Korporatv plvura pacelanas kriminltiesiskie aspekti

Aldis Alliks zvrints advokts ZAB VARUL veckais jurists

Ievads

kriminltiesiska korporatv plvura pacelana kapitlsabiedrbu dalbnieku saukana pie kriminlatbildbas par noziedzgiem nodarjumiem, kurus vii attiecgo sabiedrbu juridisks personas statusa aizseg ir izdarjjui persongi vai ar citu personu (o kapitlsabiedrbu prvaldes institciju, darbinieku vai treo personu) starpniecbu

Ievads

spk esoais normatvais reguljums

iespjamais pielietojums

kriminltiesiska korporatv plvura pacelana

juridisku personu

sabiedrbu ar ierobeotu atbildbu un akciju sabiedrbu [sabiedrbu / kapitlsabiedrbu] dalbnieku saukana pie kriminlatbildbas [K/A]

Ievads

Sabiedrbu atbildba ir norobeota [KcL 137]: sabiedrba par savm saistbm atbild ar visu savu mantu sabiedrba neatbild par dalbnieka saistbm dalbnieks neatbild par sabiedrbas saistbm

dalbnieki || korporatvais plvurs || juridiska persona

tres personas

Ievads

korporatv plvura pacelana

valdes (padomes) loceku saukana pie K/A

korporatv plvura pacelana

fiziska persona

valdes loceklis

dalbnieks

1. Visprgi korporatv plvura pacelanas kriminltiesiskie aspekti

Gadjumos, kad korporatvais subjekts tiek izmantots, lai apkrptu kreditorus, izvairtos no saistbm, apietu likumu, izveidotu vai saglabtu monopolu, vai piesegtu bldbas un noziegumus, tiesas atvilks va korporatvo plvuru un uzskats korporatvo subjektu par dzvu un darbojoos cilvku kopumu, attiecb pret kuriem tiks spriesta tiesa. [zaks Moriss Vormsers (Isaac Maurice Wormser), 1912]

1. Visprgi korporatv plvura pacelanas kriminltiesiskie aspekti

juridiska persona

fizisku personu (dalbnieku) apvienba

fiziska persona (dalbnieks) nodarjums K/A

juridiskas personas aizsegs

noziedzgs

juridiska persona

fikcija, fizisku personu radts mkslgs veidojums

1. Visprgi korporatv plvura pacelanas kriminltiesiskie aspekti

juridiska persona

K/A prizma

preparjam ldz kodolam

vismaz viena konkrta fiziska persona (un ts vlmes, intereses un labumi)

1. Visprgi korporatv plvura pacelanas kriminltiesiskie aspekti

noziedzgs nodarjums

labums

Cui bono?

2. Juridisku personu kriminlatbildbas pareizjais reguljums

Pie K/A saucama un sodma tikai tda persona, kura ir vainga noziedzga nodarjuma izdaran, tas ir, kura ar nodomu (ti) vai aiz neuzmanbas izdarjusi aj likum paredztu nodarjumu (darbbu vai bezdarbbu), kam ir visas noziedzga nodarjuma sastva pazmes un par kura izdaranu draud kriminlsods [KL 1 (1) un 6]

2. Juridisku personu kriminlatbildbas pareizjais reguljums

likums Grozjumi Kriminllikum (pieemts 05.05.2005. / stjs spk 01.10.2005.) KL: 12.pants. Fizisks personas atbildba juridisks personas liet VIII1 nodaa Fizisks personas atbildba juridisks personas liet

KPL: attiecgas normas

grozjumi KL un KPL (stjs spk 01.04.2013.)

2. Juridisku personu kriminlatbildbas pareizjais reguljums

KL 12: Par noziedzgu nodarjumu, ko privto tiesbu juridisks personas interess, s personas lab vai ts nepiencgas prraudzbas vai kontroles rezultt izdarjusi fizisk persona, attiecg fizisk persona saucama pie K/A, bet juridiskajai personai var piemrot aj likum paredztos piespiedu ietekmanas ldzekus

2. Juridisku personu kriminlatbildbas pareizjais reguljums

KL 701: Par likuma seviaj da paredztu noziedzgu nodarjumu privto tiesbu juridiskajai personai, tai skait valsts vai pavaldbu kapitlsabiedrbai (...), var piemrot piespiedu ietekmanas ldzekli, ja nodarjumu juridisks personas interess, s personas lab vai ts nepiencgas prraudzbas vai kontroles rezultt izdarjusi fizisk persona, rkodams individuli vai k attiecgs juridisks personas koleils institcijas loceklis: 1) balstoties uz tiesbm prstvt juridisko personu vai darboties ts uzdevum; 2) balstoties uz tiesbm pieemt lmumus juridisks personas vrd; 3) stenodama kontroli juridisks personas ietvaros

2. Juridisku personu kriminlatbildbas pareizjais reguljums

KL 702: juridiskajm personm piemrojamie piespiedu ietekmanas ldzeki: likvidcija tiesbu ierobeoana mantas konfiskcija

naudas piedzia

2. Juridisku personu kriminlatbildbas pareizjais reguljums

piespiedu ldzeki

kriminlsods

piespiedu ldzeki: sakar ar fizisks personas izdarto noziedzgo nodarjumu piemrojami juridiskajai personai papildus fizisks personas saukanai pie K/A

2. Juridisku personu kriminlatbildbas pareizjais reguljums

rkoans juridisks personas interess vai lab: fiziskas personas nodarjums (darbba vai bezdarbba), kas apzinti vrsts uz noziedzgu mantiska vai nemantiska labuma vai priekrocbu ieganu, saglabanu vai vairoanu juridiskajai personai fizisks personas izdart noziedzg nodarjuma subjektvs puses pazme nolks nodroint kda mantiska vai nemantiska labuma vai priekrocbu ieganu, saglabanu vai vairoanu juridiskajai personai paas fizisks personas intereses ir sekundras jeb pakrtotas juridisk persona atbild par labuma ganu fiziskas personas noziedzga nodarjuma rezultt

2. Juridisku personu kriminlatbildbas pareizjais reguljums

rkoans juridisks personas nepiencgas prraudzbas vai kontroles rezultt: fiziskas personas noziedzgs nodarjums (darbba vai bezdarbba) savs personisks interess vai lab, kuru varja nepieaut vai novrst piencga prraudzba vai kontrole no juridisks personas puses fizisks personas izdart noziedzg nodarjuma subjektvs puses pazme nolks iegt, saglabt vai vairot personisku mantisku vai nemantisku labumu vai priekrocbas, izmantojot nepiencgu prraudzbu vai kontroli no juridisks personas puses paas fizisks personas intereses dos gadjumos ir viengs un noteicos juridisk persona atbild par nepiencgo fiziskas personas prraudzbu vai kontroli (+ cie zaudjumus)

2. Juridisku personu kriminlatbildbas pareizjais reguljums

rkoans k attiecgs juridisks personas koleils institcijas loceklim

rkoans individuli fiziskas personas noziedzgs nodarjums, kura nav koleils institcijas loceklis, bet kurai ir cita veida (piemram, darba) tiesisks attiecbas ar konkrto juridisko personu

2. Juridisku personu kriminlatbildbas pareizjais reguljums

juridisk persona K/A kvazi-subjekts: to nesauc pie K/A (nav vainas; sk. KL 1 un 8), bet tai var piemrot piespiedu ldzekus, kas nav kriminlsods

KL 12.pants un VIII1 nodaa

attiecgs KPL normas

kriminltiesiska korporatv plvura pacelana

3. Korporatv plvura pacelanas kriminltiesiskais reguljums Latvij

Juridisks personas kriminlliets atbild ts fizisks personas, kuras konkrto noziedzgo nodarjumu izdarjuas k attiecgs juridisks personas prstvji vai vias uzdevum, vai vias dienest, k ar viu ldzdalbnieki [1933.gada Sodu likuma 5.nodaljuma 51.p.]

Ldzdalba [KL 20]

Par noziedzga nodarjuma izdartju uzskatma persona, kas noziedzgo nodarjumu pati tiei izdarjusi vai noziedzga nodarjuma izdaran izmantojusi citu personu, kura saska ar likuma nosacjumiem nav saucama pie K/A [KL 17]

3. Korporatv plvura pacelanas kriminltiesiskais reguljums Latvij

juridiska persona radta / izmantota, lai izdartu noziedzgus nodarjumus izkrtne, aizsegs, ldzeklis

juridiska persona radta / izmantota noziedzgiem mriem

korporatv plvura pacelana

kriminlsods

3. Korporatv plvura pacelanas kriminltiesiskais reguljums Latvij

Par juridiskm personm atzstamas valsts, pavaldbas, personu apvienbas, iestdes, nodibinjumi un lietu kopbas, kurm pieirta juridiska personba [CL 1407]

3. Korporatv plvura pacelanas kriminltiesiskais reguljums Latvij

sabiedrba tiek izmantota saska ar valst noteikto tiesisko krtbu

sabiedrbas k patstvga tiesbu subjekta btba ir tiesiski aizsargjama un garantjama

sabiedrba netiek izmantota saska ar valst noteikto tiesisko krtbu

sabiedrbas k patstvga tiesbu subjekta btba NAV tiesiski aizsargjama un garantjama

3. Korporatv plvura pacelanas kriminltiesiskais reguljums Latvij

rcba rpus likumdevja akcepttiem un noteiktiem rmjiem

noziedzgs nodarjums

kriminltiesiska korporatv plvura pacelana

kriminltiesiskas korporatv plvura pacelanas doktrna nav vienota skaidrojuma vai reguljuma ES lmen

4. Korporatv plvura pacelanas doktrnas mekljumi Komerclikum

4.1. Ko neatrodam Komerclikum

Kriminltiesiska korporatv plvura pacelana KcL 4 (4): komercdarbbas ierobeojumi fiziskai personai, ar kriminlprocesa ietvaros pieemtu nolmumu atemot personai tiesbas veikt visu veidu vai noteikta veida komercdarbbu, ieemt noteiktus amatus

KcL 165: nepatiesu ziu sniegana komercreistram no sabiedrbas dibintju puses

4. Korporatv plvura pacelanas doktrnas mekljumi Komerclikum

4.1. Ko neatrodam Komerclikum

Kriminltiesiska korporatv plvura pacelana KcL 166 (1) un (2): dibintju solidra atbildba pret sabiedrbu un treajm personm par zaudjumiem, kas nodarti sabiedrbas dibinanas laik, o dibintju aunprtgas rcbas vai nolaidgas rcbas rezultt

KcL 168: civiltiesisks atbildbas robeas prkpjoa sabiedrbas institcijas loceku, prokristu un komercpilnvarnieku ietekmana, proti, rcba, stenojot aunu nolku pankt to, ka valdes vai padomes loceklis, prokrists vai komercpilnvarnieks rkojas pretji sabiedrbas vai ts dalbnieku interesm

4. Korporatv plvura pacelanas doktrnas mekljumi Komerclikum

4.2. Ko varam atrast Komerclikum, bet tikai starp rindim

sabiedrbas institcijas loceklis prokrists komercpilnvarnieks dalbnieks rkojoties k krietns un rpgs saimnieks, lab ticb un likumgi, rpjas par s sabiedrbas krtbu, labkljbu, uzplaukumu un izaugsmi

4. Korporatv plvura pacelanas doktrnas mekljumi Komerclikum

4.2. Ko varam atrast Komerclikum, bet tikai starp rindim

juzdod jautjumi: vai konkrtaj situcij saprtgs, socili un korporatvi atbildgs sabiedrbas dalbnieks, rkojoties k krietns un rpgs saimnieks, lab ticb un likumgi, btu darjis tpat?

vai konkrt rcba atbilst / neatbilst saprtgai komercdarbbas praksei?

4. Korporatv plvura pacelanas doktrnas mekljumi Komerclikum

4.2. Ko varam atrast Komerclikum, bet tikai starp rindim

civilproces: dalbniekam ties ir jpierda, ka vi ir rkojies k krietns un rpgs saimnieks, lab ticb un likumgi

kriminlproces:

pirmstiesas procesa virztja apsdzbas uzturtja pienkums: pierdt, ka attiecg fizisk persona ir saucama pie K/A sakar ar to, ka t, bdama attiecgs kapitlsabiedrbas dalbnieks, NAV rkojusies k krietns un rpgs saimnieks, lab ticb un likumgi, k rezultt izdarjusi noziedzgu nodarjumu

4. Korporatv plvura pacelanas doktrnas mekljumi Komerclikum

4.2. Ko varam atrast Komerclikum, bet tikai starp rindim

nelikumga rcba atbilst KL paredzta nodarjuma sastva pazmm

KcL noteikto pienkumu (pieemt likumgus un sabiedrbas interesm atbilstous lmumus u.c.) ignorana vai piencga nepildana kriminltiesisk izpratn

5. Koncernu korporatv plvura pacelana

pas kriminltiesiskas korporatv plvura pacelanas piemrs: valdo (jeb mtes) uzmuma K/A atbildba par noziedzgiem nodarjumiem, kuri ts interess un lab pastrddi atkarg (jeb meitas) uzmuma aizseg jvrt ar prvaldes institciju loceku un dalbnieku K/A kzuss Igaunij: mtes uzmums, vairki t meitas uzmumi un valdes loceki k fiziskas personas apsdzti amatpersonas kukuoan

Kopsavilkums
korporatvais plvurs ir ar likumu noteiktais kapitlsabiedrbas un ts dalbnieka atbildbas norobeojums [KcL 137]
kriminltiesiska korporatv plvura pacelana kapitlsabiedrbu dalbnieku saukana pie kriminlatbildbas par noziedzgiem nodarjumiem, kurus tie attiecgo sabiedrbu juridisks personas statusa aizseg ir izdarjui persongi vai ar citu personu (o kapitlsabiedrbu prvaldes institciju, darbinieku vai treo personu) starpniecbu ja juridiska persona ir dibinta / tiek izmantota, lai izdartu noziedzgus nodarjumus, juridisk persona var tikt uzskatta par fizisku personu (ts dalbnieku) apvienbu [CL 1407]. Par noziedzgu nodarjumu, ko sabiedrbas dalbnieks fiziska persona ir izdarjusi attiecgs juridisks personas statusa aizseg sav vai citas personas lab, fizisk persona saucama pie K/A

Kopsavilkums
KL 12. pants un VIII1 nodaa Fizisks personas atbildba juridisks personas liet neietver kriminltiesisku korporatv plvura pacelanu
kriminltiesiskas korporatv plvura pacelanas iespjamais kriminltiesiskais pamats Latvij: KL 17: ar juridiskas personas statusu apveltt sabiedrba, kuras aizseg vai ar kuras k instrumenta paldzbu ts dalbnieki fizisks personas ir izdarjui noziedzgus nodarjumus, vartu bt KL 17.pant mint [noziedzga nodarjuma izdaran izmantot] cita persona, kura saska ar likuma nosacjumiem nav saucama pie kriminlatbildbas KL 20: ldzdalbas institts lai kriminltiesiski paceltu korporatvo plvuru, jizvrt attiecgo noziedzgo nodarjumu objektvs puses un prjs to sastva pazmes atbilstoi CL 1 un citu CL un KcL normu, k ar visprjo tiesbu principu prasbm

Kopsavilkums
iespjamie pamati kapitlsabiedrbas kriminltiesiskai korporatv plvura pacelanai un ts dalbnieku fizisku personu saukanai pie K/A:
kapitlsabiedrbas k fasdes (izkrtnes, aizsega, starpnieka jeb instrumenta) izmantoana krpnieciskm un citm noziedzgm darbbm (tai skait, koncernu darbb) kapitlsabiedrbas pastvanu prettieski apdraudoa vai izncinoa rcba ar mri nodart zaudjumus kreditoriem un citm personm (tai skait, KL 213 noteiktie noziedzgie nodarjumi) tda korporatvo pienkumu neizpilde, kura veido K/A pamatu (atbilst KL paredzta noziedzga nodarjuma sastva pazmm)

Paldies par uzmanbu!

Aldis Alliks zvrints advokts ZAB VARUL veckais jurists aldis.alliks@varul.com T: 28 39 2222 F: 676 17 808 www.varul.com