Scribd Logo
Upload

Welcome to Scribd!

  • Resumen Ejecutivo: Empresa de Correos de Bolivia Unidad de Auditoria Interna

    Uploaded by

    geronimo duran
    34 views1 page
    The document is an executive summary from the Internal Audit Unit of Bolivia's postal service. It summarizes an audit report on the administration of goods and services system. The audit found deficiencies in the internal controls for contracting goods and services, managing assets, and disposing of assets. It identified a lack of specific regulations and policies for managing assets, deficiencies in the central warehouse's controls, issues with procurement documentation, and inadequate controls over fuel authorization and distribution.

    Original Description:

    Resumen

    Original Title

    Resume n

    Copyright

    © © All Rights Reserved

    Available Formats

    PDF, TXT or read online from Scribd

    Did you find this document useful?

    Is this content inappropriate?

    Report this Document
    The document is an executive summary from the Internal Audit Unit of Bolivia's postal service. It summarizes an audit report on the administration of goods and services system. The audit found deficiencies in the internal controls for contracting goods and services, managing assets, and disposing of assets. It identified a lack of specific regulations and policies for managing assets, deficiencies in the central warehouse's controls, issues with procurement documentation, and inadequate controls over fuel authorization and distribution.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Download as PDF, TXT or read online from Scribd
    Flag for inappropriate content
    34 views1 page

    Resumen Ejecutivo: Empresa de Correos de Bolivia Unidad de Auditoria Interna

    Uploaded by

    geronimo duran
    The document is an executive summary from the Internal Audit Unit of Bolivia's postal service. It summarizes an audit report on the administration of goods and services system. The audit found deficiencies in the internal controls for contracting goods and services, managing assets, and disposing of assets. It identified a lack of specific regulations and policies for managing assets, deficiencies in the central warehouse's controls, issues with procurement documentation, and inadequate controls over fuel authorization and distribution.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Download as PDF, TXT or read online from Scribd
    Flag for inappropriate content
    of 1

    EMPRESA DE CORREOS DE BOLIVIA

    RESUMEN EJECUTIVO
    UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA

    Informe UAI 006/2013 de 03/06/13 “Auditoria SAYCO del Sistema de Administración de


    Bienes y Servicios”, relacionado al Subsistema de Contratación de Bienes y Servicio,
    Manejo de Bienes y Disposición de Bienes de las gestiones 2011 ampliado al 2012.

    El objetivo del examen es emitir una opinión independiente (NAG 212), sobre Sistema de
    Administración de Bienes y Servicios, el cumplimiento de los tres subsistemas Contratación
    de Bienes y Servicio, Manejo de Bienes y de Disposición de Bienes, como el resultado de
    las actividades realizadas por la Jefatura Nacional Administrativa de ECOBOL, para
    establecer el grado de eficacia de los sistemas de administración y de los instrumentos de
    control interno incorporados a ellos, conforme a D.S.0181 -NB.SABS.

    Como resultado del examen se identificó deficiencias de control interno, habiéndose emitido
    las recomendaciones necesarias para subsanar las mismas:

    DEFICIENCIAS DE AUDITORIA “SAYCO”

    NO SE CUENTA CON REGLAMENTACIÓN ESPECIFICA SOBRE EL MANEJO DE BIENES EN LA


    EMPRESA
    FALTA DE “PLAN DE IMPLANTACIÓN” PARA LA APLICACIÓN DEL RE-SABS

    CARENCIA DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FIJOS


    INEXISTENCIA DE PROCEDIMIENTOS PARA LA PROTECCIÓN FÍSICA DE LOS BIENES
    ALMACENADOS
    DEFICIENCIAS DE CONTROLES INTERNOS EN ALMACEN CENTRAL
    DEFICIENCIAS EN LA DOCUMENTACIÓN DE SUSTENTO DE LOS PROCESOS DE CONTRATACIÓN
    AUSENCIA DE INFORMACIÓN SOBRE LA EJECUCIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE
    CONTRATACIONES –PAC 2011 Y 2012
    INADECUADO CONTROL EN LA AUTORIZACIÓN Y ENTREGA DE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES

    You might also like