Office Clean, S.A.

Balanza de comprobación ajustada

Al 30 de junio de 2014
Cuenta DEBE
Bancos 187,900.00
Clientes 115,000.00
Material de limpieza 35,500.00
Seguro pagado por anticipado 49,500.00
Equipo de transporte 180,000.00
Depreciación equipo de transporte (5,000.00)
Mobiliario y equipo de ofi cina 150,000.00
Depreciación mobiliario y equipo de ofi cina (6,250.00)
Proveedores
Anticipos de clientes
Intereses por pagar
ISR por pagar
Documentos por pagar a C.P.
Capital social
Dividendos
Ingreso por servicios
Gasto por sueldos y salarios 45,000.00
Gasto por publicidad 21,300.00
Gasto por servicios públicos 2,150.00
ISR 32,000.00
Gasto por depreciación equipo de transporte 5,000.00
Gasto por depreciación mobiliario de ofi cina 6,250.00
Gasto por seguro 4,500.00
Gasto por interés 1,800.00
Total 824,650.00

A partir de la informacion en la balanza

Trabajo Elaborar el Estado de Situacion Financiera, El estado de Resultado
y Estado de Cambios en el patrimonio
a

HABER

84,350.00
60,000.00
1,800.00
61,500.00
120,000.00
300,000.00
(8,000.00)
205,000.00

824,650.00
 Office Clean, S.A.
Estado de Cambio en el patrimonio
Al 30 de junio de 2014
Capital Social Donaciones

Aumentos
Aportaciones de capital 300,000.00
Utilidad del ejercicio
Total de aumentos
Disminuciones
Dividendos
Total de disminuciones
Saldos 300,000.00
monio

Utilidades Retenidas Exceso o insuficiencia en Total de

actualizacion de capital Capital
Contable

300,000.00
87,000.00
87,000.00 87,000.00

(8,000.00)
(8,000.00) (8,000.00)
79,000.00 379,000.00
 Office C
ESTADO DE
Al 30 De
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo en caja y banco
Documentos y cuentas por cobrar
Inventario
Gastos pagados por anticipado

TOTAL

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad Planta Y equipo
Equipo de Transporte
Depreciacion Equipo de Transporte
Mobiliario y Equipo de Oficina
Depreciación mobiliario y Equipo de Oficina

TOTAL

TOTAL DE ACTIVOS
 Office Clean, S.A.
ESTADO DE RESULTADO
Al 30 De Junio 2014
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
187,900.00 Proveedores
115,000.00 Documentos o Cuentas por Pagar
35,500.00 Otras Cuentas por Pagar
49,500.00

387,900.00 TOTAL

180,000.00 PATRIMONIO
Capital Social
(5,000.00) Ganancias del periodo
150,000.00 Dividendos
(6,250.00)

318,750.00 TOTAL PATRIMONIO

706,650.00 PASIVO + PATRIMONIO

 84,350.00
180,000.00
63,300.00

327,650.00

300,000.00
87,000.00
(8,000.00)

379,000.00

706,650.00
 Office Clean, S.A.
ESTADO DE RESULTADO
Al 30 De Junio 2014
Ingresos
Gastos de venta
Gastos de administración
Gastos financiero
Ganancias Antes de Impuestos
ISR o Impuesto Sobre la Renta
Ganancia Neta
DO

205,000.00
(68,450.00)
(11,250.00)
(6,300.00)
119,000.00
(32,000.00)
87,000.00
 Office C
ESTADO DE
Al 30 De
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo en caja y banco
Documentos y cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar a Socios
Inventario
Gastos pagados por anticipado

TOTAL

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad Planta Y equipo
Equipo de Transporte
Depreciacion Equipo de Transporte
Mobiliario y Equipo de Oficina
Depreciación mobiliario y Equipo de Oficina

TOTAL

TOTAL DE ACTIVOS
 Office Clean, S.A.
ESTADO DE RESULTADO
Al 30 De Junio 2014
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
187,900.00 Proveedores
115,000.00 Documentos o Cuentas por Pagar
8,000.00 Otras Cuentas por Pagar
35,500.00
49,500.00

395,900.00 TOTAL

180,000.00 PATRIMONIO
Capital Social
(5,000.00) Ganancias del periodo
150,000.00
(6,250.00)

318,750.00 TOTAL PATRIMONIO

714,650.00 PASIVO + PATRIMONIO

 84,350.00
180,000.00
63,300.00

327,650.00

300,000.00
87,000.00

387,000.00

714,650.00
 Office Clean, S.A.
ESTADO DE RESULTADO
Al 30 De Junio 2014
Ingresos
Gastos de venta
Gastos de administración
Gastos financiero
Ganancias Antes de Impuestos
ISR o Impuesto Sobre la Renta
Ganancia Neta
DO

205,000.00
(59,937.50)
(24,262.50)
(1,800.00)
119,000.00
(32,000.00)
87,000.00
 Office Clean, S.A.
Estado de Cambio en el patrimonio
Al 30 de junio de 2014
Capital Social Donaciones

Aumentos
Aportaciones de capital 300,000.00
Utilidad del ejercicio
Total de aumentos
Disminuciones
Dividendos
Total de disminuciones
Saldos 300,000.00
an, S.A.
en el patrimonio
io de 2014
Utilidades Retenidas Exceso o insuficiencia en Total de
actualizacion de capital Capital
Contable

300,000.00
87,000.00
87,000.00 87,000.00

174,000.00 387,000.00