Employer Sponsored Insurance in 

Wisconsin 
   
 

EMPLOYER SPONSORED INSURANCE IN WISCONSIN 
  Health Insurance Coverage of the Total Population of Wisconsin 
Wisconsin residents are insured  Compared to United States4 
through their employers at a 
higher rate than the national 
average.  Almost 60% of 
52.3 4.7 12.4 15.4
Wisconsin residents have  United States 14.1 1.2
employer‐sponsored insurance, 
compared to the national 
average of 52.3%.1   59.5
5.2 12.6 9.0
Wisconsin 13.2 0.3
 
 
  0% 20% 40% 60% 80% 100%
While more Wisconsin  Employer Individual Medicaid Medicare Other Public Uninsured
residents obtain insurance 
through their employers, a  Percent of Firms Offering Coverage by Firm Size5 
lower percentage of employers 
in Wisconsin offer insurance 
(52.3%) than compared to the  96.5
United States
43.2
national average (56.4%).2  This 
difference can be explained by 
98.6
the fact that large employers in  Wisconsin
37.6
Wisconsin offer insurance at a 
greater rate than their national 
0% 20% 40% 60% 80% 100%
counterparts; meanwhile, small 
Wisconsin employers are below  % of Large Businesses* Offering Health Insurance
the national average.3     % of Small Businesses** Offering Health Insurance

* Large businesses have more than 50 employees 
** Small business have less than 50 employees

THE PATIENT PROTECTION AND AFFORDABLE CARE ACT (ACA): THE EXCHANGES6 

Because employer sponsored insurance is crucial to Wisconsin’s overall health insurance market, it is 
important to examine the potential impacts that the Patient Protection and Affordable Care Act (ACA) might 
have in Wisconsin. 
One part of the ACA that has the potential to greatly transform employer sponsored insurance is the creation 
of state based exchanges.  The ACA creates state based exchanges, or marketplaces, which will offer a choice 
of plans that meet standards for coverage and that will give employers and consumers information to allow 
 
 
Issue Area, Employer Insurance: Wisconsin              Page 1 of 3 
National Coalition on Health Care            July 2010 
them to make informed decisions about which policy to purchase. 
Under ACA employers with less than 100 employees can participate when the exchanges open by 2014 
(states will have the option of using 50 employees as the cut off instead).  Beginning in 2017, states will have 
the option of allowing larger businesses to enter into the exchanges. 
The hope is that, by allowing small employers the ability to purchase through an exchange along with other 
small employers in the state, their combined purchasing power will help them to realize significant savings.  
However, any employer, regardless of size, may purchase insurance outside of the exchange if they wish.   

HOW ACA MAY EFFECT EMPLOYER SPONSORED INSURANCE7 
Will  The ACA does not require that employers offer insurance.  However, employers with 50 or 
Employers 
more employees will be assessed a fee of $2,000 per full‐time employee (excluding the first 
be Required 
30 employees from the assessment) if they do not offer coverage and if they have at least 
to Offer 
one employee who receives a premium credit through an Exchange.  
Insurance? 
The Affordable Care Act establishes a number of minimum standards that employer 
sponsored plans must meet including: 
 No lifetime annual limits‐Plans are prohibited from limiting the dollar value of 
benefits effective 6 months after enactment. ‘Restricted’ annual limits are allowed 
through 2013. 
 Dependents under age 26‐Plans must allow unmarried adult children under age 26 to 
enroll in a parent’s plan effective 6 months after enactment. Through 2013, adult 
What  children may only enroll in a parent’s grandfathered plan if they are ineligible for 
Standards  another employer‐sponsored plan. 
Must   Medical Loss Ratios‐Health insurance plans are required to spend above 80‐85% of 
Employer  premium dollars on activities which improve the health of their enrollees.  HHS is 
Sponsored  currently developing definitions for which activities can be counted towards this 80‐
Plans Meet?  85% requirement.  Self insured plans are exempt from this requirement. 
 Preventive Care‐Plans must offer first dollar coverage for preventative services 
beginning September 23rd, 2010.  This requirement does not apply to so‐called 
“grandfathered” plans. 
 Out of Pocket Maximums‐Plans must limit out‐of‐pocket costs to $5,950 for single 
coverage and $11,900 for family coverage (2010 dollars) effective in 2014.  This 
requirement does not apply to so‐called “grandfathered” plans or to self‐insured 
plans 
Beginning in 2018, employers will be taxed at a rate of 40% for plans which exceed the high 
How will 
threshold level.  Individual plans with benefits totaling $10,200 per year, and family plans 
the Excise 
with benefits totaling $27,500 per year exceed the high threshold level and are subject to the 
Tax Effect 
tax.  Starting in 2019 and onward, the threshold levels will be inflation adjusted from their 
Employers? 
2018 levels. 
Small  Employers with 25 or less full time employees, whose average wage is no more than $50,000 
Business  in 2010‐2013, are eligible for a tax credit under ACA.  To be eligible for the tax credit, 
 
 
Issue Area, Employer Insurance: Wisconsin              Page 2 of 3 
National Coalition on Health Care            July 2010 
Tax Credit  employer must contribute at least 50% of the premium cost.  The credit will eventually pay 
for up to 35% of the employer’s contribution beginning in 2014 (between 2010 and 2013 it 
will pay for 25%).  The credit however, varies based on employer size and the employees 
average wage.  To be eligible for the credit, employers must purchase coverage through the 
exchange beginning in 2014.  The tax credit is temporary, and employers will only receive it 
for the first two years they offer insurance through the exchanges.  The idea behind the tax 
credit is to encourage small businesses, which typically do not offer health insurance, a little 
extra push to get them over the hump and into the exchanges. 
 

1
 THE KAISER FAMILY FOUNDATION, statehealthfacts.org.  Health Coverage & Uninsured.  Data Source: Urban Institute and 
Kaiser Commission on Medicaid and the Uninsured estimates based on the Census Bureau's March 2008 and 2009 Current 
Population Survey (CPS: Annual Social and Economic Supplements),  available at 
http://www.statehealthfacts.org/comparecat.jsp?cat=3&rgn=51&rgn=1 (last accessed June 2010). 
2
 Ibid. 
3
 Ibid. 
4
 Ibid. 
5
 Ibid. 
6
UC BERKLEY LABOR CENTER.  Patient Protection and Affordable Care Act: Summary of Provisions Affecting Employer‐Sponsored 
Insurance,  (April 2010),  available at http://laborcenter.berkeley.edu/healthpolicy/ppaca10.pdf (last accessed June 2010). 
7
 Ibid. 

 
 
Issue Area, Employer Insurance: Wisconsin              Page 3 of 3 
National Coalition on Health Care            July 2010