4. GAIA. 3.

ARIKETA ZUZENDUTA

ENPRESA: EGOERA BALANTZEA. Data:

· AKTIBO EZ KORRONTEA (FINKOA) 69,500.00 · ONDARE GARBIA 32,000.00

· IBILGETU INMATERIALA (ukiezina. Inmovilizado inmaterial / intangible) 500.00 · Kapitala 32,000.00

· Patenteak 0.00 · Erreserbak 0.00
· Markak 0.00 · IRABAZI / GALERA KONTUA (urteko ekitaldia) 0.00
· Kontzesioak 0.00
· Programa Informatikoak 500.00
· Amortizazioa (negatiboan) 0.00

· IBILGETU MATERIALA (Inmovilizado material) 69,000.00

· BULEGOKO MAHAIAK… 7,000.00
· Pabilioia 50,000.00
· Furgoneta 0.00
· Ordenagailuak eta inpresorak 3,000.00
· Makineria 9,000.00
· Amortizazioa (negatiboan) 0.00

· INBERTSIO INMOBILIARIOAK (inversiones inmobiliarias) 0.00 · PASIBO EZ KORRIENTEA (FINKOA) 30,000.00

· Bere jarduerakoak ez diren lursail, pabilioi, pisuak 0.00
· Amortizazioa (negatiboan) 0.00 · KUTXABANK 5 URTE MAILEGUA 30,000.00
· Epe luzeko zorrak 0.00
· IBILGETU FINANTZIEROAK (inmo. financieras) (inbertsio finantzieroak) 0.00 · Epe luzeko zorrak 0.00
· Akzioak eta partizipazioak 0.00
· Produktu finantzieroak 0.00

· AKTIBO KORRIENTEA (ZIRKULATZAILEA) 12,500.00

· IZAKINAK (existencias) 8,000.00

· Lehengaiak (materia prima) 6,000.00
· Amaitutako produktuak (productos terminados en almacén) 2,000.00

· BIHURGARRIA (realizable) 3,000.00 · PASIBO KORRIENTEA (ZIRKULATZAILEA) 20,000.00

· Bezeroak (clientes) 3,000.00
· KUTXABANK LAU HILABETE MAILEGUA 11,000.00
· INBERTSIO FINANTZIEROAK (epe motzera) 0.00 · LEHENGAIEN ZORRA 4,000.00
· Aldi baterako inbertsio finantzieroak (-12 hilabete) 0.00 · OGASUN PUBLIKOA BEZ 1,000.00
· GIZARTE SEGURANTZA ZORRA 1,500.00
· ERABILGARRIA (disponible) 1,500.00 · MAKINARERIAREN ZATIA 10 HILABETE 2,500.00
· Dirua (Bankua - Bancos) 1,300.00
· Dirua (Eskudirua - Caja) 200.00
* Bancos + Caja = Tesoreria (altxortegia) 0.00

AKTIBOA GUZTIRA 82,000.00 PASIBOA GUZTIRA (+ondare garbia) 82,000.00

MANIOBRA FONDOA (KENKETAREKIN)

AKTIBO KORRIENTEA - PASIBO KORRIENTEA 12,500.00 20,000.00
-7,500.00
Epe motzeko zorrei aurre egiteko behar adina baliabide ez dago Aktibo Korrientean. Epe motzeko zorra birnegoziatu beharko luke eta Epe Luzekora pasatzen saiatu
LIKIDEZIA (ZATIKETAREKIN)
AKTIBO KORRIENTEA / PASIBO KORRIENTEA 12,500.00 20,000.00
0.625
Epe motzeko zorrei aurre egiteko behar adina baliabide ez dago Aktibo Korrientean. Epe motzeko zorra birnegoziatu beharko luke eta Epe Luzekora pasatzen saiatu
BEREHALAKO LIKIDEZIA
Aktibo Finantzieroa (bihurgarria + inbertsio finantzieroak + erabigarria) / Pasibo Korrientea = 4,500.00 20,000.00
0.225
Berehalako likidezi kaskarra dauka, izan ere Aktibo Korrientean daukan gehiena izakinetan edukitzean, epe motzeko zorren aurrean finantzieroki erantzuteko gaitasun oso txikia dauka
BERMEA
AKTIBOA GUZTIRA / ZORRAK = 82,000.00 50,000.00
1.640
Ondo dago, zorretan daukan euro bakoitzarengatik (1), Aktiboan 1,64 dauka horri aurre egiteko eta. Hala ere, gehiena Aktibo Ez Korrientean (69.500), eta soilik 12.500 Aktibo Korrientean
ZORPETZEA
ZORRAK / FONDO PROPIOAK = 50,000.00 32,000.00
1.563
Kontuan izanda Pasiboa Guztira 82.000 dela, zorren maila altu samarra da bere Baliabide Propioekin (Ondare Garbia = Fondo Propioak) alderatuta
INDEPENDENTZIA
FONDO PROPIOAK / ZORRAK = 32,000.00 50,000.00
0.640
Pasiboa Guztira 82.000 dela ikusita, zorren maila altu samarra da bere Baliabide Propioekin (Ondare Garbia = Fondo Propioak) alderatuta. Kanpoko Euro bakoitzaeko soilik 0,64 propioak