Gestión de Riesgos

cap11: La gestión del

riesgo de crédito

INTEGRANTES:
CHILCA SICHA PAOLA
CAZALINO SUAREZ GABRIELA
DEL RIO RIOFRIO VALERIA
MAMANI HUANCA ESTEFANI
 GESTIÓN DE RIESGO
1 DE CRÉDITO
Riesgo del crédito se refiere a la probabilidad de pérdida
debido al incumplimiento en los pagos de cualquier tipo
de deuda de parte del deudor. Mientras tanto, la gestión
del riesgo del crédito es la práctica de mitigar esas
pérdidas entendiendo la suficiencia del capital de un
banco y las reservas contra pérdidas en préstamos en
cualquier momento determinado – proceso que ha sido
todo un reto para las instituciones financieras por largo
tiempo.
 LA GESTION
TRADICIONAL
La gestion de este riesgo se ha llevdo a cabo tradicionalmente
mediante la provisión de la pérdida esperada y con una dotación
de capital para la pérdida inesperada, calculándose ambas
provisión y dotación a partir de los conceptos de pérdida
esperada y de pérdida inesperada.
Por esta razón, esta provisión y esta dotación son
sustancialmente distintas según sea la cartera de la que se trate
 La cartera minorista
Se tienen que cumplir los siguientes requisitos

Formar parte de un fragmento del

Ser exposiciones a personas físicas
o a pequeñas y medianas empresas
negocio que cuente con un número
elevado de exposiciones con
características similares que se
ofrezcan públicamente y de manera
masiva a la clientela, de modo que
los diversificación producida
reduzca sustancialmente los riesgos
asociados a este tipo de
exposiciones
Que el importe total de la deuda
del cliente O del grupo de clientes
vinculados entre sí al pago de la
deuda frente a la entidad de
crédito, incluida cualquier
exposición en situación de mora,
no superen la cifra de 1 millón de
euros
 Cartera minorista
Es decir, se considera una exposición minorista a una exposición que la entidad de crédito tenga con una persona
física o una pyme siempre y cuando la entidad de crédito tenga muchas exposiciones muy parecidas a ésta y cuyo
importe sea igual o inferior a 1 millón de euros. A efectos de este libro se puede considerar que una exposición
minorista para el riesgo de crédito para una empresa si es la misma definición, excepto por el importe de 1 millón
de euros que deberá ser ajustado en función de cómo sea el tamaño de dicha empresa
CARTERA DE EMPRESAS
En la categoría de empresas comprenderá las exposiciones a
$100M cualquier tipo de empresario, incluso los empresarios
individuales y las empresas sin ánimo de lucro, que no deben
incluirse a otra categoría. Por lo tanto, se puede considerar
como una exposición de empresas es una exposición que no es
$20M minorista, es decir, una exposición a un acreditado cuyo
importe sea elevado o cuyas características no sean comunes al
resto de exposiciones por riesgo de crédito.

$5M
 COBERTURA CON
DERIVADOS
En la gestión tradicional del riesgo de crédito se basa en
reconocer que se van a producir unas pérdidas Y todo el
problema radica en movimientos del modo más fiable
posible, cuánto va a ser el importe de las mismas,
mientras que en ningún caso se trata el hecho de cómo
evitar o al menos minimizar su importe. Por esta razón en
los últimos años al igual que ocurre en riesgo de mercado
se han venido desarrollando productos para tratar de
minimizar esta pérdida o al menos acotarla.Éstos
productos son los derivados del crédito, siendo los más
populares los “Credit default swaps” (CDS o permuta de
crédito)
 COBERTURA CON
DERIVADOS
La finalidad teórica principal de las permutas de
incumplimiento crediticio de servir como seguro para el
poseedor de un título de deuda que quiere cubrirse del posible
riesgo de crédito, básicamente impago y para ello acude a un
vendedor de CDS, al que le paga una prima anual. En caso de
impago el vendedor responde pagando el importe del título
poseedor. No obstante, aunque un CDS es familiar o una póliza
de seguros, se diferencia significativamente de ella en que no se
requiere que el comprador del CD haya incurrido en el riesgo
real de compra de deuda. Un seguro se establece sobre algo que
es propiedad del asegurado, pero un CDS puede contratarse
también sobre un bien que no es propiedad de quien contrata el
CDS. A este tipo de gente es materializado sobre un bien que no
es propiedad del que lo contrata se le denomina desnuda o
Naked.
GRACIAS