rebudes

REGISTRE DE FACTURES REBUDES

Núm. Tipus BASE % QUOTA TOTAL

entrada
num fra DATA PROVEÏDOR CIF/NIF
d'operació IMPOSABLE IVA IVA FACTURA
22 34/2021 01/04/2021 Almacenes Navarro SL B34675312 interior 3.460,30 21% 726,66 4.186,96
23 FR056 04/04/2021 Jocs La diversió, SA A02045323 interior 1.209,15 21% 253,92 1.463,07
24 2255 17/04/2021 Suministraments Soler 45012862F interior 650,00 10% 65,00 715,00
25 654/21 10/04/2021 Antoni Font Ferriol 38025654V interior 870,00 21% 182,70 1.052,70
26 21/168 09/04/2021 Domino, SL B65098745 interior 256,10 21% 53,78 309,88
27 65/2021 16/04/2021 Almacenes Navarro SL B34675312 interior 346,70 21% 72,81 419,51
28 21/189 09/05/2021 Domino, SL B65098745 interior 310,90 21% 65,29 376,19
29 FR090 14/05/2021 Jocs La diversió, SA A02045323 interior 671,30 21% 140,97 812,27
30 2301 25/05/2021 Suministraments Soler 45012862F interior 1.458,27 10% 145,83 1.604,10
31 21/205 05/06/2021 Domino, SL B65098745 interior 1.520,00 21% 319,20 1.839,20
32 2555874 15/06/2021 Fruites i verdures, SL B19557323 interior 360,00 4% 14,40 374,40
33 FR102 16/06/2021 Jocs La diversió, SA A02045323 interior 475,60 21% 99,88 575,48
34 21/243 27/06/2021 Domino, SL B65098745 interior 95,80 21% 20,12 115,92
35 88/2021 28/06/2021 Almacenes Navarro SL B34675312 interior 950,25 21% 199,55 1.149,80

TOTAL TRIMESTRE… 12.634,37 2.360,11 14.994,48

Exemple Registre d IVA

 emeses

REGISTRE DE FACTURES EMESES

Tipus BASE % % QUOTA QUOTA TOTAL

Núm. FRA. DATA CLIENT CIF/NIF
operació IMPOSABLE IVA R.E. IVA R.E. FACTURA

FE 0125 04/04/2021 Maria Màs Sans 14141213T interior 3.430,00 21% 5,2% 720,30 178,36 4.328,66
FE 0126 17/04/2021 Pan Seguí 10020114L interior 1.275,43 4% 0,5% 51,02 6,38 1.332,82
FE 0127 20/04/2021 Papereria Bloc E07600280 interior 458,10 10% 1,4% 45,81 6,41 510,32
FE 0128 24/04/2021 Margalida Llompart Bergas 30256330Y interior 1.294,75 21% 5,2% 271,90 67,33 1.633,97
FE 0129 05/05/2021 Prominca SL B07200450 interior 1.650,00 21% 346,50 0,00 1.996,50
FE 0130 06/05/2021 Pan Seguí 10020114L interior 650,00 4% 0,5% 26,00 3,25 679,25
FE 0131 07/05/2021 Papereria Bloc E07600280 interior 3.775,48 10% 1,4% 377,55 52,86 4.205,88
FE 0132 08/05/2021 Prominca SL B07200453 interior 1.800,00 21% 378,00 0,00 2.178,00
FE 0133 09/05/2021 Margalida Llompart Bergas 30256330Y interior 950,00 21% 5,2% 199,50 49,40 1.198,90
FE 0134 10/05/2021 Pan Seguí 10020114L interior 275,00 4% 0,5% 11,00 1,38 287,38
FE 0135 11/05/2021 Papereria Bloc E07600280 interior 180,00 10% 1,4% 18,00 2,52 200,52
FE 0136 12/05/2021 Prominca SL B07200457 interior 1.600,48 21% 336,10 0,00 1.936,58

TOTAL TRIMESTRE… 17.339,24 2.781,67 367,88 20.488,79

Bases QUOTES
% IVA 21% 10.725,23 2.252,30
% R.E. 5,2% 5.674,75 295,09

% IVA 10% 4.413,58 441,36

% R.E. 1,4% 4.413,58 61,79

% IVA 4% 2.200,43 88,02

% R.E. 0,5% 2.200,43 11,00

Exemple Registre d IVA

 Agencia Tributaria Impuesto sobre el Valor Añadido Modelo

Teléfono: 901 33 55 33

303
www.agenciatributaria.es Autoliquidación

Identificación (1)
Devengo (2) Ejercicio 2 0 2 1 Período 2 T

NIF Apellidos y Nombre o Razón social

43000034D Empresa AAA

SI NO Espacio reservado para numeración por código de barras

¿Está inscrito en el Registro de devolución mensual (Art. 30 RIVA)? ............. ✔
¿Tributa exclusivamente en régimen simplificado?....................................... ✔
¿Es autoliquidación conjunta? .................................................................... ✔ Día Mes Año
Fecha en que se dictó el auto de declaración
¿Ha sido declarado en concurso de acreedores en el presente período de liquidación? ✔ de concurso ..............................................
¿Ha optado por el régimen especial del criterio de Caja (art. 163 undecies LIVA)?

{
✔ Preconcursal
¿Es destinatario de operaciones a las que se aplique el régimen especial Si se ha dictado auto de declaración de concurso en este
del criterio de caja? ................................................................................. ✔ período indique el tipo de autoliquidación ....................... Postconcursal
Opción por la aplicación de la prorrata especial (artículo 103.Dos.1º LIVA) .
Revocación de la opción por la aplicación de la prorrata especial (artículo
103.Dos.1º LIVA) ....................................................................................

Liquidación (3)

Régimen general
IVA devengado Base imponible Tipo % Cuota

{
01 10.725 23 02 21 03 2.252 30
05 06
Régimen general ............................................................................... 04 4.413 58 10 441 36
07 2.200 43 08 4 09 88 02
Adquisiciones intracomunitarias de bienes y servicios. .......................... 10 11

Otras operaciones con inversión del sujeto pasivo (excepto. adq. intracom) 12 13
Modificación bases y cuotas ............................................................... 14 15

{
16 5674 75 17 5,2 18 295 09
Recargo equivalencia .......................................................................... 19 4.413 58 20 1,4 21 61 79
22 2.200 43 23 0,5 24 11 00
Modificaciones bases y cuotas del recargo de equivalencia ................... 25 26

Total cuota devengada ( [03] + [06] + [09] + [11] + [13] + [15] + [18] + [21] + [24] + [26])... 27 3.149 55

IVA deducible Base Cuota

Por cuotas soportadas en operaciones interiores corrientes............................................... 28 12.63437 37 29 2.360 11
Por cuotas soportadas en operaciones interiores con bienes de inversión ......................... 30 31

Por cuotas soportadas en las importaciones de bienes corrientes ..................................... 32 33

Por cuotas soportadas en las importaciones de bienes de inversión .................................. 34 35

En adquisiciones intracomunitarias de bienes y servicios corrientes ................................... 36 37

En adquisiciones intracomunitarias de bienes de inversión ................................................. 38 39

Rectificación de deducciones .......................................................................................... 40 41

Compensaciones Régimen Especial A.G. y P. ............................................................................................................... 42
Regularización bienes de inversión .............................................................................................................................. 43
Regularización por aplicación del porcentaje definitivo de prorrata ................................................................................ 44

Total a deducir ( [29] + [31] + [33] + [35] + [37] + [39] + [41] + [42] + [43] + [44] ) .............. 45 2.360 11

Resultado régimen general ( [27] - [45] ) ............................................................................. 46 789 44

 Agencia Tributaria Página 3
Teléfono: 901 33 55 33 Impuesto sobre el Valor Añadido. Autoliquidación Modelo

www.agenciatributaria.es 303
NIF Apellidos y Nombre o Razón social

Información adicional

Entregas intracomunitarias de bienes y servicios ............................................................................................................................... 59

Exportaciones y operaciones asimiladas ........................................................................................................................................... 60

Operaciones no sujetas o con inversión del sujeto pasivo que originan el derecho a deducción ............................................................ 61

Exclusivamente para aquellos sujetos pasivos acogidos al régimen especial del criterio de caja y para aquéllos que sean destinatarios de operaciones
afectadas por el mismo:
Importes de las entregas de bienes y prestaciones de servicios a las que habiéndoles sido aplicado Base imponible Cuota
el régimen especial del criterio de caja hubieran resultado devengadas conforme a la regla general
63
de devengo contenida en el art. 75 LIVA ........................................................................................ 62
Base imponible Cuota soportada
Importes de las adquisiciones de bienes y servicios a las que sea de aplicación o afecte el régimen
74 75
especial del criterio de caja .........................................................................................................

Resultado

Suma de resultados ( [46] + [58] ) .................................................................................................................................................... 64 789 44

Atribuible a la Administración del Estado 65 100 % ............................................................................................................. 66 789 44
Cuotas a compensar de periodos anteriores ...................................................................................................................................... 67
Exclusivamente para sujetos pasivos que tributan conjunta- Resultado ( [66] - [67] + [68] ) .................................................................................. 69 789 44
mente a la Administración del Estado y a las Diputaciones
Forales. Resultado de la regularización anual.
A deducir (exclusivamente en caso de autoliquidación complementaria): 70
68 euros Resultado de la anterior o anteriores declaraciones del mismo concepto, ejercicio y periodo ............................................
Resultado de la liquidación ( [69] - [70] ) ............................................................... 71 789 44
Compensación (4)

Ingreso efectuado a favor del Tesoro Público, cuenta restringida de colabo-

ración en la recaudación de la AEAT de autoliquidaciones.
Si resulta 71 negativa consignar el importe a compensar
Ingreso (7)

72 C Importe: I 789 44

Código IBAN
vidad (5)
Sin acti-

E S 15 2100 6523 7412 9876 6524

Sin actividad -

Manifiesto a esa Delegación que el importe a devolver reseñado deseo me sea Si esta autoliquidación es complementaria de otra autoliquidación anterior corres-
pondiente al mismo concepto, ejercicio y período, indíquelo marcando con una "X"
Complementaria (8)

abonado mediante transferencia bancaria a la cuenta indicada de la que soy titular:

Devolución (6)

esta casilla.
Importe: 73 D Autoliquidación complementaria

Código IBAN En este caso, consigne a continuación el número de justificante identificativo de

la autoliquidación anterior.
E S Nº. de justificante