding sectors.
barang.
Dewan Komisaris dan Direksi menyadari sepenuhnya bahwa The Board of Commissioners and Directors are fully aware
dibalik hasil keuangan jangka panjang yang kokoh ada organisasi that behind the solid long-term financial results there lies good
dan strategi serta pengawasan yang baik pula. organization, strategy, and supervision.
Kesemuanya ini sangat bergantung pada kualitas sumber All of this is very dependent on the quality of human resources,
daya manusia, termasuk “soft skills” mereka. Oleh sebab itu including their “soft skills”. Therefore, human resource
pemberdayaan sumber daya manusia dan pengawasan organisasi empowerment and organizational oversight continue to be
terus ditingkatkan agar pemilihan orang yang tepat untuk suatu improved so that the selection of the right people for a task and
tugas dan tanggung jawab yang sesuai kemampuannya terus responsibility that matches their abilities continues to be carried
dijalankan melalui pembahasan dan pengawasan Dewan out through the discussion and supervision of the Board of
Komisaris dan Komite Komite pelengkapnya. Langkah-langkah Commissioners and its supporting Committees. The measures
perubahan terus dijalankan sesuai kebutuhan organisasi guna for change continue to be carried out according to the needs of
mencapai standar internasional. Pelatihan dalam berbagai the organization to achieve international standards. Training in
bidang sesuai dengan tuntutan persaingan juga terus various fields in accordance with the demands of competition
ditingkatkan termasuk pelatihan pada perusahaan di negara is also continuously improved, including training in companies
lain yang memiliki pengalaman panjang baik dalam bidang in other countries who have long experience both in the field of
manajemen risiko maupun untuk teknis underwriting sebagai risk management and for technical underwriting as a measure
tolak ukur kemampuan dan kapasitas sumber daya manusia dan of capability and capacity of human resources and the overall
organisasi secara keseluruhan. organization.
Program sertifikasi kompetensi diikuti oleh Insan ABDA The competence certification program is participated by ABDA
berbagai bidang dan selama tahun 2019 ABDA telah memiliki personnel in various fields and in 2019 ABDA added 4 AAAIK-
tambahan kompetensi 4 orang AAAIK, sehingga jumlah tenaga certified personnel, bringing the number of experts to 40
ahli menjadi 40 orang. personnel.
Bergerak dalam bidang pengelolaan risiko Perusahaan Engaged in risk management, the Company realizes that
menyadari bahwa Sumber Daya Manusia yang berkualitas, qualified, dedicated, and competent Human Resources
berdedikasi, dan kompeten merupakan aset yang sangat are an invaluable asset for the business development
berharga bagi pengembangan usaha dan pencapaian and the achievements of the Company’s goals. Through
tujuan Perusahaan. Melalui INSAN ABDA, total karyawan INSAN ABDA, a total of 533 (five hundred thirty three)
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
52 Laporan Tahunan 2019
yang mencapai 533 (lima ratus tiga puluh tiga) orang employees with diverse educational, cultural, and
dengan latar belakang pendidikan, budaya dan pengalaman experience backgrounds are united in the understanding
yang beragam dipersatukan dalam hal pemahaman dan and agreement on shared values reflected in the Corporate
kesepakatan akan nilai-nilai yang dianut bersama yang Culture.
tercermin dalam Budaya Perusahaan.
Perusahaan senantiasa berusaha membangun lingkungan The Company continuously strives to build a positive work
kerja yang positif agar setiap individu dapat mengembangkan environment so that each individual can develop their full
seluruh potensinya. potential.
Dalam mengembangkan potensi SDM, Perusahaan In developing HR potential, the Company implements
melaksanakan beberapa program dan kebijakan utama, several main programs and policies, namely:
yaitu:
1. Seleksi karyawan yang ketat dan non-diskriminatif 1. Strict and non-discriminatory employee selection
Perusahaan melakukan seleksi yang ketat, non- The Company conducts a rigorous, non-discriminatory,
diskriminatif, dan adil berdasarkan prinsip penempatan and fair selection based on the principle of talent and
bakat dan kemampuan pada posisi yang tepat, baik ability placement in the right position, both at the time
pada waktu penerimaan karyawan, maupun ketika of hiring employees, and during the considerations of
mempertimbangkan promosi dan rotasi. Perusahaan promotions and rotations. The Company also adopts an
juga mengadopsi sistem rotasi atau mutasi internal internal rotation or mutation system so that employees
sehingga karyawan dapat memperkaya pengalaman dan can enrich their work experience and knowledge in
pengetahuan kerja di berbagai bidang. Dalam proses various fields. In the process of selecting prospective
seleksi calon karyawan, Perusahaan menerapkan employees, the Company implements psychological
analisa psikologis yang umum digunakan dalam industri analysis that is commonly used in the financial industry
keuangan dan multi wawancara oleh pihak HRD, and multi interviews by HRD, user departments, and
departemen pengguna dan wakil manajemen secara management representatives in a structured manner.
terstruktur.
2. Sistem Penilaian Kinerja MBO yang Terukur 2. Measurable MBO Performance Assessment System
Perusahaan menerapkan sistem MBO (Management by The Company applies the MBO (Management By
Objective) sebagai model penilaian kinerja dalam rangka Objective) system as a performance appraisal model
menetapkan sasaran kerja, melakukan pengukuran, in order to set work goals, take measurements, and
dan mengevaluasi hasil kinerja karyawan berdasarkan evaluate employee performance results based on KPI
KPI (Key Performance Indicator). KPI ditetapkan sesuai (Key Performance Indicators). KPIs are determined
dengan tujuan Perusahaan dan diturunkan menjadi according to the Company’s objectives and are reduced
KPI Divisi/Cabang dan KPI individu untuk memastikan to Division/Branch KPIs and individual KPIs to ensure all
semua karyawan bekerja dengan tolak ukur sesuai employees work with benchmarks in accordance with
dengan tujuan Perusahaan. Hasil kinerja Perusahaan the Company’s goals. The Company’s performance
dan kinerja Individu sesuai KPI tersebut akan results and Individual performance according to the
memberikan penilaian yang jelas, terukur dan objektif KPI will provide clear, measurable, and objective
sehingga memungkinkan Perusahaan menerapkan assessments to enable the Company to implement a
sistem reward dan consequences yang adil sehingga fair reward and consequence system that increases
meningkatkan motivasi dan loyalitas karyawan. employee motivation and loyalty.
Program Training Internal meliputi program Internal Training Programs covers the following:
1. Pengembangan Budaya Perusahaan yang diberikan pada 1. Development of Corporate Culture given to new employees
karyawan baru maupun disisipkan disetiap training internal or inserted in every internal training material, called INSAN
yang diberikan yakni INSAN ABDA. ABDA.
Materi yang disampaikan dalam training adalah pengenalan The material presented in the training is an introduction to
akan Asuransi ABDA secara umum, penyampaian Visi- ABDA Insurance in general, the delivery of the Company’s
Misi dan Nilai-Nilai Perusahaan, serta Budaya yang dianut Vision-Mission and Values, as well as the Culture adopted
Perusahaan. Orientasi ini bertujuan untuk memberikan by the Company. This orientation aims to provide
pemahaman kepada karyawan agar terbentuk “INSAN understanding to employees to form “INSAN ABDA”. The
ABDA”. Program “Insan ABDA” diselenggarakan sendiri “ABDA Personnel” program is implemented solely by the
oleh Perusahaan dengan partisipasi dan komitmen dari Company with the participation and commitment of senior
jajaran pejabat senior sebagai pengajarnya. officials as instructors.
2. Pengembangan kompetensi managerial yang disesuaikan 2. Development of managerial competencies that are tailored
dengan kebutuhan dari pemegang jabatan manajerial di to the needs of managerial position in the Company, starting
Perusahaan, mulai dari Kepala Bagian, Kepala Cabang, Kepala from the Section Heads, Branch Heads, Division Heads to
Divisi ataupun untuk level Management. Pengembangan the Management level. The development of managerial
kompetensi managerial ini dapat bersifat soft-skills maupun competencies can address both soft- and technical skills,
teknis sesuai trend bisnis atau strategi Perusahaan. according to business trends or the Company’s strategy.
3. Pendalaman pengetahuan fungsional sesuai relevansi 3. Deepening of functional knowledge according to the
pekerjaan yang bersifat teknis dan komersial meliputi relevance of work of a technical and commercial nature
bidang: including the fields of:
• Pemasaran dan Penjualan. • Marketing and Sales
• Teknikal yang meliputi bidang Underwriting dan Klaim. • Technical covering the fields of Underwriting and Claims
• Penunjang Operasi yang meliputi Keuangan, Akuntansi, • Operations Support which includes Finance,
SDM, IT, Legal, dan Procurement. Accounting, HR, IT, Legal, and Procurement.
• Program training fungsional yang dinilai penting untuk • Functional training programs that are considered
menjangkau banyak karyawan diselenggarakan secara important to reach many employees are held in-house
in-house oleh Perusahaan dan bekerjasama dengan by the Company and in collaboration with trainers or
trainer atau pembicara baik dari dalam Perusahaan speakers both from within the Company and outside
maupun luar Perusahaan. the Company.
4. Pengembangan kemampuan bahasa Inggris sebagai 4. Development of English language skills as an international
bahasa internasional bisnis bagi para karyawan. Program language of business for employees. The language training
training bahasa diselenggarakan di kantor pusat ABDA dan program is held at ABDA headquarters and is intended for
ditujukan bagi puluhan karyawan dari lintas divisi terutama dozens of employees from across divisions, especially at
level Supervisor ke atas. Pengajar didatangkan dari the Supervisor level and above. Teachers are hired from
institusi pelatihan bahasa Inggris yang berpengalaman dan experienced English language training institutions and they
menekankan pada penggunaan bahasa Inggris di dunia kerja. emphasize the use of English for business in the lessons.
Pelatihan eksternal yang diberikan mencakup pada sertifikasi External training covers the certification of expertise and
keahlian dan bidang manajerial yang dilaksanakan baik di dalam managerial fields, both domestically and abroad. The Company
negeri maupun di luar negeri. Perusahaan juga senantiasa also continues to encourage and support employees to obtain
mendorong dan mendukung agar para karyawan memperoleh expert certification from AAAIK (Indonesian Insurance Expert
sertifikasi tenaga ahli AAAIK (Ajun Ahli Asuransi Indonesia - Assistant – Loss), AAIK (Indonesian Insurance Expert – Loss),
Kerugian) dan AAIK (Ahli Asuransi Indonesia – Kerugian) serta and AAAK (Health Insurance Expert Assistant) specifically for
AAAK (Ajun Ahli Asuransi Kesehatan) khusus untuk Jenis Health Insurance business.
Asuransi Kesehatan.
Sepanjang periode tahun 2019 ini, Perusahaan telah Throughout 2019, the Company has increased the
meningkatkan penyelenggaraan training internal dan pemberian implementation of internal training and the provision of external
training eksternal dengan rincian: 47 (empat puluh tujuh) training consisting of: 47 (forty seven) topics of discussion, for
topik bahasan, bagi total 387 (tiga ratus delapan puluh tujuh) a total of 387 (three hundred eighty seven) employees including
karyawan termasuk level eksekutif, dengan total waktu the executive level, with total 4,727 training hours.
pelatihan sebanyak 4.727 training hours.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
54 Laporan Tahunan 2019
Pelaksanaan program pelatihan bagi karyawan sepanjang tahun The implementation of the training program for employees
2019 diuraikan sebagai berikut: throughout 2019 is described as follows:
Jam
Topik Pelatihan Jenis Pelatihan Peserta Training Waktu Pelaksanaan Training
No
Training Topic Training Type Training Participants Training Period Training
Hours
3 Bedah Kasus Property & Business Interruption Technical 1 23-24 Jan 2019 16
10 Risk Based Auditing : A Value Added Proposition Technical 1 8-9 Apr 2019 16
11 Critical Thinking for Internal Audit (CRIT) Technical 1 10-11 Apr 2019 16
30 Ujian AAMAI (CGI dan AAAIK) Technical 17 7-9 Oct 2019 144
Jam
Topik Pelatihan Jenis Pelatihan Peserta Training Waktu Pelaksanaan Training
No
Training Topic Training Type Training Participants Training Period Training
Hours
14,16,21,23,28,30 Oct
33 Tutorial A30 Ekonomi Technical 1 80
2019
43 Training System Audatex Klaim Terpadu Technical 25 28-29 Nov 2019 400
46 Sosialisasi Flow Expense & Care System Technical 67 12 Des 2019 384
Selain menyelenggarakan berbagai pelatihan guna memperkuat In addition to organizing various trainings to strengthen and
dan meningkatkan keahlian dan kompetensi karyawan, ABDA improve employee skills and competencies, ABDA is also very
juga sangat peduli akan kebutuhan ketenangan bekerja dan concerned about the need for convenience and employee
kesejahteraan karyawan. Fasilitas dan sarana lainnya dalam hal welfare. Other facilities and facilities in terms of increasing
meningkatkan ketenangan bekerja dan kesejahteraan karyawan employee convenience and welfare include:
antara lain:
a. Lingkungan kerja yang nyaman, bersih dan indah di area a. A comfortable, clean, and aesthetic work environment in a
strategis bisnis. strategic business area.
b. Break out area sebagai ruang rekreasi dan makan bersama. b. Break out area as a common recreation and dining room.
c. Training Room yang memiliki fasilitas yang memadai. c. Training Room that has adequate facilities.
d. Sarana Olah Raga, seperti Futsal, Gym dan Badminton. d. Sports facilities, such as Futsal, Gym, and Badminton.
e. Employee Gathering/Outing. e. Employee Gathering/Outing.
f. Bonus dan Tunjangan Hari Raya. f. Holiday Bonuses and Benefits.
g. Badan Penyelenggaraan Jaminan Sosial (BPJS) termasuk g. The Social Security Administration Agency (BPJS) includes
BPJS Ketenagakerjaan dan BPJS Kesehatan. the BPJS Employment and BPJS Health.
h. Program Tunjangan Pensiun. h. Pension Benefits Program.
i. Jaminan Kesehatan dari Perusahaan (di luar BPJS) yang i. Health insurance from the Company (outside BPJS) which
meliputi Rawat Inap, Rawat Jalan, dan Kacamata. includes Inpatient, Outpatient, and Eyeglasses allowance.
j. Edukasi kesehatan bagi karyawan berupa Seminar j. Health education for employees in the form of health
Kesehatan dan mini MCU. seminars and mini MCU.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
56 Laporan Tahunan 2019
Komisaris 3 Commissioner
Direktur 2 Director
Manager 32 Manager
Board of Commissioners 1 2 1 4
DPS 1 1 2
President Director 1 1
Deputy Director 2 3 5
Assistant Director 9 2 11
Senior Manager 3 15 6 24
Manager 3 22 5 2 32
Assistant Manager 44 11 4 59
Senior Staff/Supervisor 52 20 14 86
Non Staff 1 20 4 3 28
Code of Conduct
Kode Etik
Perusahaan mengatur perilaku seluruh karyawan termasuk The Company regulates the behavior of all employees, including
Komisaris dan Direksi untuk bertindak dan bersikap sesuai Commissioners and Directors, to act and behave in accordance
dengan nilai-nilai moral yang merupakan bagian dari budaya with the moral values that are part of the Company’s corporate
Perusahaan. culture.
Manajemen Perusahaan memastikan penerapan pelaksanaan The Company’s management ensures the implementation
kode etik Perusahaan dengan melakukan sosialisasi kepada of the Company’s code of conduct by disseminating this
karyawan dan mencantumkan dalam situs web Perusahaan. information to employees and posting it on the Company’s
Setiap karyawan menandatangani Surat Pernyataan bahwa website. Every employee must sign a Statement that they
mereka telah membaca dan memahami serta bersedia mentaati have read and understood and are willing to comply with the
kode etik yang berlaku. Pelanggaran kode etik oleh karyawan, applicable code of ethics. Violations of the code of conduct by
akan berdampak pemberian sanksi dalam bentuk surat teguran, employees, will have the effect of imposing sanctions in the
surat peringatan sampai dengan pemutusan hubungan kerja. form of letters of warning up to termination of employment.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
58 Laporan Tahunan 2019
Kode Etik PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk Code of Conduct of PT Asuransi Bina Dana
Arta Tbk
Keterangan: Descriptions:
1. Setiap Karyawan wajib mengetahui tugas dan tanggung 1. Employees must know the duties and responsibilities
jawab di Perusahaan dan melaksanakannya dengan sebaik- in the Company and carry it out as well as possible, and
baiknya, serta selalu berusaha meningkatkan efisiensi kerja, continuously improve work efficiency, be frugal and
bersikap hemat dan cermat. prudent.
2. Setiap Karyawan wajib menjaga nama baik Perusahaan dan 2. Employees must protect the reputation of the Company
mencegah hal-hal yang dapat merugikan Perusahaan. and prevent things that can harm the Company.
3. Karyawan wajib menyimpan dan menjaga segala macam 3. Employees must keep and maintain all kinds of Company
rahasia Perusahaan, baik yang tertulis maupun yang tidak confidential information, both written and unwritten,
tertulis, termasuk menjaga informasi data nasabah kepada including maintaining customer data information to other
pihak lain tanpa persetujuan dari nasabah tersebut. parties without the customer’s consent.
4. Karyawan dilarang untuk bekerja dan mengikatkan diri pada 4. Employees are prohibited from working and binding
pihak ketiga, baik perorangan maupun badan usaha atau themselves on third parties, both individuals and business
lembaga lainnya untuk mendapatkan imbalan, kecuali telah entities or other institutions to get compensation, unless
mendapat ijin direksi atau pejabat yang diberi kuasa oleh Direksi. they have received permission from the directors or officials
authorized by the Directors.
5. Karyawan diwajibkan selalu menjaga agar tidak terjadi 5. Employees are required to continuously guard against
pertentangan antara kepentingan pribadinya dengan conflicts between their personal interests and the interests
kepentingan Perusahaan. Dalam melaksanakan kegiatan untuk of the Company. In carrying out activities for the Company,
Perusahaan, Karyawan tidak boleh melandasi tindakannya employees may not base their actions with the intention to
dengan niat untuk mengutamakan kepentingan pribadi. prioritize personal interests.
6. Karyawan dilarang meminta imbalan dalam bentuk apapun 6. Employees must not ask for compensation in any form or
atau menerima hadiah untuk dirinya sendiri di luar batas accept gifts for themselves outside the normal limits for
kewajaran untuk pelayanan yang diberikan atas nama services provided on behalf of the Company.
Perusahaan.
7. Karyawan diwajibkan selalu menjunjung tinggi kesusilaan 7. Employees are required to continuously uphold decency
dan menghindarkan diri dari skandal di antara Karyawan dan and avoid scandal between employees and their families.
keluarganya.
8. Karyawan dilarang melakukan bisnis pribadi selama jam 8. Employees are prohibited from conducting private business
kerja. during work hours.
9. Karyawan dilarang menggunakan aset Perusahaan untuk 9. Employees are prohibited from using the Company’s assets
keuntungan pribadi atau para Karyawan atau teman atau for personal gain or employees or friends or family or other
keluarga atau orang lain yang tidak berkepentingan. people who are not interested.
10. Karyawan dilarang untuk membuat perubahan, pemalsuan 10. Employees are prohibited from making changes, falsification
atau manipulasi pada pencatatan atau pelaporan dengan or manipulation in recording or reporting for any reason.
alasan apapun.
11. Karyawan dilarang menyalahgunakan jabatan untuk 11. Employees are prohibited from abusing their position to
memperkaya diri sendiri. enrich themselves.
12. Karyawan wajib berperilaku sopan dan santun, jujur, 12. Employees must behave properly, politely, honestly,
bertanggung jawab, tidak membeda-bedakan suku, agama, responsibly, not discriminating between tribes, religions,
ras, gender, golongan, dan saling menghargai antara atasan, races, genders, groups, and must conduct mutual respect
bawahan serta sesama rekan kerja. Saling mendorong dan between superiors, subordinates and fellow colleagues.
memotivasi untuk mencapai sasaran kinerja yang telah They must be encouraging and motivating each other to
diatur dan ditetapkan. achieve performance goals that have been set.
13. Karyawan dilarang mabuk, meminum minuman keras yang 13. Employees are prohibited from being intoxicated, drinking
memabukkan, judi, melakukan tindakan asusila, memakai intoxicating liquor, gambling, committing immoral
dan atau mengedarkan narkotika, psikotropika, dan zat acts, using and or distributing narcotics, psychotropic
adiktif lainnya serta menonton situs porno di lingkungan substances, and other addictive substances and watching
kerja. porn in the work environment.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 59
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Corporate Governance
Untuk menjadi sebuah organisasi yang sehat dan terus To become a sound and sustainably growing organization,
berkembang, ABDA menyadari pentingnya penerapan prinsip- ABDA is aware of the importance on implementing Good
prinsip Tata Kelola Perusahaan Yang Baik dalam menjalankan Corporate Governance (GCG) principles in managing the
operasional perusahaan. Di tahun 2019 ini ABDA melanjutkan Company. In 2019, ABDA yet again pursued its commitment
komitmennya untuk menyempurnakan penerapan nilai-nilai to continuously strengthening the implementation of Corporate
Tata Kelola Perusahaan secara berkesinambungan, terutama Governance, especially in complying with the latest regulations
dalam menjalankan kepatuhan terhadap peraturan-peraturan issued by the regulators.
dari regulator.
Selama tahun 2019, ABDA melakukan serangkaian Throughout 2019, ABDA performed a series of improvement
penyempurnaan terhadap penerapan Tata Kelola Perusahaan to its implementation of Good Corporate Governance, and
Yang Baik, selain sebagai bentuk kepatuhan terhadap Peraturan also as a form of compliance with the Regulations of the
Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan lainnya juga sebagai Financial Services Authority (OJK) and other provisions, as
wujud komitmen manajemen untuk senantiasa menjalankan well as a manifestation of the management’s commitment
operasional perusahaan dengan mengutamakan prinsip- to continuously performing the Company’s operations by
prinsip tata kelola perusahaan yang baik. Beberapa Standard prioritizing the principles of good corporate governance. Several
Operation Procedure dan Memorandum Direksi telah dibuat Standard Operating Procedures and the Directors’ Memoranda
dan disempurnakan. have been created and refined accordingly.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 61
Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik di ABDA The GCG was implemented in ABDA by upholding the principles
dilaksanakan dengan mengutamakan prinsip keterbukaan, of transparency, accountability, responsibility, independence,
akuntabilitas, pertanggungjawaban, kemandirian, dan tetap and equality and fairness, as well as including 5 (five) aspects, 8
mempertimbangkan kesetaraan dan kewajaran serta mencakup (eight) principles, and 25 (twenty five) recommendations on the
5 (lima) aspek dan 8 (delapan) prinsip serta 25 (dua puluh lima) implementation of aspects and principles of Good Corporate
rekomendasi penerapan aspek dan prinsip Tata Kelola Perusahaan Governance as stipulated in POJK No. 21/POJK.04/2015 on the
yang baik berdasarkan POJK nomor 21/POJK.04/2015 tentang Implementation of Corporate Governance for Public Companies
Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan Surat and SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 on Guidelines of Corporate
Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 32/SEOJK.04/2015 Governance for Public Companies.
tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka.
Rekomendasi Keterangan
No.
Recommendation Description
ASPEK I Hubungan Perusahaan Terbuka dengan pemegang Saham dalam menjamin Hak Hak Pemegang Saham
ASPECT I Relationship of Public Company with Shareholders in Ensuring Shareholders’ Rights
Prinsip 1 Meningkatkan Nilai Penyelenggaraan RUPS
Principle 1 Improving the Value of Implementation of General Meeting of Shareholders (GMS)
Rekomendasi 1. Perusahaan Terbuka memiliki cara atau prosedur teknis Perseroan memiliki prosedur teknis pengumpulan suara
pengumpulan suara (voting) baik secara terbuka maupun baik secara terbuka maupun tertutup yang tecantum pada
tertutup yang mengedepankan independensi, dan Anggaran Dasar Perseroan dan dibacakan kepada Pemegang
kepentingan pemegang saham. saham pada tata tertib RUPS.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 1. The public company has a means or technical procedure for The Company has a means or technical procedure for voting
voting both open and closed voting mechanism that uphold both open and closed voting mechanism as stipulated on
the independence and interest of shareholders. the Company’s Articles of Association and is read out to the
shareholders at the GMS.
Comply.
Rekomendasi 2. Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Direksi dan Dewan Komisaris harus mempertanggung
Perusahaan Terbuka hadir dalam RUPS Tahunan. jawabkan dan melaporkan pelaksanaan tugasnya kepada
pemegang saham melalui RUPS.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 2. All members of Directors and Board of Commissioners of the The Directors and the Board of Commissioners must
public company attend the Annual GMS. account for and report the execution of their duties to the
shareholders at the GMS.
Comply.
Rekomendasi 3. Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam Situs Web Perseroan menyediakan Ringkasan Risalah RUPS selama 1 (satu)
Perusahaan Terbuka paling sedikit selama 1 (satu) tahun. tahun dalam website Perseroan pada bagian Investor Relation.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 3. Summary of GMS minutes of meeting is provided in the The Company provides the GMS minutes of meeting for a period of
public company website for at least one year. one year on the Company’s website in the Investor Relation section.
Comply.
Prinsip 2 Meningkatkan Kualitas Komunikasi Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham atau Investor
Principle 2 Increasing the Quality of Communications between Public Company and Shareholders/Investors
Rekomendasi 4. Perusahaan Terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi Perseroan memiliki kebijakan komunikasi dengan Investor
dengan pemegang saham atau investor. melalui Public Expose, website Perseroan, email contact us
dan email tentang whistleblowing.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 4. The public company has communications policy with the The Company has a communications policy with the investors
shareholders or investors. carried out through Public Expose, website, contact us e-mail
address, and whistleblowing system’s e-mail address.
Comply.
Rekomendasi 5. Perusahaan Terbuka mengungkapkan kebijakan komunikasi Perseroan menyediakan Laporan Berkala, Keterbukaan Informasi,
Perusahaan Terbuka dengan pemegang saham atau investor Kinerja Perseroan dan Pelaksanaan Tata Kelola di website
dalam Situs Web. Perseroan untuk memberikan informasi yang lengkap kepada setiap
pemegang saham dan memberitahukan tata cara berkomunikasi
dengan Perseroan melalui email contact us dan whistleblowing.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 5. The public company discloses its communications policy to The Company provides the regular reports, information
the shareholders or investors on the website. disclosure, performance reports, and implementation of
governance reports, on its website to provide a clear and
transparent information to all shareholders and inform them
of the means to communicate with the Company through
Company email contact us and whistleblowing.
Comply.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
62 Laporan Tahunan 2019
Rekomendasi Keterangan
No.
Recommendation Description
ASPEK II Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
ASPECT II Functions and Roles of the Board of Commissioners
Prinsip 3 Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Dewan Komisaris
Principle 3 Strengthening the Membership and Composition of the Board of Commissioners
Rekomendasi 6. Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris Sesuai Anggaran Dasar Perseroan, Dewan Komisaris terdiri
mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka. dari sedikitnya 3 orang anggota Dewan Komisaris termasuk
Komisaris Utama dan Komisaris Independen.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 6. Determination of the number of members of the Board of In accordance with the Company’s Articles of Association,
Commissioners takes into consideration the conditions of the Board of Commissioners must at least be composed of
the public company. three members, including the President Commissioner and
the Independent Commissioner.
Comply.
Rekomendasi 7. Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris Komposisi Anggota Dewan Komisaris telah memenuhi
memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan, dan kebutuhan Perseroan; masing masing anggota Komisaris
pengalaman yang dibutuhkan. memilik pendidikan, pengalaman dan kompetensi yang
sesuai dengan kebutuhan Perseroan.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 7. Determination of Board of Commissioners composition takes The composition of the Board of Commissioners has met the
into consideration its diversity in terms of skills, knowledge Company’s needs; each commissioner has the education,
and experience required. experience, and competence suited to the needs of the
Company.
Comply.
Prinsip 4 Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
Principle 4 Improving the Quality of Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners
Rekomendasi 8. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri Kebijakan Penilaian Kinerja Dewan Komisaris tertuang pada
(self assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris. Pedoman Kerja Dewan Komisaris.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 8. The Board of Commissioners has its self-assessment policy The Board of Commissioners’ self-assessment policy to
to evaluate its performance. evaluate its performance is stipulated on the Board of
Commissioners Charter.
Comply.
Rekomendasi 9. Kebijakan penilaian sendiri (self assessment) untuk menilai Penilaian sendiri dilakukan oleh masing-masing anggota
kinerja Dewan Komisaris, diungkapkan melalui Laporan untuk menilai pelaksanaan kinerja Dewan Komisaris secara
Tahunan Perusahaan Terbuka. kolegial dan bukan menilai kinerja individual masing-masing
anggota Dewan Komisaris dan diungkapkan melalui laporan
tahunan Perusahaan Terbuka.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 9. Self-assessment policy to evaluate the Board of Self assessment performed by each member to assess the
Commissioners performance is disclosed in the annual implementation of the performance of the BOC collegially
report of the public company. and not to assess the individual performance of each
member of the BOC and disclosed in the annual report of
the Public Company.
Comply.
Rekomendasi 10. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait pengunduran Kebijakan pengunduran diri anggota Komisaris tercantum
diri anggota Dewan Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan pada Anggaran Dasar Perseroan dan disahkan pada RUPS.
keuangan. Keterangan: Memenuhi
Recommendation 10. Board of Commissioners has a policy regarding the The policy regarding the resignation of Board of
resignation of Board of Commissioners members should Commissioners members is stipulated in the Company’s
they be involved in a financial crime. Articles of Association and is ratified at the GMS.
Comply
Rekomendasi 11. Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan fungsi Kebijakan suksesi tercermin pada Kebijakan adanya training
Nominasi dan Remunerasi menyusun kebijakan suksesi baik dalam tingkat kompetensi, skill maupun managerial
dalam proses Nominasi anggota Direksi. terhadap karyawan yang kinerja nya dinilai sangat baik
(star), untuk kemudian disiapkan menjadi pemimpin di masa
mendatang. Penilaian karyawan sampai ke jenjang Direksi
dilakukan berdasarkan KPI setiap tahun.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 11. Board of Commissioners or the committee carrying out The succession policy is reflected in the presence of
the Nomination & Remuneration function prepares the training for competence enhancement, skill development, or
succession policy in Directors Nomination process. managerial improvement for STAR employees to be prepared
as future leaders. Appraisal from Employee to Director Level
is held based on their KPI achievement every year.
Comply.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 63
Rekomendasi Keterangan
No.
Recommendation Description
ASPEK III Fungsi dan Peran Direksi
ASPECT III Functions and Roles of the Directors
Prinsip 5 Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Direksi
Principle 5 Strengthening the Membership and Composition of the Directors
Rekomendasi 12. Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan Sesuai Anggaran Dasar; Perseroan diurus dan dipimpin oleh
kondisi Perusahaan Terbuka serta efektifitas dalam Direksi yang terdiri dari sedikitnya 3 (tiga) orang anggota
pengambilan keputusan. Direksi termasuk Direktur Utama.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 12. Determination of Directors composition takes into In accordance with the Company’s Articles of Association,
consideration the public company’s conditions and the Company must be managed and led by Directors which
effectiveness in decision making. consists of at least three members, including the President
Director.
Comply.
Rekomendasi 13. Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan Komposisi Direksi telah memenuhi kebutuhan Perseroan;
keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang masing-masing Direksi memiliki pendidikan, pengalaman dan
dibutuhkan. kompetensi yang sesuai dengan kebutuhan Perseroan.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 13. Determination of Directors composition takes into The composition of Directors has met the Company’s
consideration its diversity in terms of skills, knowledge and needs; each Director has the education, experience, and
experience required. competence suited to the needs of the Company.
Comply.
Rekomendasi 14. Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau Direktur yang membidangi akuntansi dan keuangan adalah
keuangan memiliki keahlian dan/atau pengetahuan di bidang seorang Sarjana jurusan Keuangan dan berpengalaman
akuntansi. memimpin perusahaan yang mengharuskan menguasai
bidang keuangan dan akuntansi.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 14. Member of Directors in charge of accounting or finance has The Director that is responsible for accounting and finance
an expertise and/or knowledge in accounting. holds a Bachelor’s degree in Finance and experienced
in leading company which requires her to master field of
Finance & Accounting
Comply.
Prinsip 6 Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
Principle 6 Improving the Quality of Implementation of Duties and Responsibilities of the Directors
Rekomendasi 15. Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self- Kebijakan Penilaian Kinerja Direksi tertuang pada Pedoman
assessment) untuk menilai kinerja Direksi. Kerja Direksi.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 15. Directors has a self-assessment policy to evaluate its The Directors’ assessment policy to evaluate its performance
performance. is stipulated on Directors Charter.
Comply.
Rekomendasi 16. Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai Penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja
kinerja Direksi diungkapkan melalui laporan tahunan Direksi secara kolegial dan bukan menilai kinerja individual
Perusahaan terbuka. masing-masing anggota Direksi. Kebijakan penilaian ini
diungkapkan melalui laporan tahunan Perusahaan Terbuka.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 16. Self-assessment policy to evaluate the Directors performance Self-assessment policy to evaluate the performance of the
is disclosed in the annual report of the public company. Directors collegially and is not assessed the performance of
Director individually. The self assessment policy to evaluate
the Directors’ performance is disclosed in Annual Report.
Comply.
Rekomendasi 17. Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri Kebijakan pengunduran diri Direksi tercantum pada Anggaran
anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan keuangan. Dasar Perseroan dan disahkan pada RUPS.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 17. Directors has a policy regarding the resignation of Directors The policy regarding the resignation of Directors members
members should they be involved in a financial crime. is stipulated in the Company’s Articles of Association and is
ratified at the GMS.
Comply.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
64 Laporan Tahunan 2019
Rekomendasi Keterangan
No.
Recommendation Description
ASPEK IV Partisipasi Pemangku Kepentingan
ASPECT IV Stakeholders’ Participation
Prinsip 7 Meningkatkan Aspek Tata Kelola Perusahaan melalui Partisipasi Pemangku Kepentingan
Principle 7 Improving Corporate Governance Aspect through Stakeholders’ Participation
Rekomendasi 18. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah Perusahaan telah memisahkan dengan tegas data/
terjadinya insider trading. informasi yang sifatnya rahasia dengan yang bersifat publik.
Perusahaan juga telah membagi pengelolaan data/informasi
secara proporsional.
Keterangan: Memenuhi.
Recommendation 18. The public company has a policy to prevent insider trading. The Company has clearly separated data and information that
is confidential from those that is public. The Company has
also separated the management of the different classes of
data proportionately.
Comply.
Rekomendasi 19. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan anti korupsi dan anti- Kebijakan tentang Anti Korupsi dan Fraud dituangkan pada:
fraud. Peraturan Perusahaan dan Pedoman Pengendalian Fraud.
Keterangan : Memenuhi.
Recommendation 19. The public company has a policy on anti corruption and anti The Company’s policy on anticorruption and fraud is
fraud. stipulated in the Company Regulations and Fraud Control
Guideline.
Comply.
Rekomendasi 20. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi dan Perusahaan memiliki Pedoman yang mengatur tentang
peningkatan kemampuan pemasok atau vendor. seleksi dan evaluasi kinerja vendor. Ketidaksesuaian dengan
standar Perusahaan dikomunikasikan dengan vendor sebagai
upaya peningkatan kemampuan vendor.
Keterangan : Memenuhi.
Recommendation 20. The public company has a policy on vendor/supplier selection The Company has a policy on vendor/supplier selection and
and enhancement of skills. evaluation. Discrepancies with the Company’s standards
are communicated to the vendors in order to improve their
future performance.
Comply.
Rekomendasi 21. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang pemenuhan Perusahaan tidak memiliki pinjaman / kreditur dalam artian
hak-hak kreditur. Bank atau Lembaga Keuangan lainnya. Namun Perusahaan
memiliki Pedoman tentang Perlindungan Konsumen untuk
memastikan dipenuhinya hak-hak konsumen.
Keterangan : Memenuhi.
Recommendation 21. The public company has a policy on fulfilling creditors’ rights. The Company does not have any creditors in the form of
banks or other financial institutions. However, the Company
has a consumer protection procedure to ensure that its
customers’ rights are upheld at all times.
Comply.
Rekomendasi 22. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan system Perusahaan memiliki Kebijakan Sistem Whistleblowing
whistleblowing. yang dijelaskan penerapannya secara detil pada website
Perusahaan.
Keterangan : Memenuhi.
Recommendation 22. The public company has a whistleblowing system policy. The Company have Whistleblowing System Policy, the
implementation explained in detail on the corporate website.
Comply.
Rekomendasi 23. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan pemberian insentif Kebijakan pemberian insentif jangka panjang dilaksanakan
jangka panjang kepada Direksi dan karyawan. melalui kebijakan HRD.
Misalnya: Fasilitas COP (Car Ownership Program), Asuransi
Purna Bakti dan Bonus / Tantiem.
Keterangan : Memenuhi.
Recommendation 23. The public company has a policy on long term incentive The Company’s long-term incentive provision is carried out
provision to the Directors and employees. through HRD policy, this include Car Ownership Program
(COP) facility, Pension Insurance, and Bonuses.
Comply.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 65
Rekomendasi Keterangan
No.
Recommendation Description
ASPEK V Keterbukaan Informasi
ASPECT V Information Disclosure
Prinsip 8 Meningkatkan Pelaksanaan Keterbukaan Informasi
Principle 8 Enhancing Information Disclosure Implementation
Rekomendasi 24. Perusahaan Terbuka memanfaatkan penggunaan teknologi Pemanfaatan Teknologi Informasi secara optimal dengan
informasi secara lebih luas selain Situs Web sebagai media penerapan digitalisasi pada proses bisnis dan penyajian
keterbukaan informasi. informasi yang berguna untuk proses analisa dan
pengambilan keputusan.
Keterangan : Memenuhi.
Recommendation 24. The public company utilizes information technology more The Company utilizes information technology optimally
broadly than the website as a means to disclose information. by implementing digitalization of business processes and
presentation of information required for analyses and
decision-making processes.
Comply.
Rekomendasi 25. Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka mengungkapkan Struktur Kepemilikan Saham Perseroan yang besarnya paling
pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham Perusahaan sedikit 5% (lima persen); sampai dengan pemilik manfaat
Terbuka paling sedikit 5% (lima persen), selain pengungkapan akhir telah disajikan pada Laporan Tahunan Perseroan.
pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham Perusahaan Keterangan: Memenuhi.
Terbuka melalui pemegang saham utama dan pengendali.
Recommendation 25. The public company’s annual report discloses the ultimate The Company has reported its shareholders structure
beneficiary of the ownership of its shares for at least including the shareholders with ownership of more than
5% ownership as well as the disclosure on the ultimate 5% (five percent) of the Company’s shares as well as the
beneficiary of the ownership of shares of the public company ultimate beneficiaries of the Company in its annual report.
through the major and controlling shareholders. Comply.
Selanjutnya pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan itu juga telah Furthermore, the implementation of Corporate Governance
dilaporkan penerapannya kepada Regulator sesuai Surat Edaran has been reported to the Regulator in accordance with OJK
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17/SEOJK.05/2014 tentang Circular No. 17/SEOJK.05/2014 on Report on Good Corporate
Laporan Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik Bagi Governance Implementation for Insurance Companies, Sharia
Perusahaan Asuransi, Perusahaan Asuransi Syariah, Perusahaan Insurance Companies, Reinsurance Companies, and Sharia
Reasuransi, dan perusahaan Reasuransi Syariah. Reinsurance Companies.
Agenda 1 : Menyetujui secara musyawarah untuk mufakat Agenda 1 : Approval through deliberation to reach
dengan keputusan: consensus to:
1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan Tahun Buku 1. Approve the Company’s 2018 Annual Report.
2018.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
66 Laporan Tahunan 2019
2. Mengesahkan: 2. Ratify:
a. Laporan Keuangan Perseroan untuk Tahun a. The Company’s Financial Statements for the
Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember Fiscal Year ending on 31 December 2018 as
2018 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan audited by the Public Accounting Firm Paul
Publik Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan
Palilingan dan rekan sesuai dengan Laporannya dan rekan in accordance with the Report No.
Nomor 000212/2.1133/AU.1/08/0754-2/1/II/2019 000212/2.1133/AU.1/08/0754-2/1/1/II/2019
tertanggal 28 Februari 2019; dated 28 February 2019;
b. Laporan Tugas Pengawasan dari Dewan b. Supervisory Report from the Board of
Komisaris untuk tahun buku 2018. Commissioners for FY 2018.
3. Memberikan pelunasan dan pembebasan sepenuhnya 3. Provide full acquittal and discharge to members
kepada anggota Direksi dan Dewan Komisaris of the Directors and Board of Commissioners of
Perseroan termasuk kepada Ibu Eka Listiani Kartono the Company including Mrs. Eka Listiani Kartono
yang telah mengundurkan diri dari jabatannya selaku who resigned from her position as the Independent
Direktur Independen Perseroan terhitung sejak Director of the Company as of 1 November 2018,
tanggal 1 November 2018,dari segala tanggung jawab from all responsibilities (acquit et de charge) for
(acquit et de charge) atas tindakan pengurusan dan management actions and the supervision they have
pengawasan yang telah mereka jalankan selama carried out during FY 2018, as long as these actions
Tahun Buku 2018, sepanjang tindakan-tindakan are listed in the Company’s records and books
tersebut tercantum dalam catatan dan pembukuan and reflected in the Annual Report and Financial
Perseroan serta tercermin dalam Laporan Tahunan Statements of the Company for FY 2018.
dan Laporan Keuangan Perseroan Tahun Buku 2018.
Agenda 2 : Menyetujui secara musyawarah untuk mufakat Agenda 2 : Approval through deliberation to reach
dengan keputusan: consensus to:
Menggunakan laba bersih Perseroan sebesar Use the Company’s net profit of Rp69,109,402,550, as
Rp69.109.402.550,- sebagai berikut: follows:
1. Sejumlah Rp250.000.000 disisihkan sebagai cadangan 1. A total of Rp 250,000,000 to be set aside as a
sesuai dengan ketentuan pasal 70 ayat 1 Undang- reserve in accordance with the provisions of article
Undang Perseroan Terbatas Nomor 40 tahun 2007. 70 paragraph 1 of Limited Liability Company Law No.
40/2007.
2. Sebesar Rp24.832.267.200,- ditetapkan sebagai 2. Rp 24,832,267,200 to be the final dividend for FY
dividen final untuk Tahun Buku 2018 dan dibagikan 2018 and distributed in the form of cash dividends of
dalam bentuk dividen tunai sebesar Rp40,- per saham. Rp40 per share.
3. Sisa laba sebesar Rp44.027.135.350,- dicatat sebagai 3. The remaining profit of Rp 44,027,135,350 to be
saldo laba yang akan digunakan untuk keperluan recorded as retained earnings that will be used
modal kerja serta keperluan pengembangan usaha for working capital needs as well as business
Perseroan. development needs of the Company.
4. Sebesar Rp93.121.002.000,- yang berasal dari Laba 4. Rp93,121,002,000, originating from Retained Earnings
Ditahan untuk Tahun Buku 2014 sampai dengan 2017 for 2014 to 2017, to be determined as extraordinary
ditetapkan sebagai dividen luar biasa dan dibagikan dividends and distributed in cash dividends of Rp150
dalam bentuk dividen tunai sebesar Rp150,- per saham. per share.
5. Memberi kuasa dan wewenang kepada Direksi 5. Grant power and authority to the Directors of the
Perseroan untuk mengatur tata cara pembayaran Company to arrange the procedures for payment of
dividen tunai tersebut dengan memperhatikan tata cash dividends by taking into account the procedures
cara pembayaran dividen sesuai dengan ketentuan di for payment of dividends in accordance with the
bidang pasar modal. provisions in the capital market sector.
6. Dividen setelah dikurangi pajak sesuai dengan 6. Dividends after tax deduction in accordance with
peraturan yang berlaku akan dibayarkan kepada applicable regulations will be paid to shareholders
pemegang saham sesuai dengan jadwal dan tata cara according to the schedule and procedure for dividend
pembayaran dividen sebagai berikut: payment as follows:
Agenda 3 : Menyetujui secara musyawarah untuk mufakat Agenda 3 : Approval through deliberation to reach
dengan keputusan: consensus to:
Mendelegasikan kewenangan kepada Dewan Komisaris Delegate authority to the Board of Commissioners to
untuk menunjuk Akuntan Publik yang akan melakukan appoint a Public Accountant who will conduct an audit
audit atas Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku of the Company’s Financial Statements for the year
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dengan ending on 31 December 2019 by considering the criteria
mempertimbangkan kriteria Independensi, ruang lingkup for Independence, the scope of the assignment and
penugasan dan imbalan jasa serta persyaratan lainnya bagi compensation for services and other requirements for the
Akuntan Publik yang ditunjuk tersebut. appointed Public Accountant.
Agenda 4 : Menyetujui secara musyawarah untuk mufakat Agenda 4 : Approval through deliberation to reach
dengan keputusan: consensus to:
Melimpahkan wewenang Rapat kepada Dewan Komisaris Delegate the authority of the Meeting to the Company’s
Perseroan untuk menetapkan gaji atau honorarium serta Board of Commissioners to determine salary or honorarium
tunjangan lainnya untuk anggota Direksi dan penetapan and other benefits for members of the Directors and the
gaji atau honorarium serta tunjangan lainnya untuk anggota determination of salary or honorarium and other benefits
Dewan Komisaris Perseroan periode tahun 2019. for members of the Company’s Board of Commissioners
for the period of 2019.
Agenda 5 : Menyetujui secara musyawarah untuk mufakat Agenda 5 : Approval through deliberation to reach
dengan keputusan: consensus to:
Menyetujui Rencana Bisnis Perseroan tahun 2019. Approve the Company’s 2019 Business Plan.
1.2. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM LUAR 1.2. EXTRAORDINARY GENERAL MEETING OF
BIASA (RUPSLB) SHAREHOLDERS (EGMS)
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Asuransi PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk’s Extraordinary General
Bina Dana Arta Tbk yang diselenggarakan pada tanggal 22 Meeting of Shareholders was held on 22 May 2019, with
Mei 2019 yang Risalah Rapatnya tertuang dalam akta the Minutes of Meeting contained in the Deed of Minutes
“Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan of PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk Annual General Meeting
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk.” Nomor 50, tertanggal 22 of Shareholders No. 50, dated 22 May 2019, made by
Mei 2019 dibuat oleh Kumala Tjahjani Widodo Notaris di Kumala Tjahjani Widodo, Notary in Jakarta, containing the
Jakarta, memuat hal-hal sebagai berikut: following matters:
Agenda 1 : Agenda 1 :
Rapat berdasarkan suara terbanyak tidak menyetujui The meeting based on majority vote did not approve
usulan penambahan jumlah anggota Direksi Perseroan. the proposal to increase the number of members of the
Company’s Directors.
Agenda 2 : Menyetujui secara musyawarah untuk mufakat Agenda 2 : Approval through deliberation to reach
dengan keputusan: consensus to:
Mengubah Pasal 3 ayat 1 dan Pasal 13 ayat 2 Anggaran Amend Article 3 paragraph 1 and Article 13 paragraph 2 of
Dasar Perseroan sebagai berikut: the Company’s Articles of Association into as follows:
MAKSUD DAN TUJUAN SERTA KEGIATAN USAHA PURPOSE AND OBJECTIVES AND BUSINESS ACTIVITIES
PASAL 3 ARTICLE 3
1. Maksud dan tujuan Perseroan adalah berusaha dalam 1. The purpose and objectives of the Company are to do
bidang: business in:
- Asuransi Non Jiwa Konvensional - Conventional Non-Life Insurance
- Asuransi Non Jiwa Syariah - Non-Life Sharia Insurance
DIREKSI DIRECTORS
PASAL 13 ARTICLE 13
2. Masa jabatan anggota Direksi terhitung sejak tanggal 2. The term of office of members of the Directors starts
yang ditentukan dalam RUPS, masing-masing untuk from the date specified in the GMS, each for a period
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
68 Laporan Tahunan 2019
jangka waktu 5 (lima) tahun, kecuali apabila ditentukan of 5 (five) years, unless otherwise stipulated in the
lain dalam RUPS, dan dapat diangkat kembali apabila GMS, and can be reappointed if said member has
mempunyai prestasi yang baik dengan dibuktikan excellent achievement with proven attainment of the
tercapainya target-target yang ditetapkan oleh targets set by the Board of Commissioners for each
Dewan Komisaris bagi masing-masing anggota member of the Directors, without prejudice to the
Direksi, dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk right of the GMS to dismiss them at any time.
memberhentikannya sewaktu-waktu.”
Sedangkan ketentuan-ketentuan lain dalam Pasal 3 dan Whereas the other provisions in Article 3 and Article 13 of
Pasal 13 Anggaran Dasar Perseroan tetap sama, tidak the Company’s Articles of Association remain the same
diubah. and unchanged.
1.3. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM LUAR 1.3. EXTRAORDINARY GENERAL MEETING OF
BIASA (RUPSLB) SHAREHOLDERS (EGMS)
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal An EGMS was held on 29 November 2019 in relation to the
29 November 2019 diselenggarakan terkait dengan resignation of one of the Directors and the fulfillment of
permohonan pengunduran diri salah satu Anggota Direksi the Company’s obligation to have a Compliance Director.
dan kewajiban pemenuhan Perusahaan memiliki Direktur Minutes of the meeting are contained in the Deed of the
Kepatuhan. Risalah rapatnya tertuang di dalam Akta Berita Minutes of Extraordinary General Meeting of Shareholders
Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Nomor No. 36 dated 29 November 2019, made by Kumala Tjahjani
36 tertanggal 29 November 2019 dibuat oleh Kumala Widodo, SH, MH, MKn, Notary in Jakarta, containing the
Tjahjani Widodo, Sarjana Hukum, Magister Hukum, following:
Magister Kenotariatan, Notaris di Jakarta, memutuskan hal
sebagai berikut:
- Menerima dengan baik pengunduran diri Bapak Doddy - Accepted the resignation of Doddy Sjachroerodly from
Sjachroerodly dari jabatannya selaku Direktur Perseroan, his position as Director of the Company, effective on
efektif tanggal 1 Oktober 2019 dan mengucapkan 1 October 2019 and thanked him for all his work and
terima kasih atas segala karya dan kontribusi yang telah contributions to the progress of the Company.
diberikan untuk kemajuan Perseroan.
- Mengangkat Bapak Renova Siregar sebagai Direktur - Appointed Renova Siregar as Compliance Director of
Kepatuhan Perseroan. the Company.
Sehingga Susunan Anggota Direksi, Dewan Komisaris dan Thus, the composition of the Directors, the Board of
Dewan Pengawas Syariah Perseroan terhitung tanggal Commissioners, and the Sharia Supervisory Board of
29 November 2019 sampai dengan tanggal 23 April 2023 the Company from 29 November 2019 to 23 April 2023
menjadi sebagai berikut: became as follows:
Direksi Directors
Direktur Utama/Direktur Independen : Candra Gunawan President Director/Independent Director: Candra Gunawan
Direktur : Julien Pierre Combaret Director : Julien Pierre Combaret
Direktur Kepatuhan : Renova Siregar Compliance Director : Renova Siregar
1.4. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM LUAR 1.4. EXTRAORDINARY GENERAL MEETING OF
BIASA (RUPSLB) SHAREHOLDERS (EGMS)
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal An EGMS was held on 27 December 2019 in relation to
27 Desember 2019 diselenggarakan terkait dengan the resignation of one of the Directors. Minutes of the
permohonan pengunduran diri salah satu Anggota Direksi. meeting are contained in Deed of Minutes of Extraordinary
Risalah rapatnya tertuang di dalam Akta Pernyataan General Meeting of Shareholders No. 6 dated 10 January
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 69
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa 2020, made by Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, MKn,
Nomor 6 tertanggal 10 Januari 2020 dibuat oleh Kumala Notary in Jakarta, containing the following:
Tjahjani Widodo, Sarjana Hukum, Magister Hukum,
Magister Kenotariatan, Notaris di Jakarta, memutuskan hal
sebagai berikut:
- Menerima dengan baik pengunduran diri Bapak - Accepted the resignation of Candra Gunawan from
Candra Gunawan dari jabatannya selaku Direktur his position as the President Director of the Company,
Utama Perseroan, efektif tanggal 27 Desember 2019 effective on 27 December 2019 and thanked him for
dan mengucapkan terima kasih atas segala karya all the work and contribution to the progress of the
dan kontribusi yang telah diberikan untuk kemajuan Company.
Perseroan.
- Mengangkat Ibu Herliniawaty Sutanto sebagai - Appointed Herliniawaty Sutanto as President Director
Direktur Utama Perseroan. of the Company.
Sehingga Susunan Anggota Direksi, Dewan Komisaris dan Thus the composition of the Directors, the Board of
Dewan Pengawas Syariah Perseroan terhitung tanggal 27 Commissioners, and the Sharia Supervisory Board of the
Desember 2019 sampai dengan tanggal 23 April 2023 Company from 27 December 2019 up to 23 April 2023
menjadi sebagai berikut: became as follows:
Direksi Directors
Direktur Utama : Herliniawaty Sutanto President Director : Herliniawaty Sutanto
Direktur : Julien Pierre Combaret Director : Julien Pierre Combaret
Direktur Kepatuhan : Renova Siregar Compliance Director : Renova Siregar
Dewan Komisaris menjamin bahwa pengambilan keputusan The Board of Commissioners ensures that decisions
akan dilaksanakan dengan cara-cara yang efektif, tepat are made in an effective, appropriate, and fast, and that
dan cepat serta bahwa setiap tindakan akan dilaksanakan any action will be taken independently, without any
secara independen, tidak berbenturan kepentingan conflict of interest that could potentially interfere with its
yang berpotensi mengganggu kemampuannya dalam ability to perform its tasks independently and critically.
melaksanakan tugas secara mandiri dan kritis. Selain Besides discharging the duty of supervising, the Board of
melaksanakan tugas pengawasan Dewan Komisaris juga Commissioners is also tasked with providing advice to the
bertugas memberikan nasihat kepada Direksi terutama Directors, especially in balancing the interests of all parties,
dalam menjaga keseimbangan kepentingan semua pihak, especially the interests of policy holders, insured parties,
khususnya kepentingan pemegang polis, tertanggung, dan and other stakeholders. The Board of Commissioners
para pemangku kepentingan lainnya. Dewan Komisaris juga also monitors the effectiveness of the implementation of
memantau efektifitas penerapan Tata Kelola Perusahaan. Corporate Governance.
2.1. Tugas dan Tanggung Jawab Dewan 2.1. Board of Commissioners Tasks and
Komisaris Responsibilities
Dalam menjalankan tugas pengawasannya, Dewan In carrying out its supervisory duties, the Board of
Komisaris wajib melaksanakan tugas dan tanggung Commissioners must discharge their duties and
jawabnya dengan itikad baik, penuh tanggung jawab responsibilities in good faith, in full of responsibility and
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
70 Laporan Tahunan 2019
dan kehati-hatian. Mengindahkan peraturan perundang- in prudent manner. Upholding the legislation in force, the
undangan yang berlaku, Anggaran Dasar Perseroan dan Articles of Association and the Manual of the Board of
Pedoman Kerja Dewan Komisaris. Commissioners.
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris antara lain: Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners,
among others, are:
1. Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan 1. The Board of Commissioners is to supervise and
dan memberikan pengarahan dan petunjuk serta provide direction, guidance and advice to help the
masukan kepada Direksi dalam pelaksanaan tugasnya Directors in managing the Company which include
mengurus Perusahaan yang mencakup aspek bisnis business and operational aspects.
dan aspek operasional Perusahaan.
2. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan 2. To monitor and evaluate the implementation of the
strategis Perusahaan serta melakukan pengawasan Company’s strategic policy and supervising the
terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab implementation of the tasks and responsibilities of
Direksi. the Directors.
3. Memantau efektifitas penerapan Tata Kelola Perusahaan 3. To monitor the effectiveness of Good Corporate
yang Baik dalam setiap kegiatan usaha Perseroan pada Governance implementation in each business activity
seluruh tingkatan dan jenjang organisasi. at all levels of the organization.
4. Dewan Komisaris dapat meminta Direksi dan atau 4. The Board of Commissioners has the right to request
jajaran manajemen untuk memberikan penjelasan Directors or the management to provide explanation
tentang segala hal mengenai Perseroan sebagaimana regarding any aspects of the Company as required
diperlukan oleh Dewan Komisaris untuk melaksanakan by the Board of Commissioners in performing their
tugas mereka. duties.
5. Dewan Komisaris berhak mengusulkan penggantian 5. The Board of Commissioners has the right to propose
dan atau pengangkatan anggota Direksi kepada RUPS replacement and/or discharge of the members of the
dengan alasan yang jelas. Directors to the GMS based on reasonable cause.
6. Dalam rangka mendukung efektifitas pelaksanaan 6. To support the effective performance of their duties
tugas dan tanggung jawabnya Dewan Komisaris wajib and responsibilities, the Board of Commissioners is
membentuk Komite Audit dan Komite Pemantau required to establish its Committees, among others:
Risiko. Dewan Komisaris juga menganggap perlu the Audit Committee, Risk Management Committee,
membentuk Komite Nominasi dan Remunerasi dan Nomination and Remuneration Committee.
Komite Kebijakan Tata Kelola Perusahaan.
7. Dewan Komisaris wajib melakukan evaluasi terhadap 7. The Board of Commissioners is responsible for
kinerja komite yang membantu melaksanakan tugas evaluating of committees’ performance in carrying
dan tanggung jawabnya. out their duties and responsibilities.
Berbagai ketentuan yang terdapat pada Anggaran Dasar, Numerous provisions are stipulated in the Articles
Hasil Rapat Umum Pemegang Saham dan berbagai of Association, Decisions of the General Meeting of
ketentuan hukum lainnya tetap mengikat walaupun tidak Shareholders, and various other legal provisions remain
secara spesifik diuraikan didalam Pedoman Kerja. binding even if not specifically described in the Charter.
Penyusunan Pedoman Kerja Dewan Komisaris ini mengacu The preparation of this Board Charter refers to:
kepada:
1. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 tahun 1. Law of the Republic of Indonesia No. 40/2007
2007 tentang Perseroan Terbatas. regarding Limited Liability Companies.
2. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 tahun 2. Law of the Republic of Indonesia No. 40/2014
2014 tentang Perasuransian. regarding Insurance.
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 27/ 3. OJK Regulation No. 27/POJK.03/2016 regarding
POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Fit and Proper Test for the Main Parties in Financial
Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan. Services Institutions.
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 73/ 4. OJK Regulation No. 73/POJK.05/2016 regarding Good
POJK.05/2016 tentang Tata Kelola Perusahaan yang Corporate Governance for Insurance Companies.
Baik Bagi Perusahaan Perasuransian.
5. Anggaran Dasar PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk. 5. Articles of Association of PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk.
Pedoman Kerja Dewan Komisaris ini mencakup: This Board Charter stipulates the following:
1. Keanggotaan. 1. Membership.
2. Komisaris Independen. 2. Independent Commissioner.
3. Tugas, tanggung jawab dan wewenang. 3. Duties, Responsibilities, and Authority.
4. Waktu Kerja. 4. Working Time.
5. Aspek Transparansi dan Larangan bagi Dewan 5. Aspects of Transparency and Prohibition for the Board
Komisaris. of Commissioners.
6. Rapat Dewan Komisaris. 6. Board of Commissioners Meetings.
7. Orientasi dan Pelatihan Dewan Komisaris. 7. Orientation and Training for the Board of Commissioners.
8. Pelaporan dan pertanggung jawaban. 8. Reporting and Accountability.
9. Penilaian Kinerja Dewan Komisaris. 9. Performance Assessment of the Board of
Commissioners.
2.3. Kebijakan Keberagaman Komposisi 2.3. Diversity Policy in the Composition of the
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Kebijakan Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris ini The policy on the Board of Commissioners’ diversity is
dimuat dalam Pedoman Kerja pada sub judul keanggotaan stipulated in the Guidelines under the subheading of
yang menentukan antara lain: “Membership”, among others:
a. Komposisi Dewan Komisaris sedemikian rupa a. Composition of Board of Commissioners is in such
sehingga memungkinkan pengambilan Keputusan a way so as to enable effective, precise, fast, and
yang efektif, tepat, cepat, dan independen. independent decision making.
b. Dewan Komisaris terdiri dari sedikitnya 3 (tiga) orang b. The Board of Commissioners consists of at least 3
anggota Dewan Komisaris, termasuk Komisaris (three) persons, including President Commissioner
Utama dan Komisaris Independen. and Independent Commissioner.
c. 1 (satu) diantara anggota Dewan Komisaris diangkat c. 1 (one) of the members of Board of Commissioners
sebagai Komisaris Utama. shall be appointed as President Commissioner.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
72 Laporan Tahunan 2019
d. Paling sedikit separuh dari jumlah anggota Dewan d. At least half of the members of the Board of
merupakan Komisaris Independen. Commissioner have to be Independent Commissioners.
e. Sekurang-kurangnya separuh dari jumlah anggota e. At least half of the members of the Board of
Dewan Komisaris berdomisili di Indonesia. Commissioners have to be domiciled in Indonesia.
f. Komisaris utama mengetuai Dewan Komisaris dan f. The President Commissioner chairs the Board of
bertanggung jawab untuk memastikan bahwa fungsi Commissioners and is responsible for ensuring the
Komisaris dapat berjalan efektif. effective functioning of the Commissioners.
Sedangkan kualitas kompetensi Dewan Komisaris The competence of the Board of Commissioners is
ditentukan sebagai berikut: determined as follows:
a. Lulus Penilaian kemampuan dan kepatutan. a. Having Passed fit and proper test.
b. Mempunyai akhlak, moral, dan integritas yang baik. b. Demonstrating high moral standard and integrity.
c. Cakap melakukan perbuatan hukum. c. Legally competent.
d. Pengetahuan dan pengalaman di bidang perasuransian d. Possess knowledge and experience in insurance area
dan/atau lembaga keuangan lainnya yang memadai and/or other financial institutions that is adequate and
dan relevan dengan jabatannya meliputi peraturan dan relevant to the position, including on regulations and
sistem operasional. operational systems.
e. Mengetahui dan mengerti Peraturan Pasar Modal dan e. Knowing and understanding the regulations of the
Hukum Perundang-undangan yang berkaitan dengan Capital Market Laws and Regulations relating to
Asuransi dan/atau Lembaga Keuangan. Insurance and/or Financial Institutions.
f. Peningkatan pengetahuan dan kompetensi Dewan f. Improvement of knowledge and competence of
Komisaris dibuktikan dengan tercapainya peningkatan the Board of Commissioners is evidenced by the
kinerja Perusahaan sesuai harapan para pemangku improvement in the achievement of the Company’s
kepentingan (stakeholder). performance according to expectations of stakeholders.
2.4. Uji Kemampuan dan Kepatutan 2.4. Fit and Proper Test
Setiap anggota Dewan Komisaris ABDA memiliki integritas, Each member of ABDA’s Board of Commissioners
kompetensi dan reputasi keuangan yang baik, hal mana demonstrates high integrity, competence and good
dibuktikan dengan seluruh Anggota Dewan Komisaris financial reputation, as proven by the fact that all Members
ABDA telah lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and of ABDA’s Board of Commissioners have passed the Fit
Proper Test). and Proper Test.
Komisaris Independen Perseroan saat ini adalah: The current Independent Commissioners of the Company
are:
a. Herlani Sunardi a. Herlani Sunardi
b. Ronni Widjaja b. Ronni Widjaja
c. Francisco Noriega Malave c. Francisco Noriega Malave
Semua Komisaris Independen merupakan anggota Dewan All Independent Commissioners are member of Board of
Komisaris yang berasal dari luar Perusahaan, yang tidak Commissioner that have no shares in the Company nor any
memiliki saham Perusahaan dan hubungan afiliasi dengan affiliate relationship with the Company, Commissioners,
Perusahaan, Komisaris, Direksi atau pemegang saham Directors or controlling shareholders of the Company.
pengendali Perusahaan. Komisaris independen juga The Independent Commissioners have no business
tidak memiliki hubungan usaha baik langsung maupun relationship, either directly or indirectly, which is related to
tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha the Company’s business. As part of accountability for the
Perusahaan. Sebagai bentuk pertanggung jawaban atas supervisory duties, the Independent Commissioner has
tugas pengawasan yang dilakukan, Komisaris Independen delivered the Annual Report of the Execution of Duties to
telah menyampaikan Laporan Tahunan mengenai OJK on 28 February 2020.
pelaksanaan tugasnya kepada OJK pada tanggal 28 Februari
2020.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 73
Dalam laporannya, Komisaris Independen memaparkan In the report, the Independent Commissioner provided
pelaksanaan tugasnya sehubungan dengan peran dan explanation on the execution of duties related to the
tugasnya dalam komite yang dibentuk Perusahaan yaitu: participation in the committee formed by the Company,
namely:
1. Komite Audit 1. Audit Committee
Pelaksanaan tugas pengawasan sepanjang tahun Execution of supervisory duties throughout 2019
2019 yang telah dilakukan terkait dengan perlindungan that has been performed related to the protection
kepentingan pemegang polis, tertanggung, peserta of interest of policyholders, the insured parties,
dan atau pihak yang berhak memperoleh manfaat participants, and or parties that are entitled to the
baik menyangkut pelayanan, penyelesaian klaim serta benefits related to service, claims settlement, and
perselisihan yang masih dalam proses pada badan disputes in the process of being settled in court.
peradilan.
a. Melakukan rapat berkala minimum 3 bulan a. Conducted regular meetings at least once every
sekali. Selama tahun 2019 telah diadakan 8 kali three months. In 2019 there were 8 meetings
pertemuan antara lain pertemuan dengan komite conducted, among others meetings with the
pemantau risiko, komite tata kelola serta dengan risk management committee, governance
komite-komite lain dan team internal audit committee, and other committees and the
perusahaan. Company’s internal audit team.
b. Melakukan review atas informasi keuangan b. Conducted review on the Company’s financial
perusahaan. information.
c. Mengadakan rapat dengan komite pemantau c. Conducted meetings with the risk management
risiko dan komite tata kelola untuk saling tukar committee and the governance committee
informasi temuan masing-masing komite, to exchange information on the findings of
memutakhirkan perkembangan peraturan each committee, update new regulations and
dan perundang-undangan yang berlaku serta provisions that are applicable, and discuss issues
membahas isu-isu risiko yang mempengaruhi of risk that may affect the Company’s operational
kegiatan operasional perusahaan. activities.
d. Melakukan monitoring terhadap perencanaan d. Performed monitoring on the planning and
hingga pelaksanaan kerja internal audit serta execution of the internal audit’s work and
supervisi tindak lanjut temuan temuan audit yang supervised the follow up measures of the audit
telah dilaksanakan oleh manajemen. findings performed by the management.
e. Memberikan rekomendasi atas penunjukan e. Provided recommendations related to the
akuntan publik dan/atau kantor akuntan publik appointment of the public accountant and/or the
yang akan melakukan audit perusahaan. public accounting firm that performs audit on the
Company.
f. Mengadakan pertemuan dengan akuntan publik f. Conducted meetings with the public accountant
serta internal audit perusahaan membahas and with the Company’s internal audit to discuss
proses audit yang akan dilakukan, dimulai dari the audit processes to be done, starting from
pembahasan, persiapan, proses pelaksanaan audit discussion, preparation, execution of field audit,
lapangan serta finalisasi audit dengan temuan and finalization of audit with the findings obtained
temuan yang didapat selama proses audit. throughout the audit process.
g. Menelaah dan melapor kepada Dewan Komisaris g. Reviewed and provided report to the Board of
segala pengaduan yang diterima tidak terbatas Commissioners on all complaints received, not
mengenai proses akuntansi dan keuangan saja. limited to the accounting and financial processes.
departemen. Memastikan sistim pengelolaan klaim Ensured that the claims settlement system had
telah dilakukan dengan baik dan effisien serta telah been performed properly and efficiently and the
berjalannya sistem check and balance yg baik. check and balance system had been in place.
c. Mengadakan rapat dengan komite audit dan c. Conducted meetings with the audit committee
komite tata kelola untuk saling tukar informasi and governance committee to exchange
temuan masing-masing komite, memutakhirkan information on the findings of each committee,
perkembangan peraturan dan perundang- update new regulations and provisions that are
undangan yang berlaku serta membahas isu-isu applicable, and discuss issues of risk that may
risiko yang mempengaruhi kegiatan operasional affect the Company’s operational activities.
perusahaan.
d. Melakukan penilaian eksposur risiko yang d. Conducted evaluation on the greatest risk
paling tinggi untuk setiap lini bisnis dan exposure for every business line and discuss the
mendiskusikannya dengan underwriter dan findings with the underwriters and Directors.
Direksi.
e. Melakukan penilaian atas compliance perusahaan e. Performed assessment on the Company’s
terhadap regulasi dan mendiskusikan jalan compliance with the regulations and discuss
keluarnya bila terjadi penyimpangan. solutions should violations be found.
f. Mendiskusikan tentang aktivitas mitigasi risiko- f. Discussed activities related to mitigation of risks
risiko yang berpotensi menimbulkan kerugian that may harm the Company’s finances.
keuangan perusahaan.
g. Menelaah dan melapor kepada Dewan Komisaris g. Reviewed and reported to the Board of
mengenai risiko yang kemungkinan berdampak Commissioners on risks that may negatively
kerugian bagi perusahaan. Analisa ini dibuat affect the Company. This analysis was performed
berdasarkan feedback identifikasi eksposur based on the feedback from the identification
risiko yang dipresentasikan setiap divisi atau of risk exposure presented by each division or
departemen. department.
h. Dalam rangka membangun “budaya sadar risiko” h. In an aim to build a “risk awareness” culture, the
(risk culture), maka Komite Pemantau Risiko telah Risk Monitoring Committee enhanced the “Risk
Menyempurnakan “Pedoman Manajemen Risiko” Management Guideline” that has been made
yang dapat diakses oleh seluruh jajaran perusahaan, accessible to the entire organization, so that
sehingga semua pegawai dapat memahami dan every employee may understand the concept
melaksanakan implementasi Manajemen risiko di of risk management and implement it in their
lingkungan kerja masing-masing. respective scope of work.
d. Dalam setiap rapatnya Komite Tata Kelola d. In each meeting the Corporate Governance
membahas dan melakukan penelaahan peraturan- Committee discussed and reviewed the latest
peraturan baru yang diterbitkan oleh Regulator regulations issued by the Regulator and made
dan membuat rekomendasi kepada Direksi untuk recommendations to the Directors to make
melakukan penyesuaian terhadap operasional adjustments to the running of the Company,
jalannya perusahaan termasuk perkara penting including reviewing important cases faced by the
yang sedang dihadapi perusahaan. Company.
e. Sampai dengan berakhirnya periode e. Up to 31 December 2019, the Company had
31 Desember 2019, Perusahaan tidak memiliki no legal cases that may compromise either its
kasus hukum yang dapat mempengaruhi baik reputation or its operations.
reputasi maupun operasional Perusahaan.
2.6. Komposisi dan Kriteria Anggota Dewan 2.6. Composition and Criteria for Membership
Komisaris of Board of Commissioners
Dewan Komisaris Perusahaan berjumlah 4 (empat) orang Board of Commissioners consists of 4 (four) members,
terdiri dari 1 (satu) orang Komisaris Utama dan 3 (tiga) orang consisting of 1 (one) Chairman and 3 (three) Independent
Komisaris Independen. Seluruh anggota Dewan Komisaris Commissioners. All members of Board of Commissioners
berdomisili di wilayah kerja Kantor Pusat Perseroan. Seluruh are domiciled within the working area of the Company’s
anggota Komisaris adalah independen, tidak ada yang head office. All members of Board of Commissioners
memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan, are independent, with none of them having financial,
dan hubungan keluarga dengan anggota Komisaris lainnya, management, ownership, and family ties with other
Direksi dan/atau pemegang saham pengendali yang dapat Commissioners, Directors and/or controlling shareholders
mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen. which may affect their ability to act independently.
Sepanjang periode tahun 2019 tidak ada Perubahan In 2019, there were no changes made to the Membership
Keanggotaan dan Susunan Dewan Komisaris. and Composition of the Board of Commissioners.
2.7. Kepemilikan Saham ABDA oleh Dewan 2.7. Ownership of ABDA Shares by the Board
Komisaris of Commissioners
Perusahaan mewajibkan setiap Anggota Dewan Komisaris The Company requires each Member of Board of
untuk mengungkapkan kepemilikan sahamnya yang Commissioners to disclose their ABDA Insurance
mencapai 5% (lima persen) atau lebih pada Asuransi ownership shares that stands at 5% (five percent) or
ABDA atau pada Perusahaan Perasuransian atau pada more or the shares of other insurance companies or
Perusahaan lain yang berkedudukan didalam dan diluar other companies domiciled in and outside of the country.
negeri. Melaporkan kepada Perusahaan setiap perubahan They have to report to the Company for any change of
kepemilikan saham Perseroan dalam waktu 3 hari kerja ownership of the Company’s shares within 3 working
sejak terjadinya transaksi, selanjutnya Perusahaan melalui days of the transaction, and then the Company through its
Corporate Secretary akan melaporkannya kepada OJK Corporate Secretary shall report to OJK and the Indonesia
dan Bursa Efek Indonesia. Pada posisi per 31 Desember Stock Exchange. As at 31 December 2019, no shares
2019, tidak ada kepemilikan saham ABDA atau Perusahaan ownership from members of the Board of Commissioners
lainnya yang mencapai 5% (lima persen) atau lebih oleh of ABDA or other companies stood at 5% (five percent) or
anggota Dewan Komisaris Perusahaan. more.
2.8. Fokus Dewan Komisaris di Tahun 2019 2.8. Board of Commissioners’ Focus in 2019
Fokus Dewan Komisaris dalam melakukan fungsi The focus of the Board of Commissioners in carrying out
pengawasan selama tahun 2019 adalah sebagai berikut: supervisory functions during 2019 was as follows:
dengan pengetahuan dan ilmu yang berguna dalam to prepare the employees with adequate knowledge
meningkatkan kualitas sumber daya manusianya. and disciplines. The formation of a new mindset and
Dengan adanya program-program kompetensi soft skills training is consistently carried out in various
termasuk diataranya kelas pelatihan formal dan activities, including formal training classes.
training soft skill secara konsisten, diharapkan dapat
membentuk pola pikir baru dan menghasilkan Insan
ABDA yang berkualitas.
Selama periode tahun 2019, Dewan Komisaris ABDA telah Throughout 2019, the Board of Commissioners of ABDA
menyelenggarakan 12 (dua belas) kali Rapat. Delapan kali conducted 12 (twelve) times. Eight meetings were done
rapat diantaranya dilakukan dengan mengundang Direksi, by inviting the Directors, and 1 (one) was done by inviting
dan satu kali rapat dilakukan dengan mengundang Auditor the External Auditor and 3 (three) meetings by inviting
Eksternal serta 3 (tiga) kali rapat dengan mengundang members of the Committees under supervision of the
Anggota Komite yang berada di bawah pengawasan Board of Commissioners.
Dewan Komisaris.
The discussion and attendance of each personnel are as
Pembahasan dan tingkat kehadiran masing-masing follows:
personil adalah sebagai berikut:
Rapat Dewan Komisaris 23- 27- 20- 22- 21- 26- 27- 3- 24- 29- 27- 17- Jumlah
Persentase
Board of Commissioners Jan- Feb- Mar- Apr- May- Jun- Jul- Sep- Sep- Oct- Nov- Dec- Kehadiran
Percentage
Meetings 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 Attendance
Rapat Dewan Komisaris 23- 27- 20- 22- 21- 26- 27- 3- 24- 29- 27- 17- Jumlah
Persentase
Board of Commissioners Jan- Feb- Mar- Apr- May- Jun- Jul- Sep- Sep- Oct- Nov- Dec- Kehadiran
Percentage
Meetings 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 Attendance
Kebijakan Pelaksanaan Penilaian Kinerja Dewan Komisaris: BOC Performance Assessment Implementation Policy
1. Penilaian Kinerja Dewan komisaris dilakukan setiap 1. BOC performance assessment is conducted every
akhir tahun untuk mengevaluasi kinerja selama tahun end of the year to evaluate the performance during
berjalan. the year.
2. Kriteria Penilaian Kinerja Dewan Komisaris 2. The criteria of BOC performance assessment based
berdasarkan indikator umum, yaitu: on general indicators are as follows:
a. Terlaksananya pengawasan atas tugas, tanggung a. Implementation of supervision over the duties,
jawab dan pencapaian kinerja Direksi. responsibilities, and performance achievement
of the Directors.
b. Terlaksananya pengarahan, pemantauan b. Implementation of directing, monitoring and
dan pengevaluasian pelaksanaan kebijakan evaluating the implementation of the Company’s
Perusahaan. policies.
c. Terlaksananya pengawasan atas tindak lanjut dari c. Supervision over the implementation of the
Direksi berdasarkan temuan/rekomendasi audit follow-up of the Directors based on the findings/
internal dan eksternal serta hasil pengawasan recommendations of the internal and external
OJK. audit as well as OJK supervision results.
3. Indikator lainnya adalah penilaian GCG Self Assesment 3. Another indicator is the assessment of GCG Self
Checklist tentang Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Assessment Checklist on the Board of Commissioners
Komisaris sesuai SEOJK Nomor 17/SEOJK.05/2014 Duties and Responsibilities in accordance with
Tentang Laporan Penerapan Tata Kelola Yang Baik OJK Circular No. 17/SEOJK.05/2014 on Good
Bagi Perusahaan Asuransi, Perusahaan Asuransi Corporate Governance Implementation Report for
Syariah, Perusahaan Reasuransi dan Perusahaan Insurance Companies, Sharia Insurance Companies,
Reasuransi Syariah. Reinsurance Companies and Sharia Reinsurance
Companies.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 79
2 Ronni Widjaja Komisaris Seminar Nasional “Fungsi Kepatuhan Itikad Academy 17 September 2019 Jakarta
Independen Yang Bernilai Tambah Bagi Perusahaan” 17 September 2019
Independent National Seminar “Compliance Function
Commissioner with Added Value for Companies”
3 Herlani Komisaris Seminar “Business Acumen for Top Marein 26 Juni 2019 Jakarta
Sunardi Independen Management 4.0 and Digital Disruption 26 June 2019
Independent Era”
Commissioner
4 Francisco Komisaris Indonesia Rendezvous 25th AAUI 16 – 19 Oktober Bali
Noriega Independen Indonesia Rendezvous 25th 2019
Malave Independent 16 – 19 October
Commissioner 2019
Pelatihan yang telah diikuti oleh Dewan Komisaris ini The training programs attended by BOC members have
telah dilaporkan kepada OJK untuk memenuhi syarat been reported to OJK in order to meet the requirement
keberlanjutan atas penilaian kemampuan dan kepatutan on the sustainable of fit and proper test of the Company’s
bagi Pihak Utama Perusahaan. Main Parties.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
80 Laporan Tahunan 2019
3. DIREKSI 3. DIRECTORS
Direksi memiliki kewenangan dan tanggung jawab yang The Directors have clear authority and responsibility in
dijalankan sesuai dengan Anggaran Dasar perusahaan accordance with the Company’s Articles of association
berdasarkan Undang-Undang Perusahaan Terbatas, which refers to the Law on Limited Liability Companies,
Peraturan OJK serta Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi. OJK Regulations and Guidelines and Charter of Directors.
Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan The Directors are fully responsible for the Company’s
pengurusan dan pengelolaan Perusahaan sesuai dengan operations pursuant to the Company’s purpose and
maksud dan tujuan Perusahaan agar dapat menghasilkan objectives in order to gain profits and ensure the Company’s
keuntungan dan memastikan kesinambungan eksistensi existence sustainability, as well as representing the
Perusahaan, serta mewakili Perusahaan baik di dalam Company both in and outside the court of law in accordance
maupun di luar pengadilan sesuai dengan Anggaran Dasar with the Articles of Association and the prevailing
dan Peraturan Perundang-undangan yang berlaku. regulations.
3.1. Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 3.1. Directors Duties and Responsibilities
1. Direksi bertugas menjalankan dan bertanggung jawab 1. Directors is in charge of running and is responsible for
atas pengurusan Perusahaan untuk kepentingan the management of the Company for the benefit of the
Perusahaan sesuai dengan maksud dan tujuan yang Company in accordance with the purposes and goals
ditetapkan dalam Anggaran Dasar. set forth in the Articles of Association.
2. Direksi wajib menyelenggarakan RUPS tahunan dan 2. Directors shall organize annual GMS and other GMS as
RUPS lainnya sebagaimana diatur dalam Anggaran stipulated in the Articles of Association of the Company
Dasar Perusahaan. .
3. Direksi wajib melaksanakan tugas dan tanggung 3. Directors shall carry out their duties and responsibilities
jawabnya dengan itikad baik, penuh tanggung jawab with good will, full responsibility, and prudence.
dan kehati-hatian.
4. Menyusun rencana kerja tahunan dan anggaran 4. Directors shall prepare the annual work plan and budget
perseroan. of the company.
5. Setiap anggota Direksi bertanggung jawab secara 5. Each member of Director is jointly and severally liable
tanggung renteng atas kerugian Perusahaan yang for loss caused by the Company’s fault or negligence
disebabkan oleh kesalahan atau kelalaian anggota member of Directors in carrying out its duties.
Direksi dalam menjalankan tugasnya.
6. Direksi memastikan dipenuhinya Tanggung Jawab 6. Directors shall ensure compliance with the Corporate
Sosial Perusahaan dengan memiliki perencanaan Social Responsibility with developing written plans for
tertulis dalam pelaksanaan kegiatan CSR. the CSR activities.
7. Membentuk struktur organisasi yang efektif dengan 7. Directors shall establish an effective organizational
pembagian tugas dan tanggung jawab yang tepat. structure with appropriate assignments and
responsibilities.
8. Mengatur ketentuan dan kebijakan tentang 8. Directors shall set the rules and policies on employment:
kepegawaian:
8.1. Penetapan gaji dan tunjangan lainnya, pensiun dan 8.1 Determination of salary and other benefits,
penghasilan lainnya. pensions and other income.
8.2. Mengangkat dan memberhentikan karyawan 8.2 Appointment and dismission of employees in
sesuai Peraturan Perusahaan. accordance with the Company’s regulations.
9. Melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam setiap 9. Directors shall implement the GCG principles in the
kegiatan operasional Perusahaan pada setiap tingkatan Company’s operational activities at all levels and the
dan jenjang organisasi. level of organization.
10. Menindaklanjuti temuan audit: internal, eksternal 10. Directors shall conduct follow up on audit findings:
maupun hasil audit regulator/otoritas lainnya. internal, external and regulatory audit results/other
authorities.
11. Direksi berwenang mewakili Perusahaan didalam dan 11. Directors is authorized to represent the Company inside
diluar Perusahaan tentang segala hal dan kejadian and outside the Company on all matters and events
dengan batasan sesuai ketentuan didalam Anggaran with restrictions in accordance with provisions in the
Dasar Perusahaan. Articles of Association of the Company.
12. Membentuk dan mengevaluasi kinerja Komite yang 12. Directors shall establish and evaluate the performance
membantu Direksi dalam melaksanakan tugasnya. of the Committee assisting the Directors in performing
their duties.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 81
Komite yang membantu Direksi dalam melaksanakan Committees assisting Directors in performing its duties are
tugasnya sebagai berikut: as follows:
1. Komite Investasi membantu Direksi merumuskan 1. Investment Committee, responsible for assisting
kebijakan investasi dan memantau pelaksanaan the Directors in formulating investment policies and
kebijakan investasi yang telah ditetapkan. monitoring the implementation of those policies.
2. Komite Human Capital membantu Direksi memastikan 2. Human Capital Committee, responsible for ensuring
kebijakan dan proses pengelolaan SDM telah dijalankan that HR policies and management processes are
secara konsisten dan sesuai nilai-nilai dan tujuan implemented consistently and in accordance with the
Perusahaan. Company’s values and objectives.
3. Komite Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan 3. Customer Service and Complaints Settlement
Pelanggan membantu Direksi memastikan terjaganya Committee, responsible for ensuring the provision of
kualitas standar pelayanan dan penyelesaian pengaduan a quality standard in customers’ claims services and
konsumen. settlements.
4. Komite Pengembangan Produk membantu Direksi 4. Product Development Committee, responsible for
menjalankan tata kelola pengembangan dan pemasaran implementing the governance of development and
produk Asuransi. marketing of insurance products.
5. Unit Kerja Penerapan Program Anti Pencucian Uang 5. Anti-Money Laundering and Prevention of Financing
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU & of Terrorism (APU and PPT) Unit, responsible for
PPT) membantu Direksi memastikan bahwa seluruh ensuring that all activities are properly and consistently
kegiatan dalam rangka penerapan program APU dan performed in order to implement the APU and PPT
PPT terlaksana dengan benar dan konsisten. program.
6. Satuan Kerja Audit Internal membantu Direksi 6. Internal Audit Division, responsible for assisting the
mengawasi pelaksanaan dan efektivitas system Management in overseeing the effectiveness of
pengendalian internal dan manajemen risiko. internal control system and risk management.
7. Unit Kerja Pengendalian Fraud membantu Direksi 7. Fraud Control Task Force, whose duty is to assist the
mengendalikan fraud dengan menentukan Kebijakan management in fraud control by determining Anti Fraud
dan Prosedur Anti Fraud yang mencakup: Policy and Procedures, which include:
a. Pencegahan, deteksi, investigas, pelaporan dan a. Prevention, detection, investigation, reporting and
pemberian sanksi. sanctioning.
b. Pemantauan dan evaluasi kejadian fraud dan tindak b. Monitoring and evaluation of fraud events and the
lanjutnya. follow up measures.
Penyusunan Pedoman Kerja Direksi ini mengacu kepada: The preparation of the Directors’ Charter refers to:
1. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 tahun 1. Law of the Republic of Indonesia No. 40/2007 regarding
2007 tentang Perseroan Terbatas. Limited Liability Companies.
2. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 tahun 2. Law of the Republic of Indonesia No. 40/2014 regarding
2014 tentang Perasuransian. Insurance.
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 27/ POJK.03 3. OJK Regulation No. 27/POJK.03/2016 regarding Fit and
/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Proper Test for the Main Parties in Financial Services
Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan. Institutions.
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 73/ POJK.05 4. OJK Regulation No. 73/POJK.05/2016 regarding Good
/2016 tentang Tata Kelola Perusahaan Yang Baik Bagi Corporate Governance for Insurance Companies.
Perusahaan Perasuransian.
5. Anggaran Dasar PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk. 5. Articles of Association of PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk.
Pedoman Kerja Direksi ini mencakup: This Board Charter stipulates the following:
1. Keanggotaan. 1. Membership.
2. Tugas, tanggung jawab, dan wewenang. 2. Duties, responsibilities, and authority.
3. Aspek Transparansi dan Larangan bagi Direksi. 3. Aspects of Transparency and Prohibition for Directors.
4. Rapat Direksi. 4. Directors’ Meeting.
5. Orientasi dan Pelatihan Direksi. 5. Orientation and Training for Directors.
6. Penilaian Kinerja Direksi. 6. Directors’ Performance Assessment.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
82 Laporan Tahunan 2019
3.3. Kebijakan Keberagaman Komposisi Direksi 3.3. Diversity Policy of Directors Composition
Kebijakan Keberagaman Komposisi Direksi ini dimuat The Policy on Directors diversity is stipulated in the
dalam Pedoman Kerja pada sub judul keanggotaan yang Guidelines under the subheading of “Membership”, among
menentukan antara lain: others:
a. Komposisi Direksi sedemikian rupa sehingga a. The composition of Directors has been made in such
memungkinkan pengambilan Keputusan yang efektif, a way so as to enable effective, precise, fast, and
tepat, cepat, dan independen. independent decision making.
b. Seluruh anggota Direksi berdomisili di Indonesia. b. All members of Directors are domiciled in Indonesia.
c. Perseroan diurus dan dipimpin oleh Direksi yang terdiri c. The Company is managed and led by Directors which
dari sedikitnya 3 (tiga) orang anggota Direksi termasuk consists of at least three members, including the
Direktur Utama dan Direktur Independen. President Director and the Independent Director.
d. Direktur Utama pengambil keputusan tertinggi dan d. President Director is the highest decision-making
bertanggung jawab atas jalannya keseluruhan aktivitas person and is responsible for the whole operations of
Perusahaan. the Company.
Sedangkan kualitas kompetensi Direksi ditentukan sebagai The competence of Directors is determined as follows:
berikut:
a. Lulus Penilaian kemampuan dan kepatutan. a. Passed the fit and proper test.
b. Mempunyai akhlak, moral, dan integritas yang baik. b. Demonstrating high moral and integrity.
c. Cakap melakukan perbuatan hukum. c. Legally competent.
d. Pengetahuan dan pengalaman di bidang perasuransian d. Possess knowledge and experience in the area of
dan atau lembaga keuangan lainnya yang memadai insurance and other financial institutions that are
dan relevan dengan jabatannya meliputi peraturan dan adequate and relevant to the position including the
sistem operasional. regulations and operational systems.
e. Mengetahui dan mengerti Peraturan Pasar Modal dan e. Knowing and understanding the regulations of the
Hukum Perundang-undangan yang berkaitan dengan Capital Market Laws and Regulations relating to
Asuransi dan atau lembaga keuangan. insurance or financial institutions.
Sepanjang periode tahun 2019 telah terjadi Perubahan Throughout 2019 there were changes to the membership
Keanggotaan dan Susunan Direksi. Melalui Rapat Umum and composition of the Directors. At the EGMS held on
Pemegang Saham Luar Biasa yang diadakan pada tanggal 29 November 2019, the EGMS accepted the resignation
29 November 2019, Rapat menyutujui dan menerima of Dody Sjachroerodly as Director effective on 1 October
pengunduran diri Dody Sjachroerodly selaku Direktur 2019 and approved the appointment of Renova Siregar as
efektif per tanggal 1 Oktober 2019 serta menyetujui Compliance Director. The final change to the composition
pengangkatan Renova Siregar sebagai Direktur Kepatuhan. and membership of the Directors in 2019 was at the EGMS
Perubahan Keanggotaan dan Susunan Direksi yang terakhir on 27 December 2019, which approved and accepted the
di tahun 2019, melalui Rapat Umum Pemegang Saham resignation of Candra Gunawan as President Director
Luar Biasa yang diadakan pada tanggal 27 Desember and approved the appointment of Herliniawaty Sutanto
2019 menyetujui dan menerima pengunduran diri as President Director. Thus, the Company’s Directors
Candra Gunawan selaku Direktur Utama dan menyetujui composition is as outlined below:
pengangkatan Herliniawaty Sutanto sebagai Direktur
Utama. Sehingga dengan demikian Susunan Direksi
Perseroan menjadi sebagai berikut:
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 83
Pada Sistem Informasi dan Teknologi, Direktur Operasional In terms of Information System and Technology, he/she
bertanggung jawab atas kesiapan dan ketersediaan sistem/ is responsible for the availability and readiness of the
aplikasi, membuat dan mengimplementasikan kebijakan computer system/application, to make and implement the
dan prosedur termasuk kebijakan keamanan Tekonologi policy and procedure including the policy on Information
Informasi. Technology security.
3.5. Uji Kemampuan dan Kepatutan 3.5. Fit and Proper Test
Setiap anggota Direksi ABDA memiliki integritas, kompetensi Each member of ABDA’s Directors has integrity,
dan reputasi keuangan yang baik. Hal tersebut jelas terlihat competence, and sound financial reputation as proven by
bahwa seluruh jajaran Direksi ABDA telah lulus Uji Kemampuan the fact that all members have passed the Fit and Proper
dan Kepatutan (Fit and Proper Test) yang dipersyaratkan dan Test by OJK.
diadakan oleh OJK (Otoritas Jasa Keuangan).
3.7. Rangkap Jabatan Anggota Direksi 3.7. Concurrent Positions of the Members of
Directors
Anggota Direksi Perusahaan tidak ada yang merangkap No member of the Company’s Directors holds concurrent
jabatan sebagai Direksi atau Komisaris pada Perusahaan positions as director or commissioner in another Insurance
asuransi lainnya. Company.
d. Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham dan d. Held the Annual General Meeting of Shareholders and
Rapat Direksi. Directors’ Meetings.
e. Pengawasan dan perbaikan proses bisnis melalui e. Conducted monitoring and improvement of business
sistem prosedur yang selalu disempurnakan. processes through a procedure that is continuously
improving.
f. Komunikasi dengan para pemangku kepentingan. f. Communication with all stakeholders.
g. Penyusunan laporan pertanggung jawaban. g. Preparation of the accountability report.
h. Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan h. Implementation of Corporate Governance.
3.9. Kepemilikan Saham ABDA oleh Direksi 3.9. ABDA Share Ownership by Directors
Posisi pada tanggal 31 Desember 2019, tidak ada As at 31 December 2019, there was no 5% (five percent)
kepemilikan saham ABDA sebanyak 5% (lima persen) or more ABDA shares owned by any members of the
atau lebih oleh anggota Direksi Perusahaan. Directors.
Keputusan Rapat dituangkan dalam Risalah Rapat dan Meeting resolutions shall be recorded in the Minutes of
didokumentasikan dengan baik. Risalah Rapat ditanda Meeting and properly documented. Minutes of Meeting
tangani oleh seluruh anggota Direksi yang hadir dan shall be signed by all members of Directors in attendance
disampaikan kepada seluruh anggota Direksi sedangkan and delivered to all members of Directors, while the results
Hasil Rapat bersama Dewan Komisaris dituangkan dalam of the Meeting with the Board of Commissioners shall be
Risalah Rapat ditanda tangani oleh seluruh anggota Direksi recorded in in the Minutes of the Meeting and signed by all
dan anggota Dewan Komisaris yang hadir dan disampaikan members of Directors and the Board of Commissioners in
kepada seluruh anggota Direksi dan Dewan Komisaris. attendance and delivered to all members of Directors and
Board of Commissioners.
Selama periode tahun 2019, Direksi ABDA telah In 2019, the Directors of ABDA conducted 12 (eleven)
menyelenggarakan 12 (dua belas) kali Rapat. Satu kali rapat meetings. One meeting was held with the external auditors
dilakukan dengan mengundang Auditor Eksternal serta 1 present, and four meetings were held with members of
(satu) kali rapat dengan mengundang Anggota Komite the committees under the Directors present.
yang berada di bawah pengawasan Dewan Direksi.
Tingkat kehadiran Direksi pada Rapat Direksi tersebut The attendance of the Directors in the Directors’ Meetings
adalah sebagai berikut: are as follows:
Rapat Direksi 17- 18- 14- 16- 15- 18- 23- 20- 23- 15- 20- 13- Jumlah
Persentase
Directors Jan- Feb- Mar- Apr- May- Jun- Jul- Aug- Sep- Oct- Nov- Dec- Kehadiran
Percentage
Meetings 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 Attendance
Candra Gunawan*) • • • • • • • • • • • 11 100%
Herliniawaty
• 1 100%
Sutanto**)
Dody
• • • • • • • • - 8 88.8%
Sjachroerodly***)
Julien Pierre
• • • • • • • • • • • • 12 100%
Combaret
Renova
• 1 100%
Siregar****)
*) Mengundurkan diri efektif per 27 Desember 2019 ***) Mengundurkan diri efektif per 1 Oktober 2019
*) Resigned effective on 27 December 2019 ***) Resigned effective on 1 October 2019
**) Bergabung efektif per 27 Desember 2019 ****) Bergabung efektif per 29 November 2019
**) Joined effective on 27 December 2019 ****) Joined effective on 29 November 2019
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
86 Laporan Tahunan 2019
3.12. Kebijakan Remunerasi Direksi 3.12. Remuneration Policy for the Directors
Anggota Direksi Perusahaan mendapatkan sejumlah Members of Directors receive a certain amount of
remunerasi dan fasilitas lainnya. Kebijakan penetapan dan remuneration and other facilities. The policies on the
besarnya Remunerasi Direksi dengan mempertimbangkan determination and the amount of remuneration of Directors
hasil penilaian kinerja Direksi dan mempertimbangkan shall take into account the assessment on individual
juga kinerja dan keuntungan Perusahaan, ditetapkan oleh performance as well as the performance and the profit
Komisaris berdasarkan rekomendasi Komite Nominasi of the Company, and is determined by the Board of
& Remunerasi dan diajukan persetujuannya kepada Commissioners based on the recommendation of the
Pemegang Saham melalui RUPS. Nomination and Remuneration Committee approved by the
shareholders at the GMS.
Asuransi Purna Bakti, Asuransi Kesehatan, BPJS Tenaga Retirement Insurance, Health Insurance, BPJS, Vehicles,
Kerja, Kendaraan Dinas, THR, dan Tantiem/Gratifikasi Religious Holiday Allowance, and performance bonus
yang besarannya diberikan sesuai dengan kemampuan with the amount given in accordance with the Company’s
Perusahaan. capability.
Candra Direktur 1. Seminar “Business Acumen for Top Marein 26 Juni 2019 Jakarta
Gunawan*) Utama Management 4.0 and Digital Disruption 26 June 2019
President Era
Director 1. Seminar “Business Acumen for Top
Management 4.0 and Digital Disruption
Era
2. Seminar Nasional “Industri Pembiayaan AAPI (Asosiasi 25 Juli 2019 Jakarta
di Tengah Gejolak Politik dan Ekonomi” Perusahaan 25 July 2019
2. National Seminar “Financing Industry Pembiayaan
Amidst Political and Economic Turmoil” Indonesia)
Julien Pierre Direktur Indonesia Rendezvous 25th AAUI 16 – 19 Oktober Bali
Combaret Director 2019
16 – 19 October
2019
Renova Siregar Direktur 1. Sertifikasi QCRO (Qualified Chief Risk LSP MKS 1 – 3 Juli 2019 Jakarta
Kepatuhan Officer) 1 – 3 July 2019
Compliance 1. QCRO (Qualified Chief Risk Officer)
Director Certification
2. Seminar Nasional “Fungsi Kepatuhan Itikad Academy 17 September Jakarta
Yang Bernilai Tambah Bagi Perusahaan” 2019
2. National Seminar “Compliance Function 17 September
with Added Value for Companies” 2019
*) Mengundurkan diri efektif per 27 Desember 2019 ***) Mengundurkan diri efektif per 1 Oktober 2019
*) Resigned effective on 27 December 2019 ***) Resigned effective on 1 October 2019
**) Bergabung efektif per 27 Desember 2019 ****) Bergabung efektif per 29 November 2019
**) Joined effective on 27 December 2019 ****) Joined effective on 29 November 2019
Adapun Susunan Dewan Pengawas Syariah per The composition of Sharia Supervisory Board as at
31 Desember 2019 adalah sebagai berikut: 31 December 2019 was as follows:
Dewan Pengawas Syariah memiliki tugas-tugas yaitu: Tasks of the Sharia Supervisory Board are as follows:
1. Memberikan nasehat dan saran kepada Direksi dan 1. Providing advice and suggestions to the Directors and
Kepala Operasioanal Unit Syariah agar kegiatan Operational Chief of Sharia Unit in order to perform
operasional yang dilakukan sesuai dengan prinsip operational activities in accordance with Sharia
Syariah. principles.
2. Melakukan pengawasan dan pengarahan, baik secara 2. Performing supervision and giving guidance, either
aktif maupun pasif terutama dalam pelaksanaan fatwa actively or passively, in implementation of fatwas of the
Dewan Syariah Nasional (DSN). National Sharia Board (DSN).
3. Memberikan pengarahan atas produk/jasa dan kegiatan 3. Providing guidance on product/service and operational
usaha Perseroan agar sesuai dengan prinsip Syariah. business of the Company in accordance with the Sharia
principles.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
88 Laporan Tahunan 2019
4. Melakukan tugas-tugas lainnya sesuai Peraturan 4. Performing other tasks in accordance with applicable
Perundang-undangan yang berlaku. laws and regulations.
5. Merumuskan permasalahan yang memerlukan 5. Identifying issues requiring discussions with the
pembahasan dengan Dewan Syariah Nasional (DSN). National Sharia Board (DSN).
Dewan Pengawas Syariah memiliki kewenangan dalam The Sharia Supervisory Board has the authority to endorse
memberikan pengesahan atas beberapa hal sebagai berikut: several issues as follows:
1. Sumber Modal Kerja Bidang Usaha Asuransi Kerugian 1. Capital sources in the general insurance business in
berdasarkan Prinsip Syariah. accordance with Sharia Principles.
2. Sistem Akuntansi yang terpisah atau tersendiri, khusus 2. A distinct and separate accounting system, especially
untuk Cabang/ Unit Kerja dengan Prinsip Syariah. for branches/business units in accordance with Sharia
Principles.
3. Produk Asuransi Kerugian berdasarkan Prinsip Syariah 3. Sharia-based general insurance products to be
yang akan dipasarkan. marketed.
4. Dasar perhitungan tarif premi, cadangan premi dan 4. The method of calculation for premium tariffs, premium
proyeksi underwriting. reserves and underwriting projections.
5. Cara Pemasaran. 5. Marketing methods.
6. Rencana dan dukungan Reasuransi otomatis. 6. Plan and support for automatic reinsurance.
7. Contoh polis, surat permohonan penutupan Asuransi 7. Samples of insurance policy contract, application letters
(SPPA) dan brosur. for insurance closing (SPPA), and brochures.
8. Kewenangan lainnya sesuai peraturan perundang- 8. Other authorities pursuant to applicable laws and
undangan yang berlaku. regulations.
Berdasarkan peraturan OJK tersebut di atas, Komite Audit Based on the above OJK Regulations, Audit Committee is
bertugas membantu Dewan Komisaris dalam hal sebagai in charge of assisting the Board of Commissioners on the
berikut: following matters:
• Menelaah informasi keuangan yang dikeluarkan • Review the financial information to be issued by the
Perusahaan. Company.
• Menelaah ketaatan terhadap peraturan perundang- • Review the compliance over regulations which is
undangan yang berhubungan dengan kegiatan related to the Company’s activities.
perusahaan.
• Rekomendasi serta pendapat independen mengenai • Provide recommendation and independent opinion on
penunjukan Akuntan Publik. the appointment of the Public Accounting Firm.
• Melakukan penelaahan pelaksanaan Internal Audit serta • Review the internal audit implementation and
mengawasi tindak lanjut temuan audit internal oleh monitoring the follow up of internal audit findings by
Manajemen. the Management.
• Pemantauan terhadap pelaksanaan penerapan • Monitor the risk management implementation through
manajemen risiko melalui rapat bersama dengan the meeting with Risk Management Committee.
Komite Pemantau Risiko.
• Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses • Review complaints related to the accounting process,
akuntansi, pelaporan keuangan Perusahaan serta the Company’s financial reporting as well as to provide
memberikan saran kepada Dewan Komisaris jika ada input to the BOC if there is any conflict of interest, and
benturan kepentingan, serta wajib menjaga kerahasiaan is responsible for maintaining confidentiality of the
data dan informasi Perusahaan. Company’s data and information.
Ketua : Ronni Widjaja (Komisaris Independen) Chairman : Ronni Widjaja (Komisaris Independen)
Anggota : Tjan Soen Eng Members : Tjan Soen Eng
Kuswandi Tamin Kuswandi Tamin
Kegiatan Komite Audit Selama Tahun 2019: Audit Committee Activities in 2019:
• Menelaah informasi keuangan yang dikeluarkan • Analyzed financial information issued by the Company.
Perusahaan.
• Melakukan penelaahan terhadap rencana dan • Analyzed plan and implementation of internal audit
pelaksanaan audit internal selama tahun 2019, serta during 2019, and audit preparation for 2020.
perencanaan audit 2020.
• Memberikan rekomendasi penunjukan Akuntan Publik • Financial Report the Company for FY 2019, namely
yang akan mengaudit Laporan Keuangan Perusahaan KAP Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan
periode tahun 2019 yaitu KAP Paul Hadiwinata, Hidajat, and dan Rekan, which was approved by the Board of
Arsono, Retno, Palilingan dan Rekan dan telah disetujui Commissioners Meeting on 31 July 2019.
pada tanggal 31 Juli 2019.
• Mengawasi pelaksanaan tindak lanjut temuan-temuan • Supervised the implementation of the follow up of
audit internal dan eksternal oleh Manajemen. internal and external audit findings by the Management.
• Menelaah ketaatan terhadap perundang-undangan • Analyzed the compliance over the regulations through
melalui rapat bersama dengan Komite Tata Kelola meeting with the GCG Committee.
Perusahaan.
• Pemantauan terhadap pelaksanaan penerapan • Monitored the implementation of risk management by
manajemen risiko dengan menyelenggarakan rapat conducting meeting with Risk Management Committee
bersama dengan Komite Pemantau Risiko, dimana as a guidance to set future internal audit plan.
informasi dapat digunakan sebagai pedoman
penyusunan rencana audit internal ke depan. • Analyzed the complaints related to the accounting
• Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses process and the financial reporting through the
akuntansi dan pelaporan keuangan melalui prosedur procedures for receiving and handling whistleblowing
penerimaan dan penanganan whistleblowing yang telah reports as regulated by OJK.
diatur oleh OJK.
Tujuan dibentuknya Komite Manajemen Risiko adalah The purpose of the establishment of the Risk Management
untuk melakukan identifikasi, evaluasi, pengendalian dari is to identify, evaluate, and control the risks faced by
risiko-risiko yang dihadapi Perusahaan serta melakukan the Company, as well as to monitor the process of risk
monitoring proses manajemen risiko, sehingga potensi management, so that the risk potentials faced by the
risiko-risiko yang dihadapi Perusahaan dapat ditekan pada Company may be suppressed to the lowest possible level
tingkat terendah yang dapat diterima oleh Perusahaan. that is acceptable for the Company.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
90 Laporan Tahunan 2019
Untuk melihat gambaran yang lebih luas tentang risiko- To obtain a wider perspective on risks faced by Company,
risiko yang dihadapi oleh Perusahaan, Komite Pemantau the Risk Management Committee has also enhanced the
Risiko juga telah menyempurnakan peta risiko (Risk Risk Landscape, aligning it with OJK Regulation No. 1/
Landscape) yang lebih sesuai dengan peraturan OJK Nomor POJK.05/2015 on Implementation of Risk Management for
1/POJK.05/2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko Non-Bank Financial Services Institutions, constituting the
Bagi Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank (LJKNB) yang following risks:
mencakup risiko-risiko sebagai berikut:
• Risiko Strategi • Strategic Risk
• Risiko Operasional • Operational Risk
• Risiko Aset dan Liabilitas • Assets and Liabilities Risk
• Risiko Kepengurusan • Management Risk
• Risiko Tata Kelola • Governance Risk
• Risiko Dukungan Dana • Funding Support Risk
• Risiko Asuransi • Insurance Risk
Berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor Based on OJK Circular No. 16/SEOJK.05/2014 on
14/SEOJK.05/2019 Tentang Pembentukan, Susunan Committees under the Board of Commissioners of
Keanggotaan, Dan Masa Kerja Komite Pada Dewan Insurance Companies, Sharia Insurance Companies,
Komisaris Perusahaan Asuransi, Perusahaan Asuransi Reinsurance Companies, and Sharia Reinsurance
Syariah, Perusahaan Reasuransi, dan Perusahaan Companies, the Risk Management Committee shall assist
Reasuransi Syariah, Komite Pemantau Risiko bertugas the Board of Commissioners for:
membantu Dewan Komisaris dalam memantau pelaksanaan
manajemen risiko yang disusun oleh Direksi serta menilai
toleransi risiko yang dapat diambil oleh Perusahaan meliputi:
a. Menilai efektivitas manajemen risiko termasuk menilai a. Assess the effectiveness of risk management including
toleransi risiko yang dapat diambil oleh Perusahaan; assessing risk tolerance that can be taken by the
Company;
b. Melakukan evaluasi secara berkala atas penerapan b. Conducting periodic evaluation of the application of risk
manajemen risiko; management;
c. Mengevaluasi piagam Komite Pemantau Risiko secara c. Evaluating the Risk Monitoring Committee Charter
berkala disesuaikan dengan perkembangan ketentuan periodically adjusted to the development of prevailing
peraturan perundang-undangan; regulations;
d. Melakukan identifikasi hal-hal lain yang menurut d. Identifying other matters which, according to the Risk
Komite Pemantau Risiko memerlukan perhatian Dewan Monitoring Committee, require the attention of the
Komisaris; dan Board of Commissioners; and
e. Melakukan penugasan lain dari Dewan Komisaris e. Performing other assignments from the Board of
sepanjang penugasan tersebut telah ditetapkan dalam Commissioners as long as the assignment has been
piagam Komite Pemantau Risiko. covered in the Risk Monitoring Committee Charter.
Namun secara spesifik, Komite Pemantau Risiko bertugas Specifically, the duties and responsibilities of Risk
dan bertanggung jawab dalam hal: Management Committee include:
• Memastikan bahwa fungsi Manajemen Risiko telah • Ensuring the Risk Management function has been
berjalan dengan baik pada setiap divisi/ departemen. properly conducted in every division/department.
• Melakukan penilaian eksposur risiko yang paling • Evaluating the most important risk exposures in risk
penting dalam risk landscape. landscape.
• Melakukan penilaian eksposur risiko yang paling tinggi • Evaluating the exposure to the highest risk for each
untuk setiap lini bisnis dan mendiskusikannya dengan business line and discuss this with the Underwriter and
Underwriter dan Direksi. Directors.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 91
• Melakukan penilaian atas produk-produk yang • Evaluating the products marketed by the Company,
dipasarkan oleh Perusahaan, produk-produk baru dan new products, and strategic business expansions.
ekspansi usaha yang bersifat strategis.
• Melakukan penilaian atas compliance Perusahaan • Evaluating the Company’s compliance with the
terhadap regulasi dan mendiskusikan jalan keluarnya prevailing regulations, and discuss solutions should
bila terjadi penyimpangan. there be any violations.
• Melakukan review atas delegasi wewenang beserta • Reviewing the delegation of authority as well as
eskalasi yang berlaku dan melakukan monitoring the escalation procedure in place, and monitor the
atas delegasi wewenang yang diberikan oleh Direksi delegation of authority by Directors, as well as discuss
tersebut serta mendiskusikan jika terjadi penyimpangan solutions should there be any abuse of such authority.
kewenangan tersebut.
• Mendiskusikan tentang aktivitas mitigasi risiko-risiko yang • Discussing risk mitigation activities for the risks that
berpotensi menimbulkan kerugian keuangan Perusahaan. may adversely affect the Company’s finances.
Frekuensi Pertemuan dan Tingkat Kehadiran Komite Frequency of Meeting and Attendance at Meetings of
Pemantau Risiko the Risk Management Committee
Pelaksanaan rapat-rapat Komite Pemantau Risiko bertujuan The implementation of the Risk Management Committee
untuk meminimalisasi risiko-risiko yang dihadapi Perusahaan meetings is intended to minimize risks faced by the
dan dapat melakukan tindakan antisipasi sedini mungkin. Company and to obtain anticipatory measures as early
Selama tahun 2019 telah dilakukan kajian bersama antara as possible. Throughout 2019, the Risk Management
Komite Pemantau Risiko dengan para Kepala Divisi dan Committee conducted joint review with Division Heads,
telah menghasilkan rekomendasi-rekomendasi yang harus which resulted in recommendations to be followed up by
ditindaklanjuti oleh Kepala Divisi terkait. relevant Division Heads.
Komite Pemantau Risiko melakukan monitoring dan The Risk Management Committee conducted monitoring on
review atas program “Top Exposure“ yang disampaikan the “Top Exposure” programs submitted by each division. In
oleh Divisi masing-masing. Sesuai dengan SEOJK nomor line with OJK Circular No. 16/SEOJK.05/2014 on Committees
14 /SEOJK.05/2019 tersebut diatas, Komite Pemantau under the Board of Commissioners of Insurance Companies,
Risiko wajib melakukan rapat komite paling sedikit 1 Sharia Insurance Companies, Reinsurance Companies, and
(satu) kali setiap 3 (tiga) bulan dan selama tahun 2019, Sharia Reinsurance Companies, the Risk Management
Komite Pemantau Risiko telah melaksanakan 6 (enam) kali Committee shall conduct at least 1 (one) committee meeting
pertemuan dengan tingkat pertemuan sebagai berikut: every 3 (three) months, and in 2019, the Risk Management
Committee conducted 6 (six) meetings, with the attendance
as follows:
Dalam rangka membangun “budaya sadar risiko” In an effort to foster a culture of “risk awareness”, the Risk
(risk culture), maka Komite Pemantau Risiko telah Management Committee enhanced the “Risk Management
Menyempurnakan “Pedoman Manajemen Risiko” yang Guideline” in an e-book that has been made accessible to
dapat diakses oleh seluruh jajaran perusahaan, sehingga all elements of the Company, so that all employees may
semua pegawai dapat memahami dan melaksanakan understand and implement risk management procedures in
implementasi Manajemen risiko di lingkungan kerja masing- their respective scope of work.
masing.
5.3. Komite Kebijakan Tata Kelola Perusahaan 5.3. Corporate Governance Committee
Komite Kebijakan Tata Kelola Perusahaan adalah komite The Committee of Corporate Governance was established
yang dibentuk di bawah pengawasan Dewan Komisaris under the Board of Commissioners and is tasked to ensure
yang bertugas untuk memastikan agar Prinsip Tata Kelola that the Company implements Good Corporate Governance
Perusahaan dapat diimplementasikan dengan baik, benar (GCG) principles in a consistent manner in accordance with
dan konsisten sesuai aturan yang berlaku. applicable laws and regulations.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
92 Laporan Tahunan 2019
Komite ini dibentuk dalam rangka memenuhi ketentuan This Committee was established to comply with OJK
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui Peraturan Nomor 73/ Regulation No. 73/POJK.05/2016 requiring all insurance
POJK.05/2016 tentang Tata Kelola Perusahaan Yang Baik companies to implement Good Corporate Governance.
Bagi Perusahaan Perasuransian.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Tata Kelola Duties and Responsibilities of the Corporate
Perusahaan Governance Committee
1. Memastikan bahwa pelaksanaan Tata Kelola yang 1. Ensuring that the GCG has been implemented properly,
baik telah berjalan baik sedikitnya pada fungsi – fungsi at least in terms of these following functions:
sebagai berkut:
• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi dan • The implementation of task and responsibilities of
Dewan Komisaris. Directors and Board of Commissioners.
• Pelaksanaan tugas satuan kerja dan komite • The implementation of tasks and responsibilities
yang menjalankan fungsi pengendalian intern of working units and committees assigned for an
Perusahaan Perasuransian. internal control function in insurance company.
• Penerapan fungsi kepatuhan, auditor internal dan • The implementation of compliance function,
auditor eksternal. internal auditors, and external auditors.
• Penerapan manajemen risiko termasuk sistem • The implementation of risk management, including
pengendalian internal. internal control system.
• Penerapan kebijakan remunerasi. • The implementation of remuneration policies.
• Rencana strategis Perusahaan Perasuransian. • Strategic plan of insurance company.
• Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan • The transparency on Company’s financial and non-
Perusahaan. financial conditions.
• Memantau penelaahan dan pengkajian ulang • Monitor the review of Articles of Association and
Anggaran Dasar Perseroan dan merekomendasikan recommend any amendment as necessary and
perubahan bila dianggap perlu serta memantau monitor the follow up of such amendment pursuant
tindaklanjut perubahan-perubahan Anggaran Dasar to decisions of the GMS. One of the Committee’s
Perusahaan berdasarkan keputusan RUPS. Salah recommendations the Company had put into effect
satu rekomendasi komite yang telah dijalankan was the appointment of the Compliance Director at
perusahaan adalah pengangkatan Direktur the EGMS in November 2019.
Kepatuhan pada RUPS Luar Biasa pada bulan
November 2019.
2. Memberi masukan kepada Direksi dan Komisaris untuk 2. Providing feedback to the Directors and the Board
memastikan jalannya operasional telah sesuai dengan of Commissioners for ensuring that the Company’s
peraturan perundang-undangan yang berlaku di bidang operations comply with the applicable laws and
perasuransian dan pasar modal. regulations in insurance and capital market.
3. Berkoordinasi dengan Komite-Komite lainnya dalam 3. Coordinating with other committees in assessing
melakukan assessment penerapan tata kelola the implementation of the corporate governance and
perusahaan dan pembuatan Laporan Tahunan preparing the Company’s Annual Report.
Perusahaan.
4. Melaporkan hasil assessment Penerapan Tata Kelola 4. Provide timely report about the assessment results of
Perusahaan kepada OJK tepat waktu. the Implementation of Corporate Governance to OJK.
Nama Jabatan
Name Position
Francisco Noriega Malave Ketua / Chairman
Candra Gunawan Wakil Ketua / Vice Chairman
Marianty N. Santoso Anggota / Member
Ratih P. Kusumadilaga Anggota / Member
Cipto Hartono*) Anggota / Member
Indri Rozalina Anggota / Member
*) Tidak lagi menjadi Anggota Komite per September 2019 / No longer serving as Committee Member since September 2019
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 93
Rapat Komite Tata Kelola Perusahaan Meetings of the Corporate Governance Committee
Rapat Komite Tata Kelola diselenggarakan sedikitnya setiap The Corporate Governance Committee convenes at
3 (tiga) bulan. Jika dipandang perlu, Komite Tata Kelola least once in 3 (three) months. If deemed necessary, the
dapat mengundang pihak lain yang terkait dengan materi Committee can invite other parties relating to corporate
atau bidang penilaian Tata Kelola Perusahaan. Rapat Komite governance assessments. The meeting discusses and
membahas dan memastikan proses tindak lanjut penerapan ensures that the follow-up in corporate governance was
tata kelola sudah terlaksana dengan baik. implemented properly.
Selama tahun 2019 Rapat Komite Tata Kelola Perusahaan In 2019, the Committee of Corporate Governance
telah mengadakan 4 (empat) kali pertemuan. conducted 4 (four) meetings.
Dalam setiap rapatnya Komite Tata Kelola membahas dan In each meeting, the Committee discussed and reviewed
melakukan penelaahan peraturan-peraturan baru yang new regulations from OJK and gave recommendations
diterbitkan oleh Regulator dan membuat rekomendasi to the Directors about adjustments on the Company’s
kepada Direksi untuk melakukan penyesuaian terhadap operations.
operasional jalannya perusahaan.
Tingkat kehadiran Rapat Komite Tata Kelola Perusahaan The attendance of members of the Corporate Governance
adalah sebagai berikut: Committee is as follows:
5.4. Komite Nominasi dan Remunerasi 5.4. Nomination and Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi adalah komite yang The purpose of establishing a nomination and remuneration
dibentuk untuk membantu memberikan rekomendasi committee is to give support and recommendation to the
kepada Dewan Komisaris mengenai komposisi dan Board of Commissioners with relates to the composition
struktur remunerasi dari Direksi dan/atau Dewan Komisaris. and remuneration structure of Directors and/or Board of
Commissioners.
Dalam rangka mematuhi ketentuan dalam Peraturan In an effort to comply with OJK Regulation No. 34/
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 34/POJK.04/2014 Tentang POJK.04/2014 on Nomination and Remuneration
Komite Nominasi Dan Remunerasi Emiten Atau Perusahaan Committee of Issuers and Public Companies, the Company
Publik, pada tanggal 01 Januari 2019 perusahaan telah decided to establish the Nomination and Remuneration
membentuk Komite Nominasi dan Remunerasi. Committee on 1 January 2019.
Nama Posisi
Name Position
Francisco Noriega Malave Ketua / Chairman
Tjan Soen Eng Anggota / Member
Elice Vienna Anggota / Member
B. Rapat dan Kehadiran Rapat Komite B. Committee Meetings and Meeting Attendance
Komite mengadakan rapat 4 (empat) kali selama tahun The Committee conducted 4 (four) meetings in 2019,
2019 yaitu pada tanggal 20 Maret 2019, 22 April 2019, namely on 20 March 2019, 22 April 2019, 28 August
28 Agustus 2019 dan 10 Desember 2019 dengan 2019, and 10 December 2019, with the following
tingkat kehadiran sebagai berikut: attendance:
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
94 Laporan Tahunan 2019
Pengelolaan investasi yang baik akan berkontribusi pada Sound investment management will contribute to
profitabilitas dan dapat memberikan nilai tambah bagi para profitability, added value to stakeholders, and long-term
stakeholder serta kelangsungan pertumbuhan bisnis jangka business growth sustainability of the Company.
panjang bagi Perusahaan.
Nama Jabatan
Name Position
Candra Gunawan* Ketua / Chairman
Iwan Kurniawan Wakil Ketua / Vice Chairman
Liani Chandra Anggota / Member
* Mengundurkan diri efektif per 27 Desember 2019 / * Resigned effective on 27 December 2019
Adapun keanggotaan Komite Human capital ini diambil dari Members of the Human Capital Committee were recruited
berbagai level dan bidang/cabang yang ada di Perusahaan from all levels, units and branches of the Company, and
dengan harapan mereka dapat mewakili aspirasi seluruh they are expected to represent aspirations of all ABDA’s
karyawan ABDA. employees.
Struktur keanggotaan Komite Human Capital per The composition of the Human Capital Committee on
31 Desember 2019 adalah sebagai berikut: 31 December 2019 was as follows:
Nama Jabatan
Name Position
Candra Gunawan* Ketua / Chairman
Elice Vienna Wakil Ketua / Vice Chairman
Marianty N. Santoso Anggota / Member
Bimo Chondro Anggota / Member
Nilawati Sondhi Anggota / Member
Dr. Sofia I. Horatio Anggota / Member
Lucia Natalia Anggota / Member
Martin Kurniawan Anggota / Member
*Mengundurkan diri efektif per 27 Desember 2019 / * Resigned effective on 27 December 2019
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
96 Laporan Tahunan 2019
Selama tahun 2019, Komite melaksanakan pertemuan In 2019, the Committee conducted 4 meetings, namely on
sebanyak 4 (empat) kali yakni pada tanggal 21 Maret 2019, 21 March 2019, 28 June 2019, 28 August 2019, and 18
28 Juni 2019, 28 Agustus 2019 dan 18 Desember 2019. December 2019.
Risalah rapat Komite Human Capital disampaikan kepada Minutes of Meetings of Human Capital Committee are
Direksi dan merupakan suatu kajian/usulan kebijakan submitted to Directors as assessments/proposals on HR
manajemen SDM sebagai salah satu pertimbangan management policy for further decision making.
pengambilan keputusan.
Piagam Audit Internal terus disosialisasikan dan dapat The Internal Audit Charter continues to be disseminated
diakses pada website Perusahaan agar diketahui oleh and is made accessible on the Company’s website for
karyawan dan para pemangku kepentingan, sehingga all employees and stakeholders in order to foster mutual
tercapai saling pengertian dan kerja sama yang baik. understanding and cooperation.
Struktur dan Kedudukan Satuan Kerja Internal Audit Internal Audit Division Structure and Position
Satuan Kerja Internal Audit terdiri dari 7 (tujuh) personil dan The Internal Audit Division consists of 7 (seven) personnel
dipimpin oleh Seorang Kepala Divisi, yang diangkat dan and is led by a Division Head, who is appointed and
diberhentikan oleh Direktur Utama atas persetujuan Dewan terminated by the President Director upon the approval
Komisaris dan dilaporkan kepada OJK. Satuan Kerja Internal of the Board of Commissioners and reported to the OJK.
Audit adalah suatu Unit Kerja yang independen. Kepala The Internal Audit Division is an independent work unit.
Divisi Internal Audit bertanggung jawab langsung kepada The Internal Audit Division Head is directly responsible to
Direktur Utama dan memiliki hubungan fungsional dengan the President Director and has a functional relationship
Komite Audit. Satuan Kerja Internal Audit memiliki akses with the Audit Committee. The Internal Audit Division has
yang tidak terbatas terhadap seluruh kegiatan operasional unlimited access to all operational activities of the Company
Perusahaan dan merupakan mitra manajemen dalam and is a partner of the management in implementing GCG
mewujudkan implementasi GCG di dalam Perusahaan. principles within the Company.
Keanggotaan Satuan Kerja Internal Audit Membership of the Internal Audit Division
Nama Jabatan
Name Position
Ahmad Afwan Kepala Divisi / Division Head
Ali Dharmanto* IT Auditor / IT Auditor
Yanita Suharli Auditor / Auditor
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 97
Nama Jabatan
Name Position
William Andre Hutapea Auditor / Auditor
Bayu Prasetyo Auditor / Auditor
Eka Kristin Paulina Ginting Auditor / Auditor
Yonexy Glenn Selang Auditor / Auditor
* Mengundurkan diri per 18 November 2019 / * Resigned on 18 November 2019
Tugas dan Tanggung Jawab Satuan Kerja Internal Audit Internal Audit Division Duties and Responsibilities
Satuan Kerja Internal Audit berperan untuk memastikan The Internal Audit Division ensures and provides
dan memberikan konsultasi yang independen dan objektif independent and objective consultation to the management
kepada manajemen sehingga dapat menciptakan nilai in order to provide added value and improve the Company’s
tambah dan memperbaiki jalannya operasional Perusahaan. operations.
Tugas dan tanggung jawab Satuan Kerja Internal Audit The duties and responsibilities of the Internal Audit Division
meliputi: include:
• Menyusun dan melaksanakan rencana Audit Tahunan. • Prepare and execute the Annual Audit Plan.
• Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan system • Examine and evaluate the internal control system and
pengendalian intern dan manajemen risiko sesuai risk management implementation and its alignment to
dengan kebijakan Perusahaan. the Company’s policies.
• Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi • Conduct audits and assessments on the efficiency
dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, dan and effectiveness of the Company in terms of finance,
operasional. accounting, and operations.
• Memberikan saran dan informasi yang obyektif • Provide recommendation and objective information on
tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkatan the audited activities across all levels of management.
manajemen.
• Membuat Laporan Hasil Audit dan menyampaikan • Prepare Audit Result Reports and submit them to the
kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris melalui President Director and the Board of Commissioners
Komite Audit. through the Audit Committee.
• Memantau, menganalis dan melaporkan pelaksanaan • Monitor, analyze and report on the follow up to the
tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan. audit as recommended.
• Bekerja sama dengan Komite Audit. • Cooperate with the Audit Committee.
• Melaksanakan Pemeriksaan Khusus apabila diperlukan. • Conduct Special Audits if necessary.
• Ruang lingkup Audit meliputi fungsi manajemen yang • The scope of audit includes the management’s Financial
mencakup Finansial dan Operasional. and Operational functions.
sepanjang tahun berjalan. Audit dilaksanakan secara throughout the year. The audit was executed following
terjadwal dengan pendekatan audit berbasis risiko a certain schedule, and was held using the risk-based
melalui serangkaian pengujian substantif dengan audit approach via a series of substantive tests by non-
metode sampling secara non-statistikal. statistical sampling method.
e. Satuan Kerja Internal Audit melakukan presentasi e. The Internal Audit Division presented Audit Report
Hasil Audit dan Status Tindak Lanjut Perbaikan and Auditee’s Follow Up Status to the Directors
Auditee kepada Direksi dan Komite Audit setiap and the Audit Committee once every three months.
periode 3 bulan.
6.4. Komite Pelayanan dan Penyelesaian 6.4. Customer Service And Complaints
Pengaduan Pelanggan Settlement Committee
Bermula dari inisiatif manajemen untuk memberikan Starting from the management’s initiative to provide
pelayanan yang baik terhadap konsumen terutama dalam excellent service to customers in particular in responding
hal menanggapi keluhan dan pengaduan, maka dibentuk to complaints, the Customer Service and Complaints
Komite Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan Pelanggan. Settlement Committee was formed by the Company.
Komite ini bertujuan untuk memberikan perlindungan This committee has a function to provide protection
kepada konsumen dengan menumbuhkan kesadaran to customers and provide the best level of service by
Perusahaan untuk memberikan pelayanan yang sebaik- respecting their rights as customers so that customer
baiknya dengan menghormati hak-hak konsumen sehingga satisfaction level will increase and thus the public trust in
mampu meningkatkan kepuasan konsumen dan pada financial services sector may eventually improve as well.
akhirnya meningkatkan kepercayaan masyarakat pada
sektor jasa keuangan.
Komite ini bertanggung jawab kepada Direktur Utama. This committee is directly responsible to the President
Keanggotaan Komite terdiri dari Ketua dan anggota yang Director. The membership of this committee consists of
semuanya adalah karyawan Perusahaan yang berasal dari a Chairman and members, all of whom are employees of
berbagai Bidang Kerja dengan kriteria sebagai berikut: the Company coming from various work areas, with the
following criteria:
• Memiliki pengetahuan yang beragam sehingga • Having a vast range of knowledge so that decisions
keputusan dapat diambil berdasarkan berbagai can be made based on various input from multiple
masukan yang memiliki sudut pandang yang berbeda/ independent perspectives.
Independen.
• Memiliki pengetahuan yang memadai mengenai • Having an adequate knowledge about the Company’s
produk yang dijual Perusahaan. products.
• Memiliki pengalaman yang memadai di bidang • Having an adequate experience in the field of
pelayanan konsumen. customer service.
Nama Jabatan
Name Position
Dody Sjachroerodly* Ketua / Chairman
Freddy Wijaya Wakil Ketua / Vice Chairman
Cipto Hartono Anggota / Member
Marianty N. Santoso Anggota / Member
Suhandi Sumantri Anggota / Member
Dr. Sofia I. Horatio Anggota / Member
Anastasia Santi Widyastuti Anggota / Member
Ratih Kusumadilaga Anggota / Member
* Mengundurkan diri per 1 Oktober 2019 / * Resigned effective 1 October 2019
Tugas dan Tanggung Jawab Komite antara lain: The duties and responsibilities of the committee are:
• Memberikan arahan kepada setiap unit kerja dan • Providing direction to all work units and branches on
cabang tentang komitmen dan proses pelayanan yang the service commitment and processes prevailing in
berlaku di Perusahaan. the Company.
• Menentukan strategi pelayanan yang sesuai dengan • Determining the service strategy in line with the
nilai-nilai Perusahaan. Company’s values.
• Mengawasi jalannya proses pelayanan disetiap unit • Supervising service processes in each work unit and
kerja dan cabang Perusahaan. branch of the Company.
• Memastikan standar pelayanan terjaga kualitasnya. • Maintaining the quality standard of service.
• Menyelesaikan permasalahan pelayanan/pengaduan • Resolving issues regarding service and customers’
konsumen. complaints.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
100 Laporan Tahunan 2019
Hasil Rapat Komite memiliki kewenangan untuk membuat The committee’s meetings have the authority to make
keputusan terhadap pelayanan dan penyelesaian decisions regarding service and complaint resolution. The
pengaduan. Penyelesaian Keluhan Pelanggan yang memiliki resolution of customer complaints that may have a material
dampak yang material bagi reputasi dan kelangsungan impact on Company’s reputation and business continuity
hidup Perusahaan, akan dikonsultasikan terlebih dahulu will first be consulted with the Directors.
kepada Direksi.
Tingkat Kehadiran pada Rapat Komite Pelayanan dan Attendance of the Customer Service and Complaints
Penyelesaian Pengaduan Pelanggan pada tahun 2019: Settlement Committee in Meetings in 2019:
6.5. Komite Pengarah Pengembangan Produk 6.5. Insurance Product Development Steering
Asuransi Committee
Komite Pengarah Pengembangan Produk Asuransi The Insurance Product Development Steering Committee
adalah Komite yang dibentuk Perusahaan dalam rangka is established by the Company to implement insurance
menjalankan tata kelola pengembangan dan pemasaran product development and marketing governance. This
produk asuransi. Komite ini berada di bawah Dewan Direksi Committee is under Directors and reports to President
dan bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama. Director.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 101
Nama Jabatan
Name Position
Candra Gunawan* Ketua / Chairman
Dody Sjachroerodly** Anggota / Member
Triesje Kiok Hoa Anggota / Member
Ratih Lestarini Anggota / Member
Suhandi Sumantri Anggota / Member
Cipto Hartono Anggota / Member
Adif Laksana Anggota / Member
* Mengundurkan diri efektif per 27 Desember 2019 / Resigned effective on 27 December 2019
** Mengundurkan diri per 1 Oktober 2019 / Resigned effective 1 October 2019
b. Memberikan rekomendasi atas setiap Produk Asuransi b. Providing recommendation on each Insurance Product
yang akan dipasarkan dan mengevaluasi kesesuaian to be marketed, and evaluating the conformity of new
Produk Asuransi baru yang akan dipasarkan dengan Insurance Product to be marketed with the Strategic
Rencana Strategis Pengembangan dan Pemasaran Plan of Insurance Product Development and Marketing.
Produk Asuransi.
c. Mengevaluasi kinerja Produk Asuransi dan mengusulkan c. Evaluating the performance of Insurance Product and
perubahan atau penghentian pemasarannya. to suggest changes or termination of the marketing.
Rapat Komite Pengarah Pengembangan Produk Asuransi The Insurance Product Development Steering Committee
membahas isu penting sesuai dengan kebutuhan meetings discussed material issues in accordance with the
Perusahaaan. needs of the Company.
Sepanjang tahun 2019, Komite telah mengadakan rapat In 2019 the Committee convened 4 (four) times to discuss
sebanyak 4 (empat) kali dengan agenda antara lain: the following issues:
• Analisa regular performa produk. • Routine analyses of products performance.
• Pelaporan kegiatan kepada Dewan Komisaris dan • Reporting of activities to the Board of Commissioners
Direksi. and Directors.
6.6. Unit Kerja Anti Pencucian Uang (APU) dan 6.6. Anti-Money Laundering (AML) and Prevention
Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) of Financing of Terrorism Unit (PFT)
Keanggotaan Unit Kerja APU dan PPT APU and PPT Membership
Susunan keanggotaan Unit Kerja APU dan PPT pada tahun The composition of the APU and PPT Unit in 2019 was as
2019 adalah sebagai berikut: follows:
• Memastikan seluruh kegiatan dalam rangka penerapan • Ensure that all activities related to the implementation of
program APU dan PPT terlaksana. APU and PPT program have been carried out properly.
• Memantau, menganalisa dan merekomendasikan • Monitor, analyze, and recommend the requirements for
kebutuhan pelatihan tentang penerapan program APU training related to the implementation of the APU and
dan PPT bagi pejabat dan/atau pegawai. PPT program for officers and/or employees.
• Menjaga kerahasiaan informasi terkait penerapan • Maintain the confidentiality of information related to the
program APU dan PPT. implementation of APU & PPT program.
Rapat Unit Kerja APU dan PPT APU and PPT Unit Meetings
Ditahun 2019 Unit kerja APU mengadakan 4 (empat) In 2019 the APU and PPT unit conducted 4 (four) meetings
kali rapat yang membahas pedoman pelaksanaan anti to discuss the guidelines for implementing anti-money
pencucian uang dan pencegahan pendanaan terorisme. laundering and prevention of financing of terrorism. The
Rapat juga membahas penerapan Pedoman APU dan meetings also discussed the implementation of APU
PPT serta pengadaan sistim IT untuk kelancaran jalannya and PPT Guidelines and the procurement of IT system to
Progarm ini pada operasional Perusahaan. Unit Kerja APU ensure smooth running of this program. The APU and PPT
dan PPT juga telah melakukan sosialisasi kepada Kepala Unit also performed information dissemination to Branch
Cabang dan Kepala Kantor Pemasaran atas kebijakan dan Heads and Marketing Office Head regarding the IT system
system IT terkait anti pencucian uang dan pencegahan and policy related to anti-money laundering and prevention
pendanaan terorisme yang berlaku di Perusahaan. of financing of terrorism that is prevailing in the Company.
Rapat Unit Kerja APU dan PPT dilaksanakan dan dihadiri The APU and PPT Unit’s meetings were conducted and
oleh seluruh anggota Unit Kerja sebagai berikut: attended by all members of the Unit, as follows:
Dengan terbitnya Peraturan OJK (POJK) No. 12/ In accordance with the issuance of OJK Regulation No.
POJK.01/2017 tentang Penerapan Program Anti Pencucian 12/POJK.01/2017 on Implementation of Anti-Money
Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di Sektor Laundering and Prevention of Funding to Terrorism
Jasa Keuangan dan Surat Edaran OJK (SEOJK) No. 37/ Program in the Financial Services Sector, and OJK Circular
SEOJK.05/2017 tentang Pedoman Penerapan Program Anti No. 37/SEOJK.05/2017 on Guideline for Implementation
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di of Anti-Money Laundering and Prevention of Funding to
Sektor Jasa Keuangan Non-Bank. Komite telah melakukan Terrorism Program in Non-Bank Financial Services Sector,
hal-hal sebagai berikut: the Committee have performed:
• Menyempurnakan pedoman Anti Pencucian Uang • Enhancement of the Guideline for Implementation of
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme sehingga Anti-Money Laundering and Prevention of Funding
semua pegawai dapat memahami dan melaksanakan to Terrorism Program allowing all employees to
implementasi Program Anti Pencucian Uang dan understand and implement the Anti-Money Laundering
Pencegahan Pendanaan Terorisme di lingkungan kerja and Prevention of Funding to Terrorism Program in their
masing-masing. respective work fields.
• Menyempurnakan APU dan PPT Checking System dan • Enhancement of the APU and PPT Checking System
telah disosialisasikan kepada seluruh cabang, sehingga that has been disseminated thoroughly to all branches,
semua pegawai dapat memahami dan melaksanakan thus all employees may understand and implement the
implementasi Program Anti Pencucian Uang dan Anti-Money Laundering and Prevention of Funding to
Pencegahan Pendanaan Terorisme di lingkungan kerja Terrorism Program in their respective work fields.
masing-masing.
Unit Kerja ini merupakan realisasi dari amanat Pasal 72 This unit is a fulfilment of the mandate of Article 72 paragraph
ayat (5), Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 69/ (5) of OJK Regulation No. 69/POJK.05/2016 on Business
POJK.05/2016 tentang Penyelenggaraan Usaha Perusahaan of Insurance Companies, Sharia Insurance Companies,
Asuransi, Perusahaan Asuransi Syariah, Perusahaan Reinsurance Companies, and Sharia Reinsurance
Reasuransi, dan Perusahaan Reasuransi Syariah yang Companies, as stipulated further in OJK Circular No. 46/
dijabarkan lebih lanjut dalam Surat Edaran Otoritas Jasa SEOJK.05/2017 on Fraud Control, Implementation of
Keuangan Nomor 46/SEOJK.05/2017 Tentang Pengendalian Anti-Fraud Strategy and Report of Anti-Fraud Strategy
Fraud, Penerapan Strategi Anti Fraud Dan Laporan Strategi for Insurance Companies, Sharia Insurance Companies,
Anti Fraud Bagi Perusahaan Asuransi, Perusahaan Asuransi Reinsurance Companies, Sharia Reinsurance Companies,
Syariah, Perusahaan Reasuransi, Perusahaan Reasuransi or Sharia Units.
Syariah, Atau Unit Syariah.
Tugas dan Tanggung Jawab Unit Kerja Pengendalian Fraud Duties and Responsibilities of Fraud Control Unit
1. Menyusun dan melakukan sosialisasi Anti Fraud 1. Prepare and disseminate an Anti Fraud Statement to
Statement untuk menciptakan Fraud Awareness ke foster Fraud Awareness in all parts within the Company.
seluruh bagian di dalam Perusahaan.
2. Melakukan edukasi dan pelatihan anti Fraud seperti 2. Educate and train employees on Anti-Fraud measures,
edukasi dan pelatihan bagi pegawai mengenai policies, and procedures, methodology for detecting
prosedur pelaksanaan kebijakan anti Fraud, metodologi fraud, and procedures of reporting events of fraud
pendeteksian Fraud, dan tata cara pelaporan temuan adjusted to the Company’s needs and organizational
kejadian Fraud yang disesuaikan dengan kebutuhan dan complexity of the Company, at least once a year.
kompleksitas bisnis Perusahaan, paling sedikit satu kali
dalam setahun.
3. Melakukan edukasi dan sosialisasi anti Fraud kepada 3. Educate customers of Company and disseminate the
nasabah Perusahaan. anti-fraud campaign to them.
4. Menyusun identifikasi kerawanan Fraud secara berkala, 4. Identify the proneness to fraud on a regular basis,
mendokumentasikan dan menginformasikannya kepada document and inform it to the relevant parties within
pihak yang berkepentingan di dalam Perusahaan. the Company.
5. Mengkoordinasikan penerapan Strategi Anti Fraud di 5. Coordinate the implementation of Anti-Fraud Strategy
antara seluruh bagian di Perusahaan. in all elements in Company.
6. Menyiapkan mekanisme pelaporan kejadian Fraud 6. Prepare a mechanism for reporting events of fraud to
kepada internal Perusahaan dan atau kepada Otoritas the Company’s internal party and/or to Financial Service
Jasa Keuangan. Authority (FSA).
7. Melakukan pemantauan terhadap tindak lanjut kejadian 7. Monitor follow up measures on events of fraud by
Fraud dengan memperhatikan ketentuan internal taking into account the Company’s internal regulations
Perusahaan dan ketentuan peraturan perundang- and the prevailing laws and regulations.
undangan.
8. Melaporkan Penerapan Strategi Anti Fraud secara 8. Report the implementation of the Anti-Fraud Strategy
berkala kepada Otoritas Jasa keuangan. on a regular basis to Financial Service Authority (FSA).
9. Melaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan, kejadian 9. Prepare to Financial Service Authority (FSA) reports on
Fraud yang berdampak signifikan bagi Perusahaan yang events of fraud, with significant impacts on Company to
berpotensi menjadi perhatian publik. the management, which have the potential to receive
public attention.
Nama Jabatan
Name Position
Candra Gunawan* Ketua / Chairman
Freddy Wijaya Wakil Ketua / Vice Chairman
Marianty N. Santoso Anggota / Member
Mona Djajasaputra Anggota / Member
Ahmad Afwan Anggota / Member
Triesje Kiok Hoa Anggota / Member
Ratih Lestarini Anggota / Member
Nilawati Sondhi Anggota / Member
Iwan Kurniawan Anggota / Member
* Mengundurkan diri efektif per 27 Desember 2019 / * Resigned effective on 27 December 2019
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 105
Tingkat Kehadiran rapat sebagai berikut: The attendance of its members in the meetings is as follows:
* Mengundurkan diri efektif per 27 Desember 2019 / * Resigned effective on 27 December 2019
Tugas dan Tanggung Jawab Unit Kerja Literasi Keuangan Duties and Responsibilities of the Financial Literacy Unit
1. Menyusun pedoman pelaksanaan kegiatan literasi 1. To prepare the financial literacy implementation
keuangan. guideline.
2. Merencanakan kegiatan literasi keuangan. 2. To prepare schedules related to the financial literacy
activities.
3. Melaksanakan kegiatan literasi keuangan. 3. To carry out the financial literacy activities.
4. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas pelaksanaan 4. To monitor and evaluate the implementation of such
kegiatan. activities.
5. Menyampaikan laporan rencana dan laporan realisasi 5. To submit a report on the aforementioned activities’
kegiatan kepada OJK. plan and implementation to OJK.
Sesuai rencana kegiatan literasi keuangan yang juga telah In accordance with the plan for financial literacy activities
disampaikan ke OJK, program literasi keuangan pada tahun submitted to OJK, the financial literacy programs in 2019
2019 menargetkan ke kalangan mahasiswa untuk lebih targeted students to become more familiar with the world
mengenal dunia asuransi kerugian sebagai calon konsumen of loss insurance as potential consumers and professional
maupun calon professional yang perlu ditingkatkan candidates who need to be increased in their interest to
minatnya untuk bekerja di sektor industri ini. work in this industrial sector.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
106 Laporan Tahunan 2019
Pada tanggal 15 November 2019, Unit Literasi Keuangan On 15 November 2019, the Financial Literacy Unit held a
menyelenggarakan program Literasi Keuangan di Fakultas Financial Literacy program at the Faculty of Economics and
Ekonomi dan Bisnis Universitas Tarumanegara, Jakarta Business, Tarumanegara University, Jakarta, which was
yang diikuti oleh 100 orang peserta mahasiswa maupun attended by 100 participants from the student body and
dosen fakultas universitas tersebut. university lecturers.
Unit Kerja Literasi Keuangan memberi pengarahan dan The Financial Literacy Unit provided direction and
penjelasan mengenai definisi Asuransi, Risiko, berbagai explanation on the definition of Insurance, Risk, various
produk asuransi serta manfaat dan peran penting insurance products as well as the benefits and important role
berasuransi. Selain itu juga menjelaskan kepada peserta of insurance. It also explained to the participants how the
bagaimana sistem operasional Asuransi termasuk proses Insurance operational system included the vehicle insurance
klaim asuransi kendaraan. Di akhir program, sesuai hasil claim process. At the end of the program, according to the
feedback survey, semua peserta menyatakan bahwa results of the feedback survey, all participants stated that
program ini bermanfaat untuk memperkenalkan dan the program was useful for introducing and increasing their
meningkatkan pengetahuan mereka terhadap asuransi knowledge of loss insurance as part of financial services.
kerugian sebagai bagian dari jasa keuangan.
Keanggotaan Unit Kerja Inklusi Keuangan Membership of the Financial Inclusion Unit
Susunan keanggotaan Unit Kerja Inklusi Keuangan adalah The composition of the Financial Inclusion Unit is as follows:
sebagai berikut:
Tugas dan Tanggung Jawab Unit Kerja Inklusi Duties and Responsibilities of the Financial Inclusion
Keuangan: Unit
• Menyusun pedoman pelaksanaan kegiatan Inklusi • Develop guidelines for implementing Financial Inclusion
Keuangan. activities.
• Merencanakan & melaksanakan kegiatan dalam rangka • Plan & implement activities in order to improve Financial
meningkatkan Inklusi Keuangan. Inclusion.
• Melakukan pemantauan dan evaluasi atas pelaksanaan • Monitor and evaluate the implementation of Financial
kegiatan Inklusi Keuangan. Inclusion activities.
• Menyampaikan laporan rencana dan laporan realisasi. • Submit reports of plans and realization.
• Memberikan masukan kepada unit bisnis riset dan • Provide input to the research and product development
pengembangan produk untuk mengembangkan produk business units to develop products that meet the needs
yang sesuai dengan kebutuhan dan kemampuan and capabilities of consumers.
Konsumen. • Provide input to the Financial Literacy unit for the
• Memberikan masukan kepada unit Literasi Keuangan preparation of Financial Education materials related to
untuk penyusunan materi Edukasi Keuangan terkait financial products and/or services.
produk dan/atau layanan jasa keuangan.
Sepanjang tahun 2019 Unit Kerja Inklusi Keuangan telah Throughout 2019 the Financial Inclusion Unit conducted the
melakukan sebagi berikut: following:
• Membuat Rencana Kegiatan Inklusi Keuangan tahun • Prepared a Plan for Financial Inclusion Activities in 2019
2019 dan melaporkannya kepada OJK. and reported it to OJK.
• Mempersiapkan kegiatan inklusi keuangan ditahun • Prepared financial inclusion activities in 2019 in the
2019 berupa Penambahan Akses kepada Nasabah form of Additional of Means of Access to Customers,
yaitu penyediaan saluran distribusi produk melalui namely the provision of product distribution channels
mekanisme telemarketing untuk meningkatkan through telemarketing mechanisms to increase sales,
penjualan terutama pada perpanjangan polis. especially in policy extension.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 107
• Melakukan kegiatan inklusi keuangan disepanjang • Conducted financial inclusion activities throughout
tahun 2019 dengan melibatkan seluruh Kantor Cabang 2019 involving all of the Company’s Branch Offices.
Perusahaan.
• Memonitor pelaksanaan inklusi keuangan secara • Monitored the implementation of financial inclusion
regular dan melaporkannya kepada Direksi. regularly and reported it to Directors.
Sekretaris Perusahaan berkewajiban memberikan masukan Corporate Secretary is obliged to provide input to Directors
kepada Direksi dan Dewan Komisaris untuk mematuhi and Board of Commissioners in order to comply with laws
ketentuan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar and regulations of capital market, and as a liaison between
Modal, dan merupakan penghubung antara Perusahaan Company and shareholders, OJK, and other stakeholders.
dengan pemegang saham, OJK dan pemangku kepentingan
lainnya.
Tugas dan tanggung jawab Sekretaris Perusahaan adalah: The tasks and responsibilities of Corporate Secretary are:
• Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya • Updating the information on Capital Market, particularly
peraturan perundang-undangan yang berlaku di bidang of laws and regulations on capital market.
Pasar Modal.
• Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam • Assisting Directors and Board of Commissioners in
pelaksanaan tata kelola perusahaan yang meliputi: implementing the good governance, including:
1. Keterbukaan Informasi kepada masyarakat, 1. Public information transparency, including
termasuk ketersediaan informasi pada situs Web information availability on Company’s website.
milik Perusahaan.
2. Penyampaian Laporan kepada OJK dengan tepat 2. Timely report submission to OJK.
waktu.
3. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum 3. Preparing and documenting the Shareholder’s
Pemegang Saham. General Meeting.
4. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Direksi 4. Preparing and documenting meetings of the
dan/atau Dewan Komisaris. Directors and/or Commissioners.
5. Pelaksanaan program orientasi terhadap perusahaan 5. Organizing the Company’s induction training
bagi Direksi dan/atau Dewan Komisaris. programs for members of the Directors and/or
Commissioners.
Sekretaris Perusahaan dijabat oleh Ratih Purwanti The position of Corporate Secretary is held by Ratih
Kusumadilaga di bawah supervisi Direksi. Purwanti Kusumadilaga under Directors supervision.
• “Hal-Hal yang Perlu Diketahui Corporate Secretary • “What Corporate Secretaries Need to Know About
terkait Makro dan Industry Update” diadakan ICSA Macro and Industry Update”, held by ICSA on 29
pada tanggal 29 Januari 2019. January 2019.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
108 Laporan Tahunan 2019
• In House Training Bahasa Inggris yang diadakan oleh • In House English Training, held by LTBA LIA from
LTBA LIA yang dimulai bulan Desember 2018 sampai December 2018 until March 2019.
Maret 2019.
• “Strategi Implementasi GCG yang Efektif Sehubungan • “Effective GCG Implementation Strategies Regarding
dengan Tugas Corporate Secretary terkait POJK 21/ Corporate Secretary Duties related to POJK 21/
POJK.04/2014 tentang Penerapan Pedoman Tata POJK.04/2014 on the Implementation of Corporate
Kelola Perusahaan Terbuka diadakan ICSA pada tanggal Governance Guideline for Public Companies”, held by
2 Juli 2019. ICSA on 2 July 2019.
• “Memahami Peraturan Buyback Saham sesuai POJK • “Understanding the Stock Buyback Regulations in
Nomor 30/POJK.04/2017 tentang Pembelian Kembali accordance with POJK No. 30/POJK.04/2017 on
Saham yang Dikeluarkan oleh Perusahaan Terbuka”, Buyback of Shares Issued by Public Companies”, held
yang diadakan ICSA pada tanggal 13 Agustus 2019. by ICSA on 13 August 2019.
• Workshop “Penyusunan Laporan Berkelanjutan POJK- • “POJK-51/2017 Sustainability Reporting” Workshop,
51/2017” yang diadakan Asosiasi Emiten Indonesia held by Indonesian Issuers Association on 30
tanggal 30 September 2019. September 2019.
Laporan Keuangan ABDA telah diaudit oleh Kantor Akuntan ABDA’s Financial Statements have been audited by the
Publik Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan Public Accounting Firm of Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono,
dan Rekan dengan biaya sebesar Rp320.000.000,-. (belum Retno, Palilingan dan Rekan, with a fee of Rp320,000,000.
termasuk PPN 10%). Penunjukan Kantor Akuntan Publik ini (not including 10% VAT). The appointment of this public
telah mendapat persetujuan RUPS Tahunan Perusahaan accounting firm has been approved by the Annual GMS of
pada tanggal 22 Mei 2019. Kantor Akuntan Publik Paul the Company on 22 May 2019. The Public Accounting Firm
Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan dan Rekan Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan dan
tidak memberikan jasa konsultasi manajemen bagi ABDA Rekan did not render other services related to managerial
selama tahun laporan. consultation to ABDA during the reporting year.
Penilaian tingkat risiko perusahaan terhadap probabilitas The Company’s risk level assessment of the probability
kegagalan dalam memenuhi kewajibannya relatif rendah. of failure to meet its obligations is relatively low. The
Perusahaan diindikasikan sangat sehat dan memiliki Company is indicated to be very healthy and able to fulfil its
kemampuan untuk memenuhi kewajibannya kepada obligations to the policy holders or insured parties.
pemegang polis/tertanggung.
Hasil penilaian dari jenis risiko yang telah ditentukan dapat The assessment results of the specified risk types can be
digambarkan sebagai berikut: described as follows:
• Indikasi perusahaan dengan risiko kepengurusan • Low indication of management risk
rendah
• Kriteria perusahaan dengan risiko tata kelola rendah • Low indication of governance risk
• Risiko strategi perusahaan masuk dalam kriteria sedang • Medium to Low indication of strategic risk
rendah
• Risiko Operasional perusahaan masuk dalam kriteria • Medium to Low indication of operational risk
sedang rendah
• Risiko aset dan liabilitas perusahaan masuk dalam • Medium to Low indication of assets and liabilities risk
kriteria sedang rendah
• Risiko Asuransi perusahaan masuk dalam kriteria • Medium to Low indication of insurance risk
sedang rendah
• Risiko Dukungan Dana (Permodalan) perusahaan • Very strong funding (capital) support
masuk dalam kriteria sangat kuat
Komisaris dan Direksi sesuai dengan Anggaran Dasar Appointment of Commissioners and Directors based
Perusahaan dan disetujui oleh Rapat Umum Pemegang on the Company’s Articles of Association and approved
Saham. by the General Meeting of Shareholders.
b. Komisaris Perusahaan berjumlah 4 (empat) orang dan b. The Board of Commissioners of the Company consists
75% diantaranya adalah Komisaris Independen. Direksi of 4 (four) persons and 75% of whom are Independent
terdiri dari 3 (tiga) orang. Baik Komisaris maupun Direksi Commissioners. Meanwhile, Directors consists
adalah independen tidak memiliki hubungan keuangan, of 3 (three) persons. All members of the Board of
kepemilikan dan hubungan keluarga dengan anggota Commissioners and Directors are independent, not
Komisaris dan Direksi lainnya atau pemegang saham having financial relationship, ownership, nor family
pengendali yang dapat mempengaruhi kemampuannya relationship with each other or with the controlling
untuk bertindak independen. Komisaris bertugas shareholders who may influence their ability to act
mengawasi jalannya operasional Perusahaan, independently. The Board of Commissioners is in
memastikan implementasi Tata Kelola yang baik pada charge of supervising the operation of the Company
setiap aspek, sedangkan Direksi memiliki tugas dan to ensure the implementation of GCG in every aspect.
tanggung jawab yang jelas sesuai dengan struktur Meanwhile, Directors have clearly defined tasks and
organisasi Perusahaan. responsibilities in accordance with the Company’s
organizational structure.
c. Kompetensi dan integritas pengurus sangat memadai c. The competence and integrity of the members of the
dan menunjang tugas dan wewenang pengurus. Setiap Board is highly adequate for supporting their duties
pengurus telah lulus fit and proper test OJK. Setiap and authority. Each member has passed fit and
pengurus mengikuti seminar/ training secara berkelanjutan proper test by FSA. Each member has participated
baik dalam hal menambah wawasan secara makro the seminar/training continuously both in terms of
maupun meningkatkan keterampilan dan kompentensi increasing knowledge in general and improving skill and
sesuai bidang yang menjadi tanggung jawabnya. competence according to their field of responsibility.
d. Kepemimpinan dilakukan sesuai prinsip Tata Kelola d. The leadership is carried out according to GCG principles
yang baik, setiap pemimpin memberikan contoh yang that every leader must play a good and consistent role
baik dan konsisten, menjaga nilai nilai Perusahaan model and maintain the Company’s value according to
sesuai visi, misi dan tujuan Perusahaan. the Company’s vision, mission, and objectives.
unsur perlindungan konsumen dan stakeholder lainnya. rights of consumers and other stakeholders. As a good
Sebagai warga korporasi yang baik, Perusahaan corporate citizen, the Company contributes to the
berkontribusi terhadap masyarakat dan lingkungan society and environment through CSR activities.
melalui CSR.
e. Manajemen dan seluruh jajaran dibawahnya adalah e. The management, along with its entire subordinates, is
independen bebas dari benturan kepentingan. Seluruh independent, free from conflict of interest. The whole
jajaran Perusahaan melaksanakan fungsi dan tugas nya range of Company performs its functions and duties in
sesuai dengan: accordance with:
- Uraian tugas dan tanggung jawabnya - Description of duties and responsibilities.
- Anggaran Dasar dan Undang Undang yang berlaku. - Articles of Association and applicable regulation.
f. Perusahaan senantiasa memberikan perlakuan yang adil f. The Company continues to provide fair and equal
dan setara kepada seluruh pemangku kepentingan yang treatment to all stakeholders as stated in Company’s
dituangkan dalam Peraturan Perusahaan dan Sistem Regulations and Company’s System and Procedures.
dan Prosedur Perusahaan. Memberikan kesempatan This provides an opportunity for all stakeholders to
kepada seluruh pemangku kepentingan untuk provide input and opinion, and opens access to any
memberikan masukan dan pendapat dan membuka information through website, email, and whistleblowing
akses terhadap setiap informasi melalui website, email system. This also provides equal opportunities in
dan whistleblower. Memberikan kesempatan yang recruitment and career development for all employees
sama dalam penerimaan pegawai dan pengembangan regardless of race, religion, social class, gender, and
karier setiap karyawan tanpa membedakan suku, physical condition.
agama, ras, golongan, gender, dan kondisi fisik.
g. Perusahaan memberikan perhatian yang serius dalam g. The Company pays serious attention to managing its
hal mengelola risiko, oleh sebab itu Perusahaan telah risks, therefore the Company has established Risk
membentuk Komite Pemantau Risiko yang tugasnya Management Committee whose task is to identify,
melakukan identifikasi, evaluasi, pengendalian dari evaluate, and control risks faced by the Company, and
risiko-risiko yang dihadapi perusahaan serta melakukan monitor the risk management process, so that potential
monitoring dari proses manajemen risiko, sehingga risks faced by Company can be minimized to the lowest
potensi risiko-risiko yang dihadapi Perusahaan dapat level acceptable by Company.
ditekan pada tingkat terendah yang dapat diterima oleh
Perusahaan.
b. Perusahaan memiliki system teknologi dan b. The Company has an adequate information and
informasi yang sangat memadai yang mampu technology system that is capable of supporting
mendukung penyelenggaraan perusahaan: the Company in running its business:
- Perusahaan memiliki sistem aplikasi bisnis - The Company has a business application
yang diperlukan untuk memproses seluruh system to process all insurance activities, both
aktivitas asuransi, baik untuk asuransi umum for general insurance and health insurance.
maupun untuk asuransi kesehatan. Sistem System has been integrated from Quotation,
aplikasi ini sudah terintegrasi mulai dari modul Underwriting, Reinsurance, Claim, Collection,
Quotation, Underwriting, Reinsurance, Claim, to Finance and Accounting modules. This
Collection, sampai dengan modul Finance application is web-based and has been applied
dan Accounting. Aplikasi ini berbasis web dan online to all branch offices.
sudah diaplikasikan online ke seluruh kantor
cabang.
- Perusahaan juga memiliki sistem aplikasi - The Company also has supporting business
bisnis pendukung lainnya, seperti: Aplikasi application system, such as: Claims Service
Claim Service System untuk administrasi System application for motor vehicle claims
klaim kendaraan bermotor yang sudah administration that has been integrated with the
terintegrasi dengan core application; aplikasi core application; B2B and e-policy applications
B2B dan e-policy untuk memproses data to process data closing until the billing stage for
penutupan sampai dengan penagihan untuk several large corporate clients; applications for
beberapa klien besar perusahaan; aplikasi health insurance claims administration process
untuk proses administrasi klaim asuransi using EDC online infrastructure at provider
kesehatan menggunakan infrastruktur online hospitals; ABDA Health mobile application for
EDC di rumah-rumah sakit provider; aplikasi health insurance customers; e-procurement
mobile ABDA Health untuk peserta asuransi application for Claims, and web portal to
kesehatan; aplikasi e-procurement untuk Klaim, communicate with workshop and supplier
serta web portal untuk berkomunikasi dengan partners.
pihak bengkel dan supplier rekanan.
- Perusahaan juga memiliki sistem aplikasi - The Company has other supporting application
penunjang lainnya, seperti: aplikasi HR systems, such as: HR Information System,
Information System untuk proses data application for employee data, payroll,
karyawan, payroll, absensi, dan administrasi attendance, and other HR administration
SDM lainnya; aplikasi procurement untuk processes; procurement application for goods
permintaan dan pembelian barang; aplikasi demand and purchase; Document Management
Document Management System untuk System application for the management and
pengelolaan dan penyimpanan dokumen storage of digital documents; application
secara digital; aplikasi laporan yang bersumber reports sourced from Data Warehouse and
dari Data Warehouse serta aplikasi dashboard dashboard applications in order to promptly
agar dapat menyajikan data dan laporan secara present data and reports; and other web-
cepat, informatif dan akurat bagi manajemen; based applications that are used to support the
dan aplikasi-aplikasi berbasis web lainnya Company’s operations.
yang digunakan untuk menunjang operasional
perusahaan.
- Perusahaan memiliki aplikasi e-business untuk - The Company has e-business application
nasabah/calon nasabah berinteraksi secara for customers/potential customers to
online dengan perusahaan, serta memiliki communicate online with Company, as well as
corporate website dalam 2 (dua) bahasa official website in 2 (two) languages (Indonesian
(Indonesia dan Inggris). and English).
- Perusahaan memiliki infrastruktur yang - The Company has an infrastructure that
menghubungkan secara online kantor pusat connects the head office and its all branches
dengan seluruh kantor cabang, maupun dengan through an online system, and with the Call
Call Center penyedia jasa Roadside Assistance, Center that provide Roadside Assistance, in
dimana semua koneksi tersebut telah diproteksi which such connections are protected by a
oleh suatu sistem keamanan yang baik. high security system.
- Perusahaan terus melakukan peningkatan - The Company continuously improves its
keamanan dan pemeliharan ruang Data Center, security and maintenance of Data Center
serta meningkatkan pengawasan terhadap space, as well as improves its supervision of
keamanan jaringan dan data. Perusahaan juga network and data security. The Company also
sudah memiliki DRC yang berada di lokasi yang has a DRC located in a location separate from
terpisah dari Data Center. Data Center.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
114 Laporan Tahunan 2019
- Perusahaan memiliki sistem informasi yang - The Company has an information system
memungkinkan untuk mendukung pelaporan adjusted to the change of OJK regulations that
kepada OJK, penyesuaian aplikasi terhadap supports its reporting system to OJK, in which
perubahan peraturan OJK, dimana seluruh all risks attached to all transactions and the
risiko yang melekat pada seluruh transaksi serta Company’s products can be integrated into the
produk perusahaan dapat diintegrasikan dalam Company’s management information system.
sistem informasi manajemen perusahaan.
Perusahaan memiliki struktur organisasi yang efektif. The Company has an effective organizational
Pembagian tugas dan tanggung jawab terstruktur structure. The distribution of duties and
dengan baik dengan mempertimbangkan internal responsibilities is well structured by considering
kontrol yang memadai sehingga kemungkinan adequate internal controls so that the possibility
terjadinya fraud sudah ditekan sampai tingkat of fraud can be minimized to the lowest possible
serendah-rendahnya. level.
Tuntutan Hukum terjadi pada tingkat yang wajar The lawsuits occurred at a reasonable level and
dan pada umumnya dapat diselesaikan sesuai could generally be resolved in accordance with the
koridor hukum yang berlaku. applicable regulations.
Tidak ada kejadian eksternal yang mempengaruhi There are no external events that materially affected
secara material operasional Perusahaan. the Company’s operations. The utilization of third-
Penggunaan jasa pihak ketiga dilakukan dengan party services was carried out through a bidding
sistem bidding. Evaluasi jasa pihak ketiga dilakukan system. The evaluation of third-party services is
2 kali dalam setahun dan pada saat akan dilakukan carried out twice a year and at the time of renewal
perpanjangan perjanjian kerja sama. of cooperation agreement.
- Perusahaan menjalankan audit IT, baik dilakukan - The Company carries out IT audit, conducted
oleh pihak eksternal maupun internal, untuk both by external and internal arties to improve
lebih meningkatkan tata kelola dan keamanan the governance and security of the Company’s
IT perusahaan sesuai standar dan prosedur IT in accordance with the applicable standards
yang berlaku. and procedures.
d. Sistem Pengendalian Internal melekat pada setiap d. The Internal Control System is attached to each SOP.
SOP. Internal Audit memastikan bahwa setiap Internal Audit ensures that every SOP is carried out
SOP dijalankan secara konsisten dan konsekuen. consistently and consequently. Audit Findings are
Penemuan Audit dirapatkan dengan Direksi setiap discussed with Directors every month, and with
bulan dan dengan Komite Audit setiap 3 (tiga) bulan. Audit Committee once every 3 (three) months.
e. Manajemen sumber daya manusia di perusahaan e. The Company’s Human Resource Management
- Perusahaan telah membuat perencanaan per - The Company has performed adequate annual
tahun secara memadai dan selalu di monitor planning which is always monitored annually
per bulan dalam pemenuhan SDM agar sesuai in the fulfilment of HR in accordance with the
dengan perencanaan. planning.
- Perusahaan memiliki standar operasi baku - The Company has a normative operational
tentang rekrutmen. standard on recruitment.
- Perusahaan bertindak lebih selektif dalam - The Company has to be more selective in
perencanaan pengembangan karir dan career development planning and employee
penggantian pegawai untuk posisi yang cukup replacement for strategic positions.
strategis.
- Pengelolaan penggajian terpusat sehingga - Payroll management is centralized, so that
setiap transaksi termonitor secara detail. every transaction is monitored thoroughly.
- Perusahaan telah memiliki standar operasi - The Company has an operational standard on
mengenai proses penunjukkan pihak ketiga. third party appointment process.
- Perusahaan memonitor jumlah dan pengajuan - The Company always monitors the amount
biaya dari perusahaan penyedia jasa setiap and proposal of fees from the service providers
bulan. every month.
f. Pengelolaan jasa pihak ketiga di perusahaan f. The management of third-party services in
Company
- Adanya perencanaan setiap tahunnya terhadap - There is an annual planning for requirements
kebutuhan tenaga kerja dari pihak ketiga dan of third-party employees, which is always
selalu mengaitkan dengan strategi usaha. associated with Company’s business strategy.
- Adanya seleksi yang selektif untuk menunjuk - There is a selective process to appoint third-
penyedia jasa dari pihak ketiga yang memenuhi party service providers that meet the labor law
aturan tenaga kerja dan perusahaan. and Company’s regulations.
- Monitoring penyedia jasa dari pihak ketiga untuk - The Company monitors the third-party service
selalu memperbaiki dan mempertahankan providers in order to always improve and
kualitas. maintain quality.
- Adanya pengendalian atas penggunaan biaya - There is a control over the incurring of third-
pihak ke tiga di mana perusahaan selalu party fees in which the Company always
memverifikasi setiap rincian transaksi dari verifies every transaction’s details rom the
perusahaan penyedia jasa. service providers.
9.5. Risiko Aset dan Liabilitas 9.5. Assets and Liabilities Risk
1. Risiko Bawaan 1. Inherent Risk
Indikasi risiko aset dan liabilitas perusahaan dengan The company is indicated to have a medium to low
risiko bawaan sedang rendah. Perusahaan melakukan inherent assets and labilities risk. The Company has
pengelolaan aset dengan sangat baik. carried out its asset management with excellence.
a. Pengawasan aktif Direksi, Dewan Komisaris atau a. Active supervision of Directors, Board of
lainnya. Commissioners, or others.
- Terbentuknya Komite Investasi dengan - The establishment of Investment Committee
pelaksanaan rapat yang rutin sebagai with the implementation f routine meetings
pengawasan melekat terhadap kegiatan as an inherent supervision for investment
investasi. activities.
- Telah ditunjuk PIC pengelolaan dana investasi - The appointment of PIC of investment fund
yang telah mempunyai sertifikasi Wakil management who has received Deputy
Managemen Investasi (WMI). Investment Management (WMI) certification.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
116 Laporan Tahunan 2019
b. Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit b. Adequacy of policies, procedures, and risk limit
Risiko stipulation.
- Penentuan alokasi aset untuk investasi yang - Determination of assets allocation for
bersifat konservatif menuju moderat. conservative to moderate investments.
- Mempunyai charter Komite Investasi yang - Presence of Investment Committee Charter,
merupakan kebijakan tertulis yang meliputi which is a written policy covering the process,
proses, ruang lingkup, komposisi dan kebijakan scope, composition, and policy of investments.
investasi.
- Dalam rencana bisnis perusahaan disebutkan - In Company’s business plan, the investment
pula rencana investasi yang termasuk di planning is stipulated, consisting, among
dalamnya antara lain: others:
• Kesesuaian antara durasi kekayaan dan • Conformity between Company’s assets
durasi kewajiban perusahaan. duration and liabilities duration.
• Sasaran tingkat hasil investasi yang • The expected return of investment.
diharapkan.
• Dasar penilaian dan batasan kualitatif untuk • Basic assessment and qualitative limits for
setiap jenis aset investasi. each type of investment assets.
• Batas maksimum alokasi investasi untuk • The maximum limit of investment allocation
setiap jenis aset investasi. for each type of investment assets.
• Batas maksimum proporsi kekayaan • The maximum limit of the proportion of
perusahaan yang dapat ditempatkan pada Company’s assets that can be placed in
satu pihak. one party.
• Batas maksimum jumlah aset yang tidak • The maximum limit of the amount of assets
ditempatkan dalam bentuk bukan investasi. that is not placed in noninvestment forms.
- Adanya SOP serta Memorandum Direksi - Presence of SOPs and Directors’ Memorandum
mengenai pengaturan investasi a.l: prosedur regarding investment arrangements,
penempatan dan pencairan investasi, among others: investment placement and
pencatatan investasi, pedoman kebijakan dan disbursement procedures, investment records,
strategi investasi. policy guidelines, and investment strategies.
- Monitoring penagihan premi secara rutin dan - Monitoring of routine premium collection and
pelaporan setiap bulannya kepada pihak Direksi. monthly reporting to Directors.
- Adanya SOP serta Memorandum Direksi - Presence of SOPs and Directors’ Memorandum
mengenai pengaturan pengiriman polis regarding the arrangement of policy delivery
dan penagihan premi serta jangka waktu and premium collection, as well as its payment
pembayarannya. periods.
c. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, c. Adequacy of risk identification, measurement,
pemantauan dan pengendalian Risiko. monitoring, and control processes.
- Monitoring harga saham, harga pasar Reksa - Monitoring of stock prices, mutual funds market
Dana dan obligasi serta pemantauan suku bunga prices, and bond prices, as well as monitoring
deposito berjangka bank; agar mendapatkan of bank deposit interest rates, in order to obtain
hasil lebih yang cukup memadai serta aman. more adequate and safe returns.
- Melakukan evaluasi secara berkala 2x dalam - Conducting periodic evaluations twice a year on
setahun terhadap penempatan dana pada bank fund placement in banks related to reciprocal
sehubungan dengan reciprocal business. business.
- Melakukan analisa serta monitoring terhadap - Conducting analyses and monitoring banks,
bank, sekuritas serta aset manajemen yang securities, and management assets ABDA
menjadi rekanan ABDA. partners.
- Monitoring umur piutang premi setiap bulannya. - Monthly monitoring of the age of premium
receivables.
d. Sistem Informasi Manajemen Risiko d. Risk Management Information System
- Adanya kaleidoskop investasi yang dibuat dan - The investment kaleidoscope is made and
dilaporkan rutin setiap bulannya kepada Direksi. reported monthly on a regular basis to Directors.
- Tersedianya informasi berbagai Charter, SOP, - Information availability on various Charters,
Memorandum Direksi, Benchmark serta SOP, Director’s Memorandum, Benchmarks,
peraturan-peraturan yang tercantum dalam as well as the regulations are contained in an
e-book yaitu ABDA Information System, e-book, i.e. ABDA Information System, which
informasi ini dapat dibaca oleh seluruh is accessible to all employees.
karyawan perusahaan.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 117
2. Manajemen dan Pengendalian Perusahaan diindikasikan 2. Management and Control The Company is indicated to
untuk memiliki manajemen dan pengendalian yang have a very strong management and control of assets
sangat kuat atas aset dan risiko liabilitas. and liabilities risk.
a. Direksi dan Komisaris memiliki kepedulian yang a. The Board of Commissioners and Directors are
sangat tinggi terhadap tujuan pengelolaan aset dan very concerned with the purpose of assets and
liabilitas. liabilities management
b. Perusahaan memiliki pengelolaan aset dan liabilitas b. The Company has an adequate management of its
yang memadai. Perusahaan melakukan pengelolaan assets and liabilities, and it conducts an excellent
risiko investasi dengan sangat baik. investment risk management.
- Analisa dan monitoring aset dan liabilitas untuk - The assets and liabilities analyses and
membatasi risiko menjadi sekecil mungkin, monitoring are carried out to limit the risks
dengan menggunakan informasi yang akurat at the lowest possible level, using accurate
baik eksternal maupun internal. information obtained both internally and
externally.
- Mengelola dan mengendalikan kesenjangan - Managing and controlling the gap between
(gap) antara aset dan liabilitas pada suatu assets and liabilities in same period in order to
periode yang sama, untuk menjaga likuiditas maintain the Company’s liquidity.
perusahaan.
- Meminimalkan kesenjangan (gap) antara aset dan - Minimizing the gap between Company’s assets
liabilitas perusahaan untuk memperkecil risiko. and liabilities in order to minimize risk.
c. Perusahaan melakukan pengelolaan risiko investasi c. The Company conducts an excellent investment
dengan sangat baik. risk management.
d. Perusahaan memiliki pengendalian yang baik dalam d. The Company has a good control in performing
melakukan valuasi aset. asset valuation.
b. Perusahaan memiliki komposisi dan diversifikasi b. The Company has a good composition and
portofolio bisnis yang baik; perusahaan memiliki diversification of its business portfolio. The
produk yang beragam antara lain: asuransi Company has various products on offer, including
kendaraan, asuransi kesehatan, asuransi kebakaran motor vehicle insurance, health insurance, fire
dan harta benda, asuransi pengangkutan, asuransi and property insurance, cargo insurance, and
aneka. miscellaneous insurance.
c. PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk memiliki struktur c. PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk has a good
reasuransi yang baik, program reasuransi yang reinsurance structure, an appropriate reinsurance
sesuai serta memadainya proteksi risiko individu program, and adequate individual and catastrophic
dan katastropik yang sesuai dengan profil risiko risk protection in accordance with Company’s risk
perusahaan. Program reasuransi didukung oleh profile. The reinsurance program is supported by
perusahaan reasuransi dalam negeri yang memiliki local reinsurance companies with good financial and
kesehatan keuangan dan reputasi baik; dengan reputation record, with the allocation of reinsurance
alokasi saham reasuransi yang tersebar baik ke stocks distributed among several companies.
beberapa perusahaan.
unsur premi murni, biaya akuisisi, biaya operational statistics for the past 5 (five) years, with elements
dan profit. Penetapan tarif dilakukan review sesuai of pure premium, acquisition costs, and operational
data statistik 5 (lima) tahun terakhir. Review tarif costs, and profit. The determination of rates is carried
premi dan perubahan tarif premi disesuaikan out by reviewing the last five years’ data. Premium
dengan peraturan OJK yang berlaku. rate review and changes to the premium rates are
adjusted to the applicable OJK regulations.
d. Perusahaan mempunyai kebijakan dan prosedur d. The Company has an underwriting policy and
underwriting yang berjalan dengan sangat baik. Buku procedures that have worked very well. The
panduan akseptasi underwriting di review secara underwriting acceptance guidebook is reviewed
berkala untuk menyesuaikan dengan peraturan/ regularly to comply with the applicable regulations,
regulasi yang berlaku, situasi kondisi market as well as insurance and reinsurance market
asuransi dan reasuransi. Pendelegasian wewenang conditions. The delegation of authority by Directors
oleh Direksi diberikan kepada underwriter kantor to the branches’ and head office’s underwriters
cabang dan pusat sesuai kompetensi, kredibilitas is based on their competence, credibility, and
dan integritas underwriter. Dalam hal proses integrity. In terms of risk acceptance process, the
akseptasi risiko harus terpenuhinya proteksi reinsurance protection, risk survey, and monitoring
reasuransi, proses survey risiko dan proses of risk accumulation must be fulfilled.
monitor akumulasi risiko.
e. Proses valuasi liabilitas sudah dilakukan dengan e. The liability valuation process has been carried out
sangat baik yaitu dilakukan oleh pihak aktuaris dengan very well by an actuary using fine-grained data,
menggunakan data yang detail termasuk melakukan including through data reconciliation with financial
proses rekonsiliasi data dengan laporan keuangan statements of Company. In this case, the liability
yang disajikan oleh Perusahaan. Dalam hal ini proses valuation process has been carried out accurately.
valuasi liabilitas telah dilakukan dengan akurat.
f. Struktur dan proses reasuransi dilakukan dengan f. The reinsurance structure and process has been
baik, sesuai dengan wewenang dan SOP yang carried out very well in accordance with the
berlaku di perusahaan. applicable authority and SOPs of Company.
g. Penanganan klaim dilakukan dengan baik. g. The claims management has been well carried out.
- Dari Struktur Organisasi Klaim yang dimiliki - Based on Company’s Claims Organization
dapat disimpulkan bahwa perusahaan telah Structure, it can be concluded that the
memiliki proses klaim yang memadai dengan Company has already possessed an adequate
fungsi kontrol yang berjenjang. claims process with a tiered control function.
- Perusahaan juga telah memiliki Standar Operasi - The Company also has SOPs covering all
dan Prosedur (SOP) yang mencakup seluruh claims management activities starting from
aktivitas penangan klaim dimulai dari registrasi claims submission until claims payment to the
klaim sampai dengan pembayaran klaim kepada workshops or insured parties.
bengkel atau tertanggung.
- Perusahaan memiliki Sistem Teknologi - The Company has a Claims Information
Informasi Klaim yang dibangun sesuai dengan Technology System which was established in
prosedur yang dijalankan dimana setiap tahapan accordance with the procedures carried out in
klaim dapat dipantau, file klaim disimpan secara which each stage of claims can be monitored.
digital dan laporan dapat ditarik secara sistem Claims data are stored digitally and claim
sesuai dengan kebutuhan perusahaan. reports can be drawn by system upon the
Company’s requirement.
- Untuk lebih meningkatkan tingkat kepercayaan - To improve level of confidence in such
terhadap sistem yang dibangun dan personil yang system and personnel who operate it, audit is
menjalankannya, diadakan audit yang dilakukan conducted by Internal and External Audit Team
oleh tim Satuan Kerja Audit Internal dan Eksternal on the Claims Division periodically.
terhadap Divisi Klaim secara berkala.
h. Proses distribusi produk asuransi dilakukan dengan h. The distribution of insurance products has been well
baik dimana saat ini perusahaan memiliki 36 (tiga carried out, in which the Company has 36 (thrity-
puluh enam) kantor cabang dan pemasaran yang six) branches and marketing offices functioning as
dipergunakan sebagai jalur pemasaran dengan marketing channels, with cooperation agreements
perjanjian kerja sama dengan rekanan bisnis, agen with business partners, agents, and brokers
maupun broker.
i. Pelaksanaan review oleh pihak independen. i. Implementation of review by independent parties.
j. Auditor internal secara berkala melaksanakan j. Internal auditors regularly perform review and
program review dan pengawasan atas implementasi supervision of the implementation of internal
kebijakan pengendalian internal pada unit-unit kerja. control policy in every unit.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
120 Laporan Tahunan 2019
Indikasi perusahaan dengan kekuatan modal sangat kuat. The Company’ is indicated to have a very strong funding
(capital) support.
a. Kemampuan permodalan Perusahaan sangat kuat a. The Company’s very strong capital capacity was
yang terceminkan dengan modal sendiri yang dimiliki reflected with the amount of capital owned by Company
Perusahaan per 31 Desember 2019 sebesar Rp. 1,26 as at 31 December 2019 of Rp1.26 trillion. Therefore,
triliun. Dengan demikian modal sendiri yang dimiliki the Company’s own capital has exceeded the capital
Perusahaan jauh melampaui ketentuan permodalan requirement as stipulated in Government Regulation
sebagaimana tertuang pada PP No.81/2008 yang No. 81/2008 which requires the minimum own capital
mensyaratkan modal sendiri minimum sebesar Rp. 100 of Rp100 billion by end of 2014. Meanwhile, the
miliar di akhir tahun 2014. Sedangkan Rasio Pencapaian Company’s Solvency Ratio as of 31 December 2019
Tingkat Solvabilitas Perusahaan per 31 Desember 2019 was recorded at 376.38%. Therefore, the Company’s
tercatat sebesar 376,38%. Dengan demikian tingkat solvency level has also exceeded the provision
solvabilitas Perusahaan juga melampaui ketentuan stipulated in the Regulation of the Minister of Finance
yang ditetapkan yang tertuang pada Peraturan Menteri No. 53/PMK.010/2012 which states that the minimum
Keuangan No.53/PMK.010/2012 target tingkat target of solvency is 120% of the risk-based minimum
solvabilitas paling rendah 120% dari modal minimum capital.
berbasis risiko.
b. Sumber penambahan permodalan Perusahaan cukup b. The possibility of sourcing capital increase for the
tinggi yaitu Perusahaan telah menawarkan sahamnya Company is high, namely the Company has been
kepada masyarakat melalui Bursa Efek Indonesia having its shares traded by public through Indonesia
sejak tahun 1989, dengan demikian Perusahaan dapat Stock Exchange since 1989. Therefore, the Company
menambah permodalannya melalui penawaran umum may increase its capital through limited public offerings.
terbatas.
10. PERKARA PENTING YANG SEDANG 10. MATERIAL LITIGATIONS FACED BY THE
DIHADAPI PERUSAHAAN COMPANY
Sepanjang tahun 2019, Perusahaan tidak memiliki kasus In 2019, the Company was not involved in any litigation that
hukum yang dapat mempengaruhi baik reputasi maupun may affect its reputation or its operations.
operasional Perusahaan.
11. ETIKA BISNIS DAN BUDAYA 11. BUSINESS ETHICS AND CORPORATE
PERUSAHAAN CULTURE
Etika Bisnis dan Pedoman Perilaku merupakan dasar Business Ethics and Code of Conduct are the basis for
dalam pelaksanaan GCG yang dikembangkan menjadi implementing GCG, and they have been developed and
Budaya Perusahaan. Nilai-nilai Perusahaan yang dianut dan embedded into Company’s Culture. The Company’s Values
disepakati oleh seluruh karyawan ABDA menyatukan kami adopted and agreed upon by all ABDA’s employees have
menjadi INSAN ABDA yang mengedepankan Integritas, united the employees as INSAN ABDA who prioritize
Kerja sama Tim yang Solid, Tangguh dan Fokus kepada Integrity, Solid Teamwork, Perseverance, and Focus on
Pelanggan. Customers.
Nilai-nilai Perusahaan ini senantiasa disosialisasikan kepada The Company’s Values ere continually socialized to all levels
seluruh level karyawan, dan merupakan materi sosialisasi of employees and introduced in each the Induction Training
pada kegiatan Orientasi Karyawan Baru. Penjabaran Nilai- of New Employees. The elaboration of Corporate Values
Nilai Perusahaan dan Etika Bisnis yang dianut Perusahaan and Business Ethics adopted by Company are compiled
membentuk Pedoman Perilaku Insan ABDA yang tercermin into the Code of Conduct for Insan ABDA and reflected in
dalam setiap Pedoman Operasi Perusahaan. Company’s Operations Guidelines.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 121
TANGGUNG JAWAB
SOSIAL PERUSAHAAN
Corporate Social Responsibility
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
122 Laporan Tahunan 2019
Menyadari bahwa prestasi yang telah diraih Perusahaan selama Realizing that the achievements of the Company so far cannot
ini tidak lepas dari dukungan masyarakat disekitar lingkungan be separated from the support of the community and from
maupun dari masyarakat luas pada umumnya, maka sebagai the public, so as a form of participation and corporate social
bentuk partisipasi dan wujud tanggung jawab sosial Perusahaan, responsibility, ABDA always strives to continue to increase its
ABDA senantiasa berupaya untuk terus meningkatkan social contribution to the community as it has been done so far.
kontribusi sosial kepada masyarakat sebagaimana yang telah
dilakukan selama ini.
Di tahun 2019, Asuransi ABDA telah melakukan berbagai kegiatan In 2019, ABDA Insurance carried out various activities in the
dalam rangka tanggung jawab sosial dengan menitikberatkan context of social responsibility by focusing on social activities,
pada kegiatan sosial kemasyarakatan, dengan total biaya yang with a total expenditures of Rp23,768,000,-..
telah dikeluarkan adalah sebesar Rp23.768.000,-.
Kegiatan-kegiatan sosial yang telah dilakukan adalah sebagai The social activities that were carried out are as follows:
berikut:
Dalam rangka memperingati Hari Raya Idul Adha yang jatuh In commemoration of Eid al-Adha on 11 August 2019, ABDA
pada tanggal 11 Agustus 2019, ABDA memberikan donasi provided donations to the surrounding communities in the
kepada masyarakat sekitar berupa hewan qurban senilai form of sacrificial animals worth Rp2,750,000, channeled
Rp2.750.000,- yang disalurkan melalui Pengelola Gedung Plaza through the Plaza Asia Building Management, Jakarta.
Asia, Jakarta.
Sebagai bagian dari Corporate Social Responsibility, ABDA As part of its Corporate Social Responsibility, ABDA held a
kembali mengadakan kegiatan Donor Darah pada tanggal 16 Blood Drive on 16 September 2019 at the Head Office in Plaza
September 2019 bertempat di Kantor Pusat di Plaza Asia Lantai Asia 27th Floor themed “Be the One Who Saves a Life”.
27 dengan mengusung tema “Be the One Who Saves a Life”. This Blood Drive was the 9th time that ABDA collaborated
Kegiatan Donor Darah ini merupakan kerja sama ke-9 antara ABDA with the Indonesian Red Cross since 2011. This activity was
dan Palang Merah Indonesia sejak tahun 2011. Kegiatan ini diikuti participated by 52 (fifty-two) ABDA employees at the Head
oleh 52 (lima puluh dua) karyawan ABDA di Kantor Pusat dan Office and Jakarta Branch Offices. This activity incurred a cost
Kantor Cabang Jakarta. Kegiatan ini menghabiskan biaya sebesar of Rp6,018,000.
Rp6.018.000,-.
Menutup tahun 2019, ABDA mengadakan kegiatan edukasi Closing the year 2019, ABDA held educational activities on
mengenai kebersihan dan kesehatan bagi anak-anak yatim dan hygiene and health for orphans and displaced residents at
terlantar penghuni Panti Asuhan Taman Fioreti, Bekasi. Dalam Taman Fioreti Orphanage, Bekasi. In the activity held on
kegiatan yang diadakan pada tanggal 13 Desember 2019 itu, 13 December 2019, Dr. Sofia I. Horatio taught orphans to live
Dr. Sofia I. Horatio mengajarkan kepada anak-anak panti a healthy and clean lifestyle by washing their hands properly
mengenai perilaku hidup sehat dan bersih dengan cara mencuci and maintain bodily hygiene. At the end of the event, ABDA
tangan yang benar serta bagaimana menjaga kebersihan badan. provided assistance in the form of food, toiletries, school
Diakhir acara, ABDA memberikan bantuan berupa makanan, equipment and cash with a value of Rp15,000,000 for the
peralatan mandi, peralatan sekolah serta uang tunai dengan nilai residents of the orphanage.
Rp15.000.000,- bagi penghuni panti asuhan tersebut.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
124 Laporan Tahunan 2019
DATA
PERUSAHAAN
Corporate data
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 125
PUBLIC
MAPFRE Internacional, SA
37.67%
62,33%
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
126 Laporan Tahunan 2019
Renova Siregar
Internal Audit
Ahmad Afwan
Human Resources
Elice Vienna
Control Commercial
Eddy Wirya Wiyana
Small Branches
1. Balikpapan
2. Banjarmasin
3. Pontianak
4. Jambi
5. Padang
6. Samarinda
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 127
CEO
Managing Director
Herliniawaty Sutanto
Technical Operation
Underwriting AH
Nilawati
Teritorial Organization
21 Branches
Tjan Soen Eng Herlani Sunardi Ronni Widjaja Francisco Noriega Malave
Komisaris Utama Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen
President Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 129
Herlani Sunardi
Komisaris Independen / Independent Commissioner
Ronni Widjaja
Komisaris Independen / Independent Commissioner
Profil Direksi
Directors’ Profile
Heliniawaty Sutanto
Direktur Utama / President Director
Renova Siregar
Direktur Kepatuhan / Compliance Director
3. Komite Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan 3. Customer Service and Complain Settlement
Pelanggan Committee
Ketua : Dody Sjachroerodly* Chairperson : Dody Sjachroerodly*
Wakil Ketua : Freddy Wijaya Vice Chairperson : Freddy Wijaya
Anggota : 1. Cipto Hartono Member : 1. Cipto Hartono
2. Marianty N. Santoso 2. Marianty N. Santoso
3. Suhandi Sumantri 3. Suhandi Sumantri
4. dr. Sofia Horatio 4. dr. Sofia Horatio
5. Anastasia Santi Wisyatusti 5. Anastasia Santi Wisyatusti
6. Ratih Kusumadilaga 6. Ratih Kusumadilaga
* Mengundurkan diri per 1 Oktober 2019 * Resigned on 1 October 2019
5. Unit Kerja Anti Pencucian Uang dan Pencegahan 5. Anti-Money Laundering and Prevention of
Pendanaan Terorisme Financing of Terorism (APU & PPT) - Working Unit
Ketua : Herman Admadja Chairperson : Herman Admadja
Wakil Ketua : Toto Kurnianto Vice Chairperson : Toto Kurnianto
Anggota : 1. Angelina Anindita Member : 1. Angelina Anindita
2. SS Ekawati 2. SS Ekawati
3. Ronny S Yanuar 3. Ronny S Yanuar
Rangkaian Produk
Product Range
ASURANSI KENDARAAN
BERMOTOR ASURANSI HARTA BENDA
MOTOR VEHICLE INSURANCE PROPERTY INSURANCE
Jenis Asuransi ini memberikan perlindungan terhadap This type of insurance provides protection to four-wheeled
kendaraan bermotor roda empat atau lebih maupun or more motor vehicles and two-wheeled vehicles from
kendaraan roda dua dari risiko tabrakan, benturan, terbalik, the risk of collision, impact, reverse, slip or fall, untoward
tergelincir atau terperosok, perbuatan jahat, pencurian action, thievery and fire, and provides protection against the
dan kebakaran serta memberikan perlindungan terhadap risk of legal liability to other parties as a result of an accident
risiko tanggung jawab hukum terhadap pihak lain akibat caused by the Insured vehicle.
kecelakaan yang disebabkan oleh kendaraan Tertanggung.
Perlindungan Asuransi ini dapat diperluas dengan This insurance protection can be extended to the protection
perlindungan terhadap risiko banjir, gempa bumi, kerusuhan, against the risk of flooding, earthquake, riot, civil unrest,
huru hara, terorisme, dan sabotase, kecelakaan diri untuk terrorism, and sabotage, personal accident for the driver
pengemudi maupun penumpang serta road side assistance and passengers as well as road side assistance in the form
berupa layanan bantuan darurat yang dialami Tertanggung of emergency assistance services to the insured while
selama berkendara. driving.
Asuransi harta benda memberikan perlindungan terhadap Property Insurance provides protection to buildings and
bangunan dan isi bangunan dari bahaya kebakaran, petir, contents of the building from the danger of fire, lightning,
ledakan, asap dan bahaya lainnya. Dimungkinkan untuk explosion, smoke and other hazards. It is possible to be
diperluas dengan perlindungan terhadap risiko banjir, gempa expanded with protection against the risks of flooding,
bumi, kerusuhan, huru hara terorisme, dan sabotase. earthquake, riots, unrest, terrorism, and sabotage.
Beberapa tipe produk asuransi harta benda yang disediakan The property insurance products provided by the Company
oleh Perusahaan antara lain: include:
• Asuransi Kebakaran • Fire Insurance
• Asuransi Property All Risk • All Risk Property Insurance
• Asuransi Industrial All Risk • All Risk Industrial Insurance
• Gangguan Usaha akibat kerusakan harta benda yang • Business Interruption due to damage to property as
dijamin polis guaranteed by the insurance policy
• Asuransi Property All Risk – Gempa Bumi • All Risk Property Insurance – Earthquakes
• Asuransi Rumah Tinggal “All Risk” • All Risk Home Insurance
Perusahaan menyediakan Asuransi Kesehatan bagi The Company provides health insurance for collective
Nasabah kumpulan yang memberikan jaminan perlindungan customers in the form of guaranteed protection on the cost
atas biaya pengobatan di Rumah Sakit yang dibutuhkan of treatment in hospital needed during treatment.
selama perawatan.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2019 Annual Report 137
Jaminan yang tersedia untuk jenis asuransi kesehatan Guarantees provided for the following types of health
antara lain: insurance:
• Rawat Inap • Inpatient
• Rawat Jalan • Outpatient
• Rawat Bersalin • Maternity Treatment
• Benefit Perawatan Gigi • Dental Care Benefit
• Benefit Kacamata • Prescriptive Glasses Benefit
Asuransi ini memberikan perlindungan atas barang barang This insurance provides protection for customer goods
Nasabah selama dalam pengiriman yang diangkut melalui during transit whilst being transported through the following
moda transportasi: modes of transportation:
• Darat (Truck, Container, Pick Up, dan Kereta) • Land (Truck, Container, Pick Up, and Train)
• Laut (Kapal Laut) • Marine (Ship)
• Udara (Pesawat) • Air (Aircraft)
Perusahaan menyediakan jenis perlindungan untuk The Company provides various kinds of protection for the
pengangkutan barang yang dapat dipilih sesuai dengan transport of goods that can be selected according to the
kebutuhan Nasabah mulai dari All Risk dengan jaminan customer’s needs, ranging from All Risk with guarantees
atas semua risiko maupun yang Named Perils dimana risiko for all the risks and the Named Perils where the risks
yang dijamin disebutkan di dalam polis. warranted have to be mentioned in the policy.
Memberikan perlindungan kepada Nasabah kumpulan yang Provides protection to the collective Customers who travel
melakukan perjalanan keluar negeri. Benefit yang diberikan abroad. Benefits include compensation for accidental
mencakup santunan kematian akibat kecelakaan, santunan death, permanent disability, medical expenses, repatriation
cacad tetap, biaya pengobatan, biaya pemulangan, biaya costs, of emergency medical evacuation costs, disruptions
evakuasi medis darurat, gangguan dalam perjalanan dan lain in travel, and others.
lain.
Berbagai produk Asuransi lainnya juga tersedia: Various other insurance products are also available, such as:
• Asuransi Penyimpanan Uang (Cash In Safe) • Cash in Safe Insurance
• Asuransi Pengiriman Uang (Cash In Transit) • Cash in Transit Insurance
• Asuransi Kecelakaan Diri (Personal Accident) • Personal Accident Insurance
• Asuransi Tanggung Gugat (Public Liability Insurance) • Public Liability Insurance
• Asuransi Rekayasa – Electronic Equipment Insurance • Engineering Insurance – Electronic Equipment
(EEI) Insurance (EEI)
• Asuransi Rekayasa – Contractor All Risk • Engineering Insurance – Contractor All Risk
• Asuransi Rekayasa – Machinery Breakdown • Engineering Insurance – Machinery Breakdown
• Asuransi Mikro • Micro Insurance
• Asuransi Kredit • Credit Insurance
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
138 Laporan Tahunan 2019
KAP Paul Hadiwinata, Hidajat, Kumala Tjahjani Widodo, SH.MH. MKn PT Raya Saham Registra
Arsono, Retno, Palilingan dan Jl. Biak Raya No. 7D Gedung Plaza Sentral Lt. 2
Rekan UOB Plaza, 30th Floor Jakarta Pusat Jl. Jend. Sudirman Kav. 47-48
Jl. MH Thamrin Lot 8 – 10 Jakarta Jakarta 12930
10230
Balikpapan
KANTOR PUSAT Plaza ASIA, Lantai 27 Jl. Marsma Iswahyudi RT 070 No. 18 D
HEAD OFFICE Jl. Jend. Sudirman Kav. 59, Jakarta 12190 Gn Bakaran, Balikpapan Selatan
Tel : (021) 5140 1688 (Hunting)
Kalimantan Timur 76114
Fax : (021) 5140 1697/ 98
Tel. : (0542) 762345
E-mail : contactus@abda.co.id
Fax. : (0542) 762295
Website : www.abda.co.id
Email : balikpapan@abda.co.id
JAKARTA KLAIM Plaza Kelapa Gading (Inkopal) Blok A
TERPADU No. 52 dan 53 Jl. Raya Boulevard Barat Kelapa Bandar Lampung
Gading, Jakarta Utara 14240 Jl. Laksamana Malahayati No. 1B
Tel : (021) 45851018 (Hunting) Bandar Lampung 35221
Fax : (021) 45874201 Tel. : (0721) 483112, 486020
Email : klaimterpadu@abda.co.id
Fax. : (0721) 484007
Email : lampung@abda.co.id
JAKARTA SYARIAH Plaza Kelapa Gading (Inkopal) Blok A No. 52
dan 53 Jl. Raya Boulevard Barat Kelapa Gading,
Jakarta Utara 14240 Banjarmasin
Tel : (021) 45851018 (Hunting) Jl. Jenderal Ahmad Yani KM 10,4
Fax : (021) 45874201 Sungai Lakum, Kertak Hanyar, Banjar,
Email : klaimterpadu@abda.co.id Banjarmasin 70654
Tel. : (0511) 3201747, 3201748
DIVISI ACCIDENT Plaza ASIA, Lantai 28 Fax. : (0511) 3201746
AND HEALTH Jl. Jend. Sudirman Kav. 59, Jakarta 12190
Email : banjarmasin@abda.co.id
Tel : (021) 51401688 (Hunting)
Fax : (021) 51401697 / 98
Batam
Call Centre : (021) 51401689, 71113030
Fax : (021) 51401680, 51401691 Jl. Sultan Abdulrahman,
Email : mkt_ah@abda.co.id Komp. Juyanah Plaza Blok A No. 3
Batam 294444
JAKARTA SYARIAH Plaza Kelapa Gading (Inkopal) Blok A No. 52 dan Tel. : (0778) 458868, 421979
53 Jl. Raya Boulevard Barat, Kelapa Gading, Fax. : (0778) 457316, 425080
Jakarta Utara 14240 Email : batam@abda.co.id
Tel : (021) 45848904 , 29376388
Fax : (021) 45848905
Denpasar
Email : syariah@abda.co.id
Jl. Buluh Indah No. 95A,
Pemecutan Kaja Denpasar Utara,
Denpasar
Jakarta Kelapa Gading Tel. : (0361) 241770, 241042
KANTOR CABANG
BRANCH OFFICE Rukan Gading Park View Blok ZC No. 12 Fax. : (0361) 241770, 241042
Jl. Raya Boulevard Timur, Kelapa Gading, Email : denpasar@abda.co.id
Jakarta Utara
Jakarta Gandaria Tel. : (021) 4587 3983 (Hunting) Makassar
Jl. Sultan Iskandar Muda No. 68A RT 005 Fax. : (021) 45860155
Email : abda_gading@abda.co.id Komp. Latanette Plaza Blok A No. 11
RW 02, Kebayoran Lama Jakarta Selatan
Tel. : (021) 7206112 (Hunting) Jl. Sungai Saddang, Makassar 90114
Fax. : (021) 7206216 Bandung Tel. : (0411) 3623944, 3632749
Email : abda_radal@abda.co.id Jl. BKR No. 136, RT 005 RW 02 Fax. : (0411) 3620357
Cigereleng, Regol, Bandung 40253 Email : makasar@abda.co.id
Jakarta Kebon Jeruk Tel. : (022) 5228938, 5203749
Ruko Taman Aries Fax. : (022) 5209085 Medan
Jl. Taman Aries Blok E-1 No. 2F Email : bandung@abda.co.id Jl. Prof. H.M. Yamin SH. No. 40 B dan C
Taman Meruya Ilir Utara Kembangan, Medan 20234
Jakarta Barat 11620 Bogor
Tel. : (061) 4537933, 4537988
Tel : (021) 2931 9401 (Hunting) Jl. Siliwangi 72G, Lawang Gintung Fax. : (061) 4518593
Fax. : (021) 2931 9402 / 03 Bogor Selatan, Bogor 16134 Email : medan@abda.co.id
Email : abda_bonjer@abda.co.id Tel. : (0251) 8353146 (Hunting)
Fax. : (0251) 8353203
Email : bogor@abda.co.id
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
140 Laporan Tahunan 2019
Kami yang bertanda tangan dibawah ini menyatakan bahwa semua We the undersigned, testify that all information contained in the
informasi dalam Laporan Tahunan PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk 2019 Annual Report of PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk have
tahun 2019 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab been presented completely. We assume full responsibility for
penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan Perusahaan. the content’s accuracy of Company’s Annual Report.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement is hereby made in all truthfulness.
DIREKSI / DIRECTORS
Herliniawaty Sutanto
Direktur Utama
President Director
LAPORAN
KEUANGAN
Financial Statements
Halaman ini sengaja dikosongkan
This page is intentionally left blank
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
dan Entitas Anak/and its Subsidiary
Halaman/
Page
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 7 - 102 Notes to Consolidated Financial Statements
Lampiran I Attachment I
Laporan Posisi Keuangan Entitas Induk Statements of Financial Position Parent Entity
Lampiran II Attachment II
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statements of Profit or Loss and
Komprehensif Lain Entitas Induk Other Comprehensive Income Parent Entity
Lampiran IV Attachment IV
Laporan Arus Kas Entitas Induk Statements of Cash Flows Parent Entity
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION
Tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 As of December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2019 2018
Notes
ASET ASSETS
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
Pihak ketiga 1.026.642.680 2e, 2f, 4, 44 711.046.435 Third parties
Investasi Investments
Deposito berjangka Time deposits
Pihak ketiga 7.100.000 2f, 5, 44 44.100.000 Third parties
Efek Marketable securities
Diperdagangkan Held for trading
Pihak ketiga 150.661.922 2f, 6, 44 29.667.706 Third parties
Tersedia untuk dijual Available for sale
Pihak berelasi 25.565.760 2f, 2v, 6, 44 29.868.908 Related parties
Pihak ketiga 860.068.031 2f, 6, 44 1.441.862.901 Third parties
Penyertaan saham 17.878.757 2d, 2h, 7, 44 12.221.885 Direct investments
Properti investasi 187.680.600 2g, 8 187.260.800 Investment properties
Jumlah investasi 1.248.955.070 1.744.982.200 Total investments
Piutang hasil investasi 6.689.357 9, 44 12.709.414 Investment income receivables
Piutang premi Premium receivables
Pihak berelasi 4.974.782 2l, 2v, 10, 44 10.040.718 Related parties
Pihak ketiga 60.209.472 2l, 10, 44 153.330.639 Third parties
65.184.254 163.371.357
Penyisihan kerugian penurunan nilai (85.845) 2f, 10 (192.033) Allowance for impairment
65.098.409 163.179.324
Piutang reasuransi Reinsurance receivables
Pihak berelasi 1.640 2m, 2v, 11, 44 22.493 Related parties
Pihak ketiga 4.146.856 2m, 11, 44 3.047.233 Third parties
4.148.496 3.069.726
Penyisihan kerugian penurunan nilai (1.257.300) 2f, 11 (9.171) Allowance for impairment
2.891.196 3.060.555
Piutang lain-lain - setelah dikurangi Other receivables - after net off
penyisihan sebesar Rp 22.899 allowance for impairment
pada tahun 2018 34.917.102 2f, 12, 44 52.842.734 Rp 22,899 for 2018
Aset reasuransi 35.151.230 2j, 13 40.528.690 Reinsurance assets
Biaya dibayar di muka 8.638.568 2q, 14 9.293.770 Prepaid expenses
Aset tetap - setelah dikurangi Fixed assets-net
akumulasi penyusutan tahun of accumulated depreciation
2019 dan 2018 masing-masing of Rp 80,701,953 and
sebesar Rp 80.701.953 dan of Rp 74,483,997
Rp 74.483.997 91.603.665 2i, 15 96.378.948 for 2019 and 2018, respectively
Aset pajak tangguhan 46.090.136 2s, 21d 44.176.353 Deferred tax assets
Aset lain-lain 12.976.978 16 12.229.089 Other assets
JUMLAH ASET 2.579.654.391 2.890.427.512 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian are an integral part of these consolidated financial statements
1
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL POSITION (Continued)
Tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 As of December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2019 2018
Notes
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Utang klaim Claim payables
Pihak berelasi 894.483 2n, 2v, 17, 44 159.698 Related parties
Pihak ketiga 9.555.867 2n, 17, 44 39.213.016 Third parties
10.450.350 39.372.714
Utang reasuransi Reinsurance payables
Pihak berelasi 118.734 2m, 2v, 18, 44 315.659 Related parties
Pihak ketiga 501.597 2m, 18, 44 3.061.089 Third parties
620.331 3.376.748
Liabilitas kontrak asuransi 1.176.381.808 2j, 19 1.379.869.291 Insurance contract liabilities
Utang komisi 11.848.233 2p, 20, 44 17.455.525 Commission payables
Utang pajak 1.467.708 2s, 21a 9.424.610 Taxes payable
Liabilitas imbalan pasca kerja 25.958.022 2w, 23 25.764.464 Post employment benefit liabilities
Utang lain-lain 99.222.129 22, 44 80.778.609 Other payables
JUMLAH LIABILITAS 1.325.948.582 1.556.041.961 TOTAL LIABILITIES
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian are an integral part of these consolidated financial statements
2
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2019 2018*)
Notes
PENDAPATAN REVENUES
Pendapatan underwriting Underwriting revenue
Premi bruto 2l, 2v, 29 Gross premiums
Pihak berelasi 46.565.231 65.391.152 Related parties
Pihak ketiga 725.635.286 971.267.723 Third parties
772.200.517 1.036.658.875
Premi reasuransi 2m, 2v, 30 Reinsurance premiums
Pihak berelasi (522.670) (1.325.722) Related parties
Pihak ketiga (44.749.216) (44.125.549) Third parties
(45.271.886) (45.451.271)
Perubahan bersih liabilitas premi 182.300.810 2j, 19 65.695.943 Net change in premium liabilities
Jumlah pendapatan premi neto 909.229.441 1.056.903.547 Total net premium income
BEBAN EXPENSES
Klaim-bruto 2n, 2v, 33 Gross claims
Pihak berelasi 26.112.468 21.961.702 Related parties
Pihak ketiga 548.452.358 642.123.722 Third parties
574.564.826 664.085.424
Klaim reasuransi 2m, 2n, 34 Reinsurance claims
Pihak berelasi (151.569) (933.609) Related parties
Pihak ketiga (13.902.968) (19.450.738) Third parties
(14.054.537) (20.384.347)
Perubahan bersih estimasi Net change in estimated
liabilitas klaim (15.781.489) 2j, 19 (19.605.821) claims liabilities
Beban komisi-bersih 111.895.090 2p, 35 140.851.638 Commission expenses – net
Beban underwriting lainnya 80.613 2o 625.427 Other underwriting expenses
Beban umum dan administrasi 329.115.512 36 400.938.093 General and administrative expenses
JUMLAH BEBAN 985.820.015 1.166.510.414 TOTAL EXPENSES
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian are an integral part of these consolidated financial statements
3
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) OTHER COMPREHENSIVE INCOME (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2019 2018
Notes
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian are an integral part of these consolidated financial statements
4
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN CHANGES IN EQUITY
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Cadangan
perubahan nilai Saldo laba/
wajar aset Retained Earnings
Modal keuangan tersedia Belum
Ditempatkan Tambahan untuk dijual/ Ditentukan
dan Disetor Modal Disetor/ Reserves for changes Cadangan Penggunaannya/ Kepentingan
Penuh/ Additional of fair value of Umum/ Unappropriated Non Pengendali/
Catatan/ Share Paid - in available-for-sale General Retained Jumlah/ Non-Controlling Jumlah Ekuitas/
Notes Capital Capital financial assets Reserves Earnings Total Interests Total Equity
Saldo per 31 Desember 2017 193.316.724 8.109.426 232.214.326 6.000.000 935.658.708 1.375.299.184 53.468 1.375.352.652 Balance as of December 31, 2017
Aset keuangan tersedia untuk Available-for-sale financial
dijual 2f, 6 - - (66.396.592) - - (66.396.592) - (66.396.592) assets
Efek pajak terkait 2s, 21d - - 11.114.053 - - 11.114.053 - 11.114.053 Related tax effect
Penilaian kembali imbalan kerja 2w, 23 - - - - 1.412.082 1.412.082 72 1.412.154 Remeasurement employee benefits
Bagian penghasilan komprehensif Share of other comprehensive
lain atas entitas asosiasi 2d, 7 - - 6.913 6.913 - 6.913 income of associated entity
Efek pajak terkait 2s, 21d - - - - (353.021) (353.021) (18) (353.039) Related tax effect
Dana cadangan umum 26 - - - 250.000 (250.000) - - - Appropriated for general reserves
Dividen kas 27 - - - - (55.872.601) (55.872.601) - (55.872.601) Cash dividends
Laba bersih untuk tahun berjalan - - - - 69.109.403 69.109.403 - 69.109.403 Current year net income
Tambahan modal anak Perusahaan - - - - - - 35.000 35.000 Additional subsidiary's capital
Kepentingan non pengendali - - - - - - 990 990 Non-controlling interests
Saldo per 31 Desember 2018 193.316.724 8.109.426 176.931.787 6.250.000 949.711.484 1.334.319.421 89.512 1.334.408.933 Balance as of December 31, 2018
Aset keuangan tersedia untuk Available-for-sale financial
dijual 2f, 6 - - (44.765.107) - - (44.765.107) - (44.765.107) assets
Efek pajak terkait 2s, 21d - - (6.753.931) - - (6.753.931) - (6.753.931) Related tax effect
Penilaian kembali imbalan kerja 2w, 23 - - - - 1.495.345 1.495.345 144 1.495.489 Remeasurement employee benefits
Bagian penghasilan komprehensif Share of other comprehensive
lain atas entitas asosiasi 2d, 7 - - - - 121.793 121.793 - 121.793 income of associated entity
Efek pajak terkait 2s, 21d - - - - (373.836) (373.836) (36) (373.872) Related tax effect
Dana cadangan umum 26 - - - 250.000 (250.000) - - - Appropriated for general reserves
Dividen kas 27 - - - - (117.953.269) (117.953.269) - (117.953.269) Cash dividends
Laba bersih untuk tahun berjalan - - - - 87.523.919 87.523.919 - 87.523.919 Current year net income
Kepentingan non pengendali - - - - - - 423 423 Non-controlling interests
Saldo per 31 Desember 2019 193.316.724 8.109.426 125.412.749 6.500.000 920.275.436 1.253.614.335 90.043 1.253.704.378 Balance as of December 31, 2019
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian 5 are an integral part of these consolidated financial statements
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN ARUS KAS CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN CASH FLOWS
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2019 2018
Notes
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flows from investing activities
Kas dan setara kas pada awal Cash and cash equivalents at
tahun 711.046.435 505.500.828 the beginning of the year
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian are an integral part of these consolidated financial statements
6
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
1. U M U M 1. GENERAL
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk. ("Perusahaan") didirikan PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk. (the”Company”) was
dengan nama PT Asuransi Bina Dharma Arta, sebagaimana established under the name of PT Asuransi Bina Dharma Arta,
dinyatakan oleh Akta Perseroan Terbatas No. 78 tanggal as in accordance with Notarial Deed No. 78 of Kartini
12 Oktober 1982, dibuat di hadapan Kartini Mulyadi, S.H., Mulyadi, S.H., Notary in Jakarta, dated October 12, 1982, in
Notaris di Jakarta juncto Akta Perubahan Naskah Pendirian conjunction with the notarial deed of Amendment of
No. 92 tanggal 16 Nopember 1982, dibuat di hadapan James Establishment Script No. 92, dated November 16, 1982 of
Herman Rahardjo, S.H., pengganti dari Kartini Mulyadi, S.H., James Herman Rahardjo, S.H., substitute of the Kartini
Notaris di Jakarta dan Akta Keluar Masuk Persero dan Mulyadi, S.H., Notary in Jakarta, and the notarial deed of
Perubahan Anggaran Dasar No. 125 tanggal 17 Desember Company Exit and Entry and Amendment of Articles of
1982, dibuat di hadapan Kartini Mulyadi, S.H., Notaris di Association No. 125, of Kartini Mulyadi, S.H., Notary in
Jakarta, yang telah mendapat pengesahan dari Menteri Jakarta, dated December 17, 1982, which was approved by the
Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat Minister of Justice of the Republic of Indonesia by virtue of
Keputusan No. C2-1668-HT.01.01 TH 83 tanggal 22 Februari Decree No. C2-1668-HT.01.01 TH 83 dated February 22,
1983, dan telah didaftarkan pada buku register di Kantor 1983, and was registered in the register book in the Office of
Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dibawah No. 1208/1983 the Central Jakarta District Court under No. 1208/1983
pada tanggal 4 Maret 1983, serta telah diumumkan dalam Berita on March 4, 1983, and published in State Gazette of the
Negara Republik Indonesia No. 34 tanggal 29 April 1983, Republic of Indonesia No. 34, dated April 29, 1983,
Tambahan No. 476, yang mengatur mengenai pendirian Supplement No. 476, which governs the establishment of the
Perusahaan. Company.
Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Based on the decision of Shareholders Extraordinary Meeting
Biasa sebagaimana tertera dalam Akta Keterangan Risalah Rapat as set out in the Notarial Deed of Summary of General
PT Asuransi Bina Dharma Arta No. 121 tanggal Meeting of PT Asuransi Bina Dharma Arta No. 121 of
10 Juni 1994, yang dibuat di hadapan Poerbaningsih Adi Poerbaningsih Adi Warsito, S.H., Notary in Jakarta, dated
Warsito, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan June 10, 1994, which was approved by the Minister of Justice
pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia of the Republic of Indonesia in his Decree No. C2-
dengan Surat Keputusan No. C2-13352.HT.01.04.TH.94 13352.HT.01.04.TH.94, dated October 27, 1994, and
tanggal 27 Oktober 1994, serta diumumkan dalam Berita published in the State Gazette of the Republic of Indonesia No.
Negara Republik Indonesia No. 57 tanggal 16 Juli 1996, 57, dated July 16, 1996, Supplement No. 6381 which states the
Tambahan No. 6381 yang menyatakan mengubah nama change of Company's name into "PT Dharmala Insurance".
Perusahaan menjadi "PT Dharmala Insurance".
Selanjutnya nama Perusahaan diubah menjadi "PT Asuransi Furthermore, the Company's name was changed to
Bina Dana Arta Tbk", berdasarkan keputusan Rapat Umum "PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk", based on Shareholders
Pemegang Saham Luar Biasa sebagaimana termaktub dalam Extraordinary Meeting, as set forth in Notarial Deed No. 74 of
Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 74 tanggal 30 Juni 1999, Paulus Widodo Sugeng Haryono, S.H., Notary in Jakarta,
dibuat di hadapan Paulus Widodo Sugeng Haryono, S.H., dated June 30, 1999, which was approved by the Minister of
Notaris di Jakarta, yang telah disetujui oleh Menteri Justice of the Republic of Indonesia in his Decree No. C-13992
Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan HT.01.04.TH.99 dated August 2, 1999, and registered in
No. C-13992 HT.01.04.TH.99 tanggal 2 Agustus 1999, dan Company Registrar Office in Central Jakarta on
didaftarkan di Kantor Pendaftaran Perusahaan Kodya September 9, 1999 under No. 3889.1/BH.09.05/IX/1999,
Jakarta Pusat pada tanggal 9 September 1999 di and published in State Gazette of the Republic of
bawah No. 3889.1/BH.09.05/IX/1999, serta diumumkan dalam Indonesia No. 18 dated March 3, 2000, Supplement No.
Berita Negara Republik Indonesia No. 18 tanggal 3 Maret 2000, 1097.
Tambahan No. 1097.
7
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Anggaran Dasar telah mengalami beberapa kali perubahan dan Articles of Association have been amended several times and
terakhir telah diubah berdasarkan Rapat Umum Pemegang was recently amended by the Shareholders Extraordinary
Saham Luar Biasa mengenai Perubahan Anggaran Dasar Meeting concerning about the Changes of Articles of
Perusahaan yang berita acaranya telah diaktakan dalam akta Association which was notarized in Deed No. 5, dated
No. 5 tanggal 5 September 2012 dibuat oleh Notaris Popie September 5, 2012 of Popie Savitri Martosuhardjo Pharmanto,
Savitri Martosuhardjo Pharmanto, S.H., Notaris di Jakarta yang S.H., Notary in Jakarta, which has been approved by Minister
telah yang telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Hukum of Justice and Human Rights of Republic of Indonesia on
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat his Decree No. AHU-48617.AH.01.02.Tahun 2012 dated
Keputusan No. AHU-48617.AH.01.02.Tahun 2012 tanggal September 13, 2012.
13 September 2012.
Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar Perusahaan, ruang In accordance with article 3 of the Company’s Articles of
lingkup kegiatan Perusahaan adalah menjalankan usaha di Association, the Company is engaged in general insurance
bidang asuransi kerugian baik konvensional maupun dengan business both in conventional and Sharia principles that is in
prinsip syariah sesuai dengan peraturan perundang-undangan line with existing regulations.
yang berlaku.
Perusahaan telah memperoleh izin usaha sebagai The Company obtained its license to operate as a general
perusahaan asuransi kerugian dari Menteri Keuangan insurance company from the Minister of Finance of the
No. Kep-3666/MD/1986 tanggal 29 Mei 1986. Republic of Indonesia through the Minister of Finance Decree
No. Kep-3666/MD/1986 dated May 29, 1986.
Perusahaan mendapatkan ijin pembukaan kantor cabang dengan The Company has obtained its license to open branch office
prinsip Syariah sesuai dengan Surat Keputusan Dewan with Sharia principle based on Decision Letter of
Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. Kep-01/NB.15/2013 Board Commissioner of Financial Services Authority
tanggal 14 Februari 2013. No. Kep-01/NB.15/2013 dated February 14, 2013.
Perusahaan berkedudukan di Jakarta Selatan dan berkantor The Company is located in South Jakarta and its head office in
pusat di Plaza Asia, lantai 27 Jalan Jenderal Sudirman Kav. 59, Plaza Asia, 27th floor Jalan Jenderal Sudirman Kav. 59,
Jakarta Selatan dan sejumlah 21 kantor cabang dan 15 kantor South Jakarta, 21 branch offices and 15 marketing offices
pemasaran yang berlokasi di berbagai pusat bisnis yang tersebar located in various major business centers in Indonesia. The
di Indonesia. Perusahaan sudah mulai beroperasi sejak company has started operating since the establishment.
didirikannya.
Perusahaan memperoleh surat izin Menteri Keuangan The company obtained the license from the Ministry of
No. SI-033/SHM/MK.10/1989 tanggal 22 Mei 1989 untuk Finance No. SI-033/SHM/MK.10/1989 dated May 22, 1989 to
menawarkan saham kepada masyarakat di Bursa Efek Indonesia. offer shares to the public on the Indonesia Stock Exchange.
Perusahaan telah melakukan penawaran umum perdana pada The Company has made an initial public offering on July 6,
tanggal 6 Juli 1989 sebanyak 900.000 saham dengan nilai 1989 over 900,000 shares with a nominal value of Rp 1,000
nominal Rp 1.000 (nilai penuh) per saham, dengan harga (full amount) per share, with initial offering price of Rp 3,800
penawaran perdana Rp 3.800 (nilai penuh) per saham. (full amount) per share.
8
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Penawaran Umum Saham Perusahaan (lanjutan) b. Initial Public Offering of the Company (continued)
Selanjutnya Perusahaan melakukan pencatatan saham pendiri Then the Company made an initial public offering statement
dan private placement pada tanggal 25 Agustus 1989 dan and private placement on August 25, 1989 and
7 Agustus 1990 masing-masing sebesar 4.500.000 saham dan August 7, 1990, each are amounted to 4,500,000 shares and
200.000 saham dengan nilai nominal Rp 1.000 (nilai penuh) per 200,000 shares with a nominal value of Rp 1,000 (full amount)
saham, sedangkan Penawaran Umum Terbatas I dilakukan pada per share, while the Limited Offering (Rights Issue) I was
tanggal 7 Agustus 1990 sebanyak 3.240.000 saham dengan nilai made on August 7, 1990 as many as 3,240,000 shares with a
nominal Rp 1.000 (nilai penuh) per saham dengan harga nominal value of Rp 1,000 (full amount) per share and
pelaksanaan sebesar Rp 3.800 (nilai penuh) per saham dan exercise price of Rp 3,800 (full amount) per share which up to
sampai dengan 18 Juli 1991 telah ditempatkan sebanyak July 18, 1991 has been placed as much as 8,840,000 shares
8.840.000 saham dengan nilai nominal Rp 1.000 (nilai penuh) with a nominal value of Rp 1,000 (full amount) per share.
per saham.
Dalam perkembangannya Perusahaan membagikan dividen During its development, the Company distributed stock
saham tanggal 6 Oktober 1993, penempatan saham dividend on October 6, 1993, the co-operative shares
koperasi tanggal 6 Oktober 1993 dan saham bonus placement on October 6, 1993 and bonus shares on February
tanggal 22 Februari 1996 masing-masing sebanyak 886.000 22, 1996 respectively as many as 886,000 shares, 100,000
saham, 100.000 saham dan 7.860.800 saham sehingga modal shares and 7,860,800 shares, hence the issued share capital
yang ditempatkan menjadi 17.686.800 saham dengan nilai was changed into 17,686,800 shares with a nominal value of
nominal Rp 1.000 (nilai penuh) per saham. Pada tanggal Rp 1,000 (full amount) per share. On December 16, 1996, the
16 Desember 1996, Perusahaan melakukan pemecahan nilai Company declared a nominal stock split value of shares from
nominal saham dari Rp 1.000 (nilai penuh) per saham menjadi Rp 1,000 (full amount) per share to Rp 500 (full amount) per
Rp 500 (nilai penuh) per saham yang menyebabkan adanya share, which caused an increase in the number of shares into
penambahan jumlah saham sebanyak 17.686.800 saham, 17,686,800 shares, bringing the total number of issued shares
sehingga jumlah saham yang ditempatkan menjadi 35.373.600 to 35,373,600 shares with a nominal value of Rp 500 (full
saham dengan nilai nominal Rp 500 (nilai penuh) per saham. amount) per share.
Dalam Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham yang berita In the Shareholders Extraordinary Meeting which was
acaranya telah diaktakan dalam akta No. 89 tanggal notarized in Deed No. 89 of Rachmat Santoso, S.H., Notary in
19 Desember 2001 yang dibuat dihadapan Rachmat Santoso, Jakarta, dated December 19, 2001, it has been agreed that
S.H., Notaris di Jakarta, disetujui Penawaran Umum Terbatas II Limited Offering (Rights Issue) II was exercised to its
kepada para pemegang saham dalam rangka penerbitan Hak shareholders in connection with the Issuance of Pre-emptive
Memesan Efek Terlebih Dahulu sejumlah 70.747.200 saham Rights of 70,747,200 of B series shares with a nominal value
seri B dengan nilai nominal Rp 300 (nilai penuh) per saham of Rp 300 (full amount) per share at an exercise price of
dengan harga pelaksanaan sebesar Rp 300 (nilai penuh) per Rp 300 (full amount) per share, bringing the total number of
saham, sehingga jumlah saham yang ditempatkan dan disetor shares issued and fully paid up consisting of 35,373,600 A
penuh terdiri dari 35.373.600 saham seri A dengan nilai series shares with a nominal value of Rp 500 (full amount) per
nominal Rp 500 (nilai penuh) per saham dan 70.747.200 saham share and 70,747,200 B series shares with a nominal value of
seri B dengan nilai nominal Rp 300 (nilai penuh) per saham. Rp 300 (full amount) per share. The Limited Offering (Rights
Penawaran Umum Terbatas II ini telah dinyatakan efektif oleh Issue) II has been declared effectively by the Capital
Badan Pengawas Pasar Modal (BAPEPAM) berdasarkan surat Market Supervisory Agency (BAPEPAM) on the basis of
No. 4029/PM/2001 tanggal 13 Desember 2001 dan telah Letter No. 4029/PM/2001 dated December 13, 2001 and listed
dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta (sekarang Bursa Efek on the Jakarta Stock Exchange (now known Indonesia Stock
Indonesia) pada tanggal 7 Januari 2002 dan Bursa Efek Exchange) on January 7, 2002 and the Surabaya Stock
Surabaya (sekarang Bursa Efek Indonesia) pada tanggal Exchange (now known Indonesia Stock Exchange) on
15 Januari 2002. January 15, 2002.
9
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Penawaran Umum Saham Perusahaan (lanjutan) b. Initial Public Offering of the Company (continued)
Selanjutnya berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Furthermore, based on Shareholders General Meeting as
Tahunan yang berita acaranya telah diaktakan dalam akta covered by Notarial Deed No. 208 dated June 27, 2003 of
No. 208 tanggal 27 Juni 2003 yang dibuat dihadapan Buntario Buntario Tigris Darmawa NG, S.H., S.E., notary in Jakarta,
Tigris Darmawa NG, S.H., S.E., notaris di Jakarta, disetujui the shareholders agreed to issue bonus share with ratio 10 : 3
untuk membagikan saham bonus dengan rasio 10 : 3 atau or 31,836,240 shares with par value Rp 300 (full amount) per
sebanyak 31.836.240 saham dengan nilai nominal Rp 300 (nilai share, therefore, the number of shares issued are 137,957,040
penuh) per saham sehingga modal yang ditempatkan menjadi shares consisted of 35,373,600 A series shares with Rp 500
137.957.040 saham yang terdiri dari 35.373.600 saham seri A (full amount) par value per share and 102,583,440 shares with
dengan nilai nominal Rp 500 (nilai penuh) per saham dan Rp 300 (full amount) par value per share.
102.583.440 saham dengan nilai nominal Rp 300 (nilai penuh)
per saham.
Selanjutnya, dalam Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham Furthermore, based on the Shareholders Extraordinary
yang berita acaranya telah diaktakan dalam akta No. 164 tanggal Meeting as covered by Notarial Deed No. 164 dated
25 Oktober 2004 yang dibuat dihadapan Buntario Tigris October 25, 2004 of Buntario Tigris Darmawa NG, S.H., S.E.,
Darmawa NG, S.H., S.E., M.H., notaris di Jakarta, disetujui M.H., Notary in Jakarta, the shareholders agreed to offer
Penawaran Umum Terbatas III kepada para pemegang saham through the Limited Offering (Rights Issue) III to the existing
dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu shareholders of 137,957,040 B series shares with par value of
sejumlah 137.957.040 saham seri B dengan nilai nominal Rp 300 (full amount) per share with exercise price of Rp 350
Rp 300 (nilai penuh) per saham dengan harga pelaksanaan (full amount) per share, hence the numbers of shares issued
sebesar Rp 350 (nilai penuh) per saham, sehingga jumlah saham and fully paid consist of 35,373,600 A series shares with par
yang ditempatkan dan disetor penuh terdiri dari 35.373.600 value of Rp 500 (full amount) per share and 240,540,480 B
saham seri A dengan nilai nominal Rp 500 (nilai penuh) per series shares with par value of Rp 300 (full amount) per share.
saham dan 240.540.480 saham seri B dengan nilai nominal Rp This Rights Issue III become effective based on the Capital
300 (nilai penuh) per saham. Penawaran Umum Terbatas III ini Market Supervisory Agency's (BAPEPAM) Letter No. S-
telah dinyatakan efektif oleh Badan Pengawas Pasar Modal 3251/PM/2004 dated October 21, 2004 and listed in Indonesia
(BAPEPAM) berdasarkan surat No. S-3251/PM/2004 tanggal Stock Exchange (formerly Jakarta Stock Exchange and
21 Oktober 2004 dan telah dicatatkan pada Bursa Efek Surabaya Stock Exchange) on November 8, 2004.
Indonesia (d/h Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya)
pada tanggal 8 Nopember 2004.
Kemudian, dalam Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham Moreover, based on the Shareholder Extraordinary Meeting as
yang berita acaranya telah diaktakan dalam akta No. 36 tanggal covered by Notarial Deed No. 36 dated April 29, 2011 of
29 April 2011 yang dibuat dihadapan M. Nova Faisal, S.H., M. Nova Faisal, S.H., M.Kn., notary in Jakarta, the
M.Kn., notaris di Jakarta, disetujui Penawaran Umum Terbatas shareholders agreed to offer through the Limited Offering
IV (PUT IV) kepada para pemegang saham dalam rangka (Right Issue) IV to the existing shareholders of 344,892,600
penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sejumlah B series shares with par value of Rp 300 (full amount) per
344.892.600 saham seri B dengan nominal Rp 300 (nilai penuh) share with exercise price of Rp 310 (full amount) per share,
per saham dengan harga pelaksanaan sebesar Rp 310 (nilai hence the numbers of shares issued and fully paid consist of
penuh) per saham, sehingga jumlah saham yang ditempatkan 35,373,600 A series shares with par value of Rp 500 (full
dan disetor penuh terdiri dari 35.373.600 saham seri A dengan amount) per share and 585,433,080 B series shares with par
nilai nominal Rp 500 (nilai penuh) per saham dan 585.433.080 value of Rp 300 (full amount) per share. From the right
saham seri B dengan nominal Rp 300 (nilai penuh) per saham. IV, the Company was able to obtain Rp 8,109,426,
Dari PUT IV tersebut, Perusahaan mendapatkan tambahan additional share capital and Rp 2,460,811, additional paid-in-
modal disetor sebesar Rp 8.109.426 dan tambahan agio saham, capital, net of shares issuance cost. This Rights Issue IV
bersih setelah dikurangkan dengan biaya emisi penerbitan saham become effective based on BAPEPAM's Letter No.
sebesar Rp 2.460.811. Penawaran Umum Terbatas IV ini telah S033/CA/II/2011 dated February 23, 2011 and listed in
dinyatakan efektif oleh BAPEPAM berdasarkan surat Indonesia Stock Exchange on April 14, 2011.
No. S033/CA/II/2011 tanggal 23 Februari 2011 dan telah
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia pada tanggal
14 April 2011.
10
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Perusahaan mempunyai bagian kepemilikan sebesar 99% per As of December 31, 2019 and 2018 the Company has
31 Desember 2019 dan 2018 pada PT Altra Raya. Entitas anak ownership interest of 99% in PT Altra Raya (the Subsidiary).
berdomisili di Tangerang dan bergerak di bidang bengkel The subsidiary is domiciled in Tangerang and engaged in
kendaraan bermotor. Entitas anak beroperasi komersial pada motor vehicle workshop business. It started its commercial
tahun 2014 dan memberikan jasa perbaikan kendaraan operations in 2014 and provide repair motor vehicle services.
bermotor. Jumlah aset (sebelum eliminasi) entitas anak The total assets (before elimination) of the subsidiary
sebesar Rp 9.938.137 dan Rp 10.091.592 per 31 Desember amounted to Rp 9,938,137 and Rp 10,091,592 as of
2019 dan 2018. December 31, 2019 and 2018.
Perusahan dan entitas anaknya selanjutnya disebut "Grup". The Company and its subsidiary are collectively referred to
herein as “the Group”.
d. Dewan Komisaris, Komite Audit, Direksi, dan Karyawan d. The Board of Commissioners, Audit Committee, Directors, and
Employees
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, susunan Dewan As of December 31, 2019 and 2018, the Board of
Komisaris, Direksi, dan komite audit adalah sebagai berikut: Commissioners, Directors, and Audit Committee consist of the
following:
2019 2018
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Komisaris Utama : Tjan Soen Eng : Tjan Soen Eng President Commissioner
Komisaris Independen : Herlani Sunardi : Herlani Sunardi Independent Commissioner
Komisaris Independen : Ronni Widjaja : Ronni Widjaja Independent Commissioner
Komisaris Independen : Francisco Noriega Malave : Francisco Noriega Malave Independent Commissioner
Dewan Direksi: Board of Directors:
Direktur Utama : Herliniawaty Sutanto ******) : Candra Gunawan President Director
: Candra Gunawan *****)
Direktur Independen :- : Eka Listiani Kartono **) Independent Director
Direktur : Dody Sjachroerodly ***) : Dody Sjachroerodly Director
Direktur : Julien Pierre Combaret : Julien Pierre Combaret *) Director
Direktur Kepatuhan : Renova Siregar ****) :- Compliance Director
Dewan Komite Audit: Audit Committee:
Ketua : Ronni Widjaja : Ronni Widjaja Chairman
Anggota : Tjan Soen Eng : Tjan Soen Eng Member
Anggota : Kusuwandi Tamin : Kusuwandi Tamin Member
Anggota :- : Buntoro Member
*) Efektif per 23 April 2018 berdasarkan Rapat Umum *) Effective April 23, 2018 based on Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa telah diangkat sebagai Direktur. Meeting of Shareholder has been appointed as Director.
**) Efektif per 30 Oktober 2018 berdasarkan Rapat Umum **) Effective October 30, 2018 based on Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa telah mengundurkan diri Meeting of Shareholder have declared resign as
sebagai Direktur Independen. Independent Director.
***) Efektif per 1 Oktober 2019 berdasarkan Rapat Umum ***) Effective October 1, 2019 based on Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa telah mengundurkan diri Meeting of Shareholder have declared resign as Director.
sebagai Direktur.
****) Efektif per 29 Nopember 2019 berdasarkan Rapat Umum ****) Effective November 29, 2019 based on Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa telah diangkat sebagai General Meeting of Shareholder has been appointed as
Direktur Kepatuhan. Compliance Director.
11
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
d. Dewan Komisaris, Komite Audit, Direksi, dan Karyawan d. The Board of Commissioners, Audit Committee, Directors, and
(lanjutan) Employees (continued)
*****) Efektif per 27 Desember 2019 berdasarkan Rapat Umum *****) Effective December 27, 2019 based on Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa telah mengundurkan diri General Meeting of Shareholder have declared resign as
sebagai Direktur Utama. President Director.
******)Efektif per 27 Desember 2019 berdasarkan Rapat Umum ******) Effective December 27, 2019 based on Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa telah diangkat sebagai General Meeting of Shareholder has been appointed as
Direktur Utama. President Director.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, susunan Dewan As of December 31, 2019 and 2018, the Sharia Supervisory
Pengawas Syariah adalah sebagai berikut: Board consist of the following:
Jumlah karyawan pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 Total employees as of December 31, 2019 and 2018 are 533
masing-masing sebanyak 533 orang dan 547 orang (tidak people and 547 people (unaudited), respectively. Total
diaudit). Jumlah imbalan yang diberikan kepada Komisaris dan compensations given to the Board of Commissioners and
Direksi Perusahaan adalah Rp 23.771.355 dan Rp 24.633.243 Directors amounted to Rp 23,771,355 and Rp 24,633,243 for
masing-masing untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2019 the years ended December 31, 2019 and 2018, respectively.
dan 2018. Sementara jumlah iuran pensiun untuk Dewan Whereas total pension contribution for the Board of Directors
Direksi adalah Rp 1.218.453 dan Rp 887.112 masing-masing amounted to Rp 1,218,453 and Rp 887,112 for the years ended
untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2019 dan 2018. December 31, 2019 and 2018.
Direksi Perusahaan bertanggung jawab atas penyusunan laporan The Board of Directors is responsible for the preparation of
keuangan konsolidasian dan diselesaikan pada tanggal the consolidated financial statements which were completed on
28 Februari 2020. February 28, 2020.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, Mapfre Internacional As of December 31, 2019 and 2018, Mapfre Internacional SA
SA memiliki bagian saham Perusahaan sebesar 62,33% yang owned 62.33% shares of the Company which is the ultimate
merupakan entitas induk utama Perusahaan. parent entity.
Laporan keuangan konsolidasian telah disusun dan disajikan sesuai The consolidated financial statements have been prepared and
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, yang mencakup presented in accordance with Indonesian Financial Accounting
Pernyataan dan interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Standards, which comprise the Statements and interpretations
Akuntansi Keuangan dari Ikatan Akuntan Indonesia dan Peraturan issued by the Board of Financial Accounting Standards of the
Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan Indonesian Institute of Accountants and the Capital Market
(BAPEPAM-LK) No. VIII.G.7 tentang "Penyajian dan and Financial Institution Supervisory Agency (BAPEPAM -
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan LK) regulation No. VIII.G.7 "The Presentations and
Publik", yang terlampir dalam surat Keputusan No. Kep- Disclosures of Financial Statements of listed Entity", enclosed in
347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012. Suatu ikhtisar kebijakan the decision letter No. KEP-347/BL/2012, dated June 25, 2012. A
akuntansi yang diterapkan oleh Grup yang mempengaruhi summary of significant accounting policy adopted by the Group
penentuan posisi keuangan dan hasil usahanya dijelaskan berikut which affect the determination of its financial position and result
ini: of its operations is presented below:
12
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Dasar pengukuran dalam penyusunan laporan keuangan The consolidated financial statements have been prepared and
konsolidasian adalah konsep biaya historis (historical cost ), presented based on historical cost except for marketable
kecuali untuk investasi pada efek tertentu yang dinyatakan securities which are stated at fair value and investment
sebesar nilai wajar dan properti investasi yang dinyatakan property which are stated at revaluation. The consolidated
sebesar hasil penilaian kembali. Laporan keuangan financial statements are prepared using accrual basis, except
konsolidasian disusun berdasarkan konsep akrual, kecuali arus for the statements of cash flows.
kas.
Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan metode The consolidated statement of cash flows is presented using
langsung dengan mengklasifikasikan arus kas berdasarkan direct method by classifying cash flows into operating,
aktivitas operasional, investasi dan pendanaan. investing and financing activities.
Estimasi dan pertimbangan akuntansi yang signifikan yang Significant accounting estimate and judgement applied in the
diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian preparation of these consolidated financial statements are
Perusahaan diungkapkan pada Catatan 3. disclosed in Note 3.
Mata uang pelaporan yang digunakan dalam penyusunan The reporting currency used in the consolidated financial
laporan keuangan konsolidasian ini adalah Rupiah ("Rp"), statements is Indonesian Rupiah ("Rp"), stated at thousand
dengan penyajian angka dalam ribuan Rupiah, kecuali Rupiah, except differently stated.
dinyatakan lain.
b. Perubahan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan ("PSAK") b. Changes to the Statements of Financial Accounting Standards
dan interpretasi Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan ("SFAS") and Interpretations to Statement of Financial
("ISAK") Accounting Standards ("ISFAS")
b.1. Standar, perubahan dan interprestasi yang berlaku efektif b.1. Standards, amendments and interpretations which
mulai tanggal 1 Januari 2019 became effective starting January 1, 2019
Pada tanggal 1 Januari 2019, Grup menerapkan pernyataan On January 1, 2019, the Group adopted new and revised
standar akuntansi keuangan (“PSAK”) dan interpretasi statements of financial accounting standards (“SFAS”)
standar akuntansi keuangan (“ISAK”) baru dan revisi yang and interpretations of statements of financial accounting
efektif sejak tanggal tersebut. Perubahan kebijakan standards (“ISFAS”) that are mandatory for application
akuntansi Grup telah dibuat seperti yang disyaratkan, from that date. Changes to the Group’s accounting
sesuai dengan ketentuan transisi dalam masing-masing policies have been made as required, in accordance with
standar dan interpretasi. the transitional provisions in the respective standards
and interpretations.
Penerapan dari standar, interpretasi baru/revisi standar The adoption of these new and revised standards and
berikut, tidak menimbulkan perubahan substansial interpretations did not result in substantial changes to
terhadap kebijakan akuntansi Grup dan efek atas jumlah the Group’s accounting policies and had no material
yang dilaporkan atas periode berjalan atau periode effect on the amounts reported for the current or prior
sebelumnya: financial periods:
13
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Perubahan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan ("PSAK") b. Changes to the Statements of Financial Accounting Standards
dan interpretasi Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan ("SFAS") and interpretations to Statement of Financial
("ISAK") (lanjutan) Accounting Standards ("ISFAS") (continued)
b.1. Standar, perubahan dan interprestasi yang berlaku efektif b.1. Standards, amendments and interpretations which
mulai tanggal 1 Januari 2019 (lanjutan) became effective starting January 1, 2019 (continued)
- ISAK 33 "Transaksi Valuta Asing dan Imbalan - ISFAS 33 "Foreign Currency Transaction and
Dimuka" Advance Consideration"
- ISAK 34 "Ketidakpastian dalam Perlakuan Pajak - ISFAS 34 "Uncercainty over Income Tax Treatments"
Penghasilan"
b.2. Standar, perubahan dan Interprestasi yang sudah b.2. Standards, amendments and Interpretation issued but
diterbitkan tetapi belum berlaku efektif not yet effective
Standar baru, perubahan dan interpretasi yang telah New standards, amendments and interpretations issued
diterbitkan, namun belum berlaku efektif untuk tahun buku but not yet effective for the financial year beginning
yang dimulai pada tanggal 1 Januari 2019 adalah sebagai January 1, 2019 are as follows:
berikut:
Sampai dengan tanggal pengesahan laporan keuangan As at the authorization date of this consolidated financial
konsolidasian ini, manajemen masih mempelajari dampak statements, management is still evaluating the potential
yang mungkin timbul dari penerapan standar baru dan impact of these new and revised standards and
revisi tersebut serta pengaruhnya pada laporan keuangan interpretations to the consolidated financial statements.
konsolidasian.
Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan keuangan The consolidated financial statements include the financial
Perusahaan dan Entitas Anak sebagaimana dijelaskan dalam statements of the Company and its Subsidiaries as described in
catatan 1c. note 1c.
14
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Pengaruh dari seluruh transaksi dan saldo antara perusahaan- The effects of all transactions and balances between the
perusahaan di dalam Grup yang material telah dieliminasi dalam companies within the Group have been eliminated in
penyajian laporan keuangan konsolidasian. preparing the consolidated financial statements.
Entitas anak dikonsolidasikan secara penuh sejak tanggal Subsidiary is fully consolidated from the date of acquisitions,
akuisisi, yaitu tanggal Perusahaan memperoleh pengendalian, being the date on which the Company obtained control, and
sampai dengan tanggal Perusahaan kehilangan pengendalian. continue to be consolidated until the date such control ceases.
Entitas anak adalah entitas dimana Grup memiliki pengendalian. Subsidiaries are entities over which the Group has Control.
Grup mengendalikan entitas ketika Grup terekspos atas, atau The Group controls an entity when the Group is exposed to, or
memiliki hak untuk, imbal hasil yang bervariasi dari has rights to, variable returns from its involvement with the
keterlibatannya dengan entitas dan memiliki kemampuan untuk entity and has the ability to affect those returns through its
mempengaruhi imbal hasil tersebut melalui kekuasaannya atas power over the entity. The existence and effect of potential
entitas tersebut. Keberadaan dan dampak dari hak suara voting rights which are currently exercisable or convertible
potensial yang saat ini dapat dilaksanakan atau dikonversi, are considered when assessing whether the Company controls
dipertimbangkan ketika menilai apakah Perusahaan another entity.
mengendalikan entitas lain.
Perusahaan juga menilai keberadaan pengendalian ketika The Company also assesses existence of control where it does
Perusahaan tidak memiliki lebih dari 50% hak suara namun not have more than 50% of the voting power but is able to
dapat mengatur kebijakan keuangan dan operasional secara de- govern the financial and operating policies by virtue of de-
facto. Pengendalian de-facto dapat timbul ketika jumlah hak facto control. De-facto control may arise in circumstances
suara yang dimiliki Perusahaan, secara relatif terhadap jumlah where the size of the Company’s voting rights relative to the
dan penyebaran kepemilikan hak suara pemegang saham lain size and dispersion of holdings of other shareholders give the
memberikan Perusahaan kemampuan untuk mengendalikan Company the power to govern the financial, operating and
kebijakan keuangan dan operasi, serta kebijakan lainnya. Entitas other policies. Subsidiaries are fully consolidated from the
anak dikonsolidasikan secara penuh sejak tanggal pengendalian date on which control is transferred to the Company and are
dialihkan kepada Perusahaan dan tidak dikonsolidasikan sejak deconsolidated from the date on which that control ceases.
tanggal Perusahaan kehilangan pengendalian.
Selisih lebih imbalan yang dialihkan, jumlah kepentingan non- The excess of the consideration transferred, the amount of any
pengendali pada pihak yang diakuisisi serta nilai wajar pada non-controlling interest in the acquire and fair value at the
tanggal akuisisi kepentingan ekuitas yang dimiliki sebelumnya, acquisition date of any previous equity interest in the acquire
terhadap bagian kepemilikan Perusahaan atas nilai wajar aset over the fair value of the Company’s share of the identifiable
neto teridentifikasi yang diakuisisi, dicatat sebagai goodwill net assets acquired is recorded as goodwill. If the amount is
Jika jumlah ini lebih rendah dari nilai wajar aset neto entitas less than the fair value of the net assets of the subsidiary
yang diakuisisi, selisihnya diakui langsung dalam laporan laba acquired, the difference is recognized directly in the
rugi konsolidasian. consolidated statement of profit or loss.
Perubahan dalam bagian kepemilikan entitas induk pada entitas Changes in the parent’s ownership interest in a subsidiary that
anak yang tidak mengakibatkan hilangnya pengendalian dicatat do not result in the loss of control are accounted for as equity
sebagai transaksi ekuitas. Ketika pengendalian atas entitas anak transactions. When control over a previous subsidiary is lost,
hilang, bagian kepemilikan yang tersisa di entitas tersebut diukur any remaining interest in the entity is remeasured at fair value
kembali pada nilai wajarnya dan keuntungan atau kerugian yang and the resulting gain or loss is recognized in the consolidated
dihasilkan diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian. statement of profit or loss.
15
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Laporan keuangan konsolidasian disusun dengan menggunakan The consolidated financial statements are prepared using
kebijakan akuntansi yang sama untuk peristiwa dan transaksi uniform accounting policies for transactions and events in
sejenis dalam kondisi yang sama. Apabila laporan keuangan similar circumstances. If the Subsidiaries’ financial statements
Entitas Anak menggunakan kebijakan akuntansi yang berbeda use accounting policies different from those adopted in the
dari kebijakan akuntansi yang digunakan dalam laporan consolidated financial statements, appropriate adjustments are
keuangan konsolidasian, maka dilakukan penyesuaian yang made to the Subsidiaries’ financial statements.
diperlukan terhadap laporan keuangan Entitas Anak tersebut.
Kepentingan non-pengendali disajikan di ekuitas dalam laporan The non-controlling interest is presented in the equity of the
posisi keuangan konsolidasian dan dinyatakan sebesar proporsi consolidated statements of financial position and represents
pemegang saham nonpengendali atas laba tahun berjalan dan the non-controlling stockholders’ proportionate share in the
ekuitas. Entitas Anak tersebut sesuai dengan persentase income for the year and equity of the Subsidiaries based on the
kepemilikan pemegang saham nonpengendali pada Entitas Anak percentage of ownership of the non-controlling stockholders in
tersebut. the Subsidiaries.
Entitas asosiasi adalah seluruh entitas dimana Grup memiliki Associates are all entities over which the Group has significant
pengaruh signifikan namun bukan pengendalian, biasanya influence but not control, generally accompanying a
melalui kepemilikan hak suara antara 20% dan 50%. Investasi shareholding of between 20% and 50% of the voting rights.
entitas asosiasi dicatat dengan metode ekuitas. Sesuai metode Investments in associates are accounted for using the equity
ekuitas, investasi pada awalnya dicatat pada biaya, dan nilai method of accounting. Under the equity method, the investment
tercatat akan meningkat atau menurun untuk mengakui bagian is initially recognized at cost, and the carrying amount is
investor atas laba rugi. Didalam investasi Grup atas entitas increased or decreased to recognize the investor's share of the
asosiasi termasuk goodwill yang diidentifikasi ketika akuisisi. profit or loss of the investee after the date of acquisition. The
Group’s investment in associates includes goodwill identified
on acquisition.
Jika kepemilikan kepentingan pada entitas asosiasi berkurang, If the ownership interest in an associate is reduced but
namun tetap memiliki pengaruh signifikan, hanya suatu bagian significant influence is retained, only a proportionate share of
proporsional atas jumlah yang telah diakui sebelumnya pada the amounts previously recognized in other comprehensive
pendapatan komprehensif lainnya yang direklasifikasi ke income is reclassified to profit or loss where appropriate.
laporan laba rugi.
Bagian Grup atas laba atau rugi entitas asosiasi pasca akuisisi The Group’s share of post-acquisition profits or losses is
diakui dalam laporan laba rugi dan bagian atas mutasi recognized in the profit or loss, and its share of post-
pendapatan komprehensif lainnya pasca akuisisi diakui didalam acquisition movements in other comprehensive income is
pendapatan komprehensif lainnya dan diikuti dengan recognized in other comprehensive income with a
penyesuaian pada jumlah tercatat investasi. Dividen yang akan corresponding adjustment to the carrying amount of the
diterima dari entitas asosiasi diakui sebagai pengurang jumlah investment. Dividends receivable from associates are
tercatat investasi. Jika bagian Grup atas kerugian entitas asosiasi recognized as reduction in the carrying amount of the
sama dengan atau melebihi kepentingannya pada entitas investment. When the Group’s share of losses in an associate
asosiasi, termasuk piutang tanpa agunan, Grup menghentikan equals or exceeds its interest in the associate, including any
pengakuan bagian kerugiannya, kecuali Grup memiliki other unsecured receivables, the Group does not recognize
kewajiban atau melakukan pembayaran atas nama entitas further losses, unless it has incurred legal or constructive
asosiasi. obligations or made payments on behalf of the associate.
16
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Pada setiap tanggal pelaporan, Grup menentukan apakah The Group determines at each reporting date whether there is
terdapat bukti objektif bahwa telah terjadi penurunan nilai pada any objective evidence that the investment in the associate is
investasi pada entitas asosiasi. Jika demikian, maka Grup impaired. If this is the case, the Group calculates the amount
menghitung besarnya penurunan nilai sebagai selisih antara of impairment as the difference between the recoverable
jumlah yang terpulihkan dan nilai tercatat atas investasi pada amount of the associate and its carrying value and recognises
perusahaan asosiasi dan mengakui selisih tersebut pada “Bagian the amount adjacent to“Share of Profit/(Loss) of an
atas Hasil Bersih Entitas Asosiasi” di laporan laba rugi. Associate” in the profit or loss. Unrealized losses are
Kerugian yang belum direalisasi juga dieliminasi kecuali eliminated unless the transaction provides evidence of an
transaksi tersebut memberikan bukti penurunan nilai atas aset impairment of the asset transferred. Accounting policies of
yang ditransfer. Kebijakan akuntansi entitas asosiasi disesuaikan associates have been changed where necessary to ensure
jika diperlukan untuk memastikan konsistensi dengan kebijakan consistency with the policies adopted by the Group.
yang diterapkan oleh Grup.
Laba atau rugi yang dihasilkan dari transaksi hulu dan hilir Profits and losses resulting from upstream and downstream
antara Grup dengan entitas asosiasi diakui dalam laporan transactions between the Group and its associates are
keuangan Grup hanya sebesar bagian investor lain dalam entitas recognized in the Group’s financial statements only to the
asosiasi. extent of unrelated investor’s interests in the associates.
Keuntungan dan kerugian dilusi yang timbul pada investasi Dilution gains and losses arising in investments in associates
entitas asosiasi diakui dalam laporan laba rugi. are recognized in the profit or loss.
Kas terdiri dari kas dan bank. Setara kas adalah semua investasi Cash consists of cash on hand and in banks. Cash equivalents
yang bersifat jangka pendek dan sangat likuid yang dapat segera are short-term, highly liquid investments that are readily
dikonversikan menjadi kas dengan jatuh tempo dalam waktu tiga convertible to known amounts of cash with original maturities
(3) bulan atau kurang sejak tanggal penempatannya, dan yang of three (3) months or less from the date of placements, and
tidak dijaminkan serta tidak dibatasi pencairannya. which are not used as collateral and are not restricted.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui, jika dan hanya Financial assets and liabilities are recognized, and only when,
jika, Grup menjadi salah satu pihak dalam ketentuan pada the Group becomes a party to the contractual provisions of the
kontrak instrumen. instrument.
Aset keuangan dihentikan pengakuannya ketika hak kontraktual Financial assets are derecognized when the contractual rights
atas arus kas yang berasal dari aset keuangan berakhir, atau to the cash flows from the assets expire, or the Group transfers
ketika Grup mentransfer semua risiko substansial dan manfaat the rights to receive the contractual cash flows on the financial
dari aset keuangan. Liabilitas keuangan dihentikan asset in a transaction in which substantially all the risks and
pengakuannya, jika dan hanya jika, liabilitas keuangan tersebut rewards of ownership of the financial asset. Financial
berakhir, yaitu ketika liabilitas yang ditetapkan dalam kontrak liabilities derecognized, and only when, its contractual
dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluwarsa. obligations are discharged or cancelled or expired.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan awalnya diukur At initial recognition, financial assets and liabilities are
berdasarkan nilai wajar. Dalam hal aset keuangan dan liabilitas measured at fair value. Financial assets and liabilities are not
keuangan tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba measured at fair value through profit and loss, that fair value
rugi, nilai wajar tersebut ditambah biaya transaksi yang dapat plus transaction costs which are directly attributable to
diatribusikan secara langsung dengan perolehan atau penerbitan acquisition or issue of financial assets or financial liabilities.
aset keuangan atau liabilitas keuangan tersebut.
17
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
Aset keuangan dan liabilitas keuangan disalinghapuskan dan Financial assets and liabilities are offset and the net amount is
jumlah netonya dilaporkan pada laporan posisi keuangan ketika reported in the statement of financial position when there is a
terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling legally enforce-able right to offset the recognized amounts and
hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut dan adanya niat there is an intention to settle on a net basis, or realize the asset
untuk menyelesaikan aset-aset dan menyelesaikan liabilitas and settle the liability simultaneously.
secara simultan.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur setelah Financial assets and liabilities which measured after initial
pengakuan awal dijelaskan seperti yang di bawah ini: recognition are explained as follow:
Untuk tujuan pengukuran nilai aset keuangan setelah pengakuan For the measurement purpose of financial assets value after
awal, aset keuangan selain yang ditetapkan dan efektif sebagai initial recognition, besides financial assets are designated and
instrumen lindung nilai diklasifikasikan dalam kategori sebagai effective as hedging, they classified as follow:
berikut:
i. Aset keuangan yang ditetapkan untuk diukur pada nilai i. Financial assets at fair value through profit and loss
wajar melalui laporan laba rugi; report;
ii. Investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo; ii. Held to maturity investments;
iii. Pinjaman yang diberikan dan piutang; dan iii. Loans and receivables; and
iv. Aset keuangan tersedia untuk dijual. iv. Available for sale financial assets.
Semua aset keuangan, kecuali untuk aset keuangan yang All financial assets, except financial asset which designated to
ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar melalui laporan laba be measured at fair value through profit and loss will be
rugi, akan dievaluasi untuk penurunan nilai pada setiap tanggal evaluated for the impairment on every consolidated statements
laporan posisi keuangan konsolidasian. Aset keuangan of financial position date. Financial assets are getting
mengalami penurunan nilai apabila ada bukti yang obyektif impaired when it has objective evidence that financial assets
bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami get impaired.
penurunan nilai.
i. Aset keuangan yang ditetapkan untuk diukur pada nilai i. Financial assets at fair value through profit and loss
wajar melalui laporan laba rugi
Aset keuangan diklasifikasikan dalam kelompok Financial assets classified as fair value through profit
diperdagangkan jika diperoleh atau dimiliki terutama untuk and loss if it acquires or incurs principally for the
tujuan dijual atau dibeli kembali didalam waktu dekat atau purpose of selling or repurchasing in the near term, or it
jika merupakan bagian dari portfolio instrumen keuangan is part of a portfolio of identified financial instruments
tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti that are managed together and for which there is
mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek (short- evidence of a recent actual pattern of short term profit
term profit taking ) yang terkini. Derivatif juga taking. Derivative also categorized in fair value through
dikategorikan dalam kelompok diperdagangkan, kecuali profit and loss, unless they are designated and effective
derivatif yang ditetapkan dan efektif sebagai instrumen as hedging.
lindung nilai.
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari perubahan Gains or losses arising from changes in fair value and
nilai wajar dan penjualan instrumen keuangan diakui sale of financial instruments are recognized in the
dalam laporan laba rugi konsolidasian. consolidated statements of profit or loss.
18
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
i. Aset keuangan yang ditetapkan untuk diukur pada nilai i. Financial assets at fair value through profit and loss
wajar melalui laporan laba rugi
Pada 31 Desember 2019 dan 2018, Grup memiliki aset As of December 31, 2019 and 2018, The Group has
keuangan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dalam financial assets at fair value through profit and loss in
efek saham dan unit penyertaan reksa dana. shares and mutual funds.
ii. Investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo ii. Held to maturity investments
Investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset Held to maturity investments are non-derivative financial
keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau assets with fixed or determinable payments and fixed
telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan, serta maturities, which the Group has positive intention and
Grup mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk ability to held to maturity.
memiliki hingga jatuh tempo.
Setelah pengakuan awal, investasi yang dimiliki hingga After initial measurement, held to maturity investments
jatuh tempo diukur pada biaya perolehan diamortisasi are measured at amortized cost using the EIR (Effective
dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Jika Interest Rate) method. If there are objective evidence that
terdapat bukti obyektif bahwa kerugian penurunan nilai any reduction of impairment occurred, the total loss
terjadi, jumlah kerugian tersebut diukur sebagai selisih measured as differences between carrying value and
antara nilai tercatat aset dengan nilai kini estimasi arus kas present value of estimated future cash flow (not including
masa datang (tidak termasuk ekspektasi kerugian kredit expected unrealized future credit loss). Every changes of
masa datang yang belum terjadi). Setiap perubahan nilai investments carrying value, include reduction of
tercatat dari investasi, termasuk kerugian penurunan nilai, impairment, were recognized in consolidated statements
diakui dalam laporan laba rugi komprehensif of comprehensive income.
konsolidasian.
Grup tidak memiliki aset keuangan yang dimiliki hingga The Group has no financial assets held to maturity as of
jatuh tempo per 31 Desember 2019 dan 2018. December 31, 2019 and 2018.
iii. Pinjaman yang diberikan dan piutang iii. Loans and receivables
Aset keuangan dikategorikan sebagai pinjaman yang The Company’s financial assets categorized as loans and
diberikan dan piutang terdiri dari deposito berjangka, kas receivables are presented as time deposits, cash and cash
dan setara kas, piutang premi, piutang reasuransi, uang equivalents, premium receivables, reinsurance
muka klaim, piutang lain-lain dan piutang pihak-pihak receivables, claims advance, other receivables and
berelasi di dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. related party receivables in the consolidated statements
of financial position.
Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan Loan and receivables are non-derivative financial assets
non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah with fixed or determinable payments that are not quoted
ditentukan yang tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif. in active markets. After initial measurements, loans and
Setelah pengakuan awal diukur pada biaya perolehan receivables are subsequently measured at amortized cost
diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga using the effective interest rate, less allowance for
efektif, setelah dikurangi penyisihan untuk penurunan impairment.
nilai.
19
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
iv. Aset keuangan tersedia untuk dijual iv. Available for sale financial assets
Aset keuangan tersedia untuk dijual adalah aset keuangan Available for sale financial assets are non-derivative
non-derivatif yang ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual financial assets that are designated as available for sale
atau yang tidak diklasifikasikan sebagai (a) pinjaman yang or are not classified as (a) loans and receivables, (b) held
diberikan atau piutang, (b) investasi yang diklasifikasikan to maturity investments or financial assets at fair value
dalam kelompok hingga jatuh tempo, atau aset keuangan through profit and loss.
yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.
Pada saat pengakuan awalnya, aset keuangan tersedia Available for sale financial assets are initial recognized
untuk dijual diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya at fair value, plus transaction costs, and measured
transaksi dan selanjutnya diukur pada nilai wajarnya di subsequently at fair value with gains and losses being
mana keuntungan atau kerugian diakui pada laporan recognized in the statement of changes in equity, except
perubahan ekuitas kecuali untuk kerugian penurunan nilai for impairment losses and foreign exchange gain and
dan laba rugi selisih kurs, hingga aset keuangan dihentikan losses, until the financial assets is derecognized. If an
pengakuannya. Jika aset keuangan tersedia untuk dijual available-for-sale financial asset is determined to be
mengalami penurunan nilai, akumulasi laba atau rugi yang impaired, the cumulative gain or loss previously
sebelumnya diakui di laporan perubahan ekuitas recognized in the consolidated statement of changes in
konsolidasian, diakui pada laporan laba rugi dan equity is recognized in the consolidated statements of
penghasilan komprehensif lain konsolidasian. profit or loss and other comprehensive income.
Ketika terdapat bukti objektif bahwa aset mengalami When there are objective evidences that impairment
penurunan nilai, maka kerugian kumulatif yang assets occurred, thus cumulative losses which recognized
sebelumnya diakui secara langsung dalam ekuitas in equity before and then recognized in the consolidated
dikeluarkan dari ekuitas dan diakui pada laporan laba rugi statements of profit or loss and other comprehensive
dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian. income.
Grup memiliki investasi efek saham dan obligasi yang The group has investments in shares and bonds which
mempunyai harga kuotasi di pasar yang aktif dan have quoted prices in active markets and classified in this
diklasifikasikan dalam kategori ini. category.
Penurunan nilai aset keuangan dipelihara pada jumlah yang Impairment of financial assets are maintained on the amount
menurut manajemen adalah memadai untuk menutup which management believes is adequate to cover possible
kemungkinan tidak tertagihnya piutang. Pada setiap tanggal losses on uncollectible accounts. At each consolidated
laporan posisi keuangan konsolidasian, Grup secara spesifik statements of financial position date, the Group has
menelaah apakah telah terdapat bukti objektif bahwa suatu aset specifically examine whether there is objective evidence that a
keuangan telah mengalami penurunan nilai (tidak tertagih). financial assets are impaired (not invoiced). Total financial
Jumlah penurunan nilai aset keuangan yang dibentuk adalah assets impairment losses is based on past billing experience
berdasarkan pengalaman penagihan masa lalu dan faktor-faktor and other factors that may affect collectability, among others,
lainnya yang mungkin mempengaruhi kolektibilitas, antara lain the possibility of liquidity problems or significant financial
kemungkinan kesulitan likuiditas atau kesulitan keuangan yang difficulties experienced by debtor or a significant delay in
signifikan yang dialami oleh debitur atau penundaan payment.
pembayaran yang signifikan.
20
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
Jika terdapat bukti objektif penurunan nilai, maka saat dan If there is objective evidence of impairment, then the time and
besaran jumlah yang dapat ditagih diestimasi berdasarkan magnitude of the billable amount is estimated based on past
pengalaman kerugian masa lalu. Penurunan nilai aset keuangan loss experience. Impairment of financial asset values
dibentuk atas akun-akun yang diidentifikasi secara spesifik telah established for accounts specifically identified are impaired.
mengalami penurunan nilai. Akun piutang dihapusbukukan Accounts receivable are written off based on management
berdasarkan keputusan manajemen bahwa aset keuangan decisions that the financial asset is not recoverable or
tersebut tidak dapat ditagih atau direalisasi meskipun segala cara exercised even though all means and measures have been
dan tindakan telah dilaksanakan. Suatu evaluasi atas piutang, implemented. An evaluation of the receivables, which aims to
yang bertujuan untuk mengidentifikasi jumlah penyisihan yang identify the amount of the allowance that must be established,
harus dibentuk, dilakukan secara berkala sepanjang tahun. Oleh carried out periodically throughout the year. Therefore, the
karena itu, saat dan besaran jumlah penyisihan piutang ragu- time and magnitude of the allowance for doubtful accounts
ragu yang tercatat pada setiap periode dapat berbeda tergantung recorded in each period may differ depending on estimates and
pada pertimbangan dan estimasi yang digunakan. judgments used.
i. Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui i. Financial liabilities measured at fair value through profit
laporan laba rugi and loss
Liabilitas keuangan diklasifikasikan dalam kategori ini Financial liabilities are classified in this category if the
apabila Liabilitas tersebut merupakan hasil dari aktivitas obligation is the result of derivatives trading activities or
perdagangan atau transaksi derivatif yang tidak transactions that are not intended as a hedge, or if the
dimaksudkan sebagai lindung nilai, atau jika Grup memilih Group chooses to establish such financial obligations in
untuk menetapkan liabilitas keuangan tersebut dalam this category.
kategori ini.
Perubahan dalam nilai wajar langsung diakui dalam Changes in fair value were recognized immediately
laporan laba rugi. through profit or loss.
Grup tidak memiliki liabilitas keuangan dimiliki untuk The Group has no financial liabilities held for trading or
diperdagangkan atau ditetapkan pada nilai wajar melalui set at fair value through profit or loss.
laporan laba rugi.
Kategori ini merupakan liabilitas keuangan yang tidak This category is a financial obligation that is not held for
dimiliki untuk diperdagangkan atau pada saat pengakuan trading upon initial recognition or not set up to be
awal tidak ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar measured at fair value through profit or loss.
melalui laporan laba rugi.
21
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
ii. Liabilitas keuangan lainnya (lanjutan) ii. Other financial liabilities (continued)
Instrumen keuangan yang diterbitkan atau komponen dari Financial instruments are issued or components of
instrumen keuangan tersebut, yang tidak diklasifikasikan financial instruments, which are not classified as
sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar financial liabilities measured at fair value through profit
melalui laporan laba rugi, diklasifikasikan sebagai liabilitas and loss, are classified as other financial liabilities, if the
keuangan lain-lain, jika substansi perjanjian kontraktual substance of the contractual agreement required the
mengharuskan Grup untuk menyerahkan kas atau aset Group to deliver cash or another financial asset to the
keuangan lainnya kepada pemegang instrumen keuangan, holder financial instruments, or if the liability is settled
atau jika liabilitas tersebut diselesaikan melalui penukaran through the exchange of cash or other financial assets or
kas atau aset keuangan lain atau saham sendiri yang own shares of the amount fixed or determined.
jumlahnya tetap atau telah ditetapkan.
Komponen instrumen keuangan yang diterbitkan yang Components of financial instruments issued which
terdiri dari komponen liabilitas dan komponen ekuitas consists of components liability and equity components
harus dipisahkan, dimana komponen ekuitas merupakan should be separated, where the equity component is part
bagian residual dari keseluruhan instrumen keuangan of the overall residuals net of financial instruments the
setelah dikurangi nilai wajar komponen liabilitas pada fair value of the liability component at the date of
tanggal penerbitan. Setelah pengakuan awal, komponen issuance. After initial recognition, the liability component
liabilitas diukur pada biaya perolehan diamortisasi is measured at amortized cost using the effective interest
menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya perolehan rate method. Cost is amortized into account the premium
diamortisasi tersebut memperhitungkan premi atau or discount arising at acquisition and the benefits and
diskonto yang timbul pada saat perolehan serta imbalan costs that are an integral part of the effective interest
dan biaya yang merupakan bagian integral dari suku bunga rate. The impact of the translation of financial liabilities
efektif. Dampak penjabaran atas liabilitas keuangan dalam denominated in foreign currencies are recognized in the
mata uang asing diakui dalam laporan laba rugi dan consolidated statements of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain konsolidasian. comprehensive income.
Liabilitas keuangan lain-lain pada pengakuan awal diukur Other financial liabilities at initial recognition measured
pada nilai wajar dan sesudah pengakuan awal diukur pada at fair value and after initial recognition measured at
biaya perolehan diamortisasi, dengan memperhitungkan amortized cost, taking into account the impact of
dampak amortisasi (atau akresi) berdasarkan suku bunga amortization (or accretion) on the basis of effective
efektif atas premi, diskonto dan biaya transaksi yang dapat interest rate premium, discount and transaction costs that
diatribusikan secara langsung. are directly attributable.
Grup mengklasifikasikan utang klaim, utang reasuransi, The Group classifies its claim payable, reinsurance
utang komisi dan utang lain-lain dalam kategori ini. payables, commissions payable and other payables in
this category.
22
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk menjual Fair value is the price that would be received to sell an asset
suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk mengalihkan or paid to transfer a liability in an orderly transaction
suatu liabilitas dalam transaksi teratur antara pelaku pasar between market participants at the measurement date,
pada tanggal pengukuran tanpa memperhatikan apakah harga regardless of whether that price is directly observable or
tersebut dapat diobservasi secara langsung atau diestimasi estimated using another valuation technique. In estimating
menggunakan teknik penilaian lain. Dalam mengukur nilai the fair value of an asset or a liability, the of Group takes
wajar atas suatu aset atau liabilitas pada tanggal into account the characteristics the asset or a liability if
pengukuran, Grup memperhitungkan karakteristik suatu aset market participants would take those characteristics into
atau liabilitas jika pelaku pasar akan memperhitungkan account when pricing the asset or liability at the
karakteristik tersebut ketika menentukan harga aset atau measurement date.
liabilitas pada tanggal pengukuran.
Grup melakukan pengukuran nilai wajar atas instrumen The Group measures the fair value based on financial
keuangan yang dimiliki kedalam 3 (tiga) tingkatan (level) instruments owned by the Group into 3 (three) level of fair
hirarki nilai wajar (lihat catatan 2aa). value hierarchy categories (see note 2aa).
Properti investasi adalah bangunan yang dikuasai oleh Grup Investment property is a building owned by the Group to earn
untuk menghasilkan rental atau untuk kenaikan nilai atau kedua- rentals or for capital appreciation or both, and not to be used
duanya, dan tidak untuk digunakan dalam produksi atau in the production or supply of goods or services or for
penyediaan barang atau jasa atau untuk tujuan administratif atau administrative purposes or sale in the daily business activities.
dijual dalam kegiatan usaha sehari-hari. Properti investasi pada Investment properties are initially measured at cost.
awalnya diukur sebesar biaya perolehan. Biaya transaksi Transaction costs are included in the initial measurement.
termasuk dalam pengukuran awal tersebut.
Setelah pengakuan awal, Grup memilih menggunakan model After initial recognition, the Group chose to use the fair value
nilai wajar. Seluruh properti investasi diukur berdasarkan nilai model. All investment properties are measured at fair value.
wajar. Laba atau rugi yang timbul dari perubahan nilai wajar Gains or losses arising from changes in fair value of
atas properti investasi diakui dalam laporan laba rugi investment property are recognized in consolidated statements
komprehensif konsolidasian pada periode terjadinya. Nilai wajar of comprehensive income in the period incurred. The fair value
properti investasi mencerminkan kondisi pasar pada tanggal of investment property reflect market conditions at the
laporan posisi keuangan konsolidasian. consolidated statements of financial position date.
Laba atau rugi yang timbul dari penghentian atau pelepasan Gains or losses arising from the retirement or disposal of
properti investasi ditentukan dari selisih antara hasil neto dari investment property is determined from the difference between
pelepasan dan jumlah tercatat aset, dan diakui dalam laporan the net results from disposal and the carrying amount of
laba rugi komprehensif konsolidasian dalam periode terjadinya assets, and recognized in the consolidated statement of
penghentian atau pelepasan tersebut. comprehensive income in the period of retirement or disposal.
23
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Entitas memiliki properti yang disewakan kepada, dan yang Entity has properties which are rented to, and used to, by the
digunakan oleh, entitas induknya atau entitas anak lain. Properti parent of the Company or other subsidiary. The property is not
tersebut tidak diklasifikasikan sebagai properti investasi dalam classified as investment property in consolidated financial
laporan keuangan konsolidasian, karena properti tersebut statements because that properties included as properties used
termasuk properti yang digunakan sendiri jika dilihat dari sudut by the parent of the Company or other subsidiary itself, it can
pandang kelompok usaha. Namun, jika dilihat dari sudut be seen from business group's point of view. Otherwise, if it is
pandang entitas yang memiliki properti, properti tersebut seen from entity's point of view that owned the property, its
termasuk kategori properti investasi. Dengan demikian, lessor included as investment property. Accordingly, lessor as the
memperlakukan kepemilikan properti tersebut sebagai properti owner of the property recognized it as investment property on
investasi dalam laporan keuangan individualnya. their own financial statements.
Untuk properti investasi yang dicatat pada nilai wajar dan For investment property stated as fair value and then
kemudian ditransfer menjadi properti yang digunakan sendiri, transferred as property used by the parent of the Company or
akuntansi selanjutnya mengacu pada PSAK 16: Aset Tetap yang other subsidiary itself, the further accounting policy is SFAS
mana biaya perolehan bawaan (deemed cost ) sebagai nilai wajar No. 16: Fixed Asset which is the deemed cost is fair value at
pada tanggal perubahaan penggunaan. the date of change of use.
Entitas induk memiliki tanah dan bangunan yang digunakan The parent of entity has land and building used for its
oleh entitas anak, sehingga bukan merupakan properti investasi subsidiary, because of that, it is not investment property and
dan direklasifikasi sebagai aset tetap dalam laporan keuangan reclassified as fixed assets in consolidated financial
konsolidasian. statements.
Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan The cost of maintenance and repairs are charged to
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian pada consolidated statements of profit or loss and other
saat terjadinya; pengeluaran yang memperpanjang masa manfaat comprehensive income as incurred; expenditures which extend
atau memberi manfaat ekonomis di masa yang akan datang, the useful life or economic benefits in the future, are
dikapitalisasi. Beban pemeliharaan dan perbaikan seluruhnya capitalized. The cost of maintenance and repairs are borne by
ditanggung oleh penyewa. the tenant.
Penyertaan saham merupakan investasi dalam bentuk saham Direct investments is an investments in shares which were not
yang tidak melalui pasar modal untuk tujuan jangka panjang acquired from the capital market, for a long term purposes for
pada Grup. Grup memiliki pemilikan kurang dari 20% dari hak the Group. The Group has ownership for less than 20% of
suara dan dicatat berdasarkan biaya perolehan (metode biaya) voting rights and the investments are stated at cost (cost
dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. Penghasilan dari method), net of allowance for impairment losses. Dividend
dividen diakui pada saat surat pemberitahuan pembagian income is recognized when the dividend are declared.
dividen diterima.
Awalnya suatu aset tetap diukur sebesar biaya perolehan, yang Initially, an item of fixed assets is measured at its cost, which
terdiri dari harga perolehannya dan biaya-biaya yang dapat comprises its purchase price and any cost directly attributable
diatribusikan secara langsung untuk membawa aset ke lokasi to bringing the assets to the location and condition necessary
dan kondisi yang diinginkan agar aset siap digunakan sesuai for it to be capable of operating in the manner intended by
dengan keinginan dan maksud manajemen, serta estimasi awal management, and also include the initial estimate of the costs
biaya pembongkaran dan pemindahan aset tetap dan restorasi of dismantling and removing the item and restoring the site on
lokasi aset. which it is located.
24
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Biaya-biaya setelah perolehan awal seperti penggantian Subsequent expenditures such as replacement and major
komponen dan inspeksi yang signifikan, diakui dalam jumlah inspection are added to the carrying amount of the asset when
tercatat aset tetap jika besar kemungkinan manfaat ekonomis di it is probable that future economic benefits will flow to the
masa depan akan mengalir ke Grup dan biaya tersebut dapat Group and the cost of the item can be measured reliably. The
diukur secara andal. Sisa jumlah tercatat biaya komponen yang carrying amount of those parts that are replaced or any
diganti atau biaya inspeksi terdahulu dihentikan pengakuannya. remaining carrying amounts of the cost of previous inspection
Biaya perawatan sehari-hari aset tetap diakui sebagai beban is derecognized. The costs of day-to-day servicing of an asset
pada saat terjadinya. are recognized as an expense in the period in which they are
incurred.
Penyusutan diakui dengan menggunakan metode garis lurus Depreciation is recognized on a straight-line basis to write
untuk menyusutkan nilai aset tetap, kecuali tanah. down the depreciable amount of fixed assets, except land.
Estimasi masa manfaat aset tetap adalah sebagai berikut: The estimated useful lives of the fixed assets are as follows:
Tahun/Years
Bangunan 20 Buildings
Kendaraan bermotor 5 Vehicles
Peralatan kantor 5 Office equipments
Perlengkapan kantor 3 Office supplies
Peralatan bengkel 5 Workshop equipment
Nilai residu, umur manfaat dan metode penyusutan di-review The residual values, useful lives and depreciation method are
setiap akhir periode pelaporan untuk memastikan nilai residu, reviewed at the end of each reporting period to ensure that
umur manfaat dan metode depresiasi diterapkan secara konsisten such residual values, useful lives and depreciation method are
sesuai dengan ekspektasi pola manfaat ekonomis dari aset consistent with the expected pattern of economic benefits from
tersebut. those assets.
Ketika suatu aset dilepaskan atau tidak ada manfaat ekonomis When an asset is disposed of or when no future economic
masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau benefits are expected from its use or disposal, the cost,
pelepasannya, biaya perolehan dan akumulasi penyusutan dan accumulated depreciation and accumulated impairment losses,
akumulasi rugi penurunan nilai, jika ada, dikeluarkan dari akun if any, are removed from the accounts. Any resulting gain or
tersebut. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian loss from derecognition of an item of fixed assets is included in
pengakuan aset tetap akan dimasukkan dalam laporan laba rugi the consolidated statement of profit or loss and other
dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian. comprehensive income.
Grup memilih untuk menerapkan model biaya, sehingga aset The Group chooses to adopt cost model, accordingly, fixed
tetap Grup dicatat sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi assets of the Group is recorded at acquisition cost less
penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai aset, jika ada. accumulated depreciation and accumulated loss on
impairment assets, if any.
25
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Kontrak asuransi adalah kontrak yang mana satu pihak Insurance contract is a contract of one party (insurer) accepts
(asuradur) menerima risiko asuransi signifikan dari pihak lain significant insurance risk from another party (the
(pemegang polis) dengan menyetujui untuk mengompensasi policyholder) by agreeing to compensate the policyholder if
pemegang polis jika kejadian masa depan tidak pasti tertentu the uncertain specified event in future (the insured event)
(kejadian yang diasuransikan) berdampak merugikan pemegang adversely affects the policyholder.
polis.
Aset reasuransi adalah nilai hak kontraktual neto cedant Reinsurance asset is a value of net contractual rights
(pemegang polis atas kontrak reasuransi) dalam perjanjian (policyholder of reinsurance contract) in reinsurance
reasuransi. agreement.
PSAK No. 62 tidak memperkenankan saling hapus antara: SFAS No. 62 does not allow offset between:
a. aset reasuransi dengan liabilitas asuransi terkait; atau a. reinsurance assets and the related insurance liabilities; or
b. pendapatan atau beban dari kontrak reasuransi dan beban b. income or expense from reinsurance contract and expense
atau pendapatan dari kontrak asuransi terkait. or income from the related insurance contract.
Aset reasuransi terdiri dari aset reasuransi dari premi yang Reinsurance assets consist of reinsurance assets from
belum merupakan pendapatan dan estimasi klaim. unearned premium reserve and estimated claims.
Aset reasuransi ditelaah untuk mengetahui apakah telah terjadi Reinsurance assets are reviewed for impairment at each
penurunan pada setiap tanggal pelaporan atau lebih sering ketika reporting date or more frequently when an indication of
indikasi penurunan nilai muncul selama periode pelaporan. impairment arises during the reporting period. Impairment
Penurunan nilai terjadi ketika terdapat bukti obyektif, sebagai occurred when there is objective evidence as result of an even
hasil atas kejadian yang terjadi setelah pengakuan awal aset that occurred after initial recognition of the reinsurance assets
reasuransi, yang menyebabkan cedant tidak menerima seluruh that the Group may not receive all outstanding amounts due
jumlah yang sesuai dengan syarat-syarat kontrak dan kejadian under the term of the contract and the even has reliably
tersebut memiliki dampak yang dapat diukur secara andal dalam measurable impact on the amounts that the Group will receive
jumlah yang akan diterima cedant dari reinsurer . Kerugian from the reinsurer. The impairment loss is recorded in
penurunan nilai dicatat dalam laporan laba rugi dan penghasilan consolidated statement of profit or loss and other
komprehensif lain konsolidasian. comprehensive income.
Keuntungan atau kerugian dalam membeli reasuransi, jika ada, Gain or loss on buying reinsurance, if any, are recognized in
diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif consolidated statement of profit or loss and other
lain konsolidasian. comprehensive income.
Aset dan liabilitas reasuransi dihentikan pengakuannya ketika Reinsurance asset and liabilities are derecognized when the
hak kontraktual hilang atau berakhir atau saat kontrak dialihkan contractual rights are extinguished or expire or when the
kepada pihak lain. contract is transferred to another party.
Liabilitas kontrak asuransi adalah nilai liabilitas asuradur dalam Insurance contract liabilities are the contractual liabilities of
suatu kontrak asuransi. Yang termasuk didalam liabilitas insurer in an insurance contract. Insurance contact liabilities
kontrak asuransi adalah: including:
26
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Estimasi liabilitas klaim merupakan estimasi jumlah liabilitas The estimated claims liabilities are an estimate of the
yang menjadi tanggungan sehubungan dengan klaim yang amount of liabilities to be borne in connection with claims
masih dalam proses penyelesaian dan klaim yang terjadi that are still in the process of completion and claims
namun belum dilaporkan (IBNR). Perubahan jumlah estimasi incurred but not yet reported (IBNR). Changes in the
liabilitas klaim, sebagai akibat proses penelaahan lebih lanjut estimated amount of claims liabilities, as a result of further
dan perbedaan antara jumlah estimasi klaim dengan klaim review process and the difference between the estimated
yang dibayarkan diakui dalam laba rugi pada periode amounts of the claim with the claims paid are recognized in
terjadinya perubahan. Grup tidak mengakui setiap provisi profit or loss in the period of change. Group did not
untuk kemungkinan klaim masa depan sebagai liabilitas jika recognize any provisions for possible future claims as a
klaim tersebut timbul berdasarkan kontrak asuransi yang liability if the claims arising under insurance contracts that
tidak ada pada akhir periode pelaporan (seperti provisi do not exist at the end of the reporting period (such as
katastrofa dan provisi penyetaraan). catastrophe provisions and equalization provisions).
Estimasi pemulihan klaim dari reasuransi disajikan secara Estimated reinsurance claim recoveries was presented
terpisah dalam akun aset reasuransi. separately as reinsurance assets account.
Cadangan atas klaim IBNR dibentuk dengan menggunakan Reserve on IBNR is established using historical data of
data historis pengalaman klaim yang diproyeksikan untuk claim development which is projected to obtain estimated
memperoleh perkiraan biaya dari klaim yang sudah terjadi cost on incurred claim but not yet reported.
tetapi belum dilaporkan.
PSAK 28 (Revisi 2012), setelah merujuk ke PSAK No. 36 SFAS No. 28 (Revised 2012), after referring to SFAS
(Revisi 2012), mengatur liabilitas asuransi kontrak asuransi No. 36 (Revised 2012), has governs insurance liabilities for
yang berjangka waktu lebih dari satu tahun diukur dengan insurance contract with a term of more than one year is
menggunakan salah satu dari: measured by using one of the following:
a. Konsep nilai kini estimasi pembayaran seluruh a. Present value of estimated payment of all benefit
manfaat yang diperjanjikan termasuk seluruh opsi promised including all options available plus
yang disediakan ditambah dengan nilai kini estimasi present value of all expenses incurred and
seluruh biaya yang akan dikeluarkan dan juga considering the future receipt of premium.
mempertimbangkan penerimaan premi di masa depan.
Liabilitas kontrak asuransi jangka panjang dihitung dengan The insurances liabilities of long-term insurance contracts
mengunakan nilai kini estimasi pembayaran seluruh manfaat were calculated based on present value of estimated
yang diperjanjikan termasuk seluruh opsi yang disediakan payment of all benefit promised including all options
ditambah dengan nilai kini estimasi seluruh biaya yang akan available plus present value of all expenses incurred and
dikeluarkan dan juga mempertimbangkan penerimaan premi considering the future receipt of premium. The liabilities
di masa depan. Liabilitas ini disajikan dalam akun liabilitas are presented as long-term insurance contract liabilities in
kontrak asuransi jangka panjang dalam laporan posisi the consolidated statement of financial position.
keuangan konsolidasian.
27
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Cadangan premi yang belum merupakan pendapatan kontrak The unearned premium reserve of short-term insurance
asuransi jangka pendek dihitung dengan menggunakan contracts was calculated based on the daily individual
metode individual harian. Dengan metode ini, premi yang method. Under this method, the unearned premium reserve
belum merupakan pendapatan dihitung secara proporsional is calculated proportionally in accordance with the amount
sesuai dengan jumlah proteksi yang diberikan selama periode of protection given during the period of contract or risk for
kontrak atau risiko untuk setiap kontrak. Metode ini dianggap each individual contract. This method is considered more
lebih relevan dan handal. relevant and reliable.
Perubahan cadangan premi yang belum merupakan Changes in unearned premium reserve, long term insurance
pendapatan, cadangan asuransi jangka panjang dan aset reserves and reinsurance assets of unearned premium
reasuransi dari premi yang belum merupakan pendapatan reserve are recognized in consolidated statement of profit
diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif or loss and other comprehensive income in the year when
lain konsolidasian pada tahun terjadinya perubahan. the changes occur.
Aset reasuransi atas premi yang belum merupakan The reinsurance assets of unearned premium reserve are
pendapatan disajikan secara terpisah sebagai aset reasuransi. separately presented as reinsurance assets.
Pada setiap akhir periode pelaporan, Perusahaan menilai apakah At each end of reporting period, the Company evaluates
premi yang belum merupakan pendapatan dan estimasi klaim whether the unearned premium reserve and estimated claims
yang diakui dalam laporan posisi keuangan konsolidasian telah as recognized in the consolidated statements of financial
mencukupi, dengan membandingkan jumlah tercatat tersebut position have been adequately recognized by comparing the
dengan estimasi arus kas masa depan sesuai dengan kontrak carrying amount with the estimated future cash outflows in
asuransi. accordance with the insurance contracts.
Jika perbandingan tersebut menunjukkan bahwa nilai tercatat If the valuation indicates that the carrying value of insurance
atas liabilitas asuransi (dikurangi dengan biaya akuisisi liabilities (net off deferred acquisition costs and relevant
tangguhan dan aset tak berwujud terkait) lebih rendah intangible assets) is lower compared to the estimated present
dibandingkan dengan estimasi nilai kini atas arus kas masa value of future cash outflows, then such deficiency is
depan, maka kekurangan tersebut diakui dalam laba rugi. recognized in the profit and loss.
l. Pengakuan Pendapatan Premi dan Piutang Premi l. Premium Income and Premium Receivable
Premi dari kontrak asuransi jangka pendek diakui sebagai Premiums on short-term insurance contracts are recognized as
pendapatan sesuai periode polis (kontrak) berdasarkan proporsi revenue over the policy contract period in proportion to the
jumlah proteksi yang diberikan. Premi selain kontrak asuransi insurance coverage provided. Premium other than short term
jangka pendek diakui sebagai pendapatan pada saat jatuh tempo. insurance contracts are recognized as income when due from
policyholders.
Pendapatan premi disajikan sebagai premi bruto dalam laporan Premium income is presented as gross premium in the
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian. consolidated statement of profit or loss and other
Piutang premi dinyatakan sebesar jumlah bruto. comprehensive income. Premium receivables are stated at
gross amount.
28
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
m. Reasuransi m. Reinsurance
Untuk mengurangi resiko penutupan polis asuransi, Grup To reduce its underwriting risk, the Group reinsures a part of
mereasuransikan sebagian risiko polis yang ditutupnya ke its total risks to reinsurance companies, and treats expected
perusahaan reasuradur dan tidak mengakui ganti rugi atas klaim recoveries on insurance claims from reinsurers which the
asuransi yang menjadi tanggungan perusahaan reasuradur. Jika Company is not liable. To the extent that the reinsurance
perusahaan reasuradur tidak dapat memenuhi kewajibannya companies are unable to meet their obligations under these
berdasarkan perjanjian reasuransi, maka Grup memiliki liabilitas reinsurance agreements, the Group has a contingent liability
kontinjensi atas seluruh klaim tersebut. Perjanjian reasuransi for all such insurance claims loss. The Group has proportional
yang dimiliki Grup meliputi perjanjian reasuransi treaty and non proportional (excess of loss) reinsurance treaty
proporsional dan non proporsional (excess of loss) , maupun agreements, and facultative reinsurance agreements.
perjanjian reasuransi fakultatif.
Beban klaim merupakan klaim bruto dikurangi klaim reasuransi Claim expenses represent gross claims less claim recoveries
serta ditambah kenaikan atau dikurangi penurunan estimasi from reinsurers add increase or less decrease in estimated own
klaim retensi sendiri. Beban penyelesaian klaim diakui sebagai retention claim. Expenses for claim settlement and at other
beban klaim pada saat timbulnya liabilitas untuk memenuhi related expenses are recognized at the time the obligation to
klaim. Hak subrogasi diakui sebagai pengurang beban klaim settle the claims arise. Subrogation right is a reduction from
pada saat realisasi. claim expense upon realization.
Biaya penerbitan polis, seperti insentif dan beban underwriting Policy issuance costs, such as incentives and other
lainnya dibebankan pada laporan laba rugi konsolidasian tahun underwriting expenses are charged to current year
berjalan pada saat terjadinya. consolidated statements of profit or loss as incurred.
Komisi tanggungan sendiri merupakan selisih komisi yang Net commission represents the difference between the
dikeluarkan untuk mendapatkan penutupan pertanggungan commission paid to obtain insurance business and commission
dengan komisi yang diterima dari reasuradur. Komisi diakui received from reinsurance companies. Commission expense is
sesuai dengan pengakuan pendapatan premi. Komisi yang recognized in accordance with premium income recognition.
diperoleh dari transaksi reasuransi diakui pada saat terjadinya Commission received from reinsurance transactions are
dan dicatat sebagai pengurang beban komisi. recognized at the time of occurrence and recorded as a
deduction of commission expense.
Biaya dibayar di muka dibebankan sesuai dengan masa manfaat Prepaid expenses are amortized over their beneficial periods
masing-masing biaya dengan menggunakan metode garis lurus. using the straight-line method.
29
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
r. Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing r. Foreign Currencies Transactions and Balances
Pembukuan Grup diselenggarakan dalam mata uang Rupiah. The Group’s books of accounts are maintained in Indonesian
Transaksi dalam mata uang asing dibukukan dengan rupiah. Transactions in foreign currencies are recorded at the
menggunakan kurs pada saat terjadinya transaksi. Laba atau rugi prevailing rate of exchange in effect on the date of transaction.
kurs yang timbul akibat penjabaran pos aset dan liabilitas The resulting exchange gain or loss in the translation of
moneter dalam mata uang asing dikreditkan atau dibebankan foreign currency monetary is of assets and liabilities
pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain recognized in the current year consolidated statements of
konsolidasian berjalan. profit or loss and other comprehensive income.
Pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian, pos aset As of consolidated statements of financial position dates,
dan liabilitas dalam mata uang asing dilaporkan ke dalam mata assets and liabilities in foreign currencies are translated into
uang Rupiah dengan mempergunakan kurs tengah Bank Rupiah using Bank Indonesia middle rate on that date as
Indonesia pada tanggal tersebut, yaitu sebagai berikut (nilai follows (full amount):
penuh):
31 Desember 2019/ 31 Desember 2018/
December 31, 2019 December 31, 2018
Beban pajak penghasilan terdiri dari pajak penghasilan kini dan The income tax expense comprises current and deferred
pajak penghasilan tangguhan. Pajak tersebut diakui dalam income tax. Tax is recognized in the consolidated statements of
laporan laba rugi konsolidasian, kecuali apabila pajak tersebut profit or loss account, except to the extent that it relates to
terkait dengan transaksi atau kejadian yang langsung diakui ke items recognized directly to equity and other comprehensive
ekuitas dan laba komprehensif lainnya. income.
Pajak penghasilan kini dihitung dengan menggunakan tarif The current income tax is calculated using tax rates that have
pajak yang berlaku pada tanggal posisi keuangan. been enacted at the financial position date.
Pajak penghasilan tangguhan diakui dengan menggunakan Deferred income tax is recognized using the balance sheet
balance sheet liability method , untuk semua perbedaan liability method, for all temporary differences arising between
temporer antara dasar pengenaan pajak atas aset dan liabilitas the tax bases of assets and liabilities and their carrying values
dengan nilai tercatatnya untuk masing-masing entitas. for each entity separately.
Pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajak yang Deferred income tax is determined using tax rates that have
berlaku atau yang telah secara substantif berlaku pada tanggal been enacted or substantially enacted at the consolidated
laporan posisi keuangan konsolidasian dan yang akan digunakan statements of financial position date and are expected to be
pada saat aset pajak tangguhan dipulihkan atau liabilitas pajak applied when the related deferred income tax asset is realized
tangguhan dilunasi. or the deferred income tax liability is settled.
30
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Laba bersih per saham dihitung dengan membagi masing- Earnings per share is calculated by dividing net income by the
masing laba bersih dengan rata-rata tertimbang saham yang weighted average number of shares outstanding during the
beredar selama tahun yang bersangkutan. year.
Laba per saham dilusian dihitung dengan membagi laba bersih Diluted earnings per share is calculated by dividing net
dengan rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar income by the weighted average number of shares outstanding
ditambah dengan rata-rata tertimbang jumlah saham yang akan plus the weighted average number of shares outstanding which
diterbitkan atas konversi efek yang berpotensi saham yang would be issued on the conversion of the dilutive potential
bersifat dilutif. shares.
Biaya-biaya emisi efek yang terjadi sehubungan dengan Costs related to the public offering (including Rights Issue) are
penawaran saham kepada masyarakat (termasuk penerbitan hak deducted from the proceeds and presented as a deduction of
memesan efek terlebih dahulu) dikurangkan langsung dari hasil “Additional Paid-In-Capital - Net” account, under Equity in
emisi dan disajikan sebagai pengurang pada akun “Tambahan the consolidated statements financial position.
Modal Disetor - Bersih”, sebagai bagian dari Ekuitas pada
laporan posisi keuangan konsolidasian.
Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan Grup jika: A party is considered as related party of the Group if:
a. Orang atau anggota keluarga terdekat mempunyai relasi a. A person or a close member of the person’s family is
dengan Grup jika orang tersebut: related to the Group if that person:
i. memiliki pengendalian atau pengendalian bersama i. has control or joint control over the Group;
atas Grup;
ii. memiliki pengaruh signifikan atas Grup; atau ii. has significant influence over the Group; or
iii. personil manajemen kunci Grup atau entitas induk iii. is a member of the key management personnel of the
Perusahaan. Group or of a parent of the Company.
b. Suatu entitas berelasi dengan Grup jika memenuhi salah b. An entity is related to the Group if any of the following
satu hal berikut: conditions applies:
i. Entitas dan Grup adalah anggota kelompok usaha i. The entity and the Group are members of the same
yang sama (artinya entitas induk, entitas anak, dan group (which means that each parent, subsidiary
entitas anak berikutnya terkait dengan entitas lain). and fellow subsidiary is related to the others).
ii. Suatu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura ii. One entity is an associate or joint venture of the
bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau other entity (or an associate or joint venture of a
entitas ventura bersama yang merupakan anggota member of a group of which the other entity is a
suatu kelompok usaha, yang mana entitas lain tersebut member).
adalah anggotanya).
31
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Suatu entitas berelasi dengan Grup jika memenuhi salah b. An entity is related to the Group if any of the following
satu hal berikut: (lanjutan) conditions applies: (continued)
iii. Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari iii. Both entities are joint ventures of the same third
pihak ketiga yang sama. party.
iv. Suatu entitas adalah ventura bersama dari entitas iv. One entity is a joint venture of a third entity and the
ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi dari other entity is an associate of the third entity.
entitas ketiga.
v. Entitas tersebut adalah suatu program imbalan pasca v. The entity is a post-employment benefit plan for the
kerja untuk imbalan kerja dari salah satu Grup atau benefit of employees of either the Group or an entity
entitas yang terkait dengan Grup. Jika Grup adalah related to the Group. If the reporting entity is itself
entitas yang menyelenggarakan program tersebut, such a plan, the sponsoring employers are also
maka entitas sponsor juga berelasi dengan Grup. related to the Group.
vi. Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama vi. The entity is controlled or jointly controlled by a
oleh orang yang diidentifikasi dalam huruf (a). person identified in (a).
vii. Orang yang diidentifikasi dalam huruf (a) (i) memiliki vii. A person identified in (a)(i) has significant influence
pengaruh signifikan atas entitas atau personil over the entity or is a member of the key
manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari management personnel of the entity (or of a parent
entitas). of the entity).
Seluruh transaksi yang dilakukan dengan pihak-pihak berelasi, All transactions with related parties, whether or not made at
baik dilakukan dengan kondisi dan persyaratan dengan pihak similar terms and conditions as those done with third parties,
ketiga maupun tidak, diungkapkan pada laporan keuangan are disclosed in the consolidated financial statements.
konsolidasian.
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat terutang kepada Short-term employee benefits are recognized when they
karyawan. accrued to the employees.
Grup menghilangkan mekanisme koridor dalam menghitung The Group removes the corridor mechanism in calculating
keuntungan atau kerugian yang diakui sebagai pendapatan atau actual gains or losses which recognized as income or expense
beban dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif in the statements of profit or loss and other comprehensive
lain yang sebenarnya. Keuntungan atau kerugian aktuarial income. Actuarial gains or losses are recognized directly
diakui langsung melalui penghasilan komprehensif lain - lain. through other comprehensive income.
Imbalan pascakerja seperti pensiun, uang pisah dan uang Post-employment benefits such as retirement, severance
penghargaan masa kerja dihitung berdasarkan Undang-Undang and service payments are calculated based on Labour
Ketenagakerjaan No. 13/2003 (“UU 13/2003”). Law No. 13/2003 (“Law 13/2003”).
32
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Sehubungan dengan imbalan pensiun, sejak bulan Oktober 2010 In relation to pension benefits, in October 2010 the Company
Perusahaan mengikuti program pensiun iuran pasti yang entered into a defined contributions pension plan organized by
diselenggarakan oleh PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia. PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia. The amount of pension
Besarnya iuran pensiun yang dibayarkan pada program pensiun contributions paid to defined contribution retirement benefit
iuran pasti ini, sepenuhnya ditanggung Perusahaan sebesar 5%. plan, is completely borne by the Company by 5%.
Karyawan berhak atas manfaat pensiun dari dana pensiun yang Employees are entitled to benefits from the pension plan,
meliputi kontribusi dana pensiun dan akumulasi bunganya, comprising pension fund contributions and accumulated
apabila karyawan tersebut pensiun, cacat, atau meninggal dunia. interest, on retirement, disability or death.
Liabilitas imbalan pasti dihitung oleh aktuaris independen The defined benefit obligation is calculated by an independent
dengan menggunakan metode Projected Unit Credit . Dalam actuary using the Projected Unit Credit method. In
menghitung imbalan pascakerja, aktuaris independen telah calculating post - employment benefits, the independent
memperhitungkan juga kontribusi yang telah dilakukan oleh actuary has considered the contribution made by the
Perusahaan kepada PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia. Company to PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia.
Nilai kini liabilitas imbalan pasti ditentukan dengan The present value of the defined benefit obligation is
mendiskontokan estimasi arus kas keluar masa depan dengan determined by discounting the estimated future cash outflows
menggunakan tingkat bunga Obligasi Pemerintah (dengan using the interest rates of Government Bonds (considering
pertimbangan saat ini tidak ada pasar aktif untuk Obligasi currently there is no deep market for high-quality corporate
korporasi berkualitas tinggi) dalam mata uang Rupiah, sama Bonds) that are denominated in Rupiah, in which the benefits
dengan mata uang dimana imbalan tersebut akan dibayarkan, will be paid, and that have terms to maturity approximating to
dan yang memiliki jangka waktu yang mendekati jangka waktu the terms of the related pension liability.
liabilitas imbalan pensiun yang bersangkutan.
Biaya jasa lalu diakui segera dalam laporan laba rugi. Past-service costs are recognized immediately in profit or loss.
Grup mengakui keuntungan atau kerugian atas kurtailmen atau Group recognized gains or losses on the curtailment or
penyelesaian suatu program imbalan pasti ketika kurtailmen atau settlement of a defined benefit plan when the curtailment or
penyelesaian tersebut terjadi. Keuntungan atau kerugian atas settlement occurs. The gain or loss on a curtailment or
kurtailmen atau penyelesaian terdiri dari perubahan yang terjadi settlement comprises change in the present value of the defined
dalam nilai kini kewajiban imbalan pasti. Keuntungan dan obligation and any related actuarial gains and losses.
kerugian aktuarial yang timbul dari penyesuaian pengalaman Actuarial gains and losses arising from experience
dan perubahan asumsi aktuarial dibebankan atau dikreditkan adjustments and changes in actuarial assumptions are charged
pada ekuitas dalam laporan penghasilan komprehensif lain or credited to equity in consolidated statement of other
konsolidasian pada periode terjadinya. comprehensive income in the period in which they arise.
Grup menyelenggarakan program manfaat pesangon pemutusan Group organizes the post retirement benefit program based on
kontrak kerja sesuai perjanjian kerja bersama. Grup tidak collective labor agreement. No funding set aside by the Group
melakukan pendanaan sehubungan dengan program manfaat in relation to post retirement benefits of this.
karyawan tersebut.
33
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Grup mengakui rugi penurunan nilai aset apabila terdapat The Group recognizes impairment loss when there is
indikasi bahwa taksiran yang dapat diperoleh kembali indication that the recoverable amount of an asset is less than
(recoverable amount ) dari suatu aset lebih rendah dari nilai its carrying amount. The recoverable amount is the higher of
tercatatnya. Taksiran yang dapat diperoleh kembali adalah nilai the fair value less costs to sell and value in use. The fair value
yang lebih tinggi antara nilai wajar dikurangi dengan biaya less costs to sell is the amount obtainable from the sale of the
untuk menjual atau dengan nilai yang digunakan. Nilai wajar asset in an arm’s length transaction after deducting any direct
dikurangi biaya penjualan adalah nilai yang dapat diperoleh atas incremental disposal costs. The value in use is the present
penjualan aset dalam transaksi wajar setelah dikurangi dengan value of estimated future cash flows to be derived from
biaya terkait transaksi penjualan aset. Nilai yang digunakan continuing use of the asset and from its disposal at the end of
adalah nilai tercatat atas estimasi arus kas masa datang yang its useful life. When the impairment no longer exists, the
dapat diperoleh dari penggunaan rutin atas aset dan dari impairment loss recognized in prior years shall be recovered.
penjualan aset pada nilai akhir masa manfaat. Saat penurunan But, loss on impairment of assets over goodwill is
nilai tidak dapat diakui kembali, rugi penurunan nilai aset diakui unrecoverable.
pada tahun-tahun yang lampau harus dipulihkan. Akan tetapi,
rugi penurunan nilai aset atas goodwill tidak dapat dipulihkan.
Segmen operasi adalah suatu komponen dari Grup: An operating segment is a component of the Group:
i. Yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana i. That engages in business activities from which it may
memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban earn revenues and incur expenses (including revenue and
(termasuk pendapatan dan beban terkait dengan transaksi expenses related to the transactions with different
dengan komponen lain dari entitas yang sama); components within the same entity);
ii. Hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh ii. Reviewed by the Group's chief operating decision maker
pengambil keputusan operasional untuk membuat to make decisions about resources to be allocated to the
keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan pada segment and to assess its performance; and
segmen tersebut dan menilai kinerjanya; dan
iii. Tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan. iii. For which discrete financial information is available.
Grup menggunakan akad kontrak asuransi syariah wakalah bil The Group uses wakalah bil ujrah Sharia insurance contract.
ujrah . Premi yang dibayarkan pada asuransi Syariah diakui Premiums paid on Sharia insurance are recognized as
sebagai dana tabarru’ dan tidak diakui sebagai pendapatan tabarru’ fund and not recognized as premium income by the
premi oleh Grup. Fee atau ujrah dalam mengelola produk dari Group. Fees or ujrah in managing the product is recognized
peserta diakui sebagai pendapatan oleh Grup selama periode as income by the Group over the insurance contract period.
kontrak asuransi.
Ketika dana tabarru’ tidak mencukupi untuk menutup klaim When the tabarru’ fund is insufficient to cover all claims
yang telah terjadi, Grup akan memberikan qardh (pinjaman incurred, the Group will settle under qardh (non-bearing
tidak berbunga) untuk menyelesaikannya. Pada saat dana interest loans). The qardh is to be repaid first when tabarru’
tabarru’ memiliki surplus underwriting , maka qardh akan fund have an underwriting surplus before the Group can
dibayarkan terlebih dahulu sebelum Grup menyatakan declares the distributable surplus.
pembagian surplus yang dapat didistribusikan.
34
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Pengukuran nilai wajar didasarkan pada asumsi bahwa transaksi The fair value measurement is based on the presumption that
untuk menjual aset atau mengalihkan liabilitas akan terjadi: the transaction to sell the asset or transfer the liability takes
place either:
- di pasar utama untuk aset atau liabilitas tersebut atau; - in the principal market for the asset or liability or
- jika tidak terdapat pasar utama, di pasar yang paling - in the absence of a principal market, in the most
menguntungkan untuk aset atau liabilitas tersebut. advantageous market for the asset or liability.
Grup harus memiliki akses ke pasar utama atau pasar yang The Group must have access to the principal or the most
paling menguntungkan pada tanggal pengukuran. advantageous market at the measurement date.
Nilai wajar aset atau liabilitas diukur menggunakan asumsi yang The fair value of an asset or a liability is measured using the
akan digunakan pelaku pasar ketika menentukan harga aset atau assumptions that market participants would use when pricing
liabilitas tersebut, dengan asumsi bahwa pelaku pasar bertindak the asset or liability, assuming that market participants act in
dalam kepentingan ekonomi terbaiknya. their economic best interest.
Ketika Grup menggunakan teknik penilaian, maka Grup When the Group uses valuation techniques, it maximizes the
memaksimalkan penggunaan input yang dapat diobservasi yang use of relevant observable inputs and minimizing the use of
relevan dan meminimalkan penggunaan input yang tidak dapat unobservable inputs.
diobservasi.
Seluruh aset dan liabilitas yang mana nilai wajar aset atau All assets and liabilities for which fair value is measured or
liabilitas tersebut diukur atau diungkapkan, dikategorikan dalam disclosed in the financial statements are categorized within the
hirarki nilai wajar sebagai berikut: fair value hierarchy as follows:
- Tingkat 1 pengukuran nilai wajar adalah yang berasal - Level 1 fair value measurements are those derived
dari harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar aktif from quoted prices (unadjusted) in active markets for
untuk aset atau liabilitas yang identik. identical assets or liabilities.
- Tingkat 2 pengukuran nilai wajar adalah yang berasal - Level 2 fair value measurements are those derived
dari input selain harga kuotasian yang termasuk dalam from inputs other than quoted prices included within
Tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau Level 1 that are observable for the assets or liability,
liabilitas, baik secara langsung (misalnya harga) atau either directly (i.e. as prices) or indirectly (i.e. derived
secara tidak langsung (misalnya deviasi dari harga). from prices).
- Tingkat 3 pengukuran nilai wajar adalah yang berasal - Level 3 fair value measurements are those derived
dari teknik penilaian yang mencakup input untuk aset from valuation techniques that include inputs for the
atau liabilitas yang bukan berdasarkan data pasar yang asset or liability that are not based on observable market
dapat diobservasi (input yang tidak dapat diobservasi). data (unobservable inputs).
Untuk aset dan liabilitas yang diukur pada nilai wajar secara For assets and liabilities that are recognized in the
berulang dalam laporan keuangan konsolidasian, maka Grup consolidated financial statements on a recurring basis, the
menentukan apakah telah terjadi transfer di antara level hirarki Group determines whether there are transfers between levels
dengan menilai kembali pengkategorian level nilai wajar pada in the hierarchy by re-assessing categorization at the end of
setiap akhir periode pelaporan. each reporting period.
35
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN YANG PENTING 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS
Estimasi dan pertimbangan dievaluasi secara berkelanjutan oleh Estimates and judgement are continually evaluated by the
Manajemen dan didasarkan pada pengalaman historis dan faktor- Management and are based on historical experience and other
faktor lainnya, termasuk ekspektasi terhadap peristiwa dimasa factors, including expectations of future events that are believed to
mendatang yang mempunyai kepastian yang memadai. be reasonable.
(a) Klasifikasi Aset dan Liabilitas Keuangan (a) Classification of Financial Assets and Financial
Liabilities
Grup menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu The Group determines the classifications of certain assets
sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan and liabilities as financial assets and financial liabilities by
mempertimbangkan bila definisi yang ditetapkan PSAK judging if they meet the definition set forth in SFAS No. 55
No. 55 (revisi 2014) dipenuhi. Dengan demikian, aset (revised 2014). Accordingly, the financial assets and
keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan financial liabilities are accounted for in accordance with
kebijakan akuntansi Grup seperti diungkapkan pada Catatan the Group’s accounting policies disclosed in Note 2f.
2f.
Pertimbangan signifikan dilakukan dalam menentukan Significant judgment is involved in determining the
provisi atas pajak penghasilan badan. Terdapat transaksi dan provision for Corporate income tax. There are certain
perhitungan tertentu yang penentuan pajak akhirnya adalah transactions and computation for which the ultimate tax
tidak pasti sepanjang kegiatan usaha normal. Grup mengakui determination is uncertain during the ordinary course of
liabilitas atas pajak penghasilan badan berdasarkan estimasi business. The Group recognizes liabilities for expected
apakah akan terdapat tambahan pajak penghasilan badan. Corporate income tax issues based on estimates of whether
additional Corporate income tax will be due.
Pertimbangan signifikan juga dilakukan dalam menentukan Significant judgment is also involved to determine the
jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, berdasarkan amount of deferred tax assets that can be recognized, based
waktu dan tingkat keuntungan masa depan dan strategi upon the likely timing and the level of future taxable profits
perencanaan pajak. together with future tax planning strategies.
(c) Estimasi Liabilitas Klaim dan Liabilitas Premi (c) Estimated Claim Liabilities and Premium Liabilities
Grup mencatat liabilitas kontrak asuransi jangka panjang The Group records long-term insurance contract liabilities
dengan metode nilai kini estimasi pembayaran seluruh using method of present value of estimated payment of all
manfaat yang diperjanjikan termasuk seluruh opsi yang benefit promised including all options available plus
disediakan ditambah dengan nilai kini estimasi seluruh biaya present value of all expenses incurred and considering the
yang akan dikeluarkan dan juga mempertimbangkan future receipt of premium. The main assumption underlying
penerimaan premi di masa depan. Asumsi utama yang this method is the Group’s past claim experience and
mendasari metode tersebut adalah pengalaman klaim masa discount rate.
lalu dan tingkat diskonto.
Cadangan atas klaim yang sudah dilaporkan berdasarkan Reserves for reported losses are based on estimates of
pada estimasi pembayaran di masa mendatang untuk future payments to settle reported claims. Reserve is
menyelesaikan klaim. Estimasi dibentuk berdasarkan fakta- established based on the facts available at the time the
fakta yang tersedia pada saat cadangan ditetapkan. Cadangan reserves are established. Reserve on IBNR is established
atas klaim IBNR dibentuk dengan menggunakan data historis using historical data of claim development which is
pengalaman klaim yang diproyeksikan untuk memperoleh projected to obtain estimated cost on incurred claim but not
perkiraan biaya dari klaim yang sudah terjadi tetapi belum yet reported.
dilaporkan.
36
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN YANG PENTING 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
(c) Estimasi Liabilitas Klaim dan Liabilitas Premi (lanjutan) (c) Estimated Claim Liabilities and Premium Liabilities
(continued)
Hasil aktual yang berbeda dari hasil perhitungan Actual results that differ from the Company’s calculation’s
akan dibebankan ke laba rugi tahun berjalan. result will be charged to profit or loss for the year. While
Sementara Grup berkeyakinan bahwa hasil perhitungan the Company believes that its calculation results are
tersebut adalah wajar dan sesuai, perbedaan signifikan reasonable and appropriate, significant differences in the
pada hasil aktual akan dapat mempengaruhi secara actual results may materially affect its estimated claim
material estimasi liabilitas klaim dan liabilitas premi. liabilities and premium liabilities. The carrying amount of
Nilai tercatat atas estimasi liabilitas klaim dan liabilitas the Company’s estimated claim liabilities and premium
premi Grup pada tanggal 31 Desember 2019 masing- liabilities as of December 31, 2019 are Rp 182,678,282
masing sebesar Rp 182.678.282 dan Rp 993.703.526 and Rp 993,703,526 , respectively (December 31, 2018:
(31 Desember 2018: masing-masing sebesar Rp 202.054.331 Rp 202,054,331, and Rp 1,177,814,960, respectively).
dan Rp 1.177.814.960). Penjelasan lebih rinci diungkapkan Further details are discussed in Note 19.
dalam Catatan 19.
Perhitungan liabilitas asuransi Grup per tanggal The computation of insurance liabilities as of
31 Desember 2019 dan 2018 dilakukan oleh aktuaris December 31, 2019 and 2018 is performed by an
independen, PT Padma Radya Aktuaria, dalam laporannya independent actuary, PT Padma Radya Aktuaria, in their
tertanggal 24 Januari 2020 dan 31 Januari 2019. Penjelasan report dated January 24, 2020 and January 31, 2019.
lebih rinci diungkapkan dalam Catatan 19. Further details are discussed in Notes 19.
Sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2k, Grup As disclosed in Note 2k, the Group assesses the adequacy of
melakukan tes kecukupan liabilitas asuransi dengan its insurance liabilities by estimating present value of
mengestimasi nilai kini estimasi klaim yang akan dibayarkan estimated claims to be paid in the future plus present value
di masa depan ditambah dengan nilai kini beban yang akan of estimated expenses incurred in the future.
dikeluarkan di masa depan.
Beberapa asumsi harus digunakan dalam menentukan nilai Several assumptions must be used to determined the present
kini tersebut. Asumsi-asumsi tersebut antara lain estimasi value amounts. Those assumptions are estimated discount
tingkat diskonto, estimasi klaim yang akan terjadi, estimasi rate, estimated future claims, best estimates and margin for
terbaik dan marjin atas kesalahan pengukuran. adverse deviation.
Tes atas kecukupan liabilitas asuransi Grup per Test on adequacy of the Group’s insurance liabilities as of
31 Desember 2019 dan 2018 dilakukan oleh aktuaris December 31, 2019 and 2018 is performed by an
independen, Padma Radya Aktuaria, dalam laporannya independent actuary, Padma Radya Aktuaria, in their
tertanggal 24 Januari 2020 dan 31 Januari 2019. report dated January 24, 2020 and January 31, 2019.
(e) Penentuan Nilai Wajar dari Aset Keuangan dan Liabilitas (e) Determination of Fair Values of Financial Assets and
Keuangan Financial Liabilities
Ketika nilai wajar dari aset keuangan dan liabilitas keuangan When the fair value of financial assets and financial
dicatat dalam laporan posisi keuangan konsolidasian tidak liabilities recorded in the consolidated statements of
dapat diambil dari pasar yang aktif, maka nilai wajarnya financial position cannot be derived from active markets,
ditentukan dengan menggunakan teknik penilaian termasuk their fair value is determined using valuation techniques
model discounted cash flow . Masukan untuk model tersebut including the discounted cash flow model. The inputs to
dapat diambil dari pasar yang dapat diobservasi, tetapi these models are taken from observable markets where
apabila hal ini tidak dimungkinkan, sebuah tingkat possible, but where this is not feasible, a degree of
pertimbangan disyaratkan dalam menetapkan nilai wajar. judgment is required in establishing fair values.
37
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN YANG PENTING 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
(e) Penentuan Nilai Wajar dari Aset Keuangan dan Liabilitas (e) Determination of Fair Values of Financial Assets and
Keuangan (lanjutan) Financial Liabilities (continued)
Pertimbangan tersebut mencakup penggunaan masukan The judgments include considerations of inputs such as
seperti risiko likuiditas, risiko kredit dan volatilitas. liquidity risk, credit risk and volatility. Changes in
Perubahan dalam asumsi mengenai faktor-faktor tersebut assumptions about these factors could affect the reported
dapat mempengaruhi nilai wajar dari instrumen keuangan fair value of financial instruments.
yang dilaporkan.
Nilai wajar aset keuangan per 31 Desember 2019 dan 2018 The fair value of financial assets as of December 31, 2019
masing-masing sebesar Rp 2.197.513.214 dan and 2018 amounted to Rp 2,197,513,214 and
Rp 2.500.559.862. Sebagian nilai wajar liabilitas keuangan Rp 2,500,559,862, respectively. While the fair value of
per 31 Desember 2019 dan 2018, masing-masing sebesar financial liabilities as of December 31, 2019 and 2018
Rp 122.141.043 dan Rp 140.983.596. mounted to Rp 122,141,043 and Rp 140,983,596,
respectively.
Penilai independen eksternal yang memiliki kualifikasi An external independent valuation company, having
profesional serta berpengalaman dalam lokasi dan kategori appropriate recognized professional qualifications and
properti yang dinilai. Nilai wajar diukur berdasarkan pada recent experience in the location and category of property
nilai pasar, dimana nilai tersebut diasumsikan dari jumlah being valued. The fair values are based on market values,
nilai properti yang dapat dipertukarkan pada tanggal being the estimated amount for which a property could be
penilaian antara pihak pembeli dan penjual yang exchanged on the date of the valuation between a willing
berkeinginan melalui transaksi yang wajar (arm’s length buyer and a willing seller in an arm’s length transaction
transaction ) setelah kegiatan pemasaran yang layak dimana after proper marketing wherein the parties had each acted
kedua belah pihak tersebut memiliki pengetahuan yang knowledgeably. In the absence of current prices in an
memadai. Apabila tidak tersedia harga terkini dalam pasar active market, the valuations are prepared by considering
aktif, penilaian dibuat dengan mempertimbangkan teknik other valuation techniques.
penilaian lainnya.
Nilai tercatat atas properti investasi Grup adalah sebesar The carrying amount of the Company's investment
Rp 187.680.600 dan Rp 187.260.800, masing-masing per properties amounted to Rp 187,680,600 and
31 Desember 2019 dan 2018. Penjelasan lebih rinci Rp 187,260,800, as of December 31, 2019 and 2018,
diungkapkan dalam Catatan 8. respectively. Further details are discussed in Note 8.
Nilai kini liabilitas imbalan pascakerja tergantung pada The present value of the post-employment benefits
beberapa faktor yang ditentukan dengan dasar aktuarial obligations depends on a number of factors that are
berdasarkan beberapa asumsi. Asumsi yang digunakan untuk determined on an actuarial basis using a number of
menentukan biaya (penghasilan) pensiun neto mencakup assumptions. The assumptions used in determining the net
tingkat diskonto. Perubahan asumsi ini akan mempengaruhi cost (income) for pensions include the discount rate. Any
nilai tercatat imbalan pascakerja. changes in these assumptions will impact the carrying
amount of post-employment benefits obligations.
Grup menentukan tingkat diskonto yang sesuai pada akhir The Group determines the appropriate discount rate at the
periode pelaporan, yakni tingkat suku bunga yang harus end of each reporting period. This is the interest rate that
digunakan untuk menentukan nilai kini arus kas keluar masa should be used to determine the present value of estimated
depan estimasian yang diharapkan untuk menyelesaikan future cash outflows expected to be required to settle the
liabilitas. Dalam menentukan tingkat suku bunga yang sesuai, obligations. In determining the appropriate discount rate,
Grup mempertimbangkan tingkat suku bunga obligasi the Group considers the interest rates of government bonds
pemerintah yang didenominasikan dalam mata uang dimana that are denominated in the currency in which the benefits
imbalan akan dibayar dan memiliki jangka waktu yang will be paid and that have terms to maturity approximating
serupa dengan jangka waktu liabilitas terkait. the terms of the related post-employment benefit obligation.
38
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN YANG PENTING 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Asumsi utama liabilitas imbalan pascakerja lainnya sebagian Other key assumptions for post-employment benefit
ditentukan berdasarkan kondisi pasar saat ini. obligations are based in part on current market conditions.
Nilai tercatat atas imbalan pascakerja Grup adalah sebesar The carrying amount of the Group post-employment
Rp 25.958.022 dan Rp 25.764.464, masing - masing per benefits amounted to Rp 25,958,022 and Rp 25,764,464, as
31 Desember 2019 dan 2018. Penjelasan lebih rinci of December 31, 2019 and 2018, respectively. Further
diungkapkan dalam Catatan 23. details are discussed in Note 23.
Biaya perolehan aset tetap disusutkan dengan menggunakan The costs of fixed assets are depreciated or amortized on a
metode garis lurus berdasarkan estimasi masa manfaat straight-line basis over their estimated useful lives.
ekonomisnya. Manajemen mengestimasi masa manfaat Management properly estimates the useful lives of these
ekonomis aset tetap antara 3 sampai dengan 20 tahun. fixed assets to be within 3 to 20 years. Changes in the
Perubahan tingkat pemakaian dan perkembangan teknologi expected level of usage and technological development
dapat mempengaruhi masa manfaat ekonomis dan nilai sisa could impact the economic useful lives and the residual
aset, dan karenanya biaya penyusutan masa depan mungkin values of these assets, and therefore future depreciation
direvisi. Nilai tercatat bersih atas aset tetap Grup pada charges could be revised. The net carrying amount of the
tanggal 31 Desember 2019 adalah Rp 91.603.665 Company’s fixed assets as of December 31, 2018 is
(31 Desember 2018 Rp 96.378.948). Penjelasan lebih rinci Rp 91,603,665 (December 31, 2018: Rp 96,378,948).
diungkapkan dalam Catatan 15. Further details are disclosed in Note 15.
2019 2018
39
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS DAN SETARA KAS (Lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (Continued)
2019 2018
Kas dan setara kas berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Cash and cash equivalents by currency are as follows:
2019 2018
Tingkat bunga rata-rata dari deposito pada tahun 2019 dan 2018 Annual interest rates of time deposits as of December 31, 2019
sebesar per tahun 7,25% dan 7,58% per tahun untuk deposito and 2018 are 7.25% and 7.58% per annum, respectively for time
dalam mata uang Rupiah dan sebesar 2,69% dan 2,04% per tahun deposit in Rupiah currency, and between 2.69% and 2.04% per
untuk deposito dalam mata uang Dolar AS. annum for time deposits in US Dollar currency.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, kas dan setara kas atas As of December 31, 2019 and 2018, cash and cash equivalents in
unit bisnis syariah masing-masing sebesar Rp 23.303.140 dan sharia unit amounted to Rp 23,303,140 and Rp 21,306,946 for
Rp 21.306.946 untuk pengelola serta Rp 546.246 dan management and Rp 546,246 and Rp 1,024,606 for participants,
Rp 1.024.606 untuk peserta. respectively.
Manajemen berpendapat bahwa kas dan setara kas pada tahun 2019 Management believes that cash and cash equivalents in 2019 and
dan 2018 tidak mengalami penurunan nilai, sehingga tidak 2018 are not impaired, so that no provision has been made.
dibentuk penyisihan.
40
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
Deposito berjangka berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Time deposits stated by currency are as follows:
2019 2018
Deposito wajib merupakan dana jaminan dalam bentuk deposito Compulsory time deposit is a guarantee fund in the form of time
berjangka atas nama Perusahaan. Dana jaminan disimpan pada deposits on behalf of the Company. This guarantee fund is
pihak ketiga sebagai bank kustodian. Berdasarkan Peraturan maintained by third party, as the custodian bank. Based on
Otoritas Jasa Keuangan No. 71/POJK.05/2016 tanggal Regulation of Financial Services Authority No. 71/POJK.05/2016
28 Desember 2016 penyempurnaan atas Peraturan Menteri dated December 28, 2016 improvement of Regulation of the
Keuangan Republik Indonesia No. 53/PMK.010/2012 tanggal 3 Minister of Finance of the Republic Indonesia No.
April 2012 dimana dana jaminan bagi perusahaan asuransi 53/PMK.010/2012 dated April 3, 2012 in which the guarantee
kerugian adalah jumlah yang lebih besar antara 20% dari ekuitas fund for casualty insurance companies is the greater amount
minimum yang dipersyaratkan dan hasil penjumlahan 1% dari between 20% of the minimum equity required and the sum of 1%
premi neto ditambah 0,25% dari premi reasuransi ditambah 2% dari of net premium by 0.25% of reinsurance premiums and 2% of
cadangan atas PAYDI (Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan reserves of insurance products associated with investment.
Investasi). Manajemen berpendapat bahwa besarnya deposito wajib Management believes that the amount of the Company's
Perusahaan telah memenuhi ketentuan di atas. compulsory time deposits has complied with the regulations above
mentioned.
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. In accordance with Regulation of Financial Services Authority
72/POJK.05/2016 tanggal 28 Desember 2016 penyempurnaan atas No. 71/POJK.05/2016 dated December 28, 2016 improvement of
Peraturan Menteri Keuangan No.11/PMK.010/2011 tanggal Minister of Finance Regulation No. 11/PMK.010/2011 dated
12 Januari 2011 tentang kesehatan keuangan usaha asuransi dan January 12, 2011 regarding the financial wellbeing for insurance
usaha reasuransi dengan prinsip syariah, jumlah dana jaminan and reinsurance with Sharia principles, the required total
paling rendah 20% dari ekuitas minimum yang dipersyaratkan dan guarantee fund is minimum of 20% of the minimum equity
wajib disesuaikan dengan perkembangan volume usaha unit syariah required and adjusted with growth of Sharia unit business of the
dengan ketentuan sebesar 1% dari kontribusi neto ditambah 0,25% sum 1% of the net contributions, 0.25% of reinsurance tabarru'
dari kontribusi tabarru' reasuransi ditambah 2% dari penyisihan contributions and 2% of reserves of insurance products associated
PAYDI (Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi). with investment. Management believes that the amount of the
Manajemen berpendapat bahwa besarnya deposito wajib unit bisnis Company's sharia unit compulsory time deposits has complied
syariah Perusahaan telah memenuhi ketentuan di atas. with the regulations above mentioned.
41
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Deposito berjangka yang menjadi dana jaminan untuk unit bisnis Time deposits which are the required guarantee fund for sharia
syariah sebesar Rp 5.000.000 pada tanggal 31 Desember 2019 dan unit amounted to Rp 5,000,000 as of December 31, 2019 and
2018. 2018.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, deposito As of December 31, 2019 and 2018, time deposits in unit Sharia
berjangka pada unit bisnis syariah adalah masing - masing amounted to nil, respectively.
sebesar nihil.
Tingkat bunga rata-rata dari deposito wajib dan sukarela per tahun Annual interest rates of compulsory and voluntary time deposits
dalam mata uang Rupiah masing-masing sebesar 7,43% dan 7,48% per annum in Rupiah currency are 7.43% and 7.48% for 2019 and
untuk tahun 2019 dan 6,6% dan 7,78% untuk tahun 2018. 6.6% and 7.78% for 2018, respectively.
2019 2018
a. Rincian unit penyertaan reksadana yang diklasifikasikan sebagai a. Details for mutual funds classified as held for trading based on
diperdagangkan berdasarkan jenis unit penyertaan reksadana their type of mutual funds
2019 2018
42
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
a. Rincian unit penyertaan reksa dana yang diklasifikasikan a. Details for mutual funds classified as held for trading based on
sebagai diperdagangkan berdasarkan jenis unit penyertaan their type of mutual funds (continued)
reksadana (lanjutan)
2019 2018
Kenaikan/(penurunan) nilai aset bersih unit penyertaan The Increases/(decreases) in net assets value of mutual funds
reksadana yang diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan which are recognized in current year’s consolidated
komprehensif lain konsolidasian tahun berjalan untuk tahun statements of profit or loss and other comprehensive
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 masing- income for the years ended December 31, 2019 and 2018
masing sebesar Rp 661.922 dan Rp (1.803.191) (catatan 31). amounted to Rp 661,922 and Rp (1,803,191), respectively
(note 31).
Pada tahun 2019, Grup memperoleh pendapatan atas In 2019, the Group received distributed income from
kepemilikan reksadana Ashmore Dana Unggulan Nusantara dan investments in mutual fund Ashmore Dana Unggulan
Mandiri Investa Dana Utama untuk tahun buku 2019 sebesar Nusantara and Mandiri Investa Dana Utama for the income
Rp 541.265 (catatan 31). year 2019 amounted to Rp 541,265 (note 31).
b. Rincian obligasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk b. Details for bonds classified as available for sale
dijual
43
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Rincian obligasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk b. Details for bonds classified as available for sale (continued)
dijual (lanjutan)
Total (brought
Jumlah (pindahan) 395.000.000 400.077.000 389.708.670 forward)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Berkelanjutan IV Berkelanjutan IV
BFI Finance BFI Finance
Indonesia II Indonesia II
Seri B Seri B
Tahun 2019 10,50% AA-(idn) 22-Feb-22 65.000.000 65.000.000 67.197.000 Tahun 2019
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
BFI Finance BFI Finance
Indonesia I Indonesia I
Seri C Seri C
Tahun 2016 9,10% AA-(idn) 25-Oct-21 50.000.000 50.000.000 50.775.000 Tahun 2016
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
PNM II PNM II
Seri A Seri A
Tahun 2019 8,40% A(idn) 28-Nov-22 50.000.000 50.000.000 50.135.000 Tahun 2019
Berkelanjutan II Berkelanjutan II
Sarana Multi Sarana Multi
Infrastruktur III Infrastruktur III
Seri B Seri B
Tahun 2019 7,75% AAA(idn) 30-Oct-22 50.000.000 50.000.000 50.040.000 Tahun 2019
Berkelanjutan II Berkelanjutan II
Maybank Maybank
Finance I Finance I
Seri B Seri B
Tahun 2018 8,00% AA+(idn) 17-May-23 20.000.000 20.000.000 20.256.000 Tahun 2018
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
BFI Finance BFI Finance
Indonesia IV Indonesia IV
Seri B Seri B
Tahun 2018 7,25% AA-(idn) 06-Mar-20 20.000.000 20.000.000 20.220.000 Tahun 2018
Berkelanjutan IV Berkelanjutan IV
BFI Finance BFI Finance
Indonesia I Indonesia I
Seri B Seri B
Tahun 2018 7,75% AA-(idn) 26-Jun-21 20.000.000 20.000.000 19.948.000 Tahun 2018
Total (carried
Jumlah (dipindahkan) 670.000.000 675.077.000 668.279.670 forward)
44
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Rincian obligasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk b. Details for bonds classified as available for sale (continued)
dijual (lanjutan)
Total (brought
Jumlah (pindahan) 670.000.000 675.077.000 668.279.670 forward)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
BFI Finance BFI Finance
Indonesia IV Indonesia IV
Seri C Seri C
Tahun 2018 7,60% AA-(idn) 06-Mar-21 10.000.000 10.000.000 9.997.000 Tahun 2018
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
Waskita Karya I Waskita Karya I
Seri B Seri B
Tahun 2017 8,50% IdA- 06-Oct-22 10.000.000 10.000.000 9.887.492 Tahun 2017
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
PBS014 6,50% - 15-May-21 3.495.000 3.501.916 4.322.918 PBS014
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
PBS017 6,13% - 15-Oct-25 3.000.000 2.977.500 2.864.400 PBS017
Berkelanjutan I Berkelanjutan I
Maybank Maybank
Finance IV Finance IV
Seri B Seri B
Tahun 2017 7,90% AA+(idn) 15-Nov-22 1.000.000 1.000.000 1.013.100 Tahun 2017
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
PBS016 6,50% - 15-Mar-20 200.000 198.500 200.600 PBS016
Jumlah 697.695.000 702.754.916 696.565.180 Total
45
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Rincian obligasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk b. Details for bonds classified as available for sale (continued)
dijual (lanjutan)
Total (brought
Jumlah (pindahan) 236.000.000 236.000.000 231.020.400 forward)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Berkelanjutan II Berkelanjutan II
Adhi Karya I Adhi Karya I
Tahun 2017 9,25% IdA- 22-Jun-22 150.000.000 150.000.000 148.995.000 Tahun 2017
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
FR 076 7,38% - 15-May-48 135.000.000 137.052.000 113.737.500 FR 076
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
FR 075 7,50% - 15-May-38 110.000.000 113.025.000 101.079.000 FR 075
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
FR 074 7,50% - 15-Aug-32 90.000.000 87.778.716 84.663.000 FR 074
Berkelanjutan IV Berkelanjutan IV
Astra Sedaya Astra Sedaya
Finance I Finance I
Seri B Seri B
Tahun 2018 7,50% AAA(idn) 25-May-21 75.000.000 75.000.000 72.975.000 Tahun 2018
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
BFI Finance BFI Finance
Indonesia III Indonesia III
Seri B Seri B
Tahun 2017 7,25% AA-(idn) 09-Nov-19 60.000.000 60.000.000 59.130.000 Tahun 2017
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
BFI Finance BFI Finance
Indonesia I Indonesia I
Seri C Seri C
Tahun 2016 9,10% AA-(idn) 25-Oct-21 50.000.000 50.000.000 49.190.000 Tahun 2016
Berkelanjutan I Berkelanjutan I
Maybank Maybank
Finance III Finance III
Seri B Seri B
Tahun 2016 8,80% AA+(idn) 03-Nov-21 46.000.000 46.000.000 45.967.800 Tahun 2016
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
Astra Sedaya Astra Sedaya
Finance III Finance III
Seri B Seri B
Tahun 2017 8,50% AAA(idn) 03-Mar-20 45.000.000 44.977.500 44.982.000 Tahun 2017
Total (carried
Jumlah (dipindahkan) 997.000.000 999.833.216 951.739.700 forward)
46
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Rincian obligasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk b. Details for bonds classified as available for sale (continued)
dijual (lanjutan)
Total (brought
Jumlah (pindahan) 997.000.000 999.833.216 951.739.700 forward)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
Astra Sedaya Astra Sedaya
Finance II Finance II
Seri B Seri B
Tahun 2016 7,95% AAA(idn) 18-Oct-19 45.000.000 45.000.000 44.959.500 Tahun 2016
Berkelanjutan II Berkelanjutan II
BFI Finance BFI Finance
Indonesia II Indonesia II
Seri B Seri B
Tahun 2017 9.15% AA-(idn) 02-Mar-20 40.000.000 40.000.000 40.120.000 Tahun 2017
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
FR 061 7,00% - 15-May-22 40.000.000 40.420.240 39.048.000 FR 061
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
BFI Finance BFI Finance
Indonesia IV Indonesia IV
Seri B Seri B
Tahun 2018 7,25% AA-(idn) 06-Mar-20 20.000.000 20.000.000 19.636.000 Tahun 2018
Berkelanjutan IV Berkelanjutan IV
BFI Finance BFI Finance
Indonesia I Indonesia I
Seri B Seri B
Tahun 2018 7,75% AA-(idn) 26-Jun-21 20.000.000 20.000.000 19.102.000 Tahun 2018
Berkelanjutan II Berkelanjutan II
Maybank Maybank
Finance I Finance I
Seri B Seri B
Tahun 2018 8,00% AA+(idn) 17-May-23 20.000.000 20.000.000 18.820.000 Tahun 2018
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
FR 077 8,13% - 15-May-24 15.000.000 15.000.000 15.232.500 FR 077
Bank BTN XIV Bank BTN XIV
Tahun 2010 10,25% AA+(idn) 11-Jun-20 10.000.000 10.000.000 10.249.000 Tahun 2010
Total (carried
Jumlah (dipindahkan) 1.207.000.000 1.210.253.456 1.158.906.700 forward)
47
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Rincian obligasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk b. Details for bonds classified as available for sale (continued)
dijual (lanjutan)
Total (brought
Jumlah (pindahan) 1.207.000.000 1.210.253.456 1.158.906.700 forward)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Intiland Intiland
Development II Development II
Seri A Seri A
Tahun 2016 10,75% IdA- 29-Jun-19 10.000.000 9.985.000 10.021.000 Tahun 2016
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
BFI Finance BFI Finance
Indonesia IV Indonesia IV
Seri C Seri C
Tahun 2018 7,60% AA-(idn) 06-Mar-21 10.000.000 10.000.000 9.624.000 Tahun 2018
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
FR 064 6,13% - 15-May-28 5.000.000 4.624.000 4.404.000 FR 064
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
PBS014 6,50% - 15-May-21 3.495.000 3.501.916 3.388.053 PBS014
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
PBS017 6,13% - 15-Oct-25 3.000.000 2.977.500 2.649.600 PBS017
Berkelanjutan I Berkelanjutan I
Maybank Maybank
Finance II Finance II
Seri A Seri A
Tahun 2016 9,10% AA+(idn) 13-Apr-19 1.000.000 1.000.000 1.004.400 Tahun 2016
Berkelanjutan I Berkelanjutan I
Maybank Maybank
Finance IV Finance IV
Seri B Seri B
Tahun 2017 7,90% AA+(idn) 15-Nov-22 1.000.000 1.000.000 946.200 Tahun 2017
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
PBS013 6,50% - 15-May-19 400.000 398.800 399.520 PBS013
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
PBS016 6,50% - 15-Mar-20 200.000 198.500 196.980 PBS016
Jumlah 1.241.095.000 1.243.939.172 1.191.540.453 Total
48
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Rincian obligasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk b. Details for bonds classified as available for sale (continued)
dijual (lanjutan)
*) Didasarkan hasil pemeringkatan PT Pemeringkat Efek *) Based on the rating result of PT Pemeringkat Efek Indonesia
Indonesia
Pada tahun 2019, Obligasi Pemerintah FR 076 sebesar Rp In 2019, Government Bonds FR 076 amounting to Rp
22.000.000.000 merupakan dana jaminan Grup dalam bentuk 22,000,000,000 are the Group’s guarantee fund in the form of
Obligasi Pemerintah sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Government Bonds in accordance with Regulation of
Keuangan No. 71/POJK.05/2016 tanggal 28 Desember 2016 Financial Services Authority No. 71/POJK.05/2016 dated
penyempurnaan atas Peraturan Menteri Keuangan Republik December 28, 2016 improvement of Regulation of the Minister
Indonesia No. 53/PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012 dimana of Finance of the Republic Indonesia No. 53/PMK.010/2012
Perusahaan wajib membentuk dana jaminan dengan jumlah dated April 3, 2012 in which Company required to form
yang lebih besar antara 20% dari ekuitas minimum yang guarantee fund the greater amount between 20% of the
dipersyaratkan atau bagi perusahaan asuransi umum hasil minimum equity required or for general insurance companies
penjumlahan 1% dari premi neto ditambah 0,25% dari premi is the sum of 1% of net premium by 0.25% of reinsurance
reasuransi ditambah 2% dari cadangan atas PAYDI (Produk premiums and 2% of reserves of insurance products associated
Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi). with investment.
c. Rincian saham yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk c. Details of the shares classified as available for sale
dijual
31 Desember 2019/ 31 Desember 2018/
December 31, 2019 December 31, 2018
Jumlah saham/ Nilai pasar/ Jumlah saham/ Nilai pasar/
Total shares Market value Total shares Market value
Pihak berelasi (catatan 38) Related parties (note 38)
Rupiah Rupiah
PT Buana Finance Tbk 63.281.585 25.565.760 63.281.585 29.868.908 PT Buana Finance Tbk
63.281.585 25.565.760 63.281.585 29.868.908
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
PT Maskapai PT Maskapai
Reasuransi Reasuransi
Indonesia Tbk 15.661.564 67.031.494 17.968.464 91.639.166 Indonesia Tbk
PT Bayu Buana Tbk 40.896.285 48.257.616 42.844.285 82.981.091 PT Bayu Buana Tbk
PT Pioneerindo Gourmet PT Pioneerindo Gourmet
International Tbk 9.995.800 45.480.890 9.995.800 72.969.340 International Tbk
PT Eksploitasi Energi PT Eksploitasi Energi
Indonesia Tbk 54.657.000 2.732.851 54.657.000 2.732.851 Indonesia Tbk
121.210.649 163.502.851 125.465.549 250.322.448
Jumlah 184.492.234 189.068.611 188.747.134 280.191.356 Total
49
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
c. Rincian saham yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk c. Details of the shares classified as available for sale
dijual (lanjutan) (continued)
Pada tahun 2019 dan 2018, Grup memperoleh pendapatan In 2019 and 2018, the Group received net cash dividend
dividen kas bersih untuk laba tahun buku 2018 dan 2017 atas income for income year 2018 and 2017 over the ownership of
kepemilikan efek PT Buana Finance Tbk masing-masing sebesar securities in PT Buana Finance Tbk amounted to Rp 885,942
Rp 885.942 dan Rp 1.012.505 dan PT Maskapai Reasuransi and Rp 1,012,505, respectively and PT Maskapai Reasuransi
Indonesia Tbk masing-masing sebesar Rp 893.233 dan Indonesia Tbk amounted to Rp 893,233 and Rp 1,005,448,
Rp 1.005.448 (catatan 31). respectively (note 31).
Mutasi laba (rugi) yang belum direalisasi atas efek-efek dalam Movements in unrealized gain (losses) on securities available
kelompok tersedia untuk dijual adalah sebagai berikut: for sale are as follows:
2019 2018
Pada tahun 2019 dan 2018, Grup memperoleh pendapatan dividen In 2019 and 2018, the Group received net cash dividends from
kas bersih atas penyertaan saham atas PT Reasuransi Maipark investments in shares in PT Reasuransi Maipark Indonesia for the
Indonesia untuk tahun buku 2019 dan 2018 masing-masing sebesar income year 2019 and 2018, amounted to Rp 18,695 and
Rp 18.695 dan Rp 110.209. Rp 110,209, respectively.
50
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Mutasi nilai tercatat atas investasi pada entitas asosiasi adalah Movements of carrying value investment in associates are as
sebagai berikut: follows:
2019 2018
2019 2018
Mutasi properti investasi adalah sebagai berikut: Movements investment property are as follows:
2019 2018
Properti investasi Grup berupa ruang kantor terletak di Jl. Jend. Investment property owned by the Group are in the form of the
Sudirman Kav. 59 No. 77 Blok A, Jakarta Selatan, Lt. 28 (C-D) office space located at Jl. Jend. Sudirman Kav. 59 No. 77 Block A,
dan Kawasan District 8, Tower Treasury Lantai 50, Jl. Senopati South Jakarta, Fl. 28 (C-D) and Kawasan District 8, Tower
Lot 28 SCBD, Jakarta Selatan pada tahun 2019 dan 2018. Properti Treasury Lantai 50, Jl. Senopati Lot 28 SCBD, Jakarta Selatan in
investasi tersebut dinyatakan sebesar nilai wajarnya yang 2019 and 2018. Investment properties are stated at fair value
ditentukan berdasarkan Laporan Penilaian dari penilai independen determined based an independent appraiser on the Assessment
KJPP Toto Suharto & Rekan sesuai dengan laporannya tanggal Report of KJPP Toto Suharto & Rekan, in accordance with
22 Januari 2020 No. 00025/2.0055-00/PI/08/0060/0/I/2020 dan the report dated January 22, 2020 No. 00025/2.0055-
tanggal 17 Januari 2019 No. 00012/2.0055-00/PI/08/0060/1/I/2019 00/PI/08/0060/0/I/2020 and dated January 17, 2019 No.
masing-masing untuk tahun 2019 dan 2018. 00012/2.0055-00/PI/08/0060/1/I/2019, in 2019 and 2018
respectively.
Grup memperoleh tanah dan bangunan dengan jumlah luas 2.729 Group added their property investment land and building totaling
meter persegi dan 150 meter persegi yang terletak di Palembang, 2,729 square meters and 150 square meters located at
Sumatera Selatan. Manajemen berpendapat bahwa nilai wajar atas Palembang, South Sumatera. Management believes that fair value
tanah dan bangunan tersebut pada tanggal 31 Desember 2019 dan of that land and building as of December 31, 2019 and 2018
2018 adalah sebesar Rp 3.747.000. amounted Rp 3,747,000.
51
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Metode dan asumsi utama yang digunakan adalah metode The methods and major assumptions used are market data
pendekatan data pasar dimana nilai ruang kantor dan tanah approach method of which the value of office space and land are
ditentukan atas dasar perbandingan terhadap transaksi jual-beli determined on the basis of comparison to the sale and purchase
yang baru saja terjadi atas ruang-ruang kantor sejenis disekitarnya. transaction which just happened over the similar office spaces
around it.
Ruang kantor ada disewakan kepada pihak ketiga dan hasil dari Office space is rented out to third parties and the rental income is
sewa kantor tersebut dilaporkan sebagai bagian dari akun Hasil presented as part of Investment Income account in the statements
Investasi pada laporan laba rugi komprehensif (catatan 31). of comprehensive income (note 31).
2019 2018
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Piutang bunga deposito 1.563.486 1.846.557 Time deposits interest receivables
Piutang bunga obligasi 5.117.340 10.858.035 Bonds interest receivables
Dolar AS US Dollar
Piutang bunga deposito 8.531 4.822 Time deposits interest receivables
Jumlah piutang hasil investasi 6.689.357 12.709.414 Total investment income receivables
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. In accordance with Regulation of Financial Services Authority
71/POJK.05/2016 tanggal 28 Desember 2016 penyempurnaan atas No. 71/POJK.05/2016 dated December 28, 2016 improvement
Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. Regulation of the Minister of Finance of the Republic Indonesia
53/PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012, piutang hasil investasi No. 53/PMK.010/2012 dated April 3, 2012, investment income
yang diakui sebagai aset yang diperkenankan dalam menghitung receivables which stated as admitted assets in solvability
solvabilitas adalah piutang hasil investasi yang berumur sampai calculation is investment income receivables less than 30 days.
dengan 30 hari. Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, As of December 31, 2019 and 2018, admitted investment
piutang hasil investasi yang diperkenankan perusahaan masing - income receivables entity are amounted to Rp 6,552,718 and
masing sebesar Rp 6.552.718 dan Rp 12.576.860. Rp 12,576,860, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, piutang hasil investasi As of December 31, 2019 and 2018, investment income
pada unit bisnis syariah adalah masing-masing sebesar Rp 124.729 receivables in sharia unit amounted to Rp 124,729 and
dan Rp 120.988. Rp 120,988, respectively.
2019 2018
52
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
2019 2018
53
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
Piutang premi berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Premium receivables classified by currencies:
2019 2018
Berdasarkan analisa atas status piutang premi pada akhir tahun, Based on the review of the status of premiums receivable at the
manajemen Perusahaan berpendapat bahwa jumlah penyisihan end of year, the Company’s management is of the opinion that the
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk menutup allowance for impairment losses is adequate to cover possible
kerugian yang mungkin timbul atas tidak tertagihnya piutang premi. losses that may arise from non-collection of the accounts.
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. In accordance with Regulation of Financial Services Authority
71/POJK.05/2016 tanggal 28 Desember 2016 penyempurnaan atas No. 71/POJK.05/2016 dated December 28, 2016 improvement
Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. Regulation of the Minister of Finance of the Republic Indonesia
53/PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012, piutang premi yang diakui No. 53/PMK.010/2012 dated April 3, 2012, premium receivables
sebagai aset yang diperkenankan dalam menghitung solvabilitas which stated as admitted assets in solvability calculation is
adalah piutang premi yang berumur kurang dari 2 bulan (60 hari). premium receivables less than 2 months (60 days). As of
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, piutang premi yang December 31, 2019 and 2018, admitted premium receivables are
diperkenankan masing-masing sebesar Rp 58.275.930 dan amounted to Rp 58,275,930 and Rp 173,022,261, respectively.
Rp 173.022.261.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, piutang premi atas unit As of December 31, 2019 and 2018, Premium receivables in
bisnis syariah masing-masing sebesar nihil. sharia unit amounted to nil, respectively.
54
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Piutang reasuransi merupakan tagihan kepada reasuradur sesudah Reinsurance receivables represent billings to reinsures after
memperhitungkan komisi dan klaim reasuransi atas penyerahan calculating its reinsurance commissions and claims upon
sebagian risiko berdasarkan perjanjian atau kesepakatan kedua apportioned risks based on treaty reinsurance agreement.
belah pihak atau lebih.
2019 2018
2019 2018
Piutang reasuransi berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Reinsurance receivables classified by currency:
2019 2018
Berdasarkan analisa atas status piutang premi pada akhir tahun, Based on the review of the status of reinsurance receivable at the
manajemen Perusahaan berpendapat bahwa jumlah penyisihan end of year, the Company’s management is of the opinion that the
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk menutup allowance for impairment losses is adequate to cover possible
kerugian yang mungkin timbul atas tidak tertagihnya piutang losses that may arise from non-collection of the accounts.
reasuransi.
55
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. In accordance with Regulation of Financial Services Authority
71/POJK.05/2016 tanggal 28 Desember 2016 penyempurnaan atas No. 71/POJK.05/2016 dated December 28, 2016 improvement
Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. Regulation of the Minister of Finance of the Republic Indonesia
53/PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012, piutang reasuransi yang No. 53/PMK.010/2012 dated April 3, 2012 reinsurance
diakui sebagai aset yang diperkenankan dalam menghitung receivables which stated as admitted assets in solvability
solvabilitas adalah piutang reasuransi yang berumur sampai dengan calculation is reinsurance receivables less than 2 months
2 bulan (60 hari). Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, (60 days). As of December 31, 2019 and 2018, admitted
piutang reasuransi yang diperkenankan masing-masing sebesar reinsurance receivables are amounted to Rp 1,992,355 and
Rp 1.992.355 dan Rp 1.049.450. Rp 1,049,450, respectively.
2019 2018
Piutang lain-lain merupakan piutang pegawai, piutang salvage Other receivables are consist of employee receivables, salvage
klaim, piutang aso dan uang muka biaya pemasaran. claim receivables, aso receivables and marketing advance.
Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian penurunan Management believes that the allowance for impairment is
piutang salvage klaim adalah cukup untuk menutup kerugian yang adequate to cover possible losses which might arise from non-
mungkin timbul akibat tidak tertagihnya piutang tersebut. collection of salvage claims receivable.
Manajemen Grup berpendapat bahwa tidak dibentuk penyisihan The Group's management is of the opinion that no allowance for
kerugian penurunan nilai piutang lain-lain selain salvage klaim impairment for other receivables other than salvage claim is
karena manajemen berpendapat bahwa piutang lain-lain tersebut required as management believes that all such receivables are
dapat tertagih. collectible.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, piutang lain-lain atas As of December 31, 2019 and 2018, other receivables in sharia
unit bisnis syariah masing-masing sebesar nihil dan Rp 186.710. unit amounted to nil and Rp 186,710.
2019 2018
56
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
2019 2018
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, manajemen berpendapat As of December 31, 2019 and 2018, management believes that
bahwa tidak terdapat penurunan nilai aset reasuransi. there is no impairment in values of reinsurance assets.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, aset reasuransi atas As of December 31, 2019 and 2018, reinsurance assets in Sharia
unit bisnis Syariah masing-masing sebesar nihil dan Rp 51.789. Unit amounted to nil and Rp 51,789, respectively.
2019 2018
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, biaya dibayar di muka As of December 31, 2019 and 2018, prepaid expenses in sharia
atas unit bisnis syariah masing -masing sebesar nihil. unit amounted to nil, respectively.
2019 2018
Pemilikan Langsung Direct acquisitions
Biaya perolehan 172.305.618 170.862.942 Cost
Akumulasi penyusutan 80.701.953 74.483.994 Accumulated depreciation
Nilai buku 91.603.665 96.378.948 Net book value
57
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Rincian aset tetap adalah sebagai berikut: The details of fixed assets are as follows:
*) Reklasifikasi atas properti investasi (lihat catatan 8) Reclassification of investment properties (see note 8) (*
58
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, seluruh hak atas tanah On December 31, 2019 and 2018, all land rights are in the form
merupakan hak guna bangunan (HGB). Sisa umur hak atas tanah of building rights (HGB). The remaining periods of the land rights
tersebut berkisar antara 2 tahun sampai 28 tahun dan dapat range from 2 years until 28 years, renewable.
diperpanjang.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 jumlah tercatat As of December 31, 2019 and 2018, the gross carrying amount
bruto dari setiap aset tetap yang telah disusutkan penuh dan of all property and equipment that has been fully depreciated
masih digunakan masing-masing sebesar Rp 35.904.488 dan and still in use amounted to Rp 35,904,488 and Rp 32,289,994,
Rp 32.289.994. respectively.
Aset tetap pemilikan langsung tertentu, kecuali tanah, diasuransikan Certain fixed assets under direct ownership, except land, are
terhadap risiko kerugian karena kebakaran dan lainnya dengan nilai covered by insurance against losses by fire and other risk under
pertanggungan per 31 Desember 2019 dan 2018 masing-masing blanket policies. As of December 31, 2019 and 2018, insurance
sebesar Rp 101.129.654.091 dan Rp 104.318.928 dan menurut coverage amounted to Rp 101,129,654,091 and Rp 104,318,928,
manajemen memadai untuk menutupi kemungkinan kerugian atas respectively and the management is of the opinion that the amount
aset yang dipertanggungkan. Manajemen berpendapat bahwa tidak is adequate to cover the possible losses arising from such risks.
terdapat peristiwa atau perubahan yang mengindikasikan adanya The management is of the opinion that there is no event or change
penurunan nilai tercatat aset tetap. in circumstances which may indicate impairment in the carrying
value of fixed assets.
Terdapat penjualan aset tetap selama tahun 2019 dan 2018 dengan The details of the sales of fixed assets in 2019 and 2018 are as
perincian sebagai berikut: follow:
2019 2018
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, aset tetap atas unit As of December 31, 2019 and 2018, fixed assets in sharia unit
bisnis syariah masing-masing sebesar nihil dan Rp 131. amounted to nil and Rp 131, respectively.
2019 2018
Uang jaminan merupakan aset dalam bentuk uang jaminan sewa Refundable deposits are the assets in the form of rental security
dan keanggotaan klub. deposits and club memberships.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, aset lain-lain atas unit As of December 31, 2019 and 2018, other assets in sharia unit
bisnis syariah adalah masing-masing sebesar Rp 7.728 dan amounted to Rp 7,728 and Rp 8,578, respectively.
Rp 8.578.
59
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Merupakan utang atas klaim yang disetujui yaitu berdasarkan Represents approved claims based on Definite Loss Advice with or
laporan kerugian pasti baik dengan laporan dari pihak penilai without advice from adjuster. The details of claims payable are as
maupun tidak. Rincian utang klaim adalah sebagai berikut: follows:
2019 2018
2019 2018
Utang klaim berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Claim payables classified by currency are as follows:
2019 2018
60
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
Utang reasuransi berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Reinsurance payables by currency are as follows:
2019 2018
2019 2018
2019
Bruto/ Reasuransi/ Bersih/
Gross Reinsurance Net
Estimasi liabilitas klaim (a) 182.678.282 (7.730.066) 174.948.216 Estimated claim liabilities (a)
Liabilitas premi (b) 993.703.526 (27.421.164) 966.282.362 Premium liabilities (b)
Jumlah liabilitas kontrak asuransi 1.176.381.808 (35.151.230) 1.141.230.578 Total insurance contract liabilities
61
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
19. LIABILITAS KONTRAK ASURANSI (Lanjutan) 19. INSURANCE CONTRACTS LIABILITIES (Continued)
2018
Bruto/ Reasuransi/ Bersih/
Gross Reinsurance Net
Estimasi liabilitas klaim (a) 202.054.331 (11.312.286) 190.742.045 Estimated claim liabilities (a)
Liabilitas premi (b) 1.177.814.960 (29.216.404) 1.148.598.556 Premium liabilities (b)
Jumlah liabilitas kontrak asuransi 1.379.869.291 (40.528.690) 1.339.340.601 Total insurance contract liabilities
2019 2018
Dalam estimasi klaim termasuk estimasi atas klaim yang This account includes Incurred But Not Reported (IBNR)
sudah terjadi namun belum dilaporkan (IBNR) adalah claims amounting to Rp 26,637,000 and Rp 34.722.462 as of
Rp 26.637.000 dan Rp 34.722.462 masing-masing pada tanggal December 31, 2019 and 2018, respectively.
31 Desember 2019 dan 2018.
Perubahan bersih estimasi liabilitas klaim dihitung dengan cara Net change in estimated claim liabilities is calculated as
sebagai berikut: follows:
2019 2018
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, estimasi liabilitas As of December 31, 2019 and 2018, estimated claim liabilities
klaim atas unit bisnis syariah masing-masing sebesar in sharia unit amounted to nil and Rp 40,844 , respectively.
nihil dan Rp 40.844.
62
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
19. LIABILITAS KONTRAK ASURANSI (Lanjutan) 19. INSURANCE CONTRACTS LIABILITIES (Continued)
2019 2018
Perubahan bersih liabilitas premi dihitung dengan cara sebagai Net change in premium liabilities is calculated as follows:
berikut:
2019 2018
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 liabilitas premi yang As of December 31, 2019 and 2018, premium liabilities
terdiri atas premi yang belum merupakan pendapatan dan included unearned premium reserves and deferred ujroh
pendapatan ujroh yang ditangguhkan atas unit bisnis syariah income in sharia unit amounted to nil and Rp 33,263 and nil
masing-masing sebesar nihil dan Rp 33.263 serta nihil dan and Rp 5,405, respectively.
Rp 5.405.
Liabilitas kontrak asuransi dicatat berdasarkan perhitungan dan The insurance contract liabilities are recorded based on the
laporan aktuaria yang dibuat oleh Padma Radya Aktuaria, actuarial calculations and the reports thereon, prepared by
aktuaria independen untuk tahun 2019 dan 2018. Padma Radya Aktuaria, independent actuary for 2019 and
2018.
Asumsi aktuaria yang digunakan untuk menghitung liabilitas Actuarial assumptions used to determine the insurance
kontrak asuransi adalah sebagai berikut: contract liabilities are as follows:
63
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
19. LIABILITAS KONTRAK ASURANSI (Lanjutan) 19. INSURANCE CONTRACTS LIABILITIES (Continued)
Tes atas kecukupan liabilitas asuransi Perusahaan per Test on adequacy of the Company’s insurance liabilities as of
31 Desember 2019 dan 2018 dilakukan oleh aktuaris December 31, 2019 and 2018 is performed by an independent
independen, Padma Radya Aktuaria, dalam laporannya masing- actuary, Padma Radya Aktuaria, in their report dated
masing tertanggal 24 Januari 2020 dan 31 Januari 2019. January 24, 2020 and January 31, 2019, respectively.
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. Based on Regulation of Financial Services Authority No.
72/POJK.05/2016 tanggal 28 Desember 2016 penyempurnaan 72/POJK.05/2016 dated December 28, 2016 improvement
atas Peraturan Menteri Keuangan No. 11/PMK.010/2011, pada Regulation Minister of Finance Regulation No.
unit syariah, kontribusi yang belum merupakan pendapatan 11/PMK.010/2011, in sharia business unit, the unearned
dihitung dengan menggunakan metode proporsional harian contributions are calculated using daily method due to the
untuk polis berjangka waktu sampai dengan 1 (satu) tahun. policy with period of up to 1 (one) year. Long term policy
Polis jangka panjang wajib memperhitungkan seluruh arus kas should consider all of the cash flows using the central estimate
yang terjadi dimasa datang dengan menggunakan asumsi assumption plus margin of risk.
estimasi sentral ditambah marjin risiko.
Merupakan utang atas komisi kepada broker dan agen asuransi Represents commissions payable to insurance brokers and agents
Perusahaan. Rincian utang komisi adalah sebagai berikut: of the Company with details as follows:
2019 2018
64
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
Utang komisi berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Commission payables by currency are as follows:
2019 2018
65
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Rekonsiliasi antara perhitungan pajak kini dengan pajak Reconciliation between profit before tax per statements of
menurut fiskal yang dihitung oleh Grup untuk tahun yang income with taxable income computed by the Group for the
berakhir 31 Desember 2019 dan 2018 adalah sebagai berikut: years ended December 31, 2019 and 2018 are as follows:
2019 2018
Laba sebelum pajak penghasilan menurut Profit before income tax per consolidated
laporan laba rugi dan penghasilan statements of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian 108.601.447 50.829.464 other comprehensive income
Dikurangi laba/(rugi) entitas anak Less gain/(loss) before tax of
sebelum beban pajak - bersih 106.520 66.983 subsidiary - net
Disesuaikan dengan jurnal Adjusted for consolidation
eliminasi konsolidasi 577.786 598.410 elimination journal
Laba Perusahaan sebelum beban pajak 109.072.711 51.360.891 Income before tax of the Company
Penyesuaian fiskal terdiri dari: Fiscal adjustment consist of:
Perbedaan tetap Permanent differences
Beban pajak dan lainnya 3.729.534 3.245.325 Tax expense and other expense
Laba kenaikan nilai wajar investasi (29.634.799) (39.460.668) Gain on increasing fair value of investment
Beban asuransi 2.955.189 2.646.470 Insurance expense
Sumbangan 3.234.961 2.253.955 Donation
Perbaikan dan pemeliharaan 40.973 11.762 Repair and maintenance
Jamuan dan representasi 18.534.881 - Entertainment and representation
Pendidikan dan latihan 4.272.676 192.207 Training and education
Pendapatan bunga (151.033.757) (120.504.891) Interest income
Lain-lain 8.465.169 27.259.372 Others
(139.435.173) (124.356.468)
Perbedaan waktu Timing differences
Penyusutan aset tetap (173.438) (557.842) Depreciation on fixed assets
Penyisihan uang jasa karyawan 1.598.517 4.296.515 Provision for employment benefits
Klaim IBNR (6.948.000) (5.532.000) IBNR claim
Kenaikan/(penurunan) premi yang Increase/(decrease) of unearned
belum merupakan pendapatan (71.284.450) (35.957.232) premium
Pendapatan premi 143.791.180 157.053.110 Gross premium
Beban komisi (29.967.044) (34.160.332) Commission expenses
Laba penjualan aset tetap 755 (159.738) Gain on sale of fixed assets
Penyisihan piutang tak tertagih 1.141.941 201.204 Allowance for bad debt
Biaya yang masih harus dibayar (2.297.054) 45.142.127 Accrued expenses
35.862.407 130.325.812
(Rugi pajak)/penghasilan kena pajak 5.499.945 57.330.235 (Tax loss)/taxable income
66
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
Laba fiskal hasil rekonsiliasi telah sesuai dengan Surat The reconciliation of taxable income was in accordance with
Pemberitahuan (SPT). Income Tax Return (SPT).
Berdasarkan Undang-Undang Pajak Penghasilan No. 36 tahun Under the Income Tax Act No. 36 year 2008, as a replacement
2008 pengganti UU pajak No.7/1983 yang berlaku efektif of Tax Act No.7/1983 which was effective from January 1,
sejak 1 Januari 2009, yang menetapkan, antara lain, tarif pajak 2009, which establishes, among others, Corporate tax rates
penghasilan badan bersifat progresif sebesar 10% dan 15% atas are progressive by 10% and 15% over Rp 50 million for the
Rp 50 juta penghasilan kena pajak pertama dan kedua, dan first and second layer taxable income, and 30% on taxable
berikutnya 30% atas penghasilan kena pajak lebih dari Rp 100 income for incomes more than Rp 100 million. In accordance
juta. Sesuai dengan perubahan Undang-Undang Pajak with changes in the Income Tax Act, corporate income tax rate
Penghasilan, tarif pajak penghasilan badan ditetapkan pada tarif is set at a flat rate of 28% starting from January 1, 2009 and
tetap sebesar 28% dimulai sejak 1 Januari 2009 dan kemudian then reduced to 25% since January 1, 2010. The calculation of
dikurangi menjadi 25% sejak 1 Januari 2010. Perhitungan pajak deferred income taxes have been using these new tax rates.
penghasilan tangguhan telah menggunakan tarif pajak baru
tersebut.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 81 tahun 2007 Based on the Government Regulation No. 81 year 2007
(“PP 81/2007”) tentang “Penurunan Tarif Pajak Penghasilan (“Gov. Reg. 81/2007”) on “Reduction of the Income Tax Rate
Bagi Wajib Pajak Badan Dalam Negeri yang Berbentuk on Resident Corporate Taxpayers in the Form of Publicly-
Perseroan Terbuka”, perseroan terbuka dalam negeri di listed Companies”, resident publicly-listed companies in
Indonesia dapat memperoleh penurunan tarif pajak penghasilan Indonesia can obtain the reduced income tax rate at 5%,
sebesar 5%, apabila memenuhi kriteria yang ditentukan, yaitu provided they meet the prescribed criteria, i.e., companies
perseroan yang saham atau efek bersifat ekuitas lainnya tercatat whose shares or other equity instruments are listed in the
di Bursa Efek Indonesia yang jumlah kepemilikan saham Indonesia Stock Exchange, whose shares owned by the public
publiknya 40% atau lebih dari keseluruhan saham yang disetor are 40% or more of the total paid shares, and such shares are
dan saham tersebut dimiliki paling sedikit oleh 300 pihak, owned by at least 300 parties, each party owning less than 5%
masing-masing pihak hanya boleh memiliki saham kurang dari of the total paid-up shares.
5% dari keseluruhan saham yang disetor.
Perusahaan tidak memenuhi memenuhi kriteria yang ditentukan The Company has not fulfilled the criteria prescribed in this
dalam peraturan pemerintah ini pada tahun fiskal 2018. Oleh government regulation in fiscal year 2018. Therefore, the
karena itu, Perusahan tidak memperoleh penurunan tarif pajak Company cannot obtain the reduced income tax rate at 5%.
sebesar 5%.
67
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019
Dikreditkan/
(dibebankan) Dibebankan
ke laporan laba rugi/ ke ekuitas/
31 Desember 2018/ Credited/(charged) Charged to 31 Desember 2019/
December 31, 2018 to profit or loss equity December 31, 2019
2018
Dikreditkan/
(dibebankan) Dibebankan
ke laporan laba rugi/ ke ekuitas/
31 Desember 2017/ Credited/ (charged) Charged to 31 Desember 2018/
December 31, 2017 to profit or loss equity December 31, 2018
68
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
d. Estimasi pajak penghasilan tangguhan (lanjutan) d. Estimated deferred tax income (continued)
2018
Dikreditkan/
(dibebankan) Dibebankan
ke laporan laba rugi/ ke ekuitas/
31 Desember 2017/ Credited/ (charged) Charged to 31 Desember 2018/
December 31, 2017 to profit or loss equity December 31, 2018
Rekonsiliasi antara pajak penghasilan dan hasil perhitungan A reconciliation between tax benefit, computed by applying the
akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak yang berlaku adalah applicable tax rate based on existing tax regulations are as
sebagai berikut: follows:
2019 2018
Laba sebelum pajak penghasilan menurut Profit before income tax per
laporan laba rugi komprehensif consolidated statement of
konsolidasian 108.601.447 50.829.464 comprehensive income
Dikurangi laba (rugi) entitas anak Less gain (loss) before tax of
sebelum beban pajak - bersih 106.520 66.983 subsidiaries - net
Disesuaikan dengan jurnal Adjusted for consolidation
eliminasi konsolidasi 577.786 598.410 elimination journal
109.072.711 51.360.891
Beban pajak Perusahaan berdasarkan Tax expense of the Company
tarif pajak yang berlaku: at effective rate:
Tarif 25% 27.268.178 12.840.223 Rate 25%
Pengaruh pajak atas beban yang
tidak diperkenankan/penghasilan Tax difference from non deductible
yang pajaknya bersifat final: expenses and non taxable income:
Perusahaan The Company
Beban pajak dan lainnya 932.383 811.331 Tax expense and other expense
Laba kenaikan nilai wajar investasi (7.408.700) (9.865.167) Gain on increasing fair value of investment
Beban asuransi 738.797 661.618 Insurance expense
Sumbangan 808.740 563.489 Donation
Perbaikan dan pemeliharaan 10.243 2.940 Repair and maintenance
Jamuan dan representasi 4.633.720 - Entertainment and representation
Pendidikan dan latihan 1.068.169 48.052 Training and education
Pendapatan bunga (37.758.439) (30.126.223) Interest income
Lain-lain 2.116.294 6.814.842 Others
Entitas anak (10.143) (32.034) Subsidiary
(34.868.936) (31.121.152)
(7.600.758) (18.280.929)
69
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
2019 2018
Grup membukukan imbalan pasca kerja imbalan pasti untuk The Group has recorded post-employment benefits in accordance
karyawan sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan with Man Power Law No. 13/2003. Total the Company's
No. 13/2003. Jumlah karyawan Perusahaan yang berhak atas employees who are entitled rights to post-employment benefits are
imbalan pasca kerja tersebut adalah 471 karyawan di tahun 2019 471 employees in 2019 and 509 employees in 2018. Total
dan 509 karyawan di tahun 2018. Jumlah karyawan atas entitas subsidiary's employees who are entitled rights to post-employment
anak yang berhak atas imbalan pasca kerja tersebut adalah 25 benefits are 25 employees in 2019 and 28 employees in 2018.
karyawan di 2019 dan 28 karyawan di tahun 2018. Perubahan Movement in the obligation and expense recognized in the
liabilitas imbalan pasca-kerja dan beban yang diakui dalam laporan statement of profit or loss and other comprehensive income for the
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain untuk tahun yang years ended December 31, 2019 and 2018:
berakhir tanggal 31 Desember 2019 dan 2018:
2019 2018
70
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
Mutasi atas nilai kini kewajiban imbalan pasti pada tanggal Movement in the present value of obligation for defined benefit for
31 Desember 2019 dan 2018 adalah sebagai berikut: the years ended December 31, 2019 and 2018 are as follows:
2019 2018
71
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
Liabilitas imbalan pasca kerja di laporan posisi keuangan Post employment benefits liabilities included in the consolidated
konsolidasian adalah sebagai berikut: statements of financial position are as follows:
Perhitungan imbalan pasca kerja untuk Perusahaan tahun 2019 dan The Company’s calculation of post-employment benefits in 2019
2018 dihitung oleh aktuaris PT Padma Radya Aktuaria sesuai and 2018 was calculated by actuary PT Padma Radya
laporannya masing-masing No. 6142/II/20/PRA-RM pada tanggal Aktuaria based on their report No. 6142/II/20/PRA-RM dated
6 Februari 2020 dan No. 4156/I/19/PRA-RM pada tanggal 31 February 6, 2020 and No. 4156/I/19/PRA-RM dated January
Januari 2019. Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan 31, 2019, respectively. Significant assumptions which have used
penilaian sebagai berikut: for the calculation are as follows:
2019 2018
72
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Perusahaan mengikutsertakan karyawannya pada Program Pensiun Company includes its employee in Defined Contribution Pension
Iuran Pasti yang dikelola oleh PT Asuransi Jiwa Manulife Program managed by PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia,
Indonesia, dimana pembayaran manfaat untuk pensiun normal, which benefit payment for normal retirement, death, disability,
meninggal dunia, cacat dan mengundurkan diri secara sukarela and voluntary resignation are compared whichever is higher
dibandingkan mana yang lebih tinggi dengan program pensiun dan between pension program and Labor Law 13/2003.
UUK 13/2003.
Perhitungan imbalan pasca kerja untuk entitas anak tahun 2019 dan The subsidiary’s calculation of post-employment benefits in 2019
2018 dihitung oleh aktuaris PT Padma Radya Aktuaria sesuai and 2018 was calculated by actuary PT Padma Radya Aktuaria
laporannya masing-masing No. 6440/II/20/PRA-RM pada tanggal based on their report No. 6440/II/20/PRA-RM dated February 6,
6 Februari 2020 dan No. 4129/I/19/PRA-RM pada tanggal 2020 and No. 4129/I/19/PRA-RM dated January 21, 2019,
21 Januari 2019. Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan respectively. Significant assumptions which have used for the
penilaian sebagai berikut: calculation are as follows:
2019 2018
Sensitivitas liabilitas imbalan pasti terhadap perubahan asumsi The sensitivity of the defined benefit obligation to changes in the
utama tertimbang pada tanggal 31 Desember 2019 adalah: weighted principal assumptions as of December 31, 2019 is:
Jatuh tempo kewajiban manfaat pasti pada tanggal The maturity of defined benefits obligations as of
31 Desember 2019 dan 2018 adalah sebagai berikut: December 31, 2019 and 2018 is as follows:
2019 2018
73
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan Akta Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham Based on Notarial Deed of the Shareholders Extraordinary
No. 28 tanggal 3 Oktober 2001 dari Rachmat Santoso, S.H., notaris General Meeting No. 28 dated October 3, 2001 of Rachmat
di Jakarta, pemegang saham menyetujui peningkatan modal dasar Santoso, S.H., Notary in Jakarta, the shareholders agreed to
dari Rp 30.000.000 menjadi Rp 70.747.200 dan perubahan nilai increase the authorized capital from Rp 30,000,000 to
nominal atas saham yang belum ditempatkan dan disetor penuh dari Rp 70,747,200 and to change the par value of shares that has not
Rp 500 (nilai penuh) per saham menjadi Rp 300 (nilai penuh) per yet been issued and fully paid from Rp 500 (full amount) per share
saham. Perubahan ini telah diberitahukan kepada Menteri to Rp 300 (full amount) per share. This changes has been notified
Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui to Minister of Justice and Human Rights of the Republic of
surat No. 5774/BA/RS/X/2001 tertanggal 18 Oktober 2001 oleh Indonesia by the letter No. 5774/BA/RS/X/2001 dated
Rachmat Santoso, S.H., notaris di Jakarta. Selanjutnya berdasarkan October 18, 2001 by Rachmat Santoso, S.H., notary in Jakarta.
Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 80 tanggal 13 Nopember Moreover, based on the meeting resolution as per notarial deed
2000 dari Rachmat Santoso, S.H, notaris di Jakarta, merubah modal No. 80 dated November 13, 2000 of Rachmat Santoso, S.H.,
dasar dalam Anggaran Dasar Perusahaan menjadi sebesar Notary in Jakarta, the Company increased its authorized
Rp 70.747.200 yang terdiri dari 35.373.600 saham seri A dengan capital to Rp 70,747,200, consisting of 35,373,600 A series
nilai nominal Rp 500 (nilai penuh) per saham dan 176.868.000 shares with par value of Rp 500 (full amount) per share and
saham seri B dengan nilai nominal Rp 300 (nilai penuh) per saham. 176,868,000 B series shares with par value of Rp 300 (full
amount) per share.
Perubahan ini telah mendapat persetujuan dari Menteri Kehakiman This amendment has been approved by the Minister of
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Justice and Human Right of Republic of Indonesia on
Keputusan No. C-13803.HT.01.04.TH.2001 tanggal 21 Nopember his Decree No. C-13803.HT.01.04.TH.2001 dated November
2001 dengan Berita Negara No. 14 tertanggal 15 Februari 2002 dan 21, 2001 with State Gazette No. 14 dated February 15, 2002 and
Tambahan Berita Negara No. 1701/2002. Supplement to State Gazette No. 1701/2002.
Berdasarkan Akta Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham Based on Notarial Deed of the Shareholders Extraordinary
No. 89 tanggal 19 Desember 2001 dari Rachmat Santoso, S.H., General Meeting No. 89 dated December 19, 2001 of Rachmat
notaris di Jakarta, pemegang saham menyetujui Penawaran Umum Santoso S.H., Notary in Jakarta, the shareholders agreed to offer
Terbatas II dengan cara menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih through Limited Offering (Rights Issue) II a total of 70,747,200
Dahulu sebanyak 70.747.200 saham seri B dengan nilai nominal B series shares with par value Rp 300 (full amount) per share.
Rp 300 (nilai penuh) per saham. Penawaran Umum Terbatas II ini This Limited Offering (Rights Issue) II became effective through
telah dinyatakan efektif oleh BAPEPAM berdasarkan surat BAPEPAM letter No. 4029/PM/2001 dated December 13, 2001,
No. 4029/PM/2001 tanggal 13 Desember 2001 dan tercatat di and listed in the Jakarta Stock Exchange (now known Indonesia
Bursa Efek Jakarta (sekarang Bursa Efek Indonesia) pada tanggal Stock Exchange) on January 7, 2002 and Surabaya Stock
7 Januari 2002 dan Bursa Efek Surabaya (sekarang Bursa Efek Exchange (now known Indonesia Stock Exchange) on
Indonesia) pada tanggal 15 Januari 2002. January 15, 2002.
Selanjutnya berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Furthermore, the Shareholders Annual General Meeting, which
yang berita acaranya telah diaktakan dalam akta No. 208 has been stated at notarial deed No. 208, dated June 27, 2003, of
tanggal 27 Juni 2003 yang dibuat dihadapan Buntario Tigris Buntario Tigris Darmawa NG, S.H., S.E., notary in Jakarta,
Darmawa NG, S.H., S.E., notaris di Jakarta, disetujui untuk resolved to distribute bonus share with the ratio of 10:3, or a total
membagikan saham bonus dengan rasio 10:3 atau sebanyak of 31,836,240 shares, with Rp 300 (full amount) par value, the
31.836.240 saham dengan nilai Rp 300 (nilai penuh) per saham, source of fund of bonus share is from the Revaluation Increment
dana pembagian saham bonus tersebut diambil dari akun Selisih Fixed Assets and Paid in Capital amounted to Rp 9,310,863 and
Penilaian Kembali Aset Tetap dan Tambahan Modal Disetor Rp 240,009, respectively.
masing-masing sebesar Rp 9.310.863 dan Rp 240.009.
74
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Kemudian, dalam Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham yang Furthermore, based on the Shareholders Extraordinary Meeting
berita acaranya telah diaktakan dalam akta No. 164 tanggal as covered by notarial deed No. 164 dated October 25, 2004 of
25 Oktober 2004 yang dibuat dihadapan Buntario Tigris Darmawa Buntario Tigris Darmawa NG, S.H., S.E., Notary in Jakarta, the
NG, S.H, SE, MH, notaris di Jakarta, disetujui Penawaran Umum shareholders agreed to offer through the limited offering (rights
Terbatas III kepada para pemegang saham dalam rangka penerbitan Issue) III to the existing shareholders a total of 137,957,040
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sejumlah 137.957.040 saham shares series B with par value of Rp 300 (full amount) per share
seri B dengan nilai nominal Rp 300 (nilai penuh) per saham dengan with initial price offering of Rp 350 (full amount) per share. As
pelaksanaan sebesar Rp 350 (nilai penuh) per saham, sehingga such, the number of shares issued and fully paid consist of
jumlah saham yang ditempatkan dan disetor penuh terdiri dari 35,373,600 shares series A with par value of Rp 500 (full amount)
35.373.600 saham seri A dengan nilai nominal Rp 500 (nilai per share and 240,540,480 shares series B with par value of Rp
penuh) per saham dan 240.540.480 saham seri B dengan nilai 300 (full amount) per share. This rights issue III became effective
nominal Rp 300 (nilai penuh) per saham. Penawaran umum based on BAPEPAM Letter No. S-3251/PM/2004 dated October
terbatas III ini telah dinyatakan efektif oleh BAPEPAM 21, 2004 and listed in Jakarta Stock Exchange (now known
berdasarkan No. S-3251/PM/2004 tanggal 21 Oktober 2004 Indonesia Stock Exchange) and Surabaya Stock Exchange (now
dan telah dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta (sekarang Bursa known Indonesia Stock Exchange) on November 8, 2004.
Efek Indonesia) dan Bursa Efek Surabaya (sekarang Bursa
Efek Indonesia) pada tanggal 8 Nopember 2004.
Pada tanggal 29 April 2011, dalam Rapat Umum Luar Biasa On April 29, 2011, at the Extraordinary General Shareholders'
Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB), Pemegang Saham telah Meeting, the Shareholders decided among other matters to
memutuskan antara lain untuk menyetujui peningkatan modal increase subscribe and paid-up capital through limited public
ditempatkan dan disetor Perusahaan melalui Penawaran Umum offering with pre-emptive right (Right Issue IV) to Shareholders
Terbatas IV (PUT IV) dengan penerbitan HMETD sejumlah for issuance of 344,892,600 series B shares with a par value per
344.892.600 saham seri B dengan nilai nominal Rp 300 (nilai share of Rp 300 (full amount).
penuh) per saham.
Modal yang ditempatkan dan disetor penuh pada tanggal The capital issued and fully paid on December 31, 2019 and 2018
31 Desember 2019 dan 2018 adalah sebagai berikut: are as follow:
2019 2018
Jumlah Persentase Jumlah Persentase
lembar saham/ kepemilikan/ lembar saham/ kepemilikan/
Number of Percentage of Number of Percentage of
shares shares shares shares
Modal saham tersebut di atas terdiri dari: Shares capital consists of:
Jumlah
lembar saham/
Number of Jumlah/
shares Total
75
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
Merupakan selisih harga jual pada saat penawaran perdana dengan Represents the difference between the selling price at initial public
nilai nominal saham Grup. offering and the par value of the Group’s shares.
Menurut Undang-Undang Republik Indonesia No. 1 tahun 1995 In accordance with the Indonesian Corporate Law No. 1 year
tentang Perseroan Terbatas di Indonesia yang mulai berlaku pada 1995 which effectively applied on March 1996, which were further
bulan Maret 1996, yang kemudian diubah dengan Undang-undang amended with Limited Liability Corporate Law No. 40 Year 2007,
Perseroan Terbatas No. 40 Tahun 2007, setiap tahunnya Grup every year, the Group should provide a certain amount of net
diwajibkan menyisihkan jumlah tertentu dari laba bersih untuk profit as statutory reserve, until the reserve reached 20% of the
cadangan sampai dengan cadangan tersebut mencapai sekurang- issued capital. Meanwhile, based on the resolution of the Annual
kurangnya 20% dari modal yang ditempatkan. Sedangkan sesuai Shareholders’ Meeting on May 22, 2019, the Group determined
dengan hasil keputusan rapat umum pemegang saham tanggal the statutory reserve of Rp 250,000 from 2018 net income.
22 Mei 2019, Grup telah menetapkan cadangan umum sebesar General reserve balance as of December 31, 2019 and 2018 are
Rp 250.000 dari laba tahun 2018. Saldo cadangan umum pada amounted to Rp 6,500,000 and Rp 6,250,000, respectively.
tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 masing-masing sebesar
Rp 6.500.000 dan Rp 6.250.000.
Pada tanggal 22 Mei 2019, Grup memutuskan untuk membagikan On May 22, 2019, the Group decided to distribute cash dividends
dividen kas atas laba bersih tahun 2018 sebesar Rp 117.953.269 over net income in 2018 amounted to Rp 117,953,269 and was
dan telah diinformasikan oleh Kumala Tjahjani Widodo, S.H., informed by Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., Mkn., Notary
M.H., Mkn., notaris di Jakarta, dalam Akta Rapat Umum Pemegang in Jakarta, in her notarial deed of Annual General Meeting of
Saham Tahunan No. 49 tanggal 22 Mei 2019. Pembagian dividen Shareholders No. 49 dated May 22, 2019. Distribution of cash
kas telah dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dividends have been reported to Financial Services Authority
berdasarkan Surat No. S015/CLC/V/2019 tanggal 23 Mei 2019. (OJK) based on Letter No. S015/CLC/V/2019 dated May 23,
2019.
Pada tanggal 23 April 2018, Grup memutuskan untuk membagikan On April 23, 2018, the Group decided to distribute cash dividends
dividen kas atas laba bersih tahun 2017 sebesar Rp 55.872.601 dan over net income in 2017 amounted to Rp 55,872,601 and was
telah diinformasikan oleh Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., informed by Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., Mkn., Notary
Mkn., notaris di Jakarta, dalam Akta Rapat Umum Pemegang in Jakarta, in her notarial deed of Annual General Meeting of
Saham Tahunan No. 23 tanggal 23 April 2018. Pembagian dividen Shareholders No. 23 dated April 23, 2018. Distribution of cash
kas telah dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dividends have been reported to Financial Services Authority
berdasarkan Surat No. S033/CA/IV/2018 tanggal 24 April 2018. (OJK) based on Letter No. S033/CA/IV/2018 dated April 24, 2018.
76
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Merupakan bagian kepemilikan non pengendali atas aset bersih Represents the share of non-controlling stockholders on the net
entitas anak, dengan rincian sebagai berikut: assets of subsidiary, with details as follows:
2019 2018
2019 2018
Premi bruto berdasarkan pihak-pihak yang bertransaksi: Gross premium written is classified as follow:
2019 2018
Pihak berelasi (catatan 38) 46.565.231 65.391.152 Related parties (note 38)
Pihak ketiga 725.635.286 971.267.723 Third parties
772.200.517 1.036.658.875
2019 2018
Premi reasuransi berdasarkan pihak-pihak yang bertransaksi: Reinsurance premium is classified as follow:
2019 2018
Pihak berelasi (catatan 38) 522.670 1.325.722 Related parties (note 38)
Pihak ketiga 44.749.216 44.125.549 Third parties
45.271.886 45.451.271
77
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, hasil investasi atas unit As of December 31, 2019 and 2018, investment income in sharia
bisnis syariah masing-masing sebesar Rp 2.465.614 dan unit amounted to Rp 2,465,614 and Rp 1,631,624, respectively.
Rp1.631.624.
2019 2018
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, penghasilan lain-lain- As of December 31, 2019 and 2018, other income-net in sharia
bersih atas unit bisnis syariah masing-masing sebesar Rp 1.192 dan unit amounted to Rp 1,192 and Rp 9,088, respectively.
Rp 9.088.
78
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
Klaim bruto berdasarkan pihak-pihak yang bertransaksi: Gross claim is classified as follow:
2019 2018
Pihak berelasi (catatan 38) 26.112.468 21.961.702 Related parties (note 38)
Pihak ketiga 548.452.358 642.123.722 Third parties
574.564.826 664.085.424
2019 2018
Klaim reasuransi berdasarkan pihak-pihak yang bertransaksi: Reinsurance claim is classified as follow:
2019 2018
Pihak berelasi (catatan 38) 151.569 933.609 Related parties (note 38)
Pihak ketiga 13.902.968 19.450.738 Third parties
14.054.537 20.384.347
2019 2018
79
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2019 2018
36. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 36. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2019 2018
Per 31 Desember 2019 dan 2018, Perusahaan mengikutsertakan As of December 31, 2019 and 2018, the Company registered the
karyawannya dalam program pensiun iuran pasti DPLK Manulife employees in defined contribution retirement benefit plan DPLK
Indonesia pada PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia dan Manulife Indonesia in PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia and
membayar tunai mulai sejak awal keikutsertaannya. Besarnya iuran paid in cash starting the beginning of their participation. The
pensiun yang dibayarkan pada program iuran pensiun manfaat pasti amount of pension contributions paid to defined contribution
ini, sepenuhnya ditanggung Perusahaan sebesar 5%. retirement benefit plan, is completely borne by the Company by
5%.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, beban umum dan As of December 31, 2019 and 2018, general and administrative
administrasi atas unit bisnis syariah masing-masing sebesar expenses in sharia unit amounted to Rp 174,497 and
Rp 174.497 dan Rp 176.762. Rp 176,762, respectively.
80
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
37. LABA BERSIH PER SAHAM 37. NET EARNINGS PER SHARE
Berikut ini adalah data yang digunakan untuk perhitungan laba per Below are data used for basic earnings per share calculation:
saham dasar:
2019 2018
38. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 38.NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS
WITH RELATED PARTIES
Hubungan dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut: The relationships with the related parties mentioned in the
foregoing are as follows:
PT Mapfre Abda Assistance Entitas asosiasi dari perusahaan induk/ Utang lain-lain/ Other payable
Associate entities from parent entity Utang klaim/ Claim payable
Pendapatan lain-lain/ Other income
Beban umum dan administrasi/
General and administrative expenses
81
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
38. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 38. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS
(Lanjutan) WITH RELATED PARTIES (Continued)
Komisaris, direksi dan Pengurus dan karyawan kunci/ Piutang lain-lain/ Other receivable
karyawan kunci/ Management and key employees Imbalan/ Compensation
Commissioners, directors, Iuran pensiun/ Pension contribution
and key employees Kepemilikan saham perusahaan/
The Company shareholders
Perusahaan melakukan transaksi dengan perusahaan yang berelasi, The Company has performed transactions with related parties,
terutama menyangkut penjualan polis, transaksi asuransi, jual-beli mainly concerning policy selling, insurance transactions,
efek baik yang telah maupun yang belum terdaftar di pasar efek. marketable securities trading, both listed and non-listed in stock
Transaksi tersebut adalah sebagai berikut: exchange. These transactions are as follows:
2019 2018
82
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
38. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 38. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS
(Lanjutan) WITH RELATED PARTIES (Continued)
2019 2018
Beban umum dan administrasi (catatan 36) General and administrative expenses(note 36)
PT Mapfre Abda Assistance 11.705.924 14.574.833 PT Mapfre Abda Assistance
Persentase terhadap jumlah Percentage to total
beban umum dan administrasi 3,56 3,64 general and administrative expenses
Aset: Assets:
Efek - bersih (catatan 6) 25.565.760 29.868.908 Marketable securities - net (note 6)
Penyertaan saham (catatan 7) 9.384.768 3.727.896 Investment in shares of stocks (note 7)
Piutang premi (catatan 10) 4.974.782 10.040.718 Premium receivables (note 10)
Piutang reasuransi (catatan 11) 1.640 22.493 Reinsurance receivables (note 11)
Persentase terhadap jumlah aset 1,55 1,51 Percentage to total assets
Liabilitas: Liabilities:
Utang klaim (catatan 17) 894.483 159.698 Claim payable (note 17)
Utang reasuransi (catatan 18) 118.734 315.659 Reinsurance payable (note 18)
Utang lain-lain (catatan 22) 206.719 324.844 Other payable (note 22)
Transaksi dengan pihak berelasi dilakukan dengan kebijakan harga Related party transactions have policy and condition which are
dan syarat transaksi yang sama dengan pihak ketiga. the same as with third parties.
83
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
39. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM 39. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES IN
MATA UANG ASING FOREIGN CURRENCIES
Pada 31 Desember 2019 dan 2018 aset dan liabilitas dalam mata As of December 31, 2019 and 2018, assets and liabilities in
uang asing adalah sebagai berikut: foreign currencies are as follow:
2019 2018
Mata uang Asing/ Ekuivalen Rupiah/ Mata uang Asing/ Ekuivalen Rupiah/
Foreign Currency Equivalent in Rupiah Foreign Currency Equivalent in Rupiah
Aset Assets
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
Dolar AS 848.001 11.788.073 749.265 10.850.111 US Dollar
Euro 1 17 41 681 Euro
Piutang hasil investasi Investment income receivables
Dolar AS 614 8.531 333 4.822 US Dollar
Piutang premi Premium receivables
Dolar AS 77.663 1.079.590 71.478 1.035.068 US Dollar
Dolar Singapura - - 36 384 Singapore Dollar
Yen Jepang 65.802 8.420 51.286 6.724 Japan Yen
Euro 2.332 36.355 12.812 212.168 Euro
Poundsterling Inggris 5 88 11 202 Great Britain Poundsterling
Yuan Cina 23 45 1.325 2.795 China Yuan
Krona Swedia - 54 87 Swedish Krona
Ringgit Malaysia - 102 357 Malaysian Ringgit
Piutang reasuransi Reinsurance receivables
Dolar Singapura 59 613 238 2.519 Singapore Dollar
Lain-lain Other receivables
Dolar AS 1.040 14.452 1.190 17.239 US Dollar
Jumlah aset 12.936.184 12.133.157 Total assets
Liabilitas Liabilities
Utang klaim Reinsurance payables
Dolar AS - - 33.903 490.943 US Dollar
Utang reasuransi Reinsurance payables
Dolar AS 30.786 427.955 27.981 405.193 US Dollar
Dolar Singapura (61) (632) (83) (880) Singapore Dollar
Yen Jepang - - 2.920 383 Japan Yen
Euro 1.999 31.160 7.843 129.881 Euro
Utang komisi Commission payables
Dolar AS 8.978 124.805 6.561 95.012 US Dollar
Yen Jepang 19.032 2.435 12.424 1.629 Japan Yen
Euro 355 5.529 1.927 31.905 Euro
Utang pajak Tax payables
Dolar AS 35 483 35 504 US Dollar
Lain-lain Other payables
Dolar AS 11.198 155.661 4.234 61.319 US Dollar
Jumlah liabilitas 747.396 1.215.889 Total liabilities
Jumlah bersih 12.188.788 10.917.268 Net total
Sebagai akibat berfluktuasinya nilai tukar Rupiah terhadap mata As a result of the rupiah’s exchange rate fluctuation against
uang asing, Perusahaan memperoleh laba/(rugi) bersih dari selisih foreign currencies, the Company obtained net gain/(loss) on
kurs sebesar Rp (35.160) dan Rp 158.190 untuk tahun 2019 dan foreign exchange amounting to Rp (35,160) and Rp 158,190 in
2018. 2019 and 2018.
84
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 5 Mei 2010, dengan Akta No. 1 dari Notaris Herlina On May 5, 2010, by Deed No. 1 of Notary Herlina Suyati
Suyati Bachtiar, S.H, MBA, Perusahaan mengikat perjanjian sewa Bachtiar, SH, MBA, binding the Company's office space lease
ruang kantor dengan PT Kresna Reksa Finance untuk periode agreement with PT Kresna Reksa Finance for a period of 24
24 bulan mulai dari tanggal 1 Maret 2010 sampai dengan months starting from March 1, 2010 to February 28, 2012. This
28 Februari 2012. Perjanjian ini telah diperbarui terakhir agreement was last updated on February 9, 2018, by rent
pada tanggal 29 Januari 2019 berdasarkan perjanjian sewa agreement No. PKS NON INS/002/ABDA-KRESNA/II/2018 for a
menyewa No. PKS NON INS/002/ABDA-KRESNA/I/2019 period of 12 months starting from March 1, 2018 until February
dengan periode 12 bulan dimulai dari tanggal 1 Maret 2019 sampai 28, 2019. Basis for determining compensation were based on floor
dengan 28 Februari 2020. Dasar penentuan kompensasi area.
berdasarkan luas lantai.
Pada tanggal 1 Juli 2019, dengan Perjanjian sewa menyewa No. On July 1, 2019, by rent agreement No. PKS NON INS/005/ABDA-
PKS NON INS/005/ABDA-MIRAE/VII/2019, Perusahaan MIRAE/VII/2019, binding the Company's office space lease
mengikat perjanjian sewa ruang kantor dengan PT Mirae Asset agreement with PT Mirae Asset Sekuritas Indonesia for a period
Sekuritas Indonesia untuk periode 120 bulan mulai dari of 120 months starting from November 1, 2019 to Oktober 31,
tanggal 1 Nopember 2019 sampai dengan 31 Oktober 2029. 2029.
Jumlah pendapatan investasi dari properti investasi untuk tahun Total investment income from investment property for 2019
2019 dan 2018, masing-masing sebesar Rp 2.130.940 dan and 2018, each amounting to Rp 2,130,940 and Rp 926,640.
Rp 926.640.
Pada tanggal 28 September 2018, dengan Perjanjian sewa menyewa On September 28, 2018, by rent agreement No. PKS NON
No. PKS NON INS/015a1/ABDA-MAA/X/2018, Perusahaan INS/015a1/ABDA-MAA/X/2018, binding the Company's office
mengikat perjanjian sewa ruang kantor dengan PT Mapfre space lease agreement with PT Mapfre Abda Assistance for
Abda Assistance untuk periode 36 bulan mulai dari tanggal a period of 36 months starting from September 21, 2018 to
21 September 2018 sampai dengan 21 September 2021. September 21, 2021
Jumlah pendapatan sewa lain untuk tahun 2019 dan 2018 sebesar Total other rent income for 2019 and 2018 amounting to
masing-masing Rp 118.125 dan Rp 147.656. Rp 118,125 and Rp 147,656, respectively.
Jumlah aset 40.525 25.209 8.269 10.555 8.328 2.386.095 2.579.654 Total assets
85
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Utang klaim 2.177 1.102 120 266 112 6.673 10.450 Claim payables
Utang reasuransi 740 1.355 88 168 466 (2.197) 620 Reinsurance payables
Liabilitas kontrak Insurance contract
asuransi 275.111 294.542 44.004 88.454 20.700 453.571 1.176.382 liabilities
Utang komisi 2.261 3.197 553 504 378 4.955 11.848 Commission payables
Utang pajak 116 116 21 31 16 1.168 1.468 Taxes payable
Biaya yang masih
harus dibayar - - - - - 44.494 44.494 Accrued expenses
Liabilitas yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan - - - - - - 80.687 liabilities
Jumlah liabilitas 280.405 300.312 44.786 89.423 21.672 508.664 1.325.949 Total liabilities
Jumlah beban klaim 113.430 98.075 9.708 26.223 7.304 289.989 544.729 Total claim expenses
Beban komisi - bersih 27.922 31.294 5.628 7.051 2.189 37.811 111.895 Commission expense-net
Beban underwriting Other underwriting
lainnya 1 - - - - 80 81 expenses
Hasil underwriting 58.175 69.556 15.948 11.881 4.127 92.838 252.525 Underwriting income
2018 2018
Aset Assets
Jumlah aset 33.514 27.437 8.506 8.069 7.654 2.683.291 2.890.428 Total assets
86
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Utang klaim 5.988 5.207 533 442 595 26.607 39.372 Claim payables
Utang reasuransi 783 1.423 25 111 395 640 3.377 Reinsurance payables
Liabilitas kontrak Insurance contract
asuransi 307.369 317.980 48.070 73.791 18.895 613.764 1.379.869 liabilities
Utang komisi 2.823 3.719 296 303 405 9.910 17.456 Commission payables
Utang pajak 177 164 34 40 18 8.992 9.425 Taxes payable
Biaya yang masih
harus dibayar - - - - - 55.792 55.792 Accrued expenses
Liabilitas yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan - - - - - - 50.751 liabilities
Jumlah liabilitas 317.140 328.493 48.958 74.687 20.308 715.705 1.556.042 Total liabilities
Jumlah beban klaim 141.526 104.333 16.024 18.985 7.812 335.415 624.095 Total claim expenses
Beban komisi - bersih 36.890 37.177 4.523 7.957 1.156 53.149 140.852 Commission expense-net
Beban underwriting Other underwriting
lainnya - - - - - 625 625 expenses
Hasil underwriting 45.907 81.767 9.497 17.807 4.594 131.760 291.332 Underwriting income
87
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Jumlah pendapatan premi 25.294 717.029 3.976 162.102 829 909.230 Total premiums income
Beban underwriting Underwriting expenses
Klaim bruto 19.748 391.403 934 161.281 1.199 574.565 Gross claims
Klaim reasuransi (9.840) (2.939) (412) (17) (847) (14.055) Reinsurance claims
Perubahan bersih Net change in estimated
estimasi liabilitas klaim (1.907) (7.817) 6.895 (13.135) 183 (15.781) claim liabilities
Jumlah beban klaim 8.001 380.647 7.417 148.129 535 544.729 Total claim expenses
Beban komisi – bersih (2.210) 109.557 372 4.881 (705) 111.895 Commission expense-net
Beban underwriting lainnya (5) - - 86 - 81 Other underwriting expense
Jumlah beban underwriting 5.786 490.204 7.789 153.096 (170) 656.705 Total underwriting expenses
Hasil underwriting 19.508 226.825 (3.813) 9.006 999 252.525 Underwriting income
Jumlah pendapatan premi 24.148 799.628 3.731 228.559 838 1.056.904 Total premiums income
Beban underwriting Underwriting expenses
Klaim bruto 20.924 446.963 241 194.880 1.077 664.085 Gross claims
Klaim reasuransi (12.546) (7.001) (9) (14) (814) (20.384) Reinsurance claims
Perubahan bersih Net change in estimated
estimasi liabilitas klaim 3.148 (20.065) (103) (2.175) (411) (19.606) claim liabilities
Jumlah beban klaim 11.526 419.897 129 192.691 (148) 624.095 Total claim expenses
Beban komisi – bersih (2.087) 128.043 445 14.959 (508) 140.852 Commission expense-net
Beban underwriting lainnya - 28 - 597 - 625 Other underwriting expense
Jumlah beban underwriting 9.439 547.968 574 208.247 (656) 765.572 Total underwriting expenses
Hasil underwriting 14.709 251.660 3.157 20.312 1.494 291.332 Underwriting income
88
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
42. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 42. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES
KEUANGAN
Grup menghadapi berbagai risiko dalam kaitannya dengan The Group is exposed to various risks in relation to its financial
instrumen keuangan. Risiko-risiko utama yang timbul dari instruments. The main types of risks of Group's financial
instrumen keuangan yang dimiliki Grup adalah Risiko asuransi, instruments are insurance risk, foreign exchange risk, interest
nilai tukar mata uang asing, tingkat suku bunga, kredit, dan risiko rate risk, credit risk and liquidity risk which occur along with
likuiditas terjadi seiring dengan berjalannya aktivitas normal Grup. normal activity. Risk management of the Group based on the risk
Pengelolaan risiko usaha Grup didasarkan pada kerangka management framework as defined by the policies and provisions
manajemen risiko sebagaimana ditentukan oleh kebijakan dan on general principles of risk management of the Group. Through
ketentuan atas prinsip umum manajemen risiko Grup. Melalui this financial risk management, business planning reviewed to
manajemen risiko keuangan ini, perencanaan usaha ditinjau ensure compliance with the tolerance of strategic risk, operational
kembali untuk memastikan kesesuaian dengan toleransi atas risiko and financial.
stratejik, operasional dan keuangan.
Risiko likuiditas berkaitan dengan tersedianya dana untuk Liquidity risk is related to the availability of funds for payment
melakukan pembayaran klaim dan pembayaran premi reasuransi of claims and payment of reinsurance premiums that matured.
yang jatuh tempo. Dalam perusahaan asuransi, pembayaran In the insurance company, payment obligations in a timely
liabilitas dengan tepat waktu sangatlah penting untuk menjaga manner is very essential to maintain the level of trust. To
tingkat kepercayaan. Untuk menjaga likuiditas maka Grup harus maintain the Group's liquidity investments and premium
memelihara pengelolaan investasi dan piutang premi. receivables management must be in place.
Risiko nilai tukar mata uang asing adalah risiko dimana nilai Foreign exchange risk is the risk that the fair value or future
wajar atau arus kas masa datang dari suatu instrumen keuangan cash flows of a financial instrument will fluctuate due to
akan berfluktuasi akibat perubahan nilai tukar mata uang asing. changes in foreign currency exchange rates. Most of the
Sebagian besar transaksi Grup dalam mata uang Rupiah. Group's transactions are denominated in Rupiah. Currency
Eksposur nilai tukar mata uang timbul dari pendapatan dan exchange rate exposures arising from underwriting income
beban underwriting yang terutama dalam mata uang Dolar AS and expenses are primarily denominated in US Dollars (USD).
(USD). Grup juga mempunyai investasi dalam deposito The Group also holds investments in time deposits in USD.
berjangka USD.
Grup menelaah eksposur atas risiko nilai tukar mata uang asing The Group considers that the exchange rate exposure will not
secara berkesinambungan. Grup tidak melakukan lindung nilai be significant, thus it does not hedge its foreign currency
atas risiko nilai tukar mata uang asing. denominated financial instruments.
Aset dan liabilitas dalam mata uang asing disajikan dalam Assets and liabilities denominated in foreign currencies are
catatan 39. presented in note 39.
Risiko suku bunga adalah risiko dimana nilai wajar atau arus Interest rate risk is the risk that the fair value or future
kas kontraktual masa datang dari suatu instrumen keuangan contractual cash flows of a financial instrument will be
akan terpengaruh akibat perubahan suku bunga pasar. affected due to changes in market interest rates.
Grup melakukan pengawasan terhadap eksposur tingkat suku The Group supervises the exposure of interest rate to minimize
bunga untuk meminimalisasi dampak negatif terhadap Grup. the negative impact on the Group. To measure the risk of
Untuk mengukur risiko atas pergerakan suku bunga, Grup interest rate movements, the Group perform an analysis on the
melakukan analisa pada pergerakan marjin suku bunga dan pada movement of interest rates and margins on the maturity profile
profil jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan berdasarkan of financial assets and liabilities based on the schedule of
jadwal perubahan suku bunga. interest rate changes.
89
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
42. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan) 42. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued)
Tabel berikut ini menyajikan aset dan liabilitas keuangan Grup yang dipengaruhi oleh The following table summarizes the Group's financial assets and liabilities which
suku bunga: are affected by interest rate:
Aset Assets
Cash and
Kas dan setara kas 1.026.548.576 - - - - - - - 94.104 1.026.642.680 cash equivalents
Investasi Investments
Deposito berjangka 7.100.000 - - - - - - - - 7.100.000 Time deposit
Efek Marketable securities
Saham - - - - - - - - 189.068.611 189.068.611 Shares
Obligasi 20.420.600 85.042.918 328.152.592 20.256.000 2.864.400 239.828.670 - - - 696.565.179 Bonds
Reksa dana - - - - - - - - 150.661.922 150.661.922 Mutual funds
Penyertaan saham - - - - - - - - 17.878.757 17.878.757 Direct Investment
Piutang hasil Investment income
investasi - - - - - - - - 6.689.357 6.689.357 receivables
Piutang premi - - - - - - - - 65.098.409 65.098.409 Premium receivables
Piutang reasuransi - - - - - - - - 2.891.196 2.891.196 Reinsurance receivables
Piutang lain-lain - - - - - - - - 34.917.102 34.917.102 Other receivables
Jumlah aset keuangan 1.054.069.176 85.042.918 328.152.592 20.256.000 2.864.400 239.828.670 - - 467.299.458 2.197.513.214 Total financial assets
90
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
42. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan) 42. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued)
Tabel berikut ini menyajikan aset dan liabilitas keuangan Grup yang dipengaruhi oleh The following table summarizes the Group's financial assets and liabilities which
suku bunga (lanjutan): are affected by interest rate (continued):
Liabilitas Liabilities
Utang klaim - - - - - - - - 10.450.350 10.450.350 Claim payables
Utang reasuransi - - - - - - - - 620.331 620.331 Reinsurance payables
Utang komisi - - - - - - - - 11.848.233 11.848.233 Commision payables
Utang lain-lain - - - - - - - - 99.222.129 99.222.129 Other payables
Jumlah liabilitas Total financial
keuangan - - - - - - - - 122.141.043 122.141.043 liaibilities
91
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
42. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan) 42. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued)
Tabel berikut ini menyajikan aset dan liabilitas keuangan Grup yang dipengaruhi oleh The following table summarizes the Group's financial assets and liabilities which
suku bunga (lanjutan): are affected by interest rate (continued):
Aset Assets
Cash and
Kas dan setara kas 710.879.985 - - - - - - - 166.450 711.046.435 cash equivalents
Investasi Investments
Deposito berjangka 44.100.000 - - - - - - - - 44.100.000 Time deposit
Efek Marketable securities
Saham - - - - - - - - 280.191.356 280.191.356 Shares
Obligasi 115.514.420 346.204.380 200.246.853 188.989.200 18.820.000 321.765.600 - - - 1.191.540.453 Bonds
Reksadana - - - - - - - - 29.667.706 29.667.706 Mutual Funds
Penyertaan saham - - - - - - - - 12.221.885 12.221.885 Direct Investment
Piutang hasil Investment income
investasi - - - - - - - - 12.709.414 12.709.414 receivables
Piutang premi - - - - - - - - 163.179.324 163.179.324 Premium receivables
Piutang reasuransi - - - - - - - - 3.060.555 3.060.555 Reinsurance receivables
Piutang lain-lain - - - - - - - - 52.842.734 52.842.734 Other receivables
Jumlah aset keuangan 870.494.405 346.204.380 200.246.853 188.989.200 18.820.000 321.765.600 - - 554.039.424 2.500.559.862 Total financial assets
92
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
42. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan) 42. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued)
Tabel berikut ini menyajikan aset dan liabilitas keuangan Grup yang dipengaruhi oleh The following table summarizes the Group's financial assets and liabilities which
suku bunga (lanjutan): are affected by interest rate (continued):
Liabilitas Liabilities
Utang klaim - - - - - - - - 39.372.714 39.372.714 Claim payables
Utang reasuransi - - - - - - - - 3.376.748 3.376.748 Reinsurance payables
Utang komisi - - - - - - - - 17.455.525 17.455.525 Commision payables
Utang lain-lain - - - - - - - - 80.778.609 80.778.609 Other payables
Jumlah liabilitas Total financial
keuangan - - - - - - - - 140.983.596 140.983.596 liaibilities
93
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
42. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 42. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES
KEUANGAN (Lanjutan) (Continued)
Risiko kredit mencakup kerugian potensial yang terjadi atas Credit risk includes the potential loss incurred on the risk of
risiko dari counterparty untuk memenuhi liabilitas counterparty to meet contractual obligations. The Group is
kontraktualnya. Grup terekspos terhadap risiko kredit dari exposed to credit risk from underwriting in the business of
underwriting dalam usaha/bisnis asuransi dan Grup menerapkan insurance and the Group applies the provisions of credit to
ketentuan kredit untuk mengurangi risiko ini. Eksposur atas reduce this risk. Exposure to credit risk is monitored on an
risiko kredit ini dimonitor secara berkesinambungan. ongoing basis.
Grup menetapkan pembatasan sebesar 20% dari jumlah investasi The Group set a limit of 20% of the total investment against
terhadap setiap bentuk investasinya. Seluruh investasi dalam any form of investment. All investments in bonds must have a
bentuk obligasi harus memiliki tingkat peringkat obligasi level of at least A- rated bonds, shares listed on stock
minimal A-, saham yang tercatat di bursa efek termasuk dalam exchanges included in the LQ 45, criteria for counterparty,
LQ 45, kriteria counterparty khususnya bank, mempunyai banks in particular, have a minimum CAR (Capital Adequacy
minimum CAR (Capital Adequacy Ratio ) diatas 10%, Ratio) above 10%, as stipulated in the Guidelines for Selection
sebagaimana ditetapkan dalam Pedoman Pemilihan dan and Investment Agreement adopted by the Board of Directors.
Persetujuan Investasi yang disahkan oleh Dewan Direksi.
Pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian, tidak ada On the consolidated statements of financial position dates,
konsentrasi signifikan pada risiko kredit. Tidak ada aset there are no significant concentration of credit risk. No
keuangan Grup dijamin dengan jaminan. Eksposur maksimum financial assets of the Group are secured by collateral. The
untuk risiko kredit yang dimiliki Grup, tercermin dalam nilai maximum exposure to credit risk held by the Group is stated on
tercatat dari setiap aset keuangan. carrying value of each financial assets.
Risiko solvabilitas yaitu risiko ketidakmampuan Perusahaan Solvability risk is the risk of the Company's inability to meet
memenuhi tingkat solvabilitas (RBC) seperti yang solvency (RBC) as required by the Government, in accordance
disyaratkan oleh pemerintah sesuai dengan Peraturan Otoritas with Regulation of Financial Services Authority No.
Jasa Keuangan No. 71/POJK.05/2016 tanggal 28 Desember 71/POJK.05/2016 dated December 28, 2016 improvement of
2016 penyempurnaan atas Peraturan Menteri Keuangan Regulation of the Minister of Finance of the Republic
Republik Indonesia No. 53/PMK.010/2012 tanggal 3 April Indonesia No. 53/PMK.010/2012 dated April 3, 2012, whereby
2012, dimana jika tidak memenuhi ketentuan tersebut dapat failure to comply with the regulation may result in termination
berakibat dihentikannya kegiatan operasi Perusahaan. Untuk of business operations. To manage this risk, the Company must
mengelola risiko ini, Perusahaan harus selalu menjaga agar always maintain the quality of assets that can be regarded as
kualitas aset dapat diperhitungkan sebagai aset yang assets that are allowed. Thus, resulting solvency (RBC)
diperkenankan. Dengan demikian hasil perhitungan solvabilitas calculation is in accordance with the applicable regulation.
(RBC) telah memenuhi ketentuan yang berlaku.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, rincian rasio As of December 31, 2019 and 2018, the Company's solvency
pencapaian solvabilitas Perusahaan adalah sebagai berikut: achievement ratio are as follows:
2019 2018
94
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Risiko utama yang terkait dengan asuransi umum adalah risiko The key risks associated with general insurance are underwriting
underwriting , risiko kompetitif dan risiko pengalaman klaim risk, competitive risk and claims experience risk (including the
(termasuk variabel kejadian bencana alam). Perusahaan juga dapat variable incidence of natural disasters). The Company may also
terkena risiko tindakan tidak jujur oleh pemegang polis. be exposed to risk of dishonest actions by policyholders.
Perusahaan memiliki berbagai kebijakan asuransi umum The Company has a range of general insurance policies insuring
mengasuransikan berbagai risiko dari kelas bisnis kebakaran, a range of risks from the major classes of business: fire, motor
kendaraan bermotor, kecelakaan, rekayasa dan pengangkutan. vehicles, accident, engineering and marine cargo. Risks under
Risiko dalam asuransi umum biasanya mencakup periode dua belas general insurance policies usually cover twelve months duration,
bulan atau kurang, kecuali untuk asuransi kebakaran, kendaraan except for fire, motor vehicle, accident and engineering.
bermotor, kecelakaan dan rekayasa.
Untuk kontrak asuransi umum, risiko yang paling signifikan timbul For general insurance contracts, the most significant risks arise
dari perubahan iklim, bencana alam dan kegiatan teroris. from climate changes, natural disasters and terrorist activities.
Eksposur risiko dimitigasi dengan menyebarkan risiko kepada The risk exposure is mitigated by spreading the risk to another
perusahaan asuransi lain atau reasuransi dengan menggunakan insurance company or reinsurance using reinsurance program.
program reasuransi. Keberagaman risiko juga dikelola dengan The variability of risk is also improved by careful selection and
pemilihan yang cermat serta pelaksanaan pedoman strategi implementation of underwriting strategy guidelines, which are
underwriting yang dirancang untuk memastikan bahwa risiko telah designed to ensure that risk are diversified in term of type of risk
terdiversifikasi dalam hal jenis risiko dan tingkat manfaat yang and level of insured benefits. Furthermore, a strict claim review
diasuransikan. Selain itu, kebijakan yang ketat dalam menilai klaim policies to assess all new and ongoing claims.
baik untuk klaim baru dan klaim dalam proses.
Perusahaan mereasuransikan sebagian risiko yang ditanggung The Company reinsures a portion of underwriting risks as part of
sebagai bagian dari program mitigasi risiko. Reasuransi its risk mitigation programme. Reinsurance ceded is placed on
ditempatkan secara proporsional dan non-proporsional. Mayoritas both a proportional and nonproportional basis. The majority of
reasuransi proporsional adalah surplus treaty yang digunakan proportional reinsurance is surplus treaty reinsurance which is
untuk mengurangi eksposur keseluruhan Perusahaan untuk kelas taken out to reduce the overall exposure of the Company to certain
tertentu dari bisnis. Reasuransi non proporsional yang umumnya classes of business. Non-proportional reinsurance is primarily
digunakan adalah excess of loss yang dirancang untuk excess of loss reinsurance designed to mitigate the Company’s net
meminimalisir eksposur neto Perusahaan apabila terjadi kerugian exposure to catastrophe losses. Retention limits for the excess of
akibat bencana. Batas retensi excess of loss bervariasi berdasarkan loss reinsurance vary by product line.
produk.
Perusahaan memiliki perjanjian reasuransi, namun Perusahaan The Company has reinsurance arrangements, it is not relieved of
tidak otomatis dibebaskan kewajibannya kepada pemegang polis its direct obligations to its policyholders and thus a credit
dan dengan demikian terdapat eksposur kredit terhadap reasuransi exposure exits with respect to ceded insurance, to the extent that
yaitu dimana bila reasuradur tidak dapat memenuhi kewajibannya any reinsurer is unable to meet its obligation assumed under such
seperti yang tercantum dalam perjanjian reasuransi. Jumlah yang reinsurance agreements. Amounts recoverable from reinsurers are
dapat dipulihkan dari reasuradur diperkirakan konsisten dengan estimated in a manner consistent with the outstanding claims
provisi klaim yang ada dan sesuai dengan kontrak reasuransi. provisions and are in accordance with the reinsurance contracts.
Perusahaan menempatkan dalam reasuransi juga terdiversifikasi The Company’s placement of reinsurance is diversified such that it
sehingga tidak menimbulkan ketergantungan pada reasuradur is neither dependent on a single reinsurer nor the operation of the
tertentu atau operasi Perusahaan secara substansial tergantung pada Company substantially dependent upon any single reinsurance
kontrak reasurandur tertentu. contract.
95
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
43. MANAJEMEN RISIKO ASURANSI (Lanjutan) 43. INSURANCE RISK MANAGEMENT (Continued)
Tabel berikut ini menyajikan konsentrasi liabilitas kontrak asuransi The following table presents the concentration of Company's
Perusahaan berdasarkan jenis kontrak: insurance contract liabilities by type of contract:
2019
Liabilitas asuransi/ Aset reasuransi/ Liabilitas neto/
Insurance liabilities Reinsurance assets Net liabilities
2018
Liabilitas asuransi/ Aset reasuransi/ Liabilitas neto/
Insurance liabilities Reinsurance assets Net liabilities
Sensitivitas Sensitivities
Liabilitas kontrak asuransi tersebut terdiri dari liabilitas klaim dan The insurance contract liabilities consist of claim liabilities and
liabilitas premi. premium liabilities.
Asumsi yang mendasari liabilitas kontrak asuransi diantaranya The assumption underlying the insurance contract liabilities are
adalah provisi atas pemburukan, rasio kerugian dan estimasi beban provision for adverse deviation, loss ratio, and indirect claim
penanganan klaim. handling expense.
Proses penilaian kualitatif tambahan yang digunakan untuk menilai Additional qualitative judgements process are used to assess the
sejauh mana tren masa lalu mungkin tidak berlaku di masa depan, extent to which past trends may not apply in the future, for
misalnya: kejadian tertentu yang tidak akan berulang, perubahan example: one-off occurrence; changes in market factors such as
faktor pasar seperti tingkah laku masyarakat dalam klaim, kondisi public attitude to claiming; economic condition; as well internal
ekonomi dan juga faktor internal seperti bauran investasi dan factors such as portfolio mix, policy condition and claim handling
prosedur penanganan klaim. Penilaian juga digunakan untuk procedures. Judgement is further used to assess the extent to
menilai sejauh mana faktor-faktor eksternal seperti keputusan which external factors such as judicial decisions and government
pengadilan dan peraturan pemerintah mempengaruhi estimasi. legislation affect the estimates.
Tabel berikut menunjukkan analisa sensitivitas liabilitas kontrak The following table demonstrates the sensitivity of insurance
asuransi yang diukur dengan metode unearned risk reserves (URR) contract liabilities which measured with method unearned risk
untuk kontrak jangka panjang, Unearned premium reserve (UPR) reserves (URR) for long-term contract, unearned premium reserve
untuk kontrak jangka pendek, dan triangle untuk liabilitas klaim (UPR) for short-term contract, and triangle for claim liabilities to
terhadap kemungkinan perubahan asumsi-asumsi dasar yang a reasonably possible change in key assumptions that follow, with
mengikuti, dengan semua variabel lainnya tetap konstan, yang all other variables held constant, showing the impact on income
menunjukkan pengaruh terhadap laba sebelum pajak dan ekuitas. before tax and equity.
96
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
43. MANAJEMEN RISIKO ASURANSI (Lanjutan) 43. INSURANCE RISK MANAGEMENT (Continued)
Dampak atas
laba sebelum
Perubahan Dampak atas Dampak atas pajak/ Dampak atas
asumsi/ liabilitas kotor/ liabilitas neto/ Impact on ekuitas/
Change in Impact on Impact on income Impact on
assumption gross liabilities net liabilities before tax equity
2019 2019
(dalam jutaan rupiah) (in million Rupiah)
2018 2018
(dalam jutaan rupiah) (in million Rupiah)
44. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 44. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Nilai wajar efek didasarkan pada harga pasar. Apabila informasi The fair value of marketable securities is based on market prices.
tidak tersedia, nilai wajar telah diestimasi dengan menggunakan Where this information is not available, fair value has been
harga pasar yang berlaku untuk sekuritas yang serupa, jatuh tempo estimated using quoted market prices for securities with similar
kredit dan karakteristik hasil (yield) . credit, maturity and yield characteristics.
Nilai tercatat investasi berupa deposito berjangka, kas dan setara The carrying value of investment such as time deposit, cash and
kas, piutang premi, piutang reasuransi, uang muka klaim, piutang cash equivalents, premium receivables, reinsurance receivables,
lain-lain, piutang pegawai, utang klaim, utang reasuransi, utang claims advance, other receivables, employee receivables, claim
komisi, dan utang lain-lain kurang lebih sama dengan besar nilai payables, reinsurance payables, commission payables, and other
wajarnya karena aset dan liabilitas keuangan tersebut berjangka payables are more or equal to its fair value as its short term
pendek. financial assets and liabilities.
Nilai wajar untuk surat-surat berharga dan obligasi tersedia untuk Fair value for available for sale securities and bonds established
dijual ditetapkan berdasarkan harga pasar atau harga kuotasi based on market price or quotation price of broker/dealer and
perantara (broker) /pedagang efek (dealer) dan Penilai Harga Efek Indonesia Bond Pricing Agency (IBPA).
Indonesia (IBPA).
Penyertaan saham dicatat berdasarkan biaya perolehan. Direct investments were stated at cost.
97
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
44. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (Lanjutan) 44. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (Continued)
Tabel berikut menyajikan klarifikasi aset dan liabilitas keuangan The following table summarizes the Group's financial assets and
Grup pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018: liabilities dated December 31, 2019 and 2018:
Jumlah aset keuangan 150.661.922 903.512.548 1.143.338.744 2.197.513.214 Total financial assets
31 Desember 2019
December 31, 2019
Biaya Perolehan
diamortisasi/ Jumlah/
Amortized cost Total
98
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
44. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (Lanjutan) 44. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (Continued)
31 Desember 2018/
December 31, 2018
Biaya Perolehan
diamortisasi/ Jumlah/
Amortized cost Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang klaim 39.372.714 39.372.714 Claim payables
Utang reasuransi 3.376.748 3.376.748 Reinsurance payables
Utang komisi 17.455.525 17.455.525 Commission payables
Utang lain-lain 80.778.609 80.778.609 Other payables
Jumlah liabilitas keuangan 140.983.596 140.983.596 Total financial liabilities
45. KLASIFIKASI DAN NILAI WAJAR ATAS ASET 45. CLASIFICATION AND FAIR VALUE OF ASSETS
DAN LIABILITAS AND LIABILTIES
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk tujuan Valuation techniques and assumptions applied for the purposes
pengukuran nilai wajar of measuring fair value
Nilai wajar aset keuangan dan non keuangan ditentukan sebagai The fair value of financial assets and financial liabilities are
berikut: determined as follows:
- Manajemen menganggap bahwa nilai tercatat bank, investasi - Management considers that the carrying amount of cash in
deposito berjangka, piutang premi, piutang reasuransi, aset banks, investments in time deposits, premium receivables,
lain-lain, utang klaim, utang reasuransi, utang komisi, biaya reinsurance receivables, other assets, claim payable,
yang masih harus dibayar dan utang lain-lain yang diakui reinsurance payable, commission payable, accrued expenses
dalam laporan keuangan konsolidasian adalah sama atau and other payables recognized in the consolidated
mendekati nilai wajarnya, karena jatuh tempo dalam jangka financial statements are equal or approximate their fair values,
pendek. because of there short term maturities.
99
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
45. KLASIFIKASI DAN NILAI WAJAR ATAS ASET 45. CLASIFICATION AND FAIR VALUE OF ASSETS
DAN LIABILITAS (Lanjutan) AND LIABILTIES (Continued)
- Nilai wajar efek diperdagangkan dan efek tersedia untuk - Fair value of trading securities and available-for-sale
dijual dengan syarat dan kondisi standar dan diperdagangkan securities with standard terms and conditions and traded
di pasar ditentukan dengan mengacu pada kuotasi harga on active markets are determined with reference to quoted
pasar. market prices.
- Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan lainnya - Fair value of other financial assets and financial liabilities
(tidak termasuk yang dijelaskan di atas) ditentukan sesuai (excluding those describe above) are determined in
dengan model penentuan harga yang berlaku umum accordance with generally accepted pricing models on
berdasarkan analisis discounted cash flow menggunakan discounted cash flow analysis using prices from observable
harga dari transaksi pasar yang dapat diamati saat ini dan current market transactions.
kutipan dealer untuk instrumen sejenis.
- Nilai wajar tanah dan bangunan ditentukan antara lain - Fair value of the land and building was determined based
dengan menggunakan pendekatan pasar yang on market approach that consider current market value
mempertimbangkan harga yang baru terjadi di pasar dari from identical or comparable assets transaction, income
transaksi aset yang identik atau sebanding, pendekatan approach that consider the value of income that generates
pendapatan yang mempertimbangkan pendapatan yang akan by the assets during its useful life and calculating the value
dihasilkan aset selama masa manfaatnya dan menghitung nilai through coversion proses from revenue into equity through
melalui proses konversi pendapatan menjadi sejumlah modal appropriate discount rate, also cost approach that based on
dengan menggunakan tingkat diskonto yang sesuai, serta cost principal that will be paid by the buyer in the market
pendekatan biaya yang berdasarkan prinsip harga yang akan for the assets that valued less than its cost to buy or build the
dibayarkan pembeli di pasar untuk aset yang akan dinilai comparable assets, except for unfair timing factor,
tidak lebih dari biaya untuk membeli atau membangun aset inconvinience, risk or other factors.
yang setara, kecuali ada faktor waktu yang tidak wajar,
ketidaknyamanan, risiko atau faktor lainnya.
- Investasi yang tidak memiliki kuotasi harga di pasar yang aktif - Unquoted investments in shares of stock of PT Reasuransi
berupa penyertaan saham pada PT Reasuransi Maipark Maipark Indonesia, PT Zurich Insurance Indonesia, PT Tower
Indonesia, PT Zurich Insurance Indonesia, PT Tower Watson Watson Purbajaga, PT Tower Watson Indonesia, PT Menara
Purbajaga, PT Tower Watson Indonesia, PT Menara Proteksi Proteksi Indonesia, wherein the fair values cannot be reliably
Indonesia yang nilai wajarnya tidak dapat ditentukan dengan measured are carried at cost.
andal, maka dicatat pada harga perolehan.
Tabel berikut ini memberikan analisis dari nilai wajar aset dan The following table provides an analysis of fair value of
liabilitas yang dikelompokkan ke Tingkat 1 sampai 3 didasarkan assets and liabilities, grouped into Levels 1 to 3 based on the
pada sejauh mana nilai wajar diamati. degree to which the fair value is observable.
2019
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset yang diukur Assets measured at
berdasarkan nilai wajar fair value
Aset keuangan Financial assets
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Obligasi - 696.565.180 - 696.565.180 Bonds
Saham 189.068.611 - - 189.068.611 Shares
Jumlah aset tersedia Total available for
untuk dijual 189.068.611 696.565.180 - 885.633.791 sale assets
100
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
45. KLASIFIKASI DAN NILAI WAJAR ATAS ASET 45. CLASIFICATION AND FAIR VALUE OF ASSETS
DAN LIABILITAS (Lanjutan) AND LIABILTIES (Continued)
2019
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset yang diukur berdasarkan Assets measured at
nilai wajar (lanjutan) fair value (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Diperdagangkan Trading
Unit penyertaan
reksadana 150.661.922 - - 150.661.922 Mutual funds
Jumlah aset
diperdagangkan 150.661.922 - - 150.661.922 Total trading assets
Jumlah aset keuangan 339.730.533 696.565.180 - 1.036.295.713 Total financial assets
Aset yang nilai wajarnya Assets measured at
diungkapkan fair value
Aset non keuangan Non financial assets
Properti investasi - 187.680.600 - 187.680.600 Investment property
Jumlah aset diukur
dan diungkapkan Total asset measured and
berdasarkan nilai wajar 339.730.533 884.245.780 - 1.223.976.313 disclosed at fair value
2018
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset yang diukur Assets measured at
berdasarkan nilai wajar fair value
Aset keuangan Financial assets
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Obligasi - 1.191.540.453 - 1.191.540.453 Bonds
Saham 280.191.356 - - 280.191.356 Shares
Jumlah aset tersedia Total available for
untuk dijual 280.191.356 1.191.540.453 - 1.471.731.809 sale assets
Diperdagangkan Trading
Unit penyertaan
reksadana 29.667.706 - - 29.667.706 Mutual funds
Jumlah aset
diperdagangkan 29.667.706 - - 29.667.706 Total trading assets
Jumlah aset keuangan 309.859.062 1.191.540.453 - 1.501.399.515 Total financial assets
Aset yang nilai wajarnya Assets measured at
diungkapkan fair value
Aset non keuangan Non financial assets
Properti investasi - 187.260.800 - 187.260.800 Investment property
Jumlah aset diukur
dan diungkapkan Total asset measured and
berdasarkan nilai wajar 309.859.062 1.378.801.253 - 1.688.660.315 disclosed at fair value
101
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
46. REKLASIFIKASI ATAS AKUN LAPORAN KEUANGAN 46. RECLASIFICATION FINANCIAL STATEMENTS OF
ACCOUNTS
Akun-akun tertentu pada laporan laba rugi dan penghasilan Certain accounts in the consolidation statement of profit or loss
komprehensif lain konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada and other comprehensive income for the year then ended
tanggal 31 Desember 2018 telah direklasifikasi untuk December 31, 2018 have been reclassified to conform to the
menyesuaikan atas penyajian laporan laba rugi dan penghasilan presantation of the consolidation statement of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada other comprehensive income for the year then ended December
tanggal 31 Desember 2019 untuk mencerminkan klasifikasi yang 31, 2019 to reflect proper classification of the transactions and
sesuai atas transaksi dan saldo adalah sebagai berikut: balances with details as follows:
Dilaporkan
sebelumnya/ Setelah
As previously Reklasifikasi/ reklasifikasi/
reported Reclassification As reclasification
Reklasifikasi ini tidak mempengaruhi laba bersih untuk tahun yang These reclassifications did not affect the net profit for the year
berakhir pada tanggal 31 Desember 2018 yang dilaporkan ended December 31, 2018, as previously reported.
sebelumnya.
102
LAMPIRAN I ATTACHMENT I
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
ENTITAS INDUK *) PARENT ENTITY *)
Tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 As of December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2019 2018
Notes
ASET ASSETS
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
Pihak ketiga 1.019.330.701 2e, 2f, 4, 44 705.153.065 Third parties
Investasi Investments
Deposito berjangka Time deposits
Pihak ketiga 7.100.000 2f, 5, 44 44.100.000 Third parties
Efek Marketable securities
Diperdagangkan Held for trading
Pihak ketiga 150.661.922 2f, 6, 44 29.667.706 Third parties
Tersedia untuk dijual Available for sale
Pihak berelasi 25.565.760 2f, 2v, 6, 44 29.868.908 Related parties
Pihak ketiga 860.068.032 2f, 6, 44 1.441.862.901 Third parties
Penyertaan saham Direct investments
Entitas anak 8.415.000 2c, 7, 44 8.415.000 Subsidiary
Entitas asosiasi 9.384.768 2d, 7, 44 3.727.896 Associates
Perusahaan lain 8.493.989 2h, 7, 44 8.493.989 Other Company
Properti investasi 215.407.509 2g, 8 214.987.709 Investment properties
Jumlah investasi 1.285.096.980 1.781.124.109 Total investments
Piutang hasil investasi 6.677.447 9, 44 12.697.853 Investment income receivables
Piutang premi Premium receivables
Pihak berelasi 4.974.782 2l, 2v, 10, 44 10.040.718 Related parties
Pihak ketiga 60.209.472 2l, 10, 44 153.330.639 Third parties
65.184.254 163.371.357
Penyisihan kerugian penurunan nilai (85.845) (192.033) Allowance for impairment
65.098.409 163.179.324
Piutang reasuransi Reinsurance receivables
Pihak berelasi 1.640 22.493 Related Parties
Pihak ketiga 4.146.856 2m, 11, 44 3.047.233 Third parties
4.148.496 3.069.726
Penyisihan kerugian penurunan nilai (1.257.300) (9.171) Allowance for impairment
2.891.196 3.060.555
Piutang lain-lain - setelah dikurangi Other receivables - after net off
penyisihan sebesar Rp 22.899 allowance for impairment
pada tahun 2018 34.912.202 2f, 12, 44 52.670.182 Rp 22,899 for 2018
Aset reasuransi 35.151.230 2j, 13 40.528.690 Reinsurance assets
Biaya dibayar di muka 8.621.695 2q, 14 9.276.909 Prepaid expenses
Aset tetap - setelah dikurangi Fixed assets-net
akumulasi penyusutan tahun of accumulated depreciation
2019 dan 2018 masing-masing of Rp 75,095,075 and
sebesar Rp 75.095.075 dan of Rp 70,228,224 and
Rp 70.228.224 64.945.386 2i, 15 68.387.721 for 2019 and 2018, respectively
Aset pajak tangguhan 45.833.568 2s, 21e 43.992.162 Deferred tax assets
Aset lain-lain 12.765.517 16 12.000.358 Other assets
JUMLAH ASET 2.581.324.331 2.892.070.928 TOTAL ASSETS
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN (Lanjutan) STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (Continued)
ENTITAS INDUK *) PARENT ENTITY *)
Tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 As of December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2019 2018
Notes
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Utang klaim Claim payables
Pihak berelasi 894.483 2n, 2v, 17, 44 159.698 Related parties
Pihak ketiga 10.257.435 2n, 17, 44 40.630.203 Third parties
11.151.918 40.789.901
Utang reasuransi Reinsurance payables
Pihak berelasi 118.734 315.659 Related parties
Pihak ketiga 501.597 2m, 18, 44 3.061.089 Third parties
620.331 3.376.748
Liabilitas kontrak asuransi 1.176.381.808 2j, 19 1.379.869.291 Insurance contract liabilities
Utang komisi 11.848.233 2p, 20, 44 17.455.525 Commission payables
Utang pajak 1.436.012 2s, 21b 9.334.735 Taxes payable
Liabilitas imbalan pasca kerja 25.764.608 2w, 23 25.647.148 Post employment benefit liabilities
Utang lain-lain 98.661.396 22, 44 79.982.425 Other payables
JUMLAH LIABILITAS 1.325.864.306 1.556.455.773 TOTAL LIABILITIES
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
ENTITAS INDUK *) PARENT ENTITY *)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2019 2018**)
Notes
PENDAPATAN REVENUES
Pendapatan underwriting Underwriting revenue
Premi bruto 2l, 2v, 29 Gross premiums
Pihak berelasi 46.565.231 65.391.152 Related parties
Pihak ketiga 725.635.286 971.267.723 Third parties
772.200.517 1.036.658.875
Premi reasuransi 2m, 2v, 30 Reinsurance premiums
Pihak berelasi (522.670) (1.325.722) Related parties
Pihak ketiga (44.749.216) (44.125.549) Third parties
(45.271.886) (45.451.271)
Perubahan bersih liabilitas premi 182.300.811 2j, 19 65.695.943 Net change in premium liabilities
Jumlah pendapatan premi neto 909.229.442 1.056.903.547 Total net premium income
BEBAN EXPENSES
Klaim-bruto 2n, 2v, 33 Gross claims
Pihak berelasi 26.112.468 21.961.702 Related parties
Pihak ketiga 553.624.378 647.931.439 Third parties
579.736.846 669.893.141
Klaim reasuransi 2m, 2n, 34 Reinsurance claims
Pihak berelasi (151.569) (933.609) Related parties
Pihak ketiga (13.902.968) (19.450.738) Third parties
(14.054.537) (20.384.347)
Perubahan bersih estimasi Net change in estimated
liabilitas klaim (15.781.489) 2j, 19 (19.605.821) claims liabilities
Beban komisi-bersih 111.895.090 2p, 35 140.851.638 Commission expenses – net
Beban underwriting lainnya 80.613 2o 625.427 Other underwriting expenses
Beban umum dan administrasi 323.411.521 36 394.737.240 General and administrative expenses
JUMLAH BEBAN 985.288.044 1.166.117.278 TOTAL EXPENSES
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN (Lanjutan) OTHER COMPREHENSIVE INCOME (Continued)
ENTITAS INDUK *) PARENT ENTITY *)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2019 2018**)
Notes
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
ENTITAS INDUK *) PARENT ENTITY *)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Cadangan
perubahan nilai Saldo laba/
wajar aset Retained Earnings
Modal keuangan tersedia Belum
Ditempatkan Tambahan untuk dijual/ Ditentukan
dan Disetor Modal Disetor/ Reserves for changes Cadangan Penggunaannya/
Penuh/ Additional of fair value of Umum/ Unappropriated
Share Paid - in available-for-sale General Retained Jumlah Ekuitas/
Capital Capital financial assets Reserves Earnings Total Equity
Saldo per 31 Desember 2017 193.316.724 8.109.426 232.214.326 6.000.000 936.482.802 1.376.123.277 Balance as of December 31, 2017
Aset keuangan tersedia untuk dijual 2f, 6 - - (66.396.592) - - (66.396.592) Available-for-sale financial assets
Efek pajak terkait 2s, 21e - - 11.114.053 - - 11.114.053 Related tax effect
Penilaian kembali imbalan kerja 2w, 23 - - - - 1.404.933 1.404.933 Remeasurement employee benefits
Bagian penghasilan komprehensif lain atas Share of other comprehensive income of
entitas asosiasi 2d, 7 - - - - 6.913 6.913 associated entity
Efek pajak terkait 2s, 21e - - - - (351.233) (351.233) Related tax effect
Dana cadangan umum 26 - - - 250.000 (250.000) - Appropriated for general reserves
Dividen kas 27 - - - - (55.872.601) (55.872.601) Cash dividends
Laba bersih untuk tahun berjalan - - - - 69.609.786 69.609.786 Current year net income
Saldo per 31 Desember 2018 193.316.724 8.109.426 176.931.787 6.250.000 951.030.600 1.335.638.537 Balance as of December 31, 2018
Aset keuangan tersedia untuk dijual 2f, 6 - - (44.765.107) - - (44.765.107) Available-for-sale financial assets
Efek pajak terkait 2s, 21e - - (6.753.931) - - (6.753.931) Related tax effect
Penilaian kembali imbalan kerja 2w, 23 - - - - 1.481.058 1.481.058 Remeasurement employee benefits
Bagian penghasilan komprehensif lain atas Share of other comprehensive income of
entitas asosiasi 2d, 7 - - - - 121.793 121.793 associated entity
Efek pajak terkait 2s, 21e - - - - (370.264) (370.264) Related tax effect
Dana cadangan umum 26 - - - 250.000 (250.000) - Appropriated for general reserves
Dividen kas 27 - - - - (117.953.269) (117.953.269) Cash dividends
Laba bersih untuk tahun berjalan - - - - 88.059.777 88.059.777 Current year net income
Saldo per 31 Desember 2019 193.316.724 8.109.426 125.412.749 6.500.000 922.119.695 1.255.458.594 Balance as of December 31, 2019
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
ENTITAS INDUK *) PARENT ENTITY *)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2019 dan 2018 December 31, 2019 and 2018
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2019 2018
Notes
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flows from investing activities
Kas dan setara kas pada awal Cash and cash equivalents at
tahun 705.153.065 502.457.826 the beginning of the year