附件 K

打击洗钱、恐怖融资
及扩散融资国际标准

金融行动特别工作组建议

2012 年 2 月
 金融行动特别工作组

金融行动特别工作组（FATF）是一个独立的政府间机构，其制定并推广政策，以防止洗钱、恐怖融资
及大规模杀伤性武器扩散入融资全球金融体系。该特别工作组建议被认为是全球反洗钱（AML）和反
恐怖融资（CFT）标准。

想了解更多关于金融行动特别工作组的信息，请访问以下网址：

www.fatf-gafi.org

©2013 金融行动特别工作组/经济发展与合作组织。版权所有。
未经事先书面许可，不得对本文进行复制或翻译。
欲使用本文的全部或部分内容，必须向金融行动特别工作组秘书处提交申请，
地址：法国巴黎安德烈·帕斯卡尔 2 大街 16 号，（企业特设）邮政编码：75775
（传真：+33144306137 或电子邮箱：contact@fatf-gafi.org）.
 打击洗钱、
恐怖融资及
扩散融资国际标准

金融行动特别工作组建议

2012 年 2 月

2013 年 2 月发行
金融行动特别工作组建议
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

2 2013
 金融行动特别工作组建议
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

目录

金融行动特别工作组建议列表 4

引言 7

金融行动特别工作组建议 11

释义 31

对金融机构及指定非金融企业及行业要求
法律基础的释义 108

术语表 109

缩写词表 125

附件 1：金融行动特别工作组指导性文件 126

附件 2：金融行动特别工作组建议更新部分 128

2013 3
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

金融行动特别工作组建议
新项 旧项目 1
目 A–反洗钱/反恐融资政策与协调
1 风险评估及风险为本方法的实施*
2 第 31 项 国际合作与协调工作
B –洗钱与没收
3 第 1、2 项 洗钱罪行*
4 第3项 没收及临时性措施*
C–恐怖融资及扩散大规模杀伤性武器融资
5 第 II 项特 恐怖融资罪行*
别建议
6 第 III 项特 关于恐怖主义及恐怖融资的针对性经济制裁*
别建议
7 关于制造大规模杀伤性武器融资的针对性经济制裁*
8 第 VIII 项 非营利组织*
特别建议
D–防范性措施
9 第4项 金融机构之保密法
客户尽职调查及记录保存
10 第5项 客户尽职调查法*
11 第 10 项 记录保存
针对特定客户及交易活动的附加措施
12 第6项 政治敏感人物*
13 第7项 代理银行业务*
14 第 VI 项特 金钱或价值转移服务*
15 别建议
第 8项 最新科技
16 第 VII 项特 电汇*
别建议

依赖、监控及金融集团
第9项
17 依赖于第三方*
18 第 15、22 內部监控及海外支行和附属公司*
19 项
第 21 项 高风险国家*
可疑交易报告
第 13 项及
20 可疑交易报告*
第 IV 项特
别建议
21 第 14 项 泄密行为及保密义务
指定非金融企业及行业
第 12 项
22 指定非金融企业及行业:客户尽职调查*
23 第 16 项 指定非金融企业及行业:其他措施*
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

E–法人及法律安排的透明度及最終受
益拥有人
24 第 33 项 法人的透明度及最終受益拥有人
25 第 34 项 法人的透明度及最終受益拥有人*

F–具权限监管机关的职能及责任和其他限制措施

法规和监管
26 第 23 项 金融机构的法规和监管*
27 第 29 项 监管实体的职能
28 第 24 项 指定非金融企业及行业的法规和监管
执行及执法机关
29 第 26 项 金融情报组织*
30 第 27 项 执法机关及调查当局的责任*
31 第 28 项 执法机关及调查当局的职能
32 第 IX 项特别建议 跨境现金携带*
一般要求
33 第 32 项 统计数据
34 第 25 项 指引及回馈
制裁
35 第 17 项 制裁

G–国际合作
36 第 35 项及 国际性文件
第 I 项特别建议
37 第 36 项及 司法互助
第 V 项特别建议
38 第 38 项 司法互助：冻结及没收*
39 第 39 项 引渡
40 第 40 项 其他形式的国际合作*

1.在旧项目一栏中所载的项目可相对参考 2003 年的 FATF 建议。

* 旁有（*）号的建议附有注释，须连同相关建议内容一并解读。

2012 年 2 月 15 日采纳的版本。
金融行动特别工作组建议
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

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 金融行动特别工作组建议
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

引言

金融行动特别工作组（FATF）成立于 1989 年，是由成员国部长发起设立的政府间组织。FATF 的

主要任务是制定国际标准，促进有关法律、监管、行政措施的有效实施，以打击洗钱、恐怖融资 、
大规模杀伤性武器扩散融资（扩散融资）等危害国际金融体系的活动。FATF 还与其他国际利益相
关方密切合作，识别国家层面的薄弱环节，保护国际金融体系免遭滥用。
FATF 建议为各国打击洗钱、恐怖融资和扩散融资设定了全面、完整的措施框架。各国的法律体系 、
行政管理、执行框架以及金融体系各不相同，难以采取相同的威胁应对措施。因此，各国应当根
据本国国情，制定相应措施执行 FATF 建议。FATF 建议规定了各国应当建立的基本措施：
 识别风险、制定政策和国内协调；

 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资；

 在金融领域和其他特定领域实施预防措施；

 规定主管部门（如：调查、执法和监管部门）的权力与职责范围，及
其他制度性措施；
 提高法人和法律安排的受益所有权信息的透明度和可获得性；

 推动国际合作。

FATF 最初的 40 项建议颁布于 1990 年，旨在打击滥用金融体系清洗毒品资金。1996 年，为应对

不断变化更新的洗钱趋势和手段，FATF 第一次对建议进行了修订，将打击范围扩大到清洗毒资外
的其他犯罪领域。2001 年 10 月，FATF 进一步将其职责扩大到打击恐怖融资领域，并制定了反恐
怖融资 8 项特别建议（之后扩充为 9 项）。2003 年，FATF 建议进行了第二次修订，这些建议共同
组成了国际公认的反洗钱与反恐怖融资国际标准，得到全球 180 多个国家的认可。

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打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

在完成对成员的第三轮互评估后，FATF 与区域性反洗钱组织、以及包括国际货币基金组织、世界
银行和联合国在内的观察员密切合作，共同对 FATF 建议进行了修订及更新。修订后的建议在保持
稳定和严谨的同时，致力于应对新出现的威胁，也明确并强化了许多现有义务。
FATF 标准也进行了相应修订，以加强对高风险情况的要求，允许各国对高风险领域采取更加有针
对性的措施，或强化有关标准的实施。各国首先应识别、评估、了解面临的洗钱及恐怖融资风险，
然后制定降低风险的适当措施。风险为本的原则允许各国在 FATF 要求的框架下，采取更加灵活的
措施，以有效地分配资源、实施与风险相适应的预防措施，最大限度地提高有效性。
打击恐怖融资是一项严峻的挑战。有效的反洗钱与反恐怖融资体系对于打击恐怖融资十分重要，
之前针对恐怖融资的大多数措施已经在建议中进行了整合，不再需要专门制定特别建议。但是，
在 FATF 建议第 C 节，还是规定了一些专门针对恐怖融资的建议。这些建议包括：建议 5（恐怖融
资刑罚化）、建议 6（与恐怖主义及恐怖融资相关的定向金融制裁），建议 8（防止滥用非营利性
组织的相关措施）。大规模杀伤性武器扩散是我们关注的另一个严重威胁，2008 年，FATF 将职责
范围扩大到防范扩散融资。为应对这一威胁， FATF 通过了一条新建议（建议 7），旨在确保有效
实施定向金融制裁，与联合国安理会有关要求保持一致。
FATF 标准包括建议本身、释义以及术语表中的定义。所有 FATF 成员及区域性反洗钱组织成员必
须执行 FATF 标准规定的措施，并按照 FATF 通用的评估方法，通过 FATF 互评估程序或国际货币基
金组织和世界银行的评估程序，对各成员的执行情况进行严格评估。释义及术语表中的定义包括
如何实施标准的举例。这些举例不是强制性要求，只起到指引作用。举例无意包罗万象，尽管可
作为参考指标，但并非适用所有情况。
FATF 还制定了指引、最佳实践文件等，以帮助各国执行 FATF 标准。但上述文件并不是评估一国
标准执行情况的强制性依据，仅供各国在考虑如何有效执行 FATF 标准时参考。FATF 现行指引和
最佳实践
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

文件含在 FATF 建议附录里，也可在 FATF 网站上查询。

FATF 致力于与私营部门、社会团体及其他感兴趣各方保持密切的、建设性的对话，他们是维护金
融体系完整的重要伙伴。建议的修订进行了广泛咨询，并且从这些利益相关方的评论和意见中获
益。今后，FATF 会继续根据其职责，以及全球金融系统面临的威胁及薄弱环节，在适当时候对标
准进行再次修订。
FATF 呼吁各成员采取有效措施，执行打击洗钱、恐怖融资和扩散融资的新建议。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

金融行动特别工作组建议

A. 反洗钱与反恐怖融资的政策和协调
1. 风险评估及风险为本方法的实施*
各国应当识别、评估和了解本国的洗钱与恐怖融资风险，并采取相应措施，包括指定某一部
门或建立相关机制协调行动以评估风险，配置资源，确保有效降低风险。在风险评估基础上，
各国应适用风险为本的方法，确保防范或降低洗钱和恐怖融资风险的措施与已识别出的风险
相适应。该方法应当作为在反洗钱与反恐怖融资体制内有效配置资源，实施 FATF 建议要求
的风险为本措施的必要基础。如发现风险较高，各国应确保其反洗钱与反恐怖融资体系能充
分解决这些风险。如发现风险较低，各国可以决定在特定情况下，允许对某些 FATF 建议采
取简化的措施。
各国应当要求金融机构和特定非金融行业与职业，识别、评估，并采取有效措施降低洗钱与
恐怖融资风险。

2. 国际合作与协调工作
各国应当根据已经识别出的风险，制定并定期审查本国反洗钱与反恐怖融资政策，指定某一
部门，或者建立协调机制或其他机制负责该政策的实施。
各国应当确保政策制定者、金融情报中心、执法机关、监管机构和其他相关主管部门，在政
策制定和执行层面，建立有效机制，加强合作和必要的协调，打击洗钱、恐怖融资和扩散融
资。

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打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

B. 洗钱与没收
3. 洗钱罪行*
各国应当根据《维也纳公约》、《巴勒莫公约》，将洗钱行为规定为犯罪。各国应将洗钱罪
纳入所有严重犯罪的适用范围，以尽量扩大洗钱罪上游犯罪的范围。

4. 没收及临时性措施*
各国应当采取类似于《维也纳公约》、《巴勒莫公约》和《反恐怖融资公约》规定的措施，
包括立法，使主管部门能够在不损害无过错第三方合法权益的情况下，冻结、扣押或没收以
下财产：（a）被清洗的财产；（b）来自洗钱或上游犯罪的收益，用于或企图用于洗钱或上
游犯罪的工具；（c）属于犯罪收益的财产，或用于、企图用于、调拨用于资助恐怖主义、
恐怖行为、恐怖组织的财产；或者（d）同等价值的财产。

这些措施应当包括授权有关部门：（a）识别、追查和评估应予没收的财产；（b）采取冻结、
扣押等临时措施，防止该财产被出售、转移或处置；（c）采取措施，防止或避免可能有损
国家追回应被没收、冻结或扣押财产的能力的行为；（d）采取其他适当的调查措施。
各国应当考虑采取措施，允许不经过刑事定罪判决即可没收此类财产或工具（不以刑事判决
为基础的没收），或者在符合本国法律原则的范围内，要求违法者证明应被没收财产的合法
来源。

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打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

C. 恐怖融资及扩散大规模杀伤性武器融资
5. 恐怖融资罪行*
各国应当根据《反恐怖融资公约》，将恐怖融资行为规定为犯罪，不仅应当将资助恐怖活动
的行为规定为犯罪，而且也应当将资助恐怖组织和单个恐怖分子的行为规定为犯罪，即使该
行为并未与特定的恐怖活动相联系。各国应当确保将这些犯罪规定为洗钱犯罪的上游犯罪。

6. 关于恐怖主义及恐怖融资的针对性经济制裁*
各国应当建立定向金融制裁机制，以遵守联合国安理会关于防范和制止恐怖主义和恐怖融资
的决议。这些决议要求各国毫不迟延地冻结被指定个人或实体的资金或其他资产，并确保没
有任何资金或其他资产，直接或间接地提供给被指定的个人或实体，或者使其受益，包括：
（i）根据《联合国宪章》第七章，由联合国安理会指定，或者由其授权指定的个人或实体 ，
包括第 1267（1999）号决议及其后续决议；（ii）根据第 1373（2001）号决议由该国指定的
个人或实体。

7. 关于制造大规模杀伤性武器融资的针对性经济制裁*
各国应当执行定向金融制裁，以遵守联合国安理会关于防范、制止、瓦解大规模杀伤性武器
扩散及扩散融资的决议。这些决议要求各国毫不迟延地冻结被指定个人或实体的资金或其他
资产，并确保没有任何资金或其他资产，直接或间接地提供给被指定的个人或实体，或者使
其受益。根据《联合国宪章》第七章，这些个人或实体由联合国安理会指定或由其授权指定。

8. 非营利组织*
对于可能被恐怖融资滥用的实体，各国应当审查有关法律法规是否完备。非营利性组织尤其
容易被滥用，各国应当确保非营利性组织不会以下列方式被滥用：

(a) 恐怖组织利用非营利性组织的合法身份；
(b) 利用合法实体作为恐怖融资的渠道，包括以逃避资产冻结措施为目的；以及

(c) 利用非营利性组织，将合法用途的资金秘密转移至恐怖组织予以掩饰或混淆。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

D. 防范性措施
9. 金融机构之保密法
(a) 各国应当确保金融机构保密法不妨碍 FATF 建议的实施。客户尽职调查与记录保存。

客户尽职调查和记录保存
10. 客户尽职调查*
各国应当禁止金融机构保持匿名账户或明显以假名开立的账户。
各国应当要求金融机构在出现下列情形时，采取客户尽职调查（CDD）措施：

(i) 建立业务关系；
(ii) 进行一次性交易：（i）超过适用的规定限额（15,000 美元／欧元）；或者（ii）建议
16 释义规定的特定情况下的电汇；
(iii) 有洗钱或恐怖融资嫌疑；
(iv) 金融机构怀疑先前获得的客户身份数据的真实性或完整性。
金融机构实施客户尽职调查的原则应由法律做出规定。各国可以决定如何通过法律或强制性
措施设定具体的客户尽职调查义务。
可采取的客户尽职调查措施如下：
(a) 确定客户身份，并利用可靠的、独立来源的文件、数据或信息核实客户身份；
(b) 确定受益所有人身份，并采取合理措施核实受益所有人身份，以使金融机构确信了解
其受益所有人。对于法人和法律安排，金融机构应当了解其所有权和控制权结构；
(c) 了解并在适当情形下获取关于业务关系目的和意图的信息；

(d) 对业务关系采取持续的尽职调查，对整个业务关系存续期间发生的交易进行详细审查 ，
以确保进行的交易符合金融机构对客户及其业务、风险状况（必要时，包括资金来
源）等方面的认识。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

金融机构应当采取上述（a）至（d）项规定的每项客户尽职调查措施，但应当根据本条建议
和建议 1 的释义，通过风险为本的方法，决定采取这些措施的程度。

各国应当要求金融机构在建立业务关系之前、业务关系存续期间或者与临时客户进行交易时，
核实客户和受益所有人身份。在洗钱与恐怖融资风险得到有效管理，并且为不打断正常交易
所必需的情况下，各国可以允许金融机构在建立业务关系之后，尽快完成身份核实。
如果金融机构不能遵循上述（a）至（b）项规定的措施（根据风险为本的方法调整所采取措
施的程度），则不应当开立账户、建立业务关系或进行交易；或者应当终止业务关系；并应
当考虑提交相关客户的可疑交易报告。
这些要求应当适用于所有新客户，但金融机构还应当根据重要性和风险程度，将本建议适
用于现有客户，并在适当时候对现有业务关系开展尽职调查。

11. 记录保存
各国应当要求金融机构将所有必要的国内和国际交易记录至少保存五年，以使其能迅速提供
主管部门所要求的信息。这些信息必须足以重现每一笔交易的实际情况（包括所涉金额和币
种），以便在必要时提供起诉犯罪活动的证据。
各国应当要求金融机构在业务关系终止后，或者一次性交易之日起至少五年内，继续保留通
过客户尽职调查措施获得的所有记录（如护照、身份证、驾驶执照等官方身份证明文件或类
似文件的副本或记录），账户档案和业务往来信函，以及分析结论（如关于复杂的异常大额
交易的背景和目的的调查函）。
法律应当要求金融机构保存交易记录和通过客户尽职调查措施获取的信息记录。
在职权范围内，本国主管部门可以查阅、使用交易记录和通过客户尽职调查措施获取的信息
记录。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

针对特定客户及交易活动的附加措施
12. 政治敏感人物*
对于外国的政治敏感人物（作为客户或受益所有人），除采取正常的客户尽职调查措施外，
各国还应当要求金融机构：
建立适当的风险管理系统，以确定客户或受益所有人是否为政治敏感人物；
获得高级管理层的批准方可建立（或维持现有）业务关系；
采取合理措施确定其财产和资金来源；
对业务关系进行强化的持续监测。
金融机构应当采取合理措施，确定客户或受益所有人是否为本国的政治敏感人物，或者在国
际组织担任或曾经担任重要公职的人员。如果与这些人的业务关系出现高风险，金融机构应
当采取（b）至（d）项规定的措施。
对所有类型的政治敏感人物的要求，也应当适用于其家庭成员或关系密切的人。

13. 代理银行业务*
对于跨境代理行及其他类似的业务关系，除采取正常的客户尽职调查措施外，各国还应当要
求金融机构：
(a) 收集代理机构的充分信息，以全面了解代理机构的业务性质，并通过公开信息判断代
理机构的信誉和监管质量，包括是否因洗钱或恐怖融资遭受调查或监管；
(b) 评估代理机构的反洗钱与反恐怖融资控制制度；
(c) 在建立新的代理业务关系之前，获得高级管理层的批准；
(d) 明确规定每个机构的相应职责；
(e) 关于“过路账户”“，确信代理行已对可以直接使用委托行账户的客户实施客户尽职
调查，确信代理行能够应委托行要求提供其通过客户尽职调获取的有关信息。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

各国应当禁止金融机构与空壳银行建立或维持代理行关系。各国应当要求金融机构确信代理
机构不允许空壳银行使用其账产。

14. 金钱或价值转移服务*
各国应当采取措施，确保本国提供资金或价值转移服务的自然人或法人获得许可或进行注册
并受到有效系统的监测，以符合 FATF 建议要求的相关措施。各国应当采取行动，发现未经
许可或登记注册而提供资金或价值转移服务的自然人和法人，并给予适当处罚。
在资金或价值转移服务提供商及其代理商开展业务的国家，任何作为资金或价值转移服务代
理商的自然人、法人必须获得主管部门的许可或登记注册；资金或价值转移服务提供商必须
保存一份可以随时被相关主管机构获得的代理商名单。各国应当采取措施，确保资金或价值
转移服务提供商将其代理商纳入自身反洗钱与反恐怖融资计划，并对其合规情况进行监测。

15. 最新科技
各国和金融机构应当识别、评估可能由下列情形带来的洗钱与恐怖融资风险：（a）新产品、
新业务以及新交割机制的发展；（b）新产品、现有产品中新技术或研发中技术的应用；金
融机构应当在发布新产品、开展新业务以及应用新技术（研发中的技术）前进行风险评估，
采取适当措施管理和降低此类风险。

16. 电汇*
各国应当确保金融机构在办理电汇和处理相关报文时，填写规定的、准确的汇款人信息，以
及规定的受益人信息，并确保这些信息保留在支付链条的每一个环节。
各国应当确保金融机构对电汇进行监控，以发现电汇交易中是否缺乏汇款人和受益人信息，
并采取适当的措施。
各国应当确保金融机构在处理电汇过程中，按照联合国安理会第 1267（1999）号决议及其
后续决议，和第 1373（2001）号决议中有关防范、打击恐怖主义和恐怖融资的规定，采取
冻结措施，禁止与指定个人和实体进行交易。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

17. 依赖、监控及金融集团
依赖于第三方*
各国可允许金融机构依托第三方实施建议 10 中规定的（a）至（c）项客户尽职调查措施或引荐业务，
但应确保满足以下四项标准。如允许由第三方实施客户尽职调查，客户尽职调查的最终责任仍由依
托第三方的金融机构承担。
应满足的标准如下：
依托第三方的金融机构应可以立即获得建议 10 中（a）至（c）项措施取得的客户尽职调查必要信息；
金融机构应当采取适当措施，确信可在需要时立即获得第三方实施客户尽职调查时取得的身份证明
和其他资料复印件；
金融机构应当确信第三方机构受到监督、管理或监测，并根据建议 10 和 11 的要求，在客户尽职调
查和资料保存方面采取措施；
当决定哪些国家的第三方机构可依托时，各国应当参考可以获得的国家风险等级等信息。
如果金融机构与所依托的第三方机构属于同一金融集团，同时，
（i）该集团已按照建议 10、11、12 的要求采取客户尽职调查和资料保存措施，按照建议 18 采取反
洗钱与反恐怖融资措施；（ii）当主管部门在集团层面上对其反洗钱与反恐怖融资相关措施有效性进
行监管时，主管部门可以认为金融机构已通过其集团开展上述（b）、（c）项措施；当该集团采取
的反洗钱与反恐怖融’资措施已显著降低原本较高的国家风险时，则（d）项可以不作为依托第三方
开展客户身份识别的必要前提。

18. 內部监控及海外支行和附属公司*
i. 各国应当要求金融机构执行反洗钱与反恐怖融资措施，同时，各国
应当要求金融集团在集团层面执行反洗钱与反恐怖融资措施，包括
在集团内部共享反洗钱与反恐怖融资信息的政策和程序。
ii. 各国应当要求金融机构确保其境外分支机构和控股附属机构通过金
融集团整体反洗钱与反恐怖融资措施，执行与母国落实 FATF 建议
相一致的反洗钱与反恐怖融资要求。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

19. 高风险国家*
应 FATF 呼吁，各国应当要求金融机构在与特定国家的自然人、法人、金融机构建立业务关
系或交易时，采取强化的客户尽职调查措施。所采取的强化措施应有效并与风险相适应。
应 FATF 呼吁，各国应当有能力采取适当的反制措施。FATF 未做呼吁，各国也应当有能力采
取反制措施。所采取的反制措施应有效并与风险相适应。

20. 可疑交易报告
可疑交易报告*
如果金融机构怀疑或有合理理由怀疑资金为犯罪收益，或与恐怖融资有关，金融机构应当依据法律
要求，立即向金融情报中心报告。

21. 泄密行为及保密义务
金融机构及其董事、管理人员和雇员应当：
(a) 在依法报告可疑交易时，即便无法确定是何种犯罪以及犯罪活动是否实际发生，均应
受到法律保护，不会因未遵守合同、法律、法规或行政性规定关于信息披露的限制，
而承担民事或刑事责任。
(b) 依法严禁向外界泄露向金融情报中心报告可疑交易或相关信息的事实。

22. 指定非金融企业及行业
客户尽职调查*
建议 10，11，12，15，17 中规定的客户尽职调查和交易记录保存要求适用于以下特定非金融行业和
职业：
赌场——当客户从事规定金额及以上的交易时；
不动产中介——为其客户从事不动产买卖交易；
贵金属和珠宝交易商——当客户从事规定金额及以上的现金交易时；
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

律师、公证人、其他独立法律专业人士及会计师——在为客户准备或实施与下列活动相关的交易时：
 买卖不动产；
 管理客户资金、证券或其他财产；
 管理银行、储蓄或证券账户；
 为公司设立、运营或管理进行出资安排；
 法人或法律安排的设立、运营或管理，以及经营性实体买卖。
(b) 信托和公司服务提供商——在为客户准备或实施与下列活动相关的交易时：

 担任法人设立的代理人；
 担任（或安排其他人担任）公司董事、董事会秘书、合伙人或其他法人单位
中同级别的职务时；
 为公司、合伙或其他法人或法律安排提供注册地址、公司地址或办公场所、
通信方式或办公地址的；
 担任（或安排他人担任）书面信托的受托人或在其他法律安排中承担同样职能
的；
 担任（或安排他人担任）他人的名义持股人。

23. 指定非金融企业及行业:其他措施*
建议 18-21 规定的要求适用于所有特定非金融行业和职业：
(a) （a）各国应当要求律师、公证人、其他独立法律专业人士和会计师在代表客户（或
为客户）进行建议 22 中（d）项所列的交易时，报告可疑交易。强烈鼓励各国将报告
要求扩展到包括审计在内的会计师的其他专业活动。
(b) 当贵金属和珠宝交易商从事规定金额及以上的现金交易时，应当报告可疑交易。

20 2013
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

(c) 当信托与公司服务提供商在代表客户（或为客户）进行建议 22 中（e）项所列的交易

时，应当报告可疑交易。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

E. 法人及法律安排的透明度及最終受益拥有人
24. 法人的透明度及最終受益拥有人
各国应当采取措施防止法人被洗钱和恐怖融资活动滥用，应当确保主管部门可以及时掌握或
获取法人受益所有权和控制权的完整准确信息。特别是在允许法人发行不记名股票或不记名
股权证，以及允许名义股东和名义董事存在的国家，应当采取有效措施，确保此类法人不被
洗钱和恐怖融资活动滥用。各国应当考虑采取措施，使金融机构和特定非金融行业和职业可
以便利地获取建议 10、建议 22 要求的受益所有权及控制权信息。

25. 法人的透明度及最終受益拥有人*
各国应当采取措施防止法律安排被洗钱和恐怖融资活动滥用。特别是，各国应当确保主管部
门能及时掌握或获取关于书面信托（包括委托人、受托人和受益人）的完整准确信息。各国
应当考虑采取措施，使金融机构和特定非金融行业和职业可以便利地获取建议 10、建议 22
要求的受益所有权及控制权信息。

22 2013
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

F. 具权限监管机关的职能及责任和其他限制措施
26. 法规和监管
各国应当确保金融机构受到充分的监督和管理，并且有效地执行 FATF 建议。主管部门或金融监管机
构应当采取必要的法律或监管措施，防止犯罪分子或其同伙持有金融机构的重要或多数股权，或成
为金融机构重要或多数股权的受益所有人，或掌握金融机构实际管理权。各国不应当批准空壳银行
的设立或允许空壳银行的继续运营。对遵守核心原则的金融机构，在实施与洗钱和恐怖融资相关的
审慎监管措施时，应当采用与反洗钱和反恐怖融资监管相类似的措施。对并表集团的反洗钱与反恐
怖融资监管，同样适用以上方法。各国应当对其他金融机构进行许可、登记注册和充分管理，要考
虑本行业的洗钱与恐怖融资风险而进行监管。至少应当要求提供资金或价值转移或货币兑换服务的
金融机构进行许可或注册，并要受到有效监测，以确保符合国家反洗钱与反恐怖融资合规要求。
27. 监管实体的职能
监管机构应当拥有足够的权力，监督、监测、包括检查金融机构，确保金融机构遵守打击洗
钱和恐怖融资的要求。监管机构应当有权要求金融机构提交所有与合规监管相关的信息，并
有权按照建议 35 要求，对不遵守要求的行为进行处罚。监管机构应当有实施一系列惩戒和
经济处罚的权力，包括吊销执照、限制或中止金融机构业务的权力。

28. 指定非金融企业及行业的法规和监管
对特定非金融行业和职业，应当采取下列监督管理措施：
(a) （a）对赌博业应当采取全面的监督管理制度，确保其有效实施必要的反洗钱与反恐
怖融资措施。至少应做到：
 赌场应当经过许可；
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

 主管部门应当采取适当的法律或监管措施，防止犯罪分子或同伙持有重要或多
数股权，或成为重要或多数股权的受益所有人，或担任管理职务，或成为运营
者；并且，
 主管部门应当确保赌场受到有效的反洗钱与反恐怖融资监管。
(b) 各国应当根据行业和职业风险敏感性，对其他类型的特定非金融行业和职业建立有效
的监测体系，并确保其符合反洗钱与反恐怖融资合规要求。监测可由：（a）监管机
构执行；或（b）如行业自律机构能确保其成员履行反洗钱与反恐怖融资义务，也可
由适当的行业自律机构执行。
监管机构或行业自律机构还应该：（a）采取必要措施，防止犯罪分子及其同伙获得
专业认证，或持有重要或多数股权，或成为重要或多数股权的受益所有人，或担任管
理职务，例如通过“适宜和恰当”测试来评价人员；（ b）如未遵守反洗钱与反恐怖
融资要求，应按照建议 35 要求，实施有效、适当和劝诫性的处罚。

29. 执行及执法机关
金融情报组织*
各国应当建立金融情报中心（金融情报机构 ），作为全国性中心，负责接受和分析（a）可疑交易
报告；（b）其他洗钱、相关上游犯罪和恐怖融资相关的信息，并负责分发分析结果。金融情报中心
应当能够从报告实体获取额外信息，并能够及时获得其恰当履职所需要的金融、管理和执法信息。

30. 执法机关及调查当局的责任*
各国应当确保赋予指定的执法部门在国家反洗钱与反恐怖融资政策框架内调查洗钱和恐怖融
资的职责。至少在所有主要涉及产生收益的犯罪案件中，这些被指定的执法部门应主动开展
并行的金融调查，以追查洗钱、恐怖融资或上游犯罪。调查范围应当包括上游犯罪发生在执
法部门所属司法辖区以外的案件。各国应当确保主管部门有责任立即识别、追踪并采取行动
冻结和扣押应被没收资产、或可能属于没收范围的资产，或被怀疑为犯罪所得的资产。各国
还应当在必要时利用专门从事金融或资产调查的常设或临时性多领域专家小组来开展调查。
各国应当确保必要时
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

能够与其他国家相应主管部门开展合作调查。

31. 执法机关及调查当局的职能
在对洗钱、相关上游犯罪和恐怖融资调查的过程中，主管部门应当拥有为实施调查、起诉和
相关行动获取所有必要文件和信息的权力。这些权力应包括采取强制措施从金融机构、特定
非金融行业和职业、其他法人或自然人获取相关记录，搜查个人和场所，采集证人证言，以
及搜集证据。
各国应当确保主管部门有能力运用一系列适用于洗钱、相关上游犯罪和恐怖融资的调查方法
这些调查方法包括：卧底行动、通讯窃听、侵入计算机系统和控制下交付。此外，各国还应
当建立有效机制，以及时确定是否是自然人或法人持有或控制账户。各国还应当建立相应机
制，确保主管部门拥有在不预先告知所有人的情况下，对资产进行识别的程序。在针对洗钱
相关上游犯罪和恐怖融资开展调查时，主管部门应当能够要求金融情报中心提供所有相关信
息。

32. 跨境现金携带*
各国应当采取措施，包括通过申报和／或披露制度，发现现金和不记名可转让金融工具的跨
境携带活动。
如果怀疑现金或不记名可转让金融工具与恐怖融资、洗钱或上游犯罪有关，或者查出属于虚
假申报或披露，各国应当确保主管部门拥有阻止或限制这些现金或不记名可转让金融工具跨
境携带的法定权力。
各国应当确保能对虚假申报或披露的个人采取有效、适当和劝诫性的处罚措施。对查处的与
恐怖融资、洗钱或上游犯罪有关的现金或不记名可转让金融工具，各国应当采取措施，包括
建议 4 规定的法律措施，没收相关现金或不记名可转让金融工具。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

33. 一般要求
统计数据
各国应当保存与本国反洗钱与反恐怖融资体系有效性相关的全面数据。其中应包括接受与分发的可
疑交易报告数据，洗钱与恐怖融资调查数据，起诉与判决数据，资产冻结、扣押和没收数据，以及
双边司法协助或其他国际合作请求的数据。

34. 指引及回馈
主管部门、监管机构和行业自律组织应当制定指引、并提供反馈，以帮助金融机构和特定非
金融行业和职业落实国家有关打击洗钱和恐怖融资的措施，特别是发现和报告可疑交易。

35. 制裁
制裁
各国应当确保对建议 6 和建议 8-23 中涵盖的、未能遵守反洗钱与反恐怖融资要求的自然人和法人，
实施一系列有效、适当和劝诫性的刑事、民事或行政处罚。处罚应不仅适用于金融机构和特定非金
融行业和职业，也应适用于其董事和高级管理人员。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

G. 推动国际合作。
36. 国际性文件
各国应当立即采取行动，加入并全面实施《维也纳公约》（ 1988），《巴勒莫公约》
（2000），《联合国反腐败公约》（2003）和《反恐怖融资公约》（1999）。在适当情况下，
鼓励各国批准并实施其他有关国际公约，比如《欧洲理事会打击网络犯罪公约》（2001），
《泛美反恐公约》（2002），《欧洲理事会关于打击洗钱，调查、扣押和没收犯罪收益及打
击恐怖融资公约》（2005）。

37. 司法互助
在涉及洗钱、相关上游犯罪以及恐怖融资调查、起诉和有关诉讼过程中，各国应当迅速、有
效、并富有建设性地提供最大可能范围的司法协助。各国还应当具备充分的法律基础以提供
协助，并在适当情况下，签订公约、协定或其他机制强化合作。各国尤其：
(a) 不应禁止提供司法协助、或者为提供司法协助设置不合理或过分的限制条件。
(b) 应当确保具有明确有效的程序，以及时优先考虑和处理双边司法协助请求。应当通过
某一中央机关或现有其他官方机制有效传递和处理这些请求。应当建立一套案件管理
系统，以跟踪请求处理的进展情况。
(c) 不应仅以犯罪涉及财政问题为由拒绝执行协助请求。
(d) 不应以法律要求金融机构对客户资料保密为由拒绝执行协助请求。

(e) 对收到的司法协助请求及其所包含的信息，应当按照本国法律基本原则的要求进行保
密，以保护调查不受干扰。如果被请求国无法遵守保密要求，应当及时告知请求国。
如果协助不涉及强制行动，即使不构成双重犯罪，各国也应当提供司法协助。各国应当考虑
采取必要措施，在不构成双重犯罪时，尽可能提供广泛的协助。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

如果一国将双重犯罪作为提供协助的必要条件，则不论两国是否将此犯罪纳入同一类罪，或
规定为同一罪名，只要两国均将该行为规定为犯罪，即可视为满足该条件。
各国应当确保主管部门拥有建议 31 所要求的权力和调查手段，以及任何其他权力和调查手
段：
(a) 所有向金融机构和其他个人获取、搜查和扣押信息、资料或证据（包括财务记录），
以及与采取证人证言相关的权力和调查手段；
(b) 范围广泛的其他权力和调查手段；
上述权力和调查手段同样适用于对双边司法协助请求的回应。并且，如不违背本国法律框架
上述权力和调查手段也可适用于外国司法或执法机关向本国对应部门的直接调查请求。
如果被告面临被多国起诉，为避免管辖权的冲突，应当考虑设计和适用相应的机制，在不影
响司法公正的情况下选择最佳起诉地点。
各国在发起协助调查请求时，应当尽最大可能提供真实、完整、合法的信息，以帮助协查请
求快速有效地处理。如有紧急需求，应当通过快捷方式发送请求。在发送请求前，各国应当
尽最大努力了解对方的法律要求和正式手续。
各国应当为负责协助调查的部门（例如：中央机关）提供充足的财政、人力和技术支持。各
国应当采取措施确保这些部门的工作人员在保密、诚信、廉洁、专业等方面具有较高的水准。

38. 司法互助：冻结及没收*
冻结和没收各国应当确保有权应外国请求采取迅速行动，对清洗的资产、洗钱、上游犯罪及
恐怖融资收益、实施或计划用于实施犯罪的工具或同等价值的财产予以识别、冻结、扣押和
没收。该权力应该包括接受不以刑事判决为基础的收益没收请求，和其他临时措施基础上做
出的请求，除非这与被请求国国内法律基本原则不一致。各国还应当建立管理上述财产、工
具或同等价值财产的有效机制；应当做出协调查封和没收资产的制度安排，其中应当包括分
享没收资产的安排。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

39. 引渡
各国应当无不当延迟、有效和富有建设性地处理与洗钱和恐怖融资相关的引渡请求。各国还
应当采取所有可能的措施，确保不为被指控参与恐怖融资、恐怖活动或恐怖组织的个人提供
庇护所。各国尤其：
(a) 应当确保洗钱和恐怖融资是可引渡的犯罪行为；
(b) 应当确保拥有及时处理引渡请求的明确、有效程序，包括适当时候优先处理程序。应
当设立一套案件管理系统，以跟踪请求的处理进展情况。
(c) 不应当对引渡请求设置不合理或过分严格的条件；
(d) 应当确保建立实施引渡的充分法律框架。
各国应当允许引渡本国国民；如果仅出于国籍原因而拒绝引渡本国国民，则应当应请求国要
求将案件无不当延迟地移交本国主管部门，以便对请求中阐明的罪行做出检控。有关当局应
当根据本国法律规定的、与处理其他严重犯罪相同的方式做出决定和进行诉讼程序。相关国
家应当互相合作，特别是应当在司法程序和证据方面互相配合，确保此类检控的效率。
如果一国将双重犯罪作为引渡的必要条件，则不论两国是否将此犯罪纳入同一类罪，或规定
为同一罪名，只要两国均将此行为规定为犯罪，即可视为满足该条件。
在符合本国法律基本原则的情况下，各国应当制定简化的引渡机制，例如，允许在对口部门
之间直接提交临时逮捕请求，仅凭逮捕或判决文书便可执行引渡，或在当事人自愿放弃正式
引渡时执行简化引渡程序。各国应当为负责协助调查的部门（例如：中央机关）提供充足的
财政、人力和技术支持。应当采取措施确保这些部门的工作人员在保密、诚信、廉洁、专业
等方面具有较高水准。

40. 其他形式的国际合作*
各国应当确保其主管部门在洗钱、有关上游犯罪和恐怖融资方面能够迅速、有效和富有建设
性地提供最广泛的国际合作，不管是自发地还是应别国请求，并且应当具备提供合作的
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

法律基础。各国应当授权其主管部门通过最有效的方式开展合作。如果主管部门需签订谅解
备忘录等双边或多边协议或约定，各国则应当及时与最广泛的国外对口部门协商并签订这些
协议或约定。
主管部门应当通过明确的渠道或机制有效传递并执行有关信息或其他方面的协助请求。应当
制定明确有效的程序，优先并及时处理协助请求，以及保护所接收的信息。

30 2013
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

金融行动特别工作组建议释义

建议 1 的释义
（评估风险与适用风险为本的方法）
1. 风险为本是反洗钱与打击恐怖融资的有效手段。在决定某一领域，如何实施风险为本方法时
各国应当考虑相应领域的能力和反洗钱/反恐怖融资（AML/CFT）经验。各国应当理解，反
洗钱/反恐怖融资能力和经验越是好的领域，风险为本方法所能提供的决定权，对金融机构
及指定非金融企业及行业（金融机构及指定非金融企业及行业）课的义务就越是适当的。这
不应当免除金融机构及指定非金融企业及行业在高风险情形下应当采取强化措施的要求。通
过采取风险为本的方法，主管部门、金融机构及指定非金融企业及行业应当能够确保防范措
施与已经识别的洗钱、恐怖融资风险相匹配，并能使其决定如何以最有效的方式配置自身的
资源。
2. 在实施风险为本过程中，金融机构及指定非金融企业及行业应当建立识别、评估、监测、管
理和降低洗钱、恐怖融资风险的程序。风险为本方法的基本原则是，在高风险情形下，各国
应当要求金融机构及指定非金融企业及行业采取强化措施管理和降低风险；相应地，在低风
险情形下，则允许采取简化措施。任何时候怀疑洗钱或恐怖融资，则不允许采取简化措施。
特定建议对特定要求下如何适用这一基本原则规定得更为详细。同时，在严格限定的情形下，
并且可以证明洗钱与恐怖融资风险较低，各国可以决定特定建议不适用于某一特定类型的金
融机构或业务，或者特定非金融行业和职业（参见下文）。同样地，如果各国通过风险评估
认为，某些类型的机构、活动、行业或职业存在被洗钱、恐怖融资滥用的风险，并且不属于
金融机构及指定非金融企业及行业的定义范围，各国应当考虑对这些领域适用反洗钱/反恐
怖融资要求。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

A. 国家的义务和决定
3. 评估风险-各国 1 应在现有基础上采取适当措施来鉴定和评估该国洗钱与恐怖融资风险，以便：
（i）提示国家反洗钱 7 反恐怖融资的可能变化，包括修改法律、法规和其他措施；（ii）协
助主管部门反洗钱/反恐怖融资资源的配置和优先安排；以及（iii）为金融机构及指定非金融
企业及行业开展反洗钱/反恐怖融资风险评估提供信息。各国应继续保持评估手段的最新性 ，
并且应形成机制，就所有相关主管部门、自我监管机构、金融机构及指定非金融企业及行业
的评估结果提供适当的信息。
4. 高风险-各国发现高风险时，应当确保其反洗钱/反恐怖融资体系能妥善应对这些风险，并且
不损害各国为降低这些风险采取的其他措施，要么规定金融机构及指定非金融企业及行业采
取强化措施和降低风险，要么确保这些信息已经纳入金融机构及特定非金融行业和职业为管
理、降低风险而开展的风险评估。如 FATF 建议要求对高风险活动采取强化的或特定的措施，
必须适用这些措施，尽管这些措施的适用程度因具体风险水平的不同而不同。
5. 低风险-对某些要求金融机构及指定非金融企业及行业采取特定行动的 FATF 建议，各国可以
决定允许采取简化措施，前提是已识别的风险较低，并且与第 3 段所述的本国对洗钱和恐怖
融资风险的评估相一致。
根据前段明确特定风险类别的决定之外，各国还可以允许金融机构以及特定非金融机构行业
和职业适用简化的客户尽职调查措施，前提是满足 B 节和第 7 段的规定。
6. 豁免-各国可要求金融机构或指定非金融企业及行业不实施金融行动特别工作组部分建议及
要求，条件是：
(a) 证明洗钱和恐怖融资风险较低；适用于严格限疋的、已证明是适当的情形；适用于某
一特定类型的金融机构或活动，或者特定非金融行业和职业；或者
(b) 自然人或法人开展偶尔和少量的（考虑数量性和确定性标准）金融活动（除货币或
价值转移外），存在的洗钱和恐怖融资风险较低。

1 适当情况下，当考虑其是否满足职责要求时，应考虑超国家层面的反洗钱/反恐融资风险评估。

32 2013
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

尽管收集的信息因风险水平不同而有所不同，建议 11 关于保存信息的要求应当适用于所有已
收集的信息。
7. 风险监控-监管者（或者有关特定非金融行业与职业的自律组织）应当确保金融机构及指定
非金融企业及行业有效实施以下规定的义务。在履行该职责时，监管者和自律组织应当按照
建议 26、建议 28 释义的要求，审查金融机构及指定非金融企业及行业准备的洗钱和恐怖融
资风险分类和风险评估，并考虑审查的结论。
B. 金融机构及指定非金融企业及行业义务及决定
8. 风险评估-金融机构及指定非金融企业及行业应按要求采取适当措施，以确定和评估其洗钱
和恐怖融资风险（客户，国家或地理区域，以及产品，服务，交易或交付渠道）。他们应记
录这些评估结果，以便能够提供依据，持续更新评估结果，并有适当机制将风险评估信息提
供给主管部门和自我监管机构。洗钱和恐怖融资风险评估的性质和程度都应与业务的性质和
规模相适应。金融机构及指定非金融企业及行业应当始终了解其面临的洗钱和恐怖融资风险，
但是，如果该领域内在的特定风险已清楚地识别和了解，主管部门或自律组织可以决定不要
求单独的、书面记录的风险评估。
9. 风险管理与降低风险-应当要求金融机构及指定非金融企业及行业制定政策、控制和程序，
有效地管理和降低已经识别的风险（无论是由国家识别的还是由金融机构及指定非金融企业
及行业自己识别的）。应当要求金融机构及指定非金融企业及行业监测这些控制措施的执行
情况，并在必要时加强控制措施。政策、控制和程序应当经过高级管理层批准，管理和降低
风险（无论是高风险或低风险）的措施应当与国家层面的要求和主管部门、自律组织的指导
意见保持一致。
10. 高风险-如识别出的风险较高，应当要求金融机构及指定非金融企业及行业采取强化的措施
管理和降低风险。
11. 低风险-如识别出的风险较低，各国可以允许金融机构及指定非金融企业及行业采取简化措
施管理和降低风险。
12. 评估风险时，在决定整体风险水平和采取适当的风险降低措施前，金融机构及指定非金融企
业及行业应当充分考虑所有的风险要素。金融机构及指定非金融企业及行业采取措施的程度
各有不同，取决于各种风险要素的类型和水平（例如，在特定情形下，对客户接受措施采取
正常的尽职调查，但对持续的监测采取强化尽职调查，或者对上述两种情况采取相反措施）。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 3 的释义（洗钱犯罪）
1. 各国应根据《1988 年联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》（下称《维也纳公
约》）和《2000 年联合国打击跨国有组织犯罪公约》（下称《巴勒莫公约》）的规定，把
洗钱活动列为刑事犯罪。
2. 各国应将洗钱罪纳入所有严重犯罪的适用范围，以尽量扩大洗钱罪上游犯罪的范围。上游犯
罪可以包括：所有犯罪；或限定在某类严重犯罪抑或刑罚为监禁的犯罪（即限定范围的方
式）；或采取罗列方式指定上游犯罪；或综合上述几种方式。
3. 如某国采用限定范围的方法，则上游犯罪最低限度应涵盖该国法律规定的所有严重犯罪，或
最高刑罚为一年以上监禁刑期的犯罪；如某国本身的法律制度规定有最低刑罚，则上游犯罪
应包括所有最低刑罚为六个月以上监禁刑期的犯罪。
4. 无论采取哪种方法，各国在规定上游犯罪的范围时，最低限度应包括本建议指定犯罪类别中
所包含的每一种犯罪。洗钱罪应扩展到任何类型的财产，无论其价值高低，直接或间接代表
犯罪所得。当证明其财产为犯罪所得时，一个人被定罪为上游犯罪已没必要。
5. 洗钱罪上游犯罪的范围应予扩大到在外国发生的行为，对于在外国发生且在该国构成犯罪的
行为，如在国内发生即构成上游犯罪，亦应列为上游犯罪。各国可规定，要证明在外国发生
的行为构成上游犯罪，唯一前提是该行为如在国内发生便可构成上游犯罪。
6. 如国家本身法律的基本原则有所规定，则有关国家可规定洗钱罪不适用于实施上游犯罪的个
人。
7. 各国应确保：
(a) 证明某人故意和明知而实施洗钱罪，可根据客观实际情况推断。
(b) 有效，适度和劝阻的刑事制裁应适用于洗钱自然人。
(c) 法人应承担刑事法律责任与制裁，如不可行（依据国内法律的基本原则），则应承担
民事法律责任或行政责任及制裁。如法人所在国家的法律已规定不止一种责任可予
以追究，亦不排除可同时对法人提起刑事、民事或行政诉讼。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

这些措施应不妨碍自然人的刑事责任。所有制裁均应有效、适当和阻吓性。
(d) 洗钱罪应包括附属性犯罪，包括参与、合伙或共谋实施、企图、教唆、提供便利和提
供资金支持，除非以上罪行与国内法基本原则相抵触。
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建议 4 与建议 38 的释义（没收及临时性措施）
各国应建立机制，使其主管部门必要时有效管理、处置被冻结或扣押或已被没收的财产。这些机
制应当既适用于国内诉讼程序，也符合外国请求。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 5 的释义（恐怖融资罪）
A. 目的
1. 建议 5 其目的是确保国家对资助恐怖主义者进行的起诉和刑事制裁拥有法定资格。鉴于国际
恐怖主义与洗钱之间的密切联系，建议 5 的另一个目的是通过责任国把恐怖融资罪定为洗钱
上游犯罪来强调这种联系。
B. 恐怖融资罪行
2. 恐怖融资罪应扩展到进行以下活动的任何人：即故意提供或通过任何手段筹集资金，直接或
间接，企图非法使用部分或全部资金或知道该资金将用于以下非法活动：（a）开展恐怖行
动；（b）为恐怖组织所用；或（c）为个人恐怖主义者使用。

3. 惩治恐怖融资只基于协助和教唆，企图或密谋的情况，不足以满足该建议的要求。
4. 恐怖融资罪应扩展到任何资金，无论该资金来源合法与否。

5. 恐怖融资罪不应要求资金：（a）实际用于进行或试图进行恐怖行为；或（b）与特定恐怖行
为有关。
6. 各国应确保：证明某人故意和明知而实施恐怖融资罪，可根据客观实际情况推断。
7. 有效，适度和劝阻的刑事制裁应适用于恐怖融资自然人。

8. 法人应承担刑事法律责任与制裁，如不可行（依据国内法律的基本原则），则应承担民事法
律责任或行政责任及制裁。如法人所在国家的法律已规定不止一种责任可予以追究，亦不排
除可同时对法人提起刑事、民事或行政诉讼。这些措施应不妨碍自然人的刑事责任。所有制
裁均应有效、适当和阻吓性。
9. 其也应是恐怖融资罪。
10. 从事以下任何行为均是犯罪：
(a) 作为共犯参与犯罪活动，参见本释义中的第 2 或 9 款；
(b) 组织或指导他人参与犯罪活动，参见本释义中的第 2 或 9 款；

(c) 与具有相同意图的团伙或个人捐助恐怖融资组织进行一种或多种犯罪，参见本释义中
的第 2 或 9 款。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

该捐助应当是故意的，也应是：（i）为了助长该犯罪活动或助长团伙犯罪，而此活
动或目的涉及恐怖融资犯罪;或（ii）已了解团伙从事恐怖融资犯罪意图。
11. 无论涉嫌人与恐怖主义个人或团体是否在同一国家，无论该恐怖行为发生与否，恐怖融资犯
罪均应适用。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 6 释义
（关于恐怖主义及恐怖融资的针对性经济制裁）
A. 目的
建议 6 要求各国按照联合国安全理事会决议实施针对性经济制裁，这些决议要求各国
毫不迟延地冻结被指定个人或实体的资金与其他资产，并确保没有任何资金或其他资
产提供给以下被指定的个人或实体，或者使其受益，包括：（i）根据《联合国宪
章》第七章，由联合国安理会指定，或者由其授权指定的个人 2 或实体，包括第
1267（1999）号决议及其后续决议 3；（ii）根据第 1373（2001）号决议由该国指定
的个人或实体。
应该强调的是，建议 6 规定的职责没有取代其他在刑事，民事或行政调查或诉讼中处
理资金或其他资产所采取的已到位措施或职责，建议 4 已对此做了说明（充公与临时
性措施）4.建议 6 的措施可对指定人或实体刑事诉讼做出补充，也可由主管机关或法
院采纳，但不以这些程序的存在为前提。相反，建议 6 的重点是预防措施，其在阻止
资金或其他资产流入恐怖团体或为恐怖团体所用方面是必要且唯一的。在确定反恐融
资制度界限，广泛支持并促进其发展时，各国也必须尊重人权，尊重法治，并认识到
无辜第三方的权利。

2 法人或自然人。
3 建议 6 适用于 1267（1999）号决议当前和未来所有后续决议和任何未来联合
国安理会在恐怖融资方面实行的针对性经济制裁。在发行这些释义（ 2012 年 2 月）
时 ， 1267 （ 1999 ） 号 决 议 的 后 续 决 议 如 下 ：
1333（2000）,1363（2001）,1390（2002）,1452（2002）,1455（2003）,1526
（2004）,1617（2005）,1730（2006）,1735（2006）,1822（2008）,1904（2009）,19
88（2011）,和 1989
（2011）
4 根据规定要求，例如，各国应根据《1988 年联合国禁止非法贩运麻醉药品和
精神药物公约》（下称《维也纳公约》）和《2000 年联合国打击跨国有组织犯罪公
约》（下称《巴勒莫公约》）的规定，把洗钱活动列为刑事犯罪，其中包含各国在打
击跨国犯罪时关于冻结，扣押和没收情况下应履行的职责。此外，1999《遏制恐怖
融资》国际公约（恐怖融资公约）包含了各国在打击跨国犯罪时关于冻结，扣押和没
收情况下应履行的职责。这些职责独立存在于建议 6 的职责和联合国安理会有关恐怖
融资决议之外。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

B. 资助或支持恐怖活动的人或实体的识别与指定
对于第 1267（1999）号决议及其后续决议，关于基地组织的指认均为 1267 委员会提
出，并且关于塔利班和相关阿富汗威胁的指认由 1988 委员提出，这两个委员会均按
照联合国宪章第七章行事。对于第 1373（2001）号决议，在国家或超国家层面，指
定由一个或多个国家采取行动，或在另一国请求时，如果该国接收的要求得到满足，
根据适用的法律原则，所请求的指定是合理理由，或在合理基础上，怀疑或认为所提
出的指定人符合 1373（2001）号决议指定标准，如 E 部分规定。
各国需要有符合联合国安理会决议 5 的权威有效的程序或机制，按照第 1267（1999）
号决议及其后续决议，以确定和启动个人和实体的指认建议。根据安理会决议，这样
的权限和程序或机制是必不可少的，以此按照安理会基于列表的项目向安全理事会建
议指认个人和实体。各国也需要有符合联合国安理会决议的权威有效的程序或机制，
按照第 S/RES/1373（2001）号决议及其后续决议，以确定和启动个人和实体的指认建
议。这样的权威和程序或机制对于识别满足Ｅ部分描述的第 1373（2001）号决议确
定标准的个人或实体是必须的。国家制度在实施 1267（1999）号决议及其后续决议
和第 1373（2001）号决议时，应包括以下必要元素：
各国应确定主管部门或法院具有以下责任：
提 议 给 1267 委 员 会 指 定 合 适 的 人 或 满 足 指 定 具 体 标 准 的 实 体 ， 参 见 安 理 会 第
1989（2011）（基地组织）和有关决议，如果该机构决定这样做并认为有足够的证
据支持指定标准；
提 议 给 1988 委 员 会 指 定 合 适 的 人 或 满 足 指 定 具 体 标 准 的 实 体 ， 参 见 安 理 会 第
1988（2011）（对阿富汗和平、稳定及安全造成威胁的塔利班及其塔利班有关组
织）有关决议，如果该机构决定这样做并认为有足够的证据支持指定标准；
指定满足具体标准的人或实体，参见第 1373（2001）决议，基于国家自身行动或，

5 安理会有关决议，不要求国家指定个人或实体提交给相关联合国委员会，但
必须有权威有效的程序和机制，以此来做到这一点。

40 2013
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

在对其进行检查后，如果合适，在另一国请求时，如果该国接收的要求得到满足，根
据适用的法律原则，所请求的指定是合理理由，或在合理基础上，怀疑或认为所提出
的指定人符合 1373（2001）号决议指定标准，如 E 部分规定。
各 国 应 该 有 一 个 机 制 ， 用 于 识 别 目 标 的 指 定 ， 参 见 1988 （ 2011 ） 决 议 和
1989（2011）决议及相关决议的指定标准，和第 1373（2001）号决议（见 E 部分安
理会相关决议的具体指定标准）。这包括具有权威和有效的程序或机制来检查和落实，
如果合适的话，其他国家根据冻结机制发起的行动应符合第 1373（2001）号决议。
为了确保国家间发展有效合作，各国应确保，在收到请求时迅速做出决定其是否满意，
根据适用（超越国家）国家的原则，该请求有充分理由或在一个合理的基础上值得支
持，怀疑或认为所提出的指定人符合指定标准的 1373（2011）号决议，参见 E 部分。
主管部门应该有适当的法律权限和程序或机制来收集或索取所有相关来源尽可能多的
信息，基于合理的理由鉴定个人和实体，或在合理基础上对其质疑或确定，所有这些
都需要符合相关安理会决议的指定标准。
当决定是否做出（建议）指定时，各国应采用“合理根据”或“合理依据”证明的证
据标准。根据第 1373（2001）决议规定的指定，各国主管部门将适用其自己的法律
制度标准，“该标准是基于确定“合理根据”或“合理依据”证据的种类及数量进而
决定指定个人或实体。从而在冻结机制发起行动。本情形不论指定是国家主动提出还
是应另一个国家请求。这些（建议）指定不应取决于刑事诉讼的存在。
当建议名称提交 1267 委员会将其列入基地制裁名单，根据 1267（1999）号决议及其
后续决议，各国应：
按照 1267 委员会通过的程序和标准形式制定名单；
关于拟议名字，提供尽可能多的相关信息特别是足够的识别信息，以便准确、积极识
别个人，团体，企业和实体，
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

在某种程度上，根据国际刑警组织发布的特别通知要求提供信息；
提供一个情况说明，包含尽可能多的关于清单的细节，包括：对符合相关条件的个人
或实体指定特定信息的确定（参见 E 部分对相关安理会决议的特定指定标准）；信息
的性质；能够提供的支持资料或文件；建议指定和当前指定的任何个人或实体之间的
联系细节。该情形的声明应可发布，根据要求不包括会员国认为对 1267 委员会确定
为保密的声明；
规定其作为一个指定国家的地位是否可以公布。
当建议名称提交 1988 委员会将其列入塔利班制裁名单，根据 1988（2011）号决议及
其后续决议，各国应：
按照 1988 委员会通过的程序和标准形式制定名单；
关于拟议名字，提供尽可能多的相关信息特别是足够的识别信息，以便准确、积极识
别个人，团体，企业和实体，在可能程度下，应按照国际刑警组织发布的特别通知提
供消息；并且
提供一个情况说明，包含尽可能多的关于清单的细节，包括：对符合相关条件的个人
或实体指定特定信息的确定（参见 E 部分对相关安理会决议的特定指定标准）；信息
的性质；能够提供的支持资料或文件；建议指定和当前指定的任何个人或实体之间的
联系细节。该情形的声明应可发布，根据要求不包括会员国认为对 1988 委员会确定
为保密的声明。
在请求其他国家根据 1373/（2001）号决议冻结机制实施协助行动时，发起国应就以
下内容提供尽可能多的细节信息：建议的名称，特别是充分的标识信息，以便准确、
积极进行个人和实体识别；对符合相关条件的个人或实体指定特定信息的确定（参见
E 部分对相关安理会决议的特定指定标准）。

42 2013
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

国家针对个人或实体应有能够单方面操作的程序，该个人或实体已被识别并且其（建
议）指定正被考虑。
C. 对指定人员和实体的资金或其他财产进行的冻结和禁止交易
各国不得拖延执行 1267 委员会与 1988 委员会（1267（1999）及其后续决议）规定，
对指定个人或实体实施针对性经济制裁，这两个委员会均按照联合国宪章第七章行事。
对于第 1373（2001）号决议，各国对指定个人和实体的资金或其他财产不得拖延的
执行冻结或禁止交易，在国家（超国家）层面，该国主动采取行动，或在另一国请求
时，如果该国接收的要求得到满足，根据适用的法律原则，所请求的指定是合理理由，
或在合理基础上，怀疑或认为所提出的指定人符合 1373（2001）号决议指定标准，
如 E 部分规定。
各国应按照以下标准和程序建立必要的法律权威，确定本国主管部门负责实施和执行
的针对性经济制裁：
各国 6 不得延迟和要求本国所有自然人和法人在恕不另行通知的情况下对指定个人及
实体的资金及财产进行冻结。这项义务应该延伸到：指定的人或实体拥有或控制的所
有资金或其他财产，他们不仅仅是那些关系到特定恐怖行为情节或威胁；这些资金或
财产直接或间接，部分或整体由指定人或实体拥有或控制；指定个人或实体直接或间
接拥有或控制的资金或其他财产衍生出的资金或其他财产；个人和实体的资金或其他
资产代表，或按其指示指定的个人或实体。
各国应禁止本国国民，或任何在其管辖范围内的个人和实体，为了指定人或实体的利
益，而直接或间接，全部或部分地利用任何资金或其他财产、经济资源或金融或其他
有关服务；由指定个人或实体直接或间接，部分或整体控制或拥有的实体；个人和实
体的资金或其他资产代表，或按其指示指定的个人或实体。

6 在欧盟情况下，这是超越国家管辖权，根据建议 6，欧盟法律适用于如下：
根据欧盟条例及其修正案对指定个人和实体的资产进行冻结。欧盟成员国可能不得不
采取进一步措施，以实施冻结，并且欧盟内的所有自然人和法人必须尊重冻结，而不
是向指定的个人和实体提供资金。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

除非未经许可与授权，均应按照相关安理会决议执行（参见 E 部分）。
各国应形成机制以与财政部门及指定非金融企业及行业就采取此类行动进行立即沟通，
尤其对于金融机构与其他个人和实体包括指定非金融企业及行业提供清晰的指南，他
们可能持有针对性资金或其他财产。各国在冻结机制下履行职责，采取行动。
各国应要求金融机构及指定非金融企业及行业 7 按照相关安理会决议要求的禁止情形
向主管部门报告任何相关冻结资产或采取的合规行动，其中包括尝试性交易，并确保
该信息已由主管部门有效利用。
各国应采取有效措施，按照建议 6 规定的职责保护善意第三人权利。
D. 清单除名，解冻和提供冻结资金或其他资产
国家认为，没有或不再符合指定的标准，根据 1267（1999）决议及其后续决议指定
的个人和实体情况，各国应制定和执行公开程序向安全理事会提出除名申请。如果
1267 委员会或 1988 委员会已对个人或实体从清单中除名，冻结指令将不再存在。关
于 基 地 组 织 的 除 名 申 请 ， 此 类 程 序 和 标 准 应 与 1267 委 员 会 采 取 的 安 理 会
1730（2006）,1735（2006）,1822（2008）,1904（2009）,1989（2011）
决议及其所有后续决议相一致。关于塔利班及其对阿富汗的和平、稳定及其安全造成
威胁的塔利班相关组织的除名申请，此类程序和标准应与 1988 委员会采取的安理会
1730（2006）,1735（2006）,1822（2008）,1904（2009）,1988（2011）决议及其任
何后续决议相一致。
针对 1373（2001）决议规定指定的个人或实体，各国应该有适当的法律授权和程序
或机制，对不再符合指定标准的个人或实体资金或财产进行除名和解冻。各国在请求
下还应当通过现行程序在法院或其他独立主管部门决定前来审查指定决定。
对于指定个人或实体名称相同或相似的个人或实体，其并非故意受到冻结机制的影响
（如错误识别），各国自确定相关人或实体不是指定人或实体时，应制定和执行公开
程序通过及时方式对其资金或其他财产进行解冻。

7 安理会决议适用于本国所有自然人与法人。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

当各国已确定由安理事会或其相关制裁委员会之一指定的个人和实体资金或其他财产
对于基本开支、支付某些类型的收费，费用和服务费，或额外费用是必须的，国家应
按照安理事会第 1452（2002）及任何后续决议程序对这些资金或其他财产进行授权
访问。出于同样理由，如果按照 1373（2001）决议及 1963（2010）决议，国家应授
权访问资金或其他资产，对（超）国家指定的个人或实体采用冻结措施。
国家应提供一个机制，通过该机制指定个人或实体可对其指定进行质疑，以期复审由
主管机关或者法院实施。关于基地组织制裁名单上的指定，根据 1904（2009）决议，
各国应通知指定人员和实体可获得联合国监察员帮助，接受除名。
各国应形成机制以与财政部门及指定非金融企业及行业就采取除名与解冻行动进行立
即沟通，尤其对于金融机构与其他个人和实体包括指定非金融企业及行业提供清晰的
指南，他们可能持有针对性资金或其他财产。各国在冻结机制下履行职责，采取行动。
E. 联合国指定标准
相关联合国安全理事会决议指定的具体标准如下：
安理会 1267（1999），1989（2011）决议及其后续决议 8：

参与资助，策划，协助，筹备或实施行动或活动，连同代名，代表，支持；供应，销
售或转让军火或相关物资；招募；或对基地组织活动，或任何组织，下属机构，分裂
集团或衍生机构提供支持。9；或
根据第 13（a）（i）规定，指定的任何个人或实体直接或间接拥有或控制的企业，代
表他们或按其指示行事的人。

8 建议 6 适用于 1267（1999）号决议当前和未来所有后续决议。在发行这些释
义 （ 2012 年 2 月 ） 时 ， 1267 （ 1999 ） 号 决 议 的 后 续 决 议 如 下 ：
1333（2000）,1367（2001）,1390（2002）,1455（2003）,1526
（2004）,1617（2005）,1735（2006）,1822（2008）,1904（2009）,1988（2011）,19
89（2011）。
9 1617（2005）决议 OP2 进一步阐释了与基地组织或本拉登相关的标准。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

安理会 1267（1999），1988（2011）决议及其后续决议：
参与资助，策划，协助，筹备或实施行动或活动，连同代名，代表，支持；供应，销
售或转让军火或相关物资；招募；或对阿富汗的和平稳定及安全造成威胁的塔利班组
织活动，或任何组织，下属机构，分裂集团或衍生机构提供支持。或
根据本条款第 13（b）（i）规定，指定的任何个人或实体直接或间接拥有或控制的企
业，指定的任何个人或实体直接或间接拥有或控制的实体。
安理会第 1373（2001）号决议：
任何犯罪或企图进行恐怖行为或参与/协助犯恐怖行为罪行个人或实体；
根据本条款第 13（c）（i）规定，指定的任何个人或实体直接或间接拥有或控制的实
体；或
代表或按照本条款 13（c）（i）指定个人或实体的个人或实体。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 7 注释
（关于扩散融资的针对性经济制裁）
A. 目的
建议 7 要求各国按照联合国安全理事会决议实施针对性经济制裁 10，这些决议要求各
国毫不迟延地冻结被指定个人或实体的资金与其他财产，并确保没有任何资金或其他
财产提供给以下被指定的个人 11 或《联合国宪章》第七章联合国安理会指定的实体使
其受益。该决议与预防和瓦解大规模杀伤性武器 12 扩散有关。
应该强调的是，建议 7 规定的职责没有取代其他在刑事，民事或行政调查或诉讼中处
理资金或其他资产所采取的已到位措施或职责，遏制大规模杀伤性武器扩散相关的安
理会决议国际公约对此也做了要求 13。按照联合国安全理事会要求，建议 7 的重点是
预防措施，其在阻止资金或其他资产流入核武器国家，为核武器国家所用方面是必要
且唯一的。

B. 指定
指定是由安理会在有关决议附件中阐释，或由安理会根据这些决议进行确定。联合国
成员国没有具体的义务向相关安理会

10 建议 7 主要集中于针对性经济制裁。然而，应当指出，联合国安全理事会有
关决议要广泛得多，并规定其他类型的制裁（如旅游禁令）及其他类型的金融规定
（如基于活动的金融禁令和警戒规定）。关于其他类型的金融规定，金融行动特别工
作组已发布不具约束力的指引，并鼓励司法管辖区考虑执行有关安理会决议。关于涉
及大规模杀伤性武器金融扩散的针对性经济制裁，金融行动特别工作组也已发布不具
约束力的指引，并鼓励司法管辖区考虑执行有关安理会决议。
11 法人或自然人。
12 建议 7 适用于所有当前安全理事会对大规模杀伤性武器扩散金融的针
对性经济制裁决议，也适用于任何未来后续决议及任何未来安理会对大规模杀伤性武
器扩散金融的针对性经济制裁决议。在发行这些释义（2012 年 2 月）时，安全理事
会对大规模杀伤性武器扩散金融的针对性经济制裁决议如下：
1718 （ 2006 ） ,1737 （ 2006 ） ,1747 （ 2007 ） ,1803 （ 2008 ） ,1874 （ 2009 ） , 与
1929（2010）。
13 根据规定，例如，《在不扩散核武器条约》、《生物和毒素武器公约》、
《禁止化学武器公约》和安理会 1540（2004）决议。这些职责除建议 7 和释义规定
外，独立存在。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

委员会提交指定建议。然而，在实践中，委员会主要依赖于成员国指定的要求。安理会
1718（2006）与 1737（2006）决议，指出有关委员会应颁布必要的准则，以便于这些决议
规定措施的执行。
1. 按照安全理事会对大规模杀伤性武器扩散金融的针对性经济制裁决议规定，各国应考虑建立
权威有效的程序或机制，以使安理会对提交的个人和实体进行指定。在这方面，各国可以考
虑以下因素：
(a) 确定主管部门，行政或或司法部门具有以下职责：

(i) 提议给 1718 制裁委员会指定合适的人或满足指定具体标准的实体，参见安理

会第 1718（2006）决议及其后续决议 14，如果该机构决定这样做并认为有足够
的证据支持指定标准（参见 E 部分与相关安理会决议有关的具体指定标准）；
和
(ii) 提议给 1737 制裁委员会指定合适的人或满足指定具体标准的实体，参见安理会
第 1737（2006）决议及其后续决议 15，如果该机构决定这样做并认为有足够的
证据支持指定标准（参见 E 部分与相关安理会决议有关的具体指定标准）。
(b) 各 国 应 该 有 一 个 机 制 ， 用 于 识 别 目 标 的 指 定 ， 参 见 1718 （ 2006 ） 决 议 和
1737（2006）决议及其后续决议的指定标准，（参见 E 部分相关安理会决议的具体指
定标准）。根据适用的（超越）国家层面原则，此类程序应确保：确定提交指定的
合理根据或合理依据是否存在。
(c) 主管部门应该有适当的法律权限和程序或机制来收集或索取所有相关来源尽可能多的
信息，基于合理的理由鉴定个人和实体，或在合理基础上对其质疑或确定，所有这
些都需要符合相关安理会决议的指定标准。

14 建议 7 适用于 1718（2006）所有当前决议和未来所有后续决议。在发行这些释义（2012 年 2
月）时，1874（2009）决议的后续决议如下：
15 建议 7 适用于 S/RES/1737（2006）所有当前决议和未来所有后续决议。
在发行这些释义（2012 年 2 月）时，1737（2006）决议的后续决议如下：
1747（2007）,1803（2008）,和 1929（2010）决议。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

(d) 当决定是否提出指定建议时，应考虑本释义 E 节规定的标准。对指定建议而言，各国

主管部门应采用本国法律体系的标准，并考虑人权，尊重法治，确保无过错第三方
的权利。
(e) 根据安理会第 1718（2006）号决议、第 1737（2006）号决议及其后续决议，在分别
向 1718 制裁委员会、1737 制裁委员会提出增加列名的建议时，提供尽可能详细的信
息：
(i) 建议增加的列名，特别是准确、有效确认人和实体身份所需的充分身份识别信
息；
(ii) 支持对特定个人或实体做出符合指定标准的特定信息（关于有关安理会决议的
指定标准参见 E 节）。
(f) 建立程序，以使该国能够对已发现的，并且正在考虑对其做出指定建议的个人或实体
采取单方面行动。
C. 对指定人员和实体的资金或其他财产进行的冻结和禁止交易
2. 各国有义务毫不延迟地执行定向金融制裁：
(a) 对安理会第 1718（2006）号决议及其后续决议而言，由安理会在有关决议附件中指
定，或者由安理会 1718 制裁委员会指定。
(b) 对安理会第 17137（2006）号决议及其后续决议而言，由安理会在有关决议附件中指
定，或者由安理会 1737 制裁委员会指定。

当这些委员会根据《联合国宪章》第七章的授权发挥效力时。
3. 各国应当建立必要的法律授权，明确国内主管部门负责定向金融制裁的实施和执行，有关标
准和程序如下：
(a) 各国 16 应不得延迟和要求本国所有自然人和法人在恕不另行通知的情况下对指定个人
及实体的

16 欧盟属于 FATF 建议 7 所规定的超国家司法辖区，指定个人和实体的资产根据欧盟规则及其修

订案予以冻结。欧盟成员国可能需要采取额外措施，以实施冻结，并且欧盟内的所有自然人
和法人必须尊重冻结，不得向指定的个人和实体提供资金。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

资金及财产进行冻结。该义务应当适用于：被指定个人或实体拥有或控制的所有资金
或其他资产，并不仅限于可能与特定扩散行为、计划或威胁关联的资金或其他资产；
被指定个人或实体直接或间接地，完全或联合拥有或控制的资金或其他资产；以及衍
生或产生于被指定人或实体直接或间接地拥有或控制的资金或其他资产的资金或其他
资产，代表被指定个人或实体或者按照其指示行事的人和实体的资金或其他资产。
(b) 各国应禁止本国国民或其领土内的任何人和实体向指定个人和实体提供任何资金或其
他资产，或者使其受益，除非获得许可、授权或者依据有关安理会决议得到通知（参
见 E 节）。
(c) 各国应建立机制，做到一旦做出决定，可以与金融机构或指定非金融行业和职业及时
沟通；提供清晰的指引，特别是对金融机构和包括特定非金融行业和职业在内的，可
能持有有关资金或其他资产的其他人或实体。
(d) 各国应当要求金融机构及指定非金融企业及行业 17 向主管部门报告被冻结的资产，以
及按照有关安理会决议的禁止性要求所釆取的行动，包括企图进行的交易，并确保这
些信息为主管部门有效地加以利用。
(e) 在执行建议 7 规定的义务时，各国应当采取有效的保护善意第三人权利的措施。

(f) 各国应当采取适当的监测措施，并确保金融机构和特定非金融行业和职业遵循与建议
7 规定的义务有关的法律或者可执行措施的要求。违反这些法律或可执行措施的要求 ，
应当承担民事、行政或者刑事责任。
D. 除名，解冻和动用冻结资金或其他资产
4. 各国应当建立和执行公开的程序，在本国认为被指定个人和实体不再符合指定标准时，向安
理会递交除名请求。一旦有关制裁委员会已经将特定个人或实体除名，资产冻结义务则不再
存在。这些程序和标准应当符合安理会根据第 1730（2006）号决议及其任何后续决议所采
用的可适用的指引或程序，包括根据该决议建立的协调人机制

17 安理会决议适用于本国所有自然人与法人。

50 2013
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

指引或程序。各国应当使被指定个人或实体能够在依照安理会 1730（2006）号决议设立的
除名协调人提出除名请求，或者应当通知被指定个人或实体直接向协调人提出申请。
5. 与被指定个人或实体同名或名称近似的个人或实体如因疏忽而受到冻结机制的影响（如错误
匹配），各国应当建立和执行公开的程序，一旦核实涉及的个人或实体不是被指定个人或实
体，应及时解除对该人或头体的资金或其他资产的冻结。
6. 如果各国认为符合安理会第 1718（2006）号决议和第 1737（2006）号决议规定的豁免条件，
各国应当授权根据决议规定的程序动用这些资金或其他资产。
7. 各国应当按照安理会第 1718（2006）号决议和第 1737（2006）号决议，将被冻结账户的应
计利息、或其他收入，或这些账户必须遵守该决议规定之日前根据合同、协定或债务应该支
付的款项，并人被冻结的账户，条件是任何此类的利息、其他收入和付款都要遵守决议的规
定并被冻结。
8. 根据安理会第 1737（2006）号决议所采取的冻结措施不应妨碍被指定个人或实体支付在被
列入名单前签订的合同下的款项，条件是：
(a) 有关国家已经认同该合同与任何被禁止的物项、材料、设备、货物、技术、援助、培
训、财政援助、投资、中介服务或服务无关；
(b) 有关国家已经认定该项付款不是直接或间接地支付给安理会第 1737（2006）号决议
所认定的人或实体。
(c) 有关国家已经将其进行支付或接受付款的打算，事先通知 1737 制裁委员会，或者将
酌情为此目的授权解冻资金，其他金融资源或经济资源的打算，在授权前 10 个工作
日通知该制裁委员会。18
9. 各国应建立机制，做到一旦做出除名与解冻，可以与金融机构或特定非金融行业和职业及时
沟通；就采取除名与解冻行动进行立即沟通；就遵循除名或解冻的义务提供充分的指引，特
别是对金融机构和包括特定非金融行业和职业在内的、可能持有有关资金或其他资产的其他
人或实体。

18 如果被指定个人或实体是金融机构，各国应当考虑 FATF 于 2007 年 9 月讨论通过的指引，指引

以“执行联合国安理会制止大规模杀伤性武器扩散有关决议的金融规定”附件的形式发布。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

E. 联合国指定标准
10. 相关联合国安全理事会决议指定的具体标准如下：
（a）安理会第 1718（2006）号决议：
(i) 参与朝鲜的与核相关、与其他大规模杀伤性武器相关以及与弹道导弹相关的计
划的任何人或实体。
(ii) 向朝鲜的与核相关、与其他大规模杀伤性武器相关以及与弹道导弹相关的计划
提供支持的任何人或实体，包括通过非法手段。
(iii) 代表根据本条释义第 13 段（a）（i）或第 13 段（a）（ii）19 所指定个人或实体
或按其指示行事的任何人或实体。
(iv) 由根据本条释义第 13 段（a）（i）或第 13 段（a）（ii）所指定的任何人或实
体直接或间接拥有或控制的任何法人或实体 20。
（b）安理会第 1737（2006）号,第 1747（2007）号,第 1803（2008）号第 1929（2010）号：
(i) 参与伊朗的扩散敏感核活动或者核武器运载系统发展的任何人或实体。

(ii) 与伊朗的扩散敏感核活动或者核武器运载系统发展直接关联的或者向其提供支
持的任何人或实体。
(iii) 代表根据本条释义第 13 段（b）（i）或本条释义第 13 段（b）（ii）所指定个
人或实体或按其指示行事的任何人或实体，或者被指定个人或实体拥有或控制
的实体。
(iv) 代表安理会第 1929（2010）号决议指定的与伊朗伊斯兰革命卫队有关的个人或
实体，或按其指示行事的任何人或实体。
(v) 安理会第 1929（2010）号决议指定的与伊朗伊斯兰革命卫队有关的个人或实体
拥有或控制的任何实体，包括通过非法手段 21。
(vi) 代表安理会第 1929（2010）号决议指定的与伊朗伊斯兰共和国航运公司有关的
实体，或按其指示行事的任何人或实体。

19 这些人或实体的资金或其他资产应被冻结，无论该委员会是否明确指出。
20 同上。
21 同上。

52 2013
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

(vii) 安理会第 1929（2010）号决议指定的与伊朗伊斯兰共和国航运公司有关的实体

拥有或控制的任何实体，包括通过非法手段。
(viii) 联 合 国 安 理 会 或 专 门 委 员 会 认 定 的 协 助 被 指 定 个 人 或 实 体 逃 避 安 理 会 第
1737（2006）号、第 1747（2007）号、第 1803（2008）号、第 1929（2010）
号决议规定的制裁，或者违反这些决议规定的任何人或实体。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 8（非营利组织）释义
A. 简介
1. 非营利组织（NPOs）在世界经济和许多国家的经济和社会体系中扮演重要角色。他们的努力
弥补了政府和商业机构活动的不足，为全世界那些需要的人提供了必要的服务、安慰和希望
然而，持续地打击恐怖融资国际努力显示，恐怖分子和恐怖组织也在滥用非营利组织募集和
转移资金、提供后勤支持、招募恐怖分子以及支持恐怖组织和行动。这种滥用不仅方便了恐
怖活动，而且降低了捐助者的信心，影响了非营利组织的完整性。因此，保护非营利组织免
受恐怖分子的利用及时全球打击恐怖主义的关键组成部分，也是保护非营利组织完整性的必
要步骤。
2. 非营利组织由于一系列的原因导致容易被恐怖分子滥用。非营利组织拥有公众的信任和可观
的资金来源，且多数为现金。一些非营利组织在全球范围运营，经常是位于或临近恐怖活动
发生的区域，这为国内外经营和金融交易提供了框架。根据各国和非营利组织法律形式的不
同，非营利组织通常可能受到很少或不受政府监管（例如，注册、记录保存、报告和监测），
或者成立所要求的手续很少（例如，也许没有技能和启动资金要求，对雇员没有北京调查要
求）。恐怖组织利用非营利组织的上述特点渗透到组织并滥用非营利组织的资金和运作来掩
饰或者支持恐怖活动。
B. 目标和一般原则
3. 建议 8 的目标是确保非营利组织不被恐怖组织滥用于：（i）假装是合法实体；（ii）利用合
法实体作为恐怖融资的通道，包括逃避资产冻结措施；或者（iii）隐瞒或者掩饰资金的秘密
转移，将本该用于合法目的的资金用于恐怖分子。本释义采用的达成目标的方法基于以下一
般原则：
(a) 恐怖分子和恐怖组织过去和持续滥用非营利组织，要求各国应采取措施：（i）保护
非营利组织免受上述滥用；（ii）识别和采取有效行动打击那些被利用或积极支持恐
怖分子和恐怖组织的非营利组织。
(b) 各国采取的保护非营利组织免受恐怖分子滥用的措施不应打断或不鼓励合法的慈善活
动。而且，这些措施应该促进透明度，使得捐助团体和普通大众对非营利组织将慈善
资金和服务
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

提供给合法受益人有着更强的信心。
(c) 各国采取的识别以及有效打击被滥用的或者积极支持恐怖分子或恐怖组织的非营利组
织的措施和行动，应该以防止和在适当时起诉恐怖融资和支持恐怖分子的其他罪行为
目的。当非营利组织被怀疑或发现从事恐怖融资或以其他形式支持恐怖分子时，各国
首先必须调查与制止上述恐怖融资和其他支持。为此目的采取的行动，应该在合理可
能的范围内，避免对慈善活动清白合法的受益人产生负面影响。然而，此种利益不能
影响到立即采取有效行动制止非营利组织恐怖融资和进行其他支持恐怖分子活动的利
益。
(d) 在公众、私人部门和非营利组织之间建立合作的伙伴关系，对于提高认识水平和加强
打击恐怖分子利用非营利组织的能力十分关键。各国应当鼓励对非营利组织的学术
研究和信息分享，以应对相关恐怖融资问题。
(e) 目标导向的方法对于应对非营利组织受到恐怖威胁非常必要，这是由于各国行业的情
况不同，每个行业容易被恐怖分子滥用的程度也不同，确保合法慈善活动保持繁荣
的需求程序也不同，以及各国打击恐怖融资的资源和部门有限。
(f) 各国有必要在应对非营利组织行业恐怖融资问题时保持灵活性，以便能随着恐怖融资
性质的不断变化而改变。
C. 措施
4. 各国应该对国内的非营利组织进行审查评估，或者各国要有能力获得非营利组织活动的及时
信息。在评估时，各国应使用所有可能的信息来源以识别由于其活动或特点导致存在被恐怖
融资滥用风险的非盈利组织的特征和类型 22。各国还应通过审查关于行业面对恐怖活动存在
的薄弱环节的新信息来定期重估非营利组织行业。
5. 识别、预防和打击恐怖分子滥用非营利组织的方法有很多种。然而，一个有效的方法通常包
含以下要素：（a）延伸到整个行业；（b）监督或监测；（c）有效调查和收集信息；（d）
国际合作的有效机制。下列

22 例如，这些信息可由监管机构、税务机关、金融情报中心、捐助组织或者执法机关以及情报
机构来提供。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

措施描述了各国为保护其非营利组织被滥用于恐怖融资，按照每个要素应采取的相应行动：
(a) 将恐怖融资问题延伸到整个非营利组织行业
(i) 各国应在非营利组织的管理上有明确的政策，以提高透明度、完整性和公众信
心。
(ii) 各国应鼓励或采取改善计划以提高非营利组织的认识，包括对非营利组织容易
被恐怖分子利用的薄弱环节和恐怖融资风险的认识，以及对非营利组织为保护
自身免受滥用可以采取的措施的认识。
(iii) 各国应与非营利组织一起，制定和完善应对恐怖融资风险和薄弱环节的最佳实
践，以保护行业免受恐怖分子的滥用。
(iv) 各国应鼓励非营利组织通过受监管的金融渠道来开展交易，如可行，谨记金融
机构在不同国家，以及在紧急慈善和人道活动的不同领域的能力也不同。
(b) 监督或监测非营利组织
各国应采取步骤加强对非营利组织的有效监督或监测。实践中，对于以下非营利组织 ，
各国应当能表明对其适用以下标准：（1）该行业的绝大部分金融资源受到控制；
（2）该行业的绝大多数国际活动受到控制。

(i) 非营利组织应当保存以下信息：（1）其规定活动的目的和目标；（2）识别所
有人、控制人或指导其活动的人，包括高级管理人员、董事会成员和理事的身
份信息。这些信息应当通过非营利组织或者有关当局向公众公开。
(ii) 非营利组织应当发布年度财务报告，提供收入和支出的详细资料。

(iii) 非营利组织应当经过许可或登记。相关信息应对主管部门开放。23
(iv) 非营利组织应当建立有效的控制措施确保所有资金完全符合或适用于其规定活
动的目的和目标上。

23 针对反恐怖融资的特定许可或登记并非必需。
例如，在某些国家，非营利组织已在税务部门注册，并受到特别税收优待的管理。例如，税收
优惠或豁免。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

(v) 非营利组织应当遵循“了解你的受益人和相关非营利组织”原则，这意味着非
营利组织应当尽最大努力来确认其受益人和相关非营利组织的身份、资格和良
好声望。非营利组织也应当尽最大努力记录其重要捐助者的身份，同时尊重捐
助者的保密要求。
(vi) 非营利组织应当保存国内外交易记录至少五年，记录应充分详细足以确认资金
的使用符合其组织目的和目标，并对有权的主管部门开发。此条要求同样适用
于第（i）和（ii）段提到的信息。

(vii) 有关部门应当监测非营利组织是否符合本条建议的要求 24。有关部门应当能够

对非营利组织或代表非营利组织的个人的违规情况进行有效、适当和惩戒性处
罚 25。

(c) 有效的信息收集和调查
(i) 各国应当确保保存非营利组织信息的有关部门和组织在可能程度上的有效合作 、
协调和信息共享。
(ii) 各国应当有专门技术和能力来调查那些怀疑被滥用或积极支持恐怖活动或恐怖
组织的非营利组织。
(iii) 各国应当确保在调查过程中得到的某个特定非营利组织的管理和经营信息对外
开放。
(iv) 各国应当建立适当的机制来确保下列信息在有关主管部门间及时共享以采取预
防和调查行动：怀疑或有合理理由怀疑某特定非营利组织：（1）是恐怖组织
筹资的前台；（2）被利用为恐怖融资的渠道，包括为逃避资产冻结措施的目
的；（3）掩饰或隐瞒将本应用于合法目的资产秘密转移，用于恐怖分子或恐
怖组织利益，该信息应及时通知主管部门已采取预防措施。

24 在此，规章制度应包括自律性组织和评审机构的规则和标准。
25 这些处罚的范围包括冻结账户、接触托管、罚款、取消资格、取消牌照和取消登记。这些处
罚不应当排除适当时对非营利组织或者代表非营利组织的个人的平行的民事、行政或刑事程
序。
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(d) 具有有效回应某一受关切非营利组织信息的国际请求能力。

与国际合作的建议相一致，各国应当指定合适的联系部门或程序来回应有关被怀疑从
事恐怖融资或以其他形式支持恐怖活动的特定非营利组织信息的国际请求.
D. 监督、监测和调查的资源
6. 各国应当为其负责监督、监测和调查非营利组织的有关部门提供充足的财务、人员和技术资
源。

本条建议所用术语解释

有关部门 :指有关主管部门，包括评审机构和自律性组织。

相关非营利组织 ：包括国际性非营利组织的国外分支。

受益人 ：指那些通过
非营利组织接受慈善、人道和其他类型帮助的自然人或自然人群体。

非营利组织: 主要指为慈善、宗教、文化、教育、社会或者友爱的目的来筹集和
分发资金，或从事其他类型的“善事”的法人或法律安排或组织。
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建议 10（客户尽职调査）释义
A. 客户尽职调查和泄密
1. 在客户关系建立和延续期间，或进行一次性交易时，如果金融机构怀疑该交易与洗钱或恐怖
融资有关，应当：
(a) 通常识别和核对客户和受益所有人的身份 26，不管是长期客户还是一次性交易，也不
管可能适用的例外或者指定限额的要求。
(b) 按照建议 20 的要求向金融情报中心发送一份可疑交易报告

2. 建议 21 禁止金融机构、其董事、管理人员和雇员向外界泄露可疑交易报告或相关信息已经
向金融中心报告的事实◦在此情况下，当金融机构寻求履行其客户尽职调查义务时，存在无
意中向客户泄密的风险。客户意识到可能的可疑交易报告或调查会危及将来对可疑的洗钱和
恐怖融资活动的调查。
3. 因此，如果金融机构怀疑交易与洗钱或恐怖融资有关，应当考虑在客户尽职调查过程中的泄
密风险。如果金融机构合理地相信进行客户尽职调查将会导致向客户或潜在客户泄密，可选
择不进行调查，并发送一份可疑交易报告。金融机构应当确保其雇员在进行客户尽职调查时
对此了解和有敏感性。
B. 对客户代理人的尽职调查
4. 当进行建议 10 规定的（a）和（b）项下的客户尽职调查措施时，各国应要求金融机构核实
任何声称经授权代理客户行事的人，并识别和核实他们的身份。
C. 对法人和法律安排的尽职调查
5. 当对法人或法律安排 27 进行客户尽职调查时，金融机构应识别和核实其身份，了解其业务性
质，

26 后文的“身份信息，，指可信、独立来源的文件、数据或信息。
27 建议提到的法律安排（诸如信托或其他类似安排）是金融机构及指定非金融企业及行业的客户
（或其他从事一项交易），是指这样一种情形：作为受托人的某个自然人或法人代表受益人
或根据信托条款建立某种业务关系或从事某项交易。此时，关于自然人或法人的常规尽职调
查要求（包括建议 10 释义的第 4 段内容）依然适用，不仅如此对于信托与信托受益人的其他
尽职调查要求也同样适用。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

了解其所有权和控制权结构。下列（a）和（b）项下要求，包括识别和核实客户及受益所有
人的目的有两点：一是防止法人和法律安排被非法利用，充分了解客户能够正确评估与其业
务关联的潜在洗钱和恐怖融资风险；二是采取适当步骤以降低风险。作为一个过程的两个方
面，下列要求相互作用和相互补充。在此，各国应当要求金融机构：
(a) 识别和核实客户的身伤。履行该职责通常需要的信息类别包括：

(i) 姓名、法律形式和实体证据-可以通过从可靠独立来源获取诸如注册证书，存续
证明书，合伙协议，信托行为，或其他文件来验证客户身份，证明其姓名、形
式和现存实体的真实有效。
(ii) 规定和约束法人或法律安排的权力（如备忘录和公司章程），以及在法人和法
律安排中担任高级管理职位的相关人士的姓名（如公司高级主管，信托的受托
人等）°

(iii) 注册的办公地点，且如果不一致，还要业务的主要地址。
(b) 通过下列信息识别客户的受益所有人和采取合理措施 28 以核实这些人的身份：
(i) 对于法人 29:
（i.i）拥有法人的最终控股权收益 30 的自然人身份（如果有的话因为控股权收
益多种多样，因此很可能没有自然人,无论是单独还是一起，通过所有权
来行使对法人和法律安排的控制）；或
若对（i.ii）中拥有控股权收益的人是否为受益所有人存在疑问，或者在没有自
然人通过股权来实行控制的情况下，则需要识别和核实通过其他手段行
使对法人或法律安排控制的自然人（如果有的话）的身份；或

28 在决定核对身份的合理措施时，应考虑客户及其业务关系带来的洗钱和恐怖融资风险。
29 （i.i）至（i.iii）项下的措施并非选择性措施，而是层叠式措施，当使用了上一项措施后还没
有识别所有人才使用下一项措施。
30 控股权收益取决于公司所有权结构。他可以基于一个限额，例如，任何人拥有超过一定比例
的公司股份（如 25%）。

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 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

通过其他手段行使对法人或法律安排控制的自然人（如果有的话）的身份；
或
（i.iii）在未能识别（i.或（i.ii）所述自然人的情况下，金融机构应识别和采取
合理措施来核实担任高级管理人员职位的有关自然人的身份。
(ii) 对于法律安排：
（ii.i）信托委托人、受托人、保护人（如果有的话），受益人/受益人类别 31，
或其他通过信托（包括通过一系列控制/所有权）行使最终有效控制的自
然人的身份；其他形式的法律安排处于同等或类似职位上的人士的身份。
当客户或控股权收益的所有人是在股票交易所上市的公司并且受到的披露要求（通过股票交
易所规则，或通过法律或其他强制性要求）能确保充分的受益所有权的透明度，或者是这样
的公司控股的分支机构，则不必识别和核实其股东或受益所有人的身份。
相关的身份数据可以从公共注册机构、客户或其他可靠来源获得。
D. 对寿险保单受益人的尽职调查
6. 对人寿或其他与投资相关的保险业务，金融机构除应当在对客户和受益所有人进行必要的尽
职调查外，一旦受益人被确认/指定，还应当对人寿和其他与投资相关的保单受益人进行下
列尽职调查措施：
(a) 对确认了特定名称的自然人、法人或法律安排受益人---要记下其名称；

(b) 对按照特征或类别（例如投保时为配偶或孩子）或其他方式（如按照遗嘱）指定的受
益人.要获取涉及受益人的充分信息，以满足金融机构在支付或在受益人意欲行使既
定权利时建立受益人身份伯息的要求。
上述（a）和/或（b）规定收集的信息应按照建议 11 的要求记录和保存。

31 鉴于信托的受益人由其特征和类别决定，金融机构应获取受益人的充足信息以符合在支出或
受益人意图行使既定的权利时能够建立受益人身份的要求。
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7. 针对上述第 6 段（a）和（b）两类情况，应在支付时核实受益人的身份。

8. 金融机构在决定是否实施强化的客户尽职调查措施时，人寿保单受益人应被视为一个相关的
风险因素。如果金融机构受益人为法人或法律安排时代表了高风险，那么强化的客户尽职调
查措施应当包括在支付时采取合理的措施以识别和核实受益人的受益所有人。
9. 金融机构若无法遵守上述第 6 段到第 8 段的要求，则应当提交可疑交易报告。
E. 依赖己完成的识别和核实信息
10. 建议 10 规定的客户尽职调查措施并不意味着金融机构与每一位客户进行每一次交易时都要
重复识别和核实身份。金融机构可以依赖已经完成的识别和核实信息，除非怀疑信息的准确
性。可能引起怀疑的情形包括，该客户可能有洗钱嫌疑，或客户账户的运行方式发生重要变
化，而该变化与客户的业务类型不符等。
F. 核实身份的时机
11. 某些情况下（除上述针对寿险保单受益人的情况之外），为了避免打断正常业务，可允许在
业务关系建立后再进行身份识别和核实。这些情况包括：
 非面对面业务

 证券交易在证券业，客户可能会根据市场条件，要求证券公司和中介公
司迅速完成交易，这种情况下就可以要求在交易后再进行身份别和验证。
12. 针对客户可能会利用业务关系建立后再进行身份核实的情况，金融机构还需要采用风险管理
程序。这些程序应包括一整套措施，例如限制可以进行的交易数量类型和 /或金额，以及监
测在此类业务预期标准外的大额或复杂交易。
G. 现有客户
13. 金融机构应考虑之前是否已实施了客户尽职调查措施、实施客户尽职调查措施的时间，以及
获得的信息是否充分等因素，按要求在相关性和风险的基础上对现有客户 32 适用客户尽职调
查措施，

32 指在国家要求的措施生效日期前就存在的客户。

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 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

并在适当时间对这些现有业务关系实施尽职调查。
H. 风险为本方法 33
14. 下述例子并非 FATF 标准的强制性内容，仅供指引之用。但这些例子并不包括全部情形，且
尽管被认为是有帮助的指标，这些例子也许不会在所有情形下适用。
高风险
有些情况下洗钱和恐怖融资风险较高，应采取强化的客户尽职调查措施。在评估与客户类型、国家
或地理区域，以及特定产品、服务、交易或交付渠道相关的洗钱和恐怖融资风险时，潜在的高风险
情况（除建议 12 到建议 16 规定的情况外）的例子包括：
客户风险要素：
在异常情况下开展业务（例如客户与金融机构的地理距离特别远，且未能给出合理解释）。
非居民客户。
法人或法律安排是个人持有资产的媒介。
拥有记名股票或不记名股票的公司。
现金密集的业务。
与公司业务相比其所有权结构明显异常或过分复杂。
国家或地理风险要素:34
被互评估报告、详细评估报告或发布的后续报告等可信来源认定为反洗钱和反恐怖融资体系不健全
的国家。
受到诸如联合国发布的制裁、禁运或类似措施的国家。
被可信来源认定为腐败和其他犯罪活动严重的国家。
33 风险为本方法并不适用于何时应要求实施客户尽职调查的情况，但可以被用于决定调查措施
的程度。
34 建议 19 要求当 FATF 呼吁时各国应要求金融机构采取强化的客户尽职调查措施。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准
被可信来源认定为恐怖活动提供资金或支持，或指定恐怖组织在其境内运作的国家。
产品、服务、交易或交付渠道风险要素：
私人银行业务。
匿名交易（可能包括现金）。
非面对面业务或交易。
来自未知或不关联的第三方的付款。
低风险
有些情况下洗钱和恐怖融资风险较低。在这种情况下，若国家或金融机构对风险进行了充分的分析，
那么该国可允许金融机构米用简化的客户尽职调查措施。
在评估与客户类型、国家或地理区域，以及特定产品、服务、交易或交付渠道相关的洗钱和恐怖融
资风险时，潜在的低风险情况包括：
客户风险要素：
金融机构及指定非金融企业及行业--当他们受到的反洗钱和反恐怖融资要求与 FATF 建议相一致且有
效执行了这些要求，并受到建议要求的确保其合规的有效监管或监测。
在股票交易所上市的上市公司，受披露要求管制（通过股票交易所规则、法律或其他强制性要求），
该披露要求确保了受益所有权的充分透明性。
公共管理部门或公共企业。
产品、服务、交易或交付渠道风险要素：
保费低的寿险保单（如年保费低于 1000 美元/欧元，或单期保费低于 2500 美元/欧元）。
无退保条款的、且保单不能用作抵押的用于养老金计划的保单。
为雇员提供退休福利的退休金、养老金和类似计划，其保费从工资中扣除，且其规则不允许转让计
划中某雇员的利益。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准
以提高金融包容性为目的，为特定类型客户提供的适当规定并限制的金融产品和服务。
国家风险要素:
被互评估报告、详细评估报告等可信来源认定为反洗钱和反恐怖融资体系有效的国家。
被可信来源认定为腐败和其他犯罪活动水平较低的国家。
在进行风险评估时，各国或金融机构也可以适当考虑，该国不同地区或区域适用不同的洗钱和恐怖
融资风险变量。
在身份识别和核实上洗钱和恐怖融资风险较低的客户，并不自动意味着其在其他类型的客户尽职调
查措施上风险也低，特别是在交易的持续监测上。
风险变量
在评估与客户类型、国家或地理区域，以及特定产品、服务、交易或交付渠道相关的洗钱和恐怖融
资风险时，金融机构应该考虑与这些风险类型相关的风险变量。这些变量，无论是单独还是一起，
都可能增加或减少面临的潜在风险，从而影响客户尽职调查措施的适当程度。此类风险变量包括
账户或业务的目的。
客户储蓄的资产水平或从事的交易规模。
业务关系的规律或长短。
强化的客户尽职调查措施
对所有缺乏明显经济和合法目的的复杂、异常大额交易及异常交易模式，金融机构应在最大合理可
能的程度上审查其背景和目的。当洗钱和恐怖融资风险较高时，各国应要求金融机构实施与识别出
的风险相一致的强化客户尽职调查措施。特别是，金融机构应增强对业务关系监测的力度和水平，
以判断这些交易或活动是否异常或可疑。对高风险业务关系可采取的强化客户尽职调查措施包括：
获取关于客户的额外信息（例如，职位、资产数额、通过公共数据库或互联网等渠道能获取的信
息），以及定期更新客户和受益所有人的身份信息。
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获取关于业务关系潜在性质的额外信息。
获取客户资金或财富来源的信息。
获取关于意图或已进行交易的原因的信息。
获得高级管理层的批准来建立或延续业务关系。
通过增加控制措施的次数和时间以及选择需要进一步审查的交易模式等手段，来强化对业务关系的
监测。
要求第一笔支付必须通过以客户名义在采取类似客户尽职调查标准银行开立的账户进行。
简化的客户尽职调查措施
当洗钱和恐怖融资风险较低时，各国可允许金融机构根据低风险的性质采取简化的客户尽职调查措
施。简化的措施应当与低风险要素相匹配（例如，简化措施可以仅与接纳客户的措施相关或仅与持
续监测措施相关）。可能的措施包括：
在建立业务关系后核实客户和受益所有人身份（例如，如账户交易超过规定的货币限额）。
减少更新客户识别信息的频率◦
在合理货币限额的基础上，减少持续的监测和交易审查程度。
不收集特别的信息或采取特别的措施来了解业务关系的目的和潜在性质，但是从交易类型或建立的
业务关系来推断其目的和性质。
当存在洗钱或恐怖融资风险，或符合特定的咼风险情形时’不成采用间化的客户尽职调查措施。
限额
建议 10 规定的一次性交易限额为 15,000 美元/欧元。超过以上限额的金融交易，包括进行了一次操
作或几次明显相关联操作的情形。
持续的尽职调查
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各国应要求金融机构通过审查现有的记录确保客户尽职调查程序收集的文件、数据或信息是最近的
和相关的，特别是对高风险客户。
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建议 12（政治公众人物）释义
金融机构应当采取合理措施确定寿险保单受益人及/或在必要时受益人的受益所有人是否为政治公
众人物。最迟应在支付时确定。当发现风险较高时，除了实施正常的客户尽职调查措施外，各国
还应当要求金融机构：
a) 在支付保单收益前通知高级管理层；并
b) 对保单持有人的整个业务关系进行强化的审查，并考虑提交一份可疑交易报告。
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建议 13（代理行）释义
金融机构应采取（a）到（e）项措施的其他类似业务关系还包括为作为委托人的金融机构或
客户的证券交易或资金转移而建立的业务关系。
“过路账户”是直接被第三方用来代表他们自己交易的代理账户。
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建议 14（货币或价值转移服务）释义
各国不必对已经获得许可或登记为金融机构 （符合 FATF 定义）的自然人或法人强加单独的
许可或登记体系，因为已获得许可或登记的金融机构已被允许从事货币或价值转移服务，并
已经被要求履行 FATF 建议规定的全面的可适用的义务。

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建议 16（电汇）释义
A. 目的
1. 建议 16 的目标是为了预防恐怖分子或其他犯罪分子无限制地利用电汇转移资金并在其利用
时予以发现。特别是，确保电汇的汇款人和受益人（即收款人）的基本信息能被以下部门及
时获得：
(a) 适当的执法和/或检察机关，以帮助其侦查、调查和起诉恐怖分子和其他罪犯，并追
踪他们的资产；
(b) 金融情报中心，以便分析可疑或异常活动，并在必要时分发分析结果；
(c) 汇款行、中间行和收款行，以帮助识别和报告可疑交易，执行和遵守联合国安理会关
于防范、打击恐怖主义和恐怖融资的相关决议规定的采取冻结措施、禁止与指定个
人和实体进行交易的义务，例如 1999 年的第 1267 号决议及其后续决议和 2001 年第
1373 号决议。
2. 为了达成以上目标，各国应有能力追踪所有的电汇。
鉴干小额电汇带来的潜在在恐怖融资威胁，各国应综合考虑将交易挤压到地下的风险和普惠
性金融的重要性等因素，确定一个尽量小的限额。FATF 并不希望强加严格的标准或要求单独
的操作过程而给支付系统带来负面影响。
B. 范围
3. 建议 16 适用于跨境电汇和境内电汇，包括直接汇款和间接汇款。

4. 建议 16 并不包含以下类型的支付：

(a) 任何通过信用卡、借记卡或预付卡购买商品和服务的交易产生的资金转移，只要相关
的信用卡、借记卡或预付卡号码伴随着交易产生的所有资金转移。然而，当一张信用
卡、借记卡或预付卡被用来作为实现个人到个人电汇的支付方式时，相关交易就应被
建议 16 覆盖，并且必要的信息应被包含在报文中。
(b) 金融机构到金融机构的资金转移和清算，当汇款人和收款人均为以自己名义行事的金
融机构。
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5. 各国可以对跨境电汇设立一个最低限额（不高于 1000 美元/欧元）低于限额的跨境电汇适用

下列要求：
(a) 各国应确保金融机构在办理这些电汇时包含以下信息：（i）汇款人姓名；（ii）受益
人姓名；以及（iii）双方账号，或者一个唯一的交易识别码。这些信息无须核实其准
确性，除非怀疑与洗钱和恐怖融资有关，若有关，金融机构应核实其自身客户的信
息。
(b) 不过，各国可以要求低于限额的汇人跨境电汇应包括必要且准确的汇款人信息。
C. 跨境合格电汇
6. 所有合格的电汇应包括以下信息：

(a) 汇款人姓名；
(b) 汇款人用来进行交易的账号；

(c) 汇款人地址，或者国民身份证号码，或者客户身份号码 35，或者出生地点和日期；

(d) 受益人姓名；以及
(e) 受益人用来进行交易的账号。

7. 如果没有账户，应有一个唯一交易识别码来追踪整个交易。

8. 当来自同一汇款人的多笔跨境电汇被打包汇给受益人时，可以免除上面第 6 段关于汇款人信
息的要求，只要提供汇款人账号或唯一的交易识别码（根据第 7 段要求），但是打包汇款必
须包含必要和准确的汇款人信息，完整的受益人信息，以使受益人所在国能追踪整个电汇。
D. 境内电汇
9. 境内电汇所附信息应同跨境电汇一样包含汇款人信息，除非该信息能被收款行和相关主管部
门通过其他手段获得。在此种情况下，汇款行仅需提供账号或者唯一交易识别码，

35 客户身份号码是指汇款行用来识别汇款人的唯一号码，与第 7 段提到的唯一交易识别码不同。
客户身份号码应是汇款行保存的至少包括下列信息之一的记录：客户地址，公民身份证号码
或出生地点和日期。

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 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

只要能通过账号或者识别码追踪交易至汇款人或受益人。
10. 在经收款行或相关主管部门要求后，汇款行应在三个工作日内提供信息。执法机关应能够强
制要求立即提供这些信息。

E. 汇款行、中间行和收款行的责任
汇款行
11. 汇款行应确保合格电汇包含必要和准确的汇款人信息，以及必要的受益人信息。

12. 汇款行应确保低于任何现有限额的跨境电汇包含汇款人姓名、收款人姓名双方账号或者唯一
交易识别码。

13. 汇款行应按照建议 11 要求保存所有收集的汇款人和受益人信息。

14. 若不能遵守上述要求，则不允许该汇款行开展电汇业务。
中间行
15. 对于跨境电汇，金融机构在处理电汇的中间环节时，应确保电汇所附的所有汇款人和受益人
信息被完整传送。

16. 当受到技术条件限制，国内电汇所附的必要汇款人或受益人信息不能与电汇一起传送时，对
从汇款行或者其他中间行收到的全部信息，接收的中间行应保存至少五年。

17. 中间行应采取合理措施来识别缺少必要汇款人或者受益人信息的跨境电汇。这些措施应与
“直接处理”相一致。

18. 中间行应有有效的风险为本政策和程序来决定：（i）何时执行、拒绝或者暂停缺乏必要汇款
人或受益人信息的电汇；（ii）适当的后续行动。
收款行
19. 收款行应采取合理措施来识别缺乏必要汇款人或受益人信息的跨境电汇。这些措施可以包括
事后监测或可行时的实时监测。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

20. 对于合格电汇，如受益人身份以前没有被核实，收款行应核实其身份，并按照建议 11 要求
保存相关信息。

21. 收款行应有有效的风险为本政策和程序来决定：（i）何时执行拒绝或暂停缺乏必要汇款人或
受益人信息的电汇；（ii）适当的后续行动。

F. 资金或价值转移服务运营商

22. 在资金或价値转移服务提供商直接运营、或通过其代理商运营的国家，应要求这些提供商遵
守建议 16 的所有相关要求。如果该资金或价值转移服务提供商控制电汇的汇款和收款双方 ，
则应当：
(a) 考虑来自汇款和收款双方的所有信息以决定是否发送可疑交易报告；并且

(b) 向受到该被可疑电汇影响的任何国家发送可疑交易报告，并对金融情报中心开放相关
交易信息。

本条建议所用术语解释

准确的 用来描述已经核实其准确性的信息。

打包汇款 指将一系列被汇往同一金融机构的电汇合并传送，但最终
可能（也可能不）指向不同的收款人。

受益人 指由汇款人指定的作为其发起的电汇的收款方，可以是自然
人、法人或法律安排。

收款行
指从汇款行直接接收或者通过某中间行接收电汇，并向受
益人解付汇款的金融机构。

间接汇款 指电汇的支付报文从汇款行直接发送给收政行，但从汇
款行发出的资金指令经过一个或多个中间行到达收款行。

跨境电汇 指任何汇款行和收款行位于不同国家的电汇。本术语也指电汇的任何
环节涉及的金融机构至少有一个位于另一国家。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

本条建议所用术语解释

境内电汇 指任何汇款行和收款行位于同一国家的电汇。本术语因此指电汇
的任何环节全部发生在一国的边境之内，即使使用的传送支付报文系统也许位于其
他国家。本术语也指电汇的任何环节全部发生在欧洲经济区（EEA）36。

中间行
指在直接或间接汇款中，代表汇款行和收款行，或者其他
中间行和传送电汇的金融机构。

汇款行
指接受汇款人的要求代表其发起电汇和转移资金的金融机
构。

汇款人 指允许从其账户发起电汇的账户持有人；或没有账户在汇
款行申请发起电汇的自然人或者法人。
合格电汇 指超过在建议 16 释义第 5 段描述的住何现有限额
的跨境电汇。
必要的 用来描述所有必要的信息要素均具备的情形。第 6 段的（a）
至（c）规定了必要的汇款人信息。第 6 段的（a）和（c）规定了必要的受益人信息。

直接汇款 指电汇和所附支付报文一起从汇款行直接到收款行，或者通过一个或
多个中间行到达收款行的一个直接连续的支付链。

36 FATF 可以指定一实体为超国家的辖区以并仅限于评估建议 16 的合规。

打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

本条建议所用术语解释

直接处理
23. 指支付交易电子化处理，无须人工操作。

唯一交易识别
指由字母、数字或者符号组合而成的号码，由支付服务提
供机构决定，与用于电汇的支付和清算系统或报文系统协
议相一致。

电汇 指代表汇款人通过金融机构，用电子方
式将一笔资金转移给在收款行的受益人的交易，无论汇款人和收
款人是否为同一人。37

37 电汇的清算可以通过净头寸清算安排进行。本释义指信息应当被包含在汇款
行发送给收款人的指令中，包括通过任何中间行，使得资金能支付给收款人。任何
金融机构间的净头寸清算可根据第 4 段（b）被豁免。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 17（依托第三方）释义
1. 本建议不适用于外包或代理业务。在依托第三方机构时，第三方机构应遵守建议 10、建议
11 规定的客户尽职调查和记录保存要求，并接受监督、管理和监测。通常，第三方机构已
经与客户存在业务关系（与客户和委托机构将要建立的业务关系无关），并按照自身程序对
客户开展了尽职调查。外包或代理业务与之相反，受托机构按照委托机构的程序，代表委托
机构开展客户尽职调查，并在此类程序的有效实施方面受委托机构控制。
2. 鉴于建议 17 的目的，有关主管机构是指（i）应掌握集团层面反洗钱制度和控制措施的母国
主管机构，（ii）分支机构（附属机构）所在国的主管机构。
3. 第三方机构是指受到管理、监测，并符合建议 17 要求的金融机构和特定非金融结构和职业。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 18（内部控制、国外分支机构街附属机构）释义
1. 金融机构反洗钱和反恐怖融资计划应包括：
(a) 制定内部制度、程序和控制措施，包括适当的合规管理办法，有效的遴选措施以确保
录用具有较高水准的员工。
(b) 持续的员工培训计划。
(c) 独立的审计功能以测试系统的有效性。
2. 即将采取措施的类型和范围，应与其洗钱和恐怖融资风险以及业务规模相适应。
3. 合规管理办法应包括任命一名合规官为公司管理层的规定。
4. 金融集团的反洗钱和反恐怖融资计划应适用于集团所有分支机构和控股附属机构，并与其业
务相适应。此类计划应包括上述（a）至（c）项措施，以及出于客户尽职调查和洗钱与恐怖
融资风险管理目的的信息共享制度和程序。集团分支机构和控股附属机构应有效实施此类计
划。若出于反洗钱和反恐怖融资需要，分支机构和附属机构应向集团合规、审计和/或反洗
钱和反恐怖融资部门提供客户、账户和交易信息。在保密和交换信息使用方面，金融集团应
采取适当的防范措施。
5. 对于金融集团的海外业务，若本国的反洗钱和反恐怖融资最低要求比所在国更严格，则应要
求金融机构确保其国外分支机构和控股附属机构在所在国法律允许范围内执行本国要求。若
所在国不允许上述措施的合理实施，金融集团应采取适当的额外措施应对洗钱和恐怖融资风
险，并报告本国监管机构。若额外措施不能有效处理风险，本国主管机构应考虑额外的监管
措施，包括对金融集团采取额外的控制措施，以及在适当情况下要求金融集团停止该国的业
务等措施。
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建议 19（高风险国家）释义
1. 针对高风险国家，金融机构可采取强化尽职调查措施，包括建议 10 释义第 20 段规定的措施，
以及具有降低风险效果的其他类似措施。
2. 各国可采取下列对应措施，以及具有降低风险效果的其他类似措施。
(a) 要求金融机构采取具体的强化尽职调查措施。
(b) 引人相关的强化报告机制或系统性交易报告。
(c) 拒绝高风险国家的金融机构在本国开立分支机构、附属机构，或设代表处；否则，各
国应审慎考量该金融机构母国未建立有效反冼钱和反恐怖融资体系的事实。
(d) 禁止金融机构在高风险国家开立分支机构或设立代表处；否则，各国应审慎考量有关
分支机构或代表处所在国为建立有效反洗钱和反恐融资体系的事实。
(e) 对涉及已发现高风险的国家或该国个人的业务关系或金融交易，应采取限制措施。
(f) 禁止金融机构依托位于高风险国家的第三方机构开展客户尽职调查。
(g) 要求金融机构审查、改进，或在需要时，终止同（高风险）国家金融机构的代理关系。
(h) 对在高风险国家有分支机构和附属机构的金融集团，应釆取额外的外部审计要求。
(i) 对位于高风险国家的金融机构，应对其分支机构和附属机构采取额外的监管检查和
（或）外部审计措施。
各国应具备有效措施，确保金融机构能够得到关注他国反洗钱与反恐怖融资体系缺陷的建议。

2013 81
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

建议 20（可疑交易报告）释义
1. 建议 20 提及的犯罪活动是指所有构成洗钱上游犯罪的犯罪行为，或至少是建议 3 要求的那
些构成上游犯罪的犯罪行为。强烈建议各国选择前者。
2. 建议 20 提及的恐怖融资是指对恐怖活动、恐怖组织或恐怖分子的资助，即使该资助与某一
（系列）特定恐怖活动无关。
3. 所有可疑交易（包括试图进行的交易）都应报告，而不论金额大小。
4. 报告要求应作为一项直接强制性义务，任何间接的或不言明的可疑交易报告义务都不可接受
无论该可疑交易报告是否可以提起洗钱、恐怖融资或其他诉讼（即所谓的“间接报告”）。

80 2013
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 22 和建议 23（特定非金融行业和职业）释义
1. 规定交易金额是指：
 赌场（建议 22）—3,000 美元（欧元）。

 贵金属和珠宝交易商涉及的现金交易（建议 22、建议 23）15000 美元

（欧元）。

规定金额以上金融交易既包括单次交易，也包括多次操作但明显关联的交易。
2. 金融机构的释义也可适用于特定非金融行业和职业。只要各国法律或强制手段已将律师，公
证人，会计师以及其他特定非金融行业和职业涵盖在内，各国就无须为遵守建议 22、建议
23 而单独颁布针对上述机构和个人的法律或强制性措施。
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建议 22（特定非金融行业和职业-客户尽职调
査）释义
1. 房地产经纪应按照建议 10 的要求对房地产买卖双方开展客户尽职调查。
2. 客户涉及金额大于或等于 3000 美元（欧元）的交易时，赌场应采取建议 10 规定的措施，如
识别和核实客户身份。在赌场入口处识别客户身份可能有效，但并非必须如此。各国必须要
求赌场确保其有能力将某一客户的尽职调查信息与该客户在赌场内的行为建立联系。

82 2013
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 23（特定非金融行业和职业-其他措施）释
义
1. 当律师、公证人、其他独立法律专业人士以及作为独立法律工作者的会计师在某些情况下，
需要保守职业秘密或享有法律特权时，不要求其对上述情况下获取的信息报告可疑交易。
2. 各国可自行确定法律职业特权或职业秘密涵盖的内容。正常情况下，应包括律师、公证人、
其他独立法律专业人士在（a）调查其客户的法律状况过程中，或（b）为客户实施辩护，或
代表客户参与辩护，或与客户有关的司法、行政、仲裁或调解程序时获取的信息。
3. 各国可允许律师、公证人、其他独立法律专业人士和会计师向适当的行业自律机构报送可疑
交易报告，并规定此类自律组织应与金融情报中心开展适当形式的合作。
4. 当律师、公证人、其他独立法律专业人士以及作为独立法律工作者的会计师试图劝阻客户参
与非法活动时，其行为不构成泄密。
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建议 24（透明度和法人受益所有人）释义

1. 在本国成立 38 的公司和其他法人，主管机构应有能力获取关于其受益所有权 39 和控制结构的

充分、准确的最新信息，或具备及时获得该信息的方法。各国可选择本国信赖的方法实现该
目的，但是也需满足下列最低要求。各国也可能要利用综合机制来实现该目标。
2. 为确保法人透明度的充分性各国应具备相应机制:
(a) 识别并描述本国法人的类型、形式及基本特点。
(b) 识别并描述：（i）上述法人的创立程序；（ii）获取并记录所有权信息和基础信息的
程序。
(c) 公开上述信息。
(d) 评估本国不同类型法人的洗钱及恐怖融资风险。
A. 基础信息
3. 为确定公司实际受益人，主管机关可要求公司提供包括所有法律关系和控制结构在内的特定
基础信息，以及公司股东和董事地位、权力的信息。
4. 所有在本国创立的公司注册部门 40 登记注册。无论采用何种方式获取记录受益所有权信息
（见本条释义 B 部分），公司 41 都应取得与记录相关的基础信息，并以此为必要前提，基础
信息至少应包括：

38 法人受益所有权信息是指建议 10 释义第五段（b）（i）所指的信息。建议 10 释义第五段所指

股东可以某起点为接础，例如任何拥有公司一定比例股权的个人（如 25%）
39 指成立法人包括组成公司或其他机构。
40 公司注册部门是指为本国公司成立、注册、登记而建立的机构，非指公司拥有的信息。
41 该要求适用于所有登记股份的名义所有人。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

(a) 公司名称、公司成立的证明文件、法定形式、法律地位、注册地址、基本职权（如备
忘录和公司章程）、股东名单；以及
(b) 股东或董事会成员登记信息，包含股东和董事会成员名单、各股东 42 持股数量以及股
份目录（包括相关的投票权类型）。
5. 公司注册登记部门应记录上述第 4 段（a）项所列全部基本信息。
6. 公司必须将第 4 段（b）项所列信息置于本国境内，无论是存放在注册办公地点，还是在事
先已告知注册登记部门的其他地点。然而，在公司可应要求及时提供上述信息的情况下，如
果公司或注册登记部门将受益所有权信息置于国内，则股东登记信息不需置于国内。

B. 受益所有权信息
7. 各国应确保：（a）受益所有权信息从该公司获得，并可在该国某一特定地点获取该信息；
或（b）具备适由机制，可使主管机构及时对此信息作出判断。

8. 满足第七段规定的要求，各国应采用以下机制中的一种或几种：
(a) 要求公习或公同登记注册部门取得并保有最新的公司受益所有权信息。
(b) 要求公司采取适当措施 43《取得并保有最新的受益所有权信息。
(c) 利用现有信息，包括：（i）根据建议 10 和建议 2244 由金融机构及指定非金融企业及
行业从业者取得的信息；（ii）其他主管机构取得的公司、法人和受益所有权信息
（如公司登记注册部门、税务部门、金融或其他监管部门等）；（iii）本释义 A 部分
要求的，由公司掌握的信息；（iv）在证券交易所上市的公司为满足受益所有权透明
性要求（证交所规定、法律或其他强制措施）而披露的信息。
(i)

42 该要求适用于所有登记股份的名义所有人。
43 采取的措施应与风险水平，或公司所有权结构的复杂性，或控股股东类型相适应。
44 各国应有能力及时决定某公司是否与相金融机构建立账户关系。
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9. 论采取何种机制，各国应确保公司在最大可能范围内与主管机构合作，以确定受益所有人。
包括：
(a) 要求公司 45 授权某一个或多个居住在本国的自然人，负责向主管机构提供所有基础信
息和现有受益所有权信息，以及进一步的协助；或
(b) 要求公司授权该国某一特定非金融行业和职业，负责向主管机构提供所有基础信息和
现有受益所有权信息，以及进一步的协助；或
(c) 其他经国家鉴定，可有效确保合作的类似措施。
10. 上述所有个人、主管机关和单位，以及公司本身（或其管理人、清算人或其他与公司解散有
关的人员），应在公司解散或终止日算起，将上述信息和记录保存至少五年；或在公司不再
成为金融行业或职业中介客户后，将上述信息和记录保存至少五年。

C. 及时获取当前的准确信息
11. 1.各国应建立机制，确保及时准确地更新基础信息（包括公司登记注册部门提供的信息）。
各国应要求确保第七段涉及信息的准确性和即时性，且不论发生何种变化，都应在合理时间
内对其进行更新。
12. 主管机构，尤其是执法机构，应拥有全部必要的权力，可及时获取有关方面掌握的基础信息
和受益所有权信息。
13. 各国应要求公司登记注册部门为金融机构、特定非金融行业和职业以及其他国家主管机构获
取本部门掌握的公开信息提供便利渠道，且至少应提供第 4 段（a）项所指信息。各国也应
考虑为金融机构、特定非金融行业和职业获取第 4 段（b）项所指信息提供便利渠道。

D. 透明性障碍
14. 为防止不记名股票不记名股票证明被滥用，各国应采取下列一种或几种措施：（a）禁止使
用；（b）将其转为记名股票，或股票证明（如通过非物质化过程）；

45 可不要求公司董事会成员或高级管理人获得特別授权。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

（c）要求有受监管的金融机构或专业中介机构持有不记名股票或证明，以使其固定化；
（d）要求主要控股股东向公司报告，并要求公司记录其身份。
15. 为防止名义股份后面一栋是被滥用，各国应采取下列一种或几种措施：（a）要求名义持股
人和名义董事向公司和相关登记注册部门披露其提名者身份，以使相关登记涵盖此信息；或
（b）要求名义持股人或名义董事取得许可，以便登记注册部门记录其名义身份并保有识别
及提名者所需的信息。公司登记注册部门还需在主管机构要求时提供此类信息。

E. 其他法人
16. 对于基金和有限责任合伙人，各国应考虑其不同法人形态和结构与公司类似的措施或要求。
17. 至于其他类型的法人各国应考虑其不同法人形态和结构，以及相关的洗钱与恐怖融资风险，
以达到适当的透明性水平。各国至少应确保此类法人登记类似的基础信息，并保持其即时性
和准确性。主管机构应可即时获取此类信息。主管机构应审查此类法人的洗钱和恐怖融资风
险，并根据其风险水平决疋应采取何神措施，以确保主管机构能够及时获取此类法人的充分
准确、当前的受益所有权信息。

F. 责任和处罚。
18. 应明确责任，以确保本释义的要求得以实施。对未能正确遵守本释义要求的法人和自然人，
还应明确其义务并采取有效、适当和劝诫的处罚措施。

G. 国际合作
19. 各国应在建议 37 和建议 40 的基础上，在受益所有权和基础信息方面快速、有效和富有建设
性地提供国际合作。应包括：（a）为国外主管机构获取由本国注册登记部门掌握的基础信
息提供便利渠道；（b）交换持股人信息；按照各国国内法律要求，并利用其权力以代表国
外有关机构获取受益所有权信息。对于受益所有权和基础信息的协助请求’以及寻找居住在
国外的受益所有人的请求，各酿对其他国家提供协助的质量进行监测。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 25（透明性和法律安排的受益所有权）释义

1. 各固他要求本圆法律监管 f 的书面信托（expresstrust）受托人获取并掌握本信托充分、准确
的当前受益所有权信息，包括财产授予人身份、受托人、信托监察人（如有）、受益人或受
益人种类，以及其他最终有效控制信托的自然人等信息。各国也应要求本国法律监管下的信
托受托人掌握本信托的其他代理人和服务提供商的基础息，包括投资顾问或经理、会计师和
税收顾问。
2. 各国应釆取措施确保受托人在建立业务关系或发生起征点以上的一次性交易时，向金融机构
以及特定非金融机构和职业披露身份。不应有法律或强制手段阻止受托人向主管机构提供与
信托 46 有关的信息，或阻止其按要求向金融机构以及特定非金融机构和职业提供受益所有权
信息，以及按照业务条款将持有或管理的信托资产的信息。
3. 鼓励各国确保其他相关机构、个人和实体掌握与其相关的信托信息。关于信托、受托人和信
托资产信息的潜在来源有：
(a) 注册登记部门（如中央信托或信托资产登记部门），或土地、财产、车辆、股份及其
他资产登记部门。
(b) 其他掌握信托和受托人信息的主管机构（如收集与信托资产和收入相关信息的税务部
门）。
(c) 其他信托代理人或服务提供商，包括投资顾问或经理、律师或信托和公司服务提供商。
4. 主管机构，尤其是执法机构，应具备所有必需的权力，以及时获取受托人和其他方面掌握的
信息，尤其是金融机构以及特定非金融机构和职业掌握的下列相关信息：（a）受益所有权；
（b）受托人住所；（c）金融机构以及特定非金融机构和职业掌握或管理的，与其保有业务
关系或发生一次性交易的受托人的资产。
5. .应要求职业受托人在信托关系结束后，将本条释义第 1 段涉及的信息保存至少五年鼓励各国
要求第 4 段提及的非职业受托人、机构、个人和实体将上述信息保存至少五年。

46 国内主管机构或其他国家有关主管机构根据适当的国际合作请求提出要求时。
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6. 各国应要求受托人确保本条释义第 1 段所述信息的准确性，并尽可能确保其即时性。若发生
变化，应在合理时间内进行更新。
7. 针对本条释义第 4 段提及的由机构、个人和实体掌握的，以及根据建议 10 和建议 22 要求，
由金融机构，及特定非金融机构和职业掌握的信托信息，各国应考虑采取措施，为获取此类
信息提供便利渠道。
8. 在本建议中，未要求各国依承认担信托。各国只要对受托人规定了适当义务（如通过习惯法
或判例法），就不需将本条释义，第 1、第 2，第 6 段的要求写入法律。

其他法律安排
9. 对于其他结构或功能相似的法律安排，各国应采取与信托要求相似的措施以达到类似的透明
度水平。在最低限度上，各国应确保其记录与上文中信托要求类似的详细信息，并保持即时
和准确。且此类信息可及时被主管机构获取。

国际合作
10. 各国应根据建议 37 和建议 40,在信托和其他法律安排相关信息方面（包括受益所有权信息）
开展快速、有效并富有建设性的国际合作。这应包括：（a）为外国主管机关获取由本国登
记注册部门或其他国内部门掌握的信息提供便捷渠道；（b）交换国内现有的信托或其他法
律安排信息；（C）根据国内法律要求，利用主管机构，的权力以代表国外相关机构获取受
益所有权信息。

责任和处罚。
11. 各国应在遵守本条释义要求方面明确责任。受托人应为未有效履行本条释义第 1、第 2、第 5
和第 6 段（在适当情况下）规定的义务承担法律责任 47；或受到有效、适当和劝诫性的民事、
刑事或行政处罚，对未能向主管机构提供本释义第 1、第 5 段所指与信托有关的信息的行为，
各国应确保具备有效、适当和劝诫性的处罚措施。

47 这并不影响未能遵守建议其他规定而要求的有效、适当和劝诫性的处罚

2013 91
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 26（金融机构监管）释义

风险为本监管方法
1. 风险为本的监管方法是指：（a）监管者根据掌握的，风险，分配反洗钱和反恐怖融资监管
资源的总体过程；（b）监督金融机构实施风险为本反洗钱与反恐怖融资方法的详细过程。

2. 采取风险为本方法监督金融机构的反洗钱和反恐怖融资体系以及护制措施，使得监管机构可
以将资源分配到风险较高的领域。这样，监管机构可以更有效利用资源。这意味着监管者：
（a）应清晰地了解国内洗钱和恐怖融资风险；（b）应具备现场和非现场手段获取与被监管
机构客户产品以及服务相关的国内外特定风险信息，包括金融机构或集团（当适用于核心原
则机构时）合规质量信息监管者应对金融机构或集团的风险资料进行评估，识别相关的洗钱
和恐怖融资风险，了解其制度、内部控制措施和程序，并在此基础上确定对金融机构或集团
的现场和非现场监管频率和强度。
3. 应按照本国持续监管的现有实践，定期或不定期地审查金融机构或集团的洗钱与恐怖融资风
险（包括非合规风险）资料的评估结果，特别是当金融机构或集团的管理运营出现重大事件
或改进时。这种评估不应是一成不变的，应随着条件和威胁的变化做出改变。
4. 对于采用风险为本方法的金融机构或集团，监管者应充分考虑该方法下所允许的自由裁量度，
并以适当的方法审查金融机构或集团自由裁量下的风险评估，及政策、内部控制措施和程序
的实施及其充分性。
5. 上述原则适用于所有金融机构和集团。为确保有效的反冼钱和反恐怖融资监管，监管者应考
虑金融机构或集团的特点，尤其是金融机构的数量和分散性，以及风险为本方法下允许的自
由裁量程度。

监管者资源
6. 各国应确保金融监管者拥有充分的财力、人力和技术资源。监管者应具有足够的操作独立性
建议 28（特定非金融行业和职业监管）释义

和自主权，以确保不受不当的影响或干扰。各国应具备适当的程序以确保此类机构的职员具
有较高的职业水准（包括保密方面），并具有适当的技术水平和较高的诚信度。

92 2013
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 28（特定非金融行业和职业监管）释义

1. 风险为本的监管方法是指：（a）监管者根据掌握的，风险，分配反洗钱和反恐怖融
资监管资源的总体过程；（b）监督金融机构实施风险为本反洗钱与反恐怖融资方法
的详细过程。
2. 2.监管者和行业自律组织应根据掌握的洗钱和恐怖融资风险，并考虑特定非金融行业
和职业特点，尤其是其数量和分散性，来确定监管的频率和程度，以确保有效的反
洗钱和反恐怖融资监管或监测。这意味着应明确掌握（a）出现在国内的；（b）以
特定非金融行业和职业类型及其客户、产品和服务相关的洗钱与恐怖融资风险。
3. 监管者和行业自律组织在评估特定非金融行业和职业的反洗钱和反恐怖融资内部控
制措施、制度和程序时，应充分考虑其洗钱和恐怖融资风险，以及风险为本方法下
允许的自由裁量程度。
4. 监管者好行业自律组织应拥有足够的权力实现其职能（包括监测和处罚的权利）以
及足够的财力人力和技术资源。各国应具有适当的程序以确保此类机构的职员具有
较高的职业水准，（包括保密方面），并具有适当的技术水平和较高的诚信度。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 29（金融情报中心）释义
A. 总则
1. 本释义阐释了金融情报中心（金融情报机构 ）的核心权力和职能，并进一步确了标准中涵
盖的义务。作为一国反洗钱和反恐怖融资运行网络的组成部分，金融情报中心在其中扮演了
重要角色，并为其他主管机关的工作提供了支持。考虑到金融情报机构 的类型多种多样，
建议 29 将使用于所有类型的金融情报机构 ，而不会对各国的选择进行预判。

B. 职能
(a) 信息接收
2. 金融情报机构 是接受报告实体披露信息的中央机构。按照建议 20、建议 23 的要求，此类信
息至少应包括可以交易报告，以及国家法律要求的其他信息（如现金交易报告、电汇报告和
其他基于先点个数额的申报或披露信息）。

(b) 信息分析
3. 金融情报机构 应通过分析提高其接收和掌握的信息的利用价值。当需对所有信息进行分析
时，金融情报机构 可根据接收信息的类型和数量，以及分析结果分发后的用途，来确定丨
关注的重点是单个信息还是某些经过适当选择的信息。应鼓励金融情报机构 利用分析软件
提高信息处理效率，并帮助建立信息关联但此类工具并不能完全替代人工分析。削应进行下
列类型的分析：

 操作分析利用现有信息和可获取信息识别特定目标（如个人、资产、犯罪
网络和组织），追踪特定活动或交易，确定上述目标与犯罪、洗钱上游犯
罪或恐怖融资可能收益之间的联系。
 战略分析利用现有信息和可获取信息（包括其他主管机构提供的数据识别
洗钱和恐怖融资的趋势和方式金融情报机构 和其他国家实体也可以利用
此类信息判定与洗钱和恐怖融资相关的威胁及薄弱环节。战略分析也有助
于金融情报机构 ，或从更广义上说，有助于反洗钱和反恐怖融资体系内
其他机构制定政策和目标。
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(c) 信息分发
4. 金融情报机构 应有能力主动或被动地向有关机构分发分析结果和信息，分发过程应通过专
门、可靠和受到保护的渠道进行。
 自动分发：当洽合理理由怀疑分析结果和信息与洗钱、上游犯罪或恐怖
融资相关时，金融情报机构 应有能力将该分析结果和信息分发给主管机
构。⑴应通过分析，确保有选择性地分发信息，使接收机构对有关案件
或信息给予关注
 主动分发：金融情报机构 应有能力对主管机构根据建议 31 发出的信
息请求作出回应。当接到主管机构的此类请求时，由金融情报机构 决
定是否进行分析以及（或）是否向主管机构分发信息。
C. 获取信息的方式
(a) 从报告实体获取额外信息
5. 除各报告实体向金融情报机构 报告的信息外（依照其信息接收职能），金融情报机构 还应
有能力根据分析需求向报告实体获取和使用所需的额外信息。金融情报机构 应被允许获取
的信息包括报告实体根据 FATF 相关建议要求（建议 10、建议 11、建议 22）保有的信息。
(b) 从其他渠道获取信息的方式
6. 为恰当地开展分析，金融情报机构 应具备获取最宽范围的金融、行政和执法信息的方法。
此类信息应包括公开信息或公共信息，以及由其他机构（或代表其他机构）收集或保有的信
息。在适当情况下，也包括由商业机构掌握的信息。
D. 信息安全与保密
7. 金融情报机构 应根据约定程序、制度和可适用的法律法规，确保由其接收、处理握或分发
的信息受到严格保护，并确保信息交换和使用过程的安全。因此，金融情报机构 必须建立
相应制度，负责此类信息（包括信息处理、保存、分发的过程）和接触信息权限的安保和保
密。金融情报机构 应确保其职员达到必要的忠诚调查级别，并理解其在处理、分发敏感和
保密信息过程中的职责。此外，金融情报机构 还应对接触其设施和信息（包括信息处理系
统）的权限进行限制。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

E. 运营独立性
8. 金融情报机构 应独立和自主运营，这意味着他应具备相应的权力和能力以自由行使其职能
（如自主决定分析、请求或分发特定信息）在任何情况下，这都意味着金融情报机构 拥有
向主管机构转交或分发信息的自主权力。
9. 金融情报机构 可以作为某现有机构的组成部分。当金融情报机构作为某机构现有框架内的
组成部分时，应将其核心职能与其他部门区分开来。
10. 10 应为金融情报机构 提供琴足的财力、人力和技术资源，确保其自主性和独立性，以使其
可以有效地行使权力。各国应具备适当程序，确保™职员具有较高的职业水准（包括保密方
面），并具有较高的诚信度和适当的技术水平。
11. 金融情报机构还应在信息交换方面与其他国内主要机构或其他同行达成协议或建立独立联系。
F. 过度影响或干预
12. 根据个例或惯例，金融情报机构 应当有能力获取和使用所需资源以行使其职能；不受可能
会损害金融情报机构 运营独立性的任何不当的政治、政府、行业影响或干预。
G. 艾格蒙特集团
13. 各国应确保金融情报机构关注艾格蒙特集团（EgmontGroUp）以及金融情报机构间洗钱和恐
怖融资案件情报交换原则等文件（这些文件对刚的角色和职能，以及金融情报机构 间信息
交换机制给出了重要指引）。金融情报机构 应申请加人艾格蒙特集团。
H. 大额交易报告
14. 各国应考虑金融机构以及特定非金融机构和职业报告定额以上国内（际）现金交易的可行性
和实用性。
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建议 30（执法机关和调査机关的职责）释义

1. 1.应该有一个指定的执法机关负有职责，确保通过金融手段对洗钱、上游犯罪和恐怖融资进
行适当侦查。各国也应指定一个或多个主管部门识别、追踪和启动对财产的冻结和扣押，或
在可能时进行没收。
2. “金融调查，，是指对与犯罪有关的金融事务进行调查，以达到以下目的：
 识别犯罪网络的范围和（或）犯罪行为的规模。

 识别和追踪犯罪所得、恐怖分子资金，或任何其他可被没收或可能被没
收的资产。
 发现在追诉过程中可能有用的证据。

3. “并行的金融调查”是指独立地开展金融调查，或在进行传统的犯罪调查时，将洗钱、恐怖融
资和（或）上游犯罪加入其中要么授权对上游犯罪进行调查的执法部门在开展并行金融调查
过程中对任何相关的洗钱和恐怖融资犯罪进行调查，要么可以把这些案件交由其他机构开展
传统调查后的后续措施。
4. 各国应考虑在国家层面采取包括立法在内的措施，允许有关对洗钱和恐怖融资进行调查的主
管机关，为识别涉及这些活动的人或搜集证据，推迟或放弃逮捕嫌疑人和（或）对资金进行
扣押。如果没有这些规定的话，诸如控制下交付和卧底行动等措施将无法实施。
5. 建议 30 同样适用于负有对上游犯罪开展金融调查职责，履行建议 30 规定的职责，但不属于
执法机关的那些部门。
6. 有执法权的反腐败机关可以被指定对建议 30 规定的腐败犯罪产生或相关的洗钱和恐怖融资
犯罪进行调查，这些机关也应该有足够的权限识别、追踪、冻结和扣押资产。
7. 当各国运用多功能小组进行金融调查时，应妥善考虑上文提到的执法机关和其他主管部门范
围。
执法机关和检察机关应具备充足的财力、人力和技术资源。各国应采取措施，确保这些部门
的工作人员在保密、诚信、廉洁和专业等方面具有较高的水准。
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建议 32（现金跨境运送）释义
A. 目的
1. 指定建议 32 的主要目的是确保恐怖分子不能通过现金和其他不记名可转让工具的跨境物理
运送来资助他们的活动或清洗犯罪所得。其目的是确保各国有如下措施（a）侦测现金和其
他不记名可转让金融工具跨境物理运送；（ b）阻止或限制被怀疑与恐怖融资或洗钱相关的
现金和不记名可转让金融工具；（c）阻止或限制虚申报或披露的现金和不记名可转让金融
工具；（d）虚假披露或申报进行适当处罚；（e）可以没收与恐怖融资或洗钱有关的现金和
不记名可转让金融工具。

B. 处理现金跨境运送可以采用的方式类型
2. 各国可以釆用以下方式之一，以符合建议 32 和其释义的要求。然而，各国无须对现金和不
记名可转让金融工具跨境运送的出境和入境运送采取同一套措施。

申报方式
3. 所有跨境运送超过预定限额（最多 15000 美元或欧元）现金或不记名可转让金融工具的人，
应向指定主管部门如实申报。各国可以从以下三种不同的申报方式中迸行选择.（0 所有旅客
进行书面申报；（ii）携带了超限额现金或不记名可转让金融工具的旅客进行书面申报；
（&）口头申报。下面叙述的这三种方式是其单一形式，然而各国也可以采取多种方式。

(a) 所有旅客进行书面申报：在这一方式中，所有旅客在进入一国之前都要求完成书面申
报。书面申报可以有普通申报表或海关申报表在实践中，旅客必须申报是否携带现
金或不记名可转让金融工具（如在”是”或”否”处标示）。
(b) 携带了超限额现金或不记名可转让金融工具的旅客进行书面申报：在这一方式中，所
有携带超预设限额现金或不记名可转让金融工具的旅客都被要求填写申报表。在实
践中，如果旅客没有携带超限额不记名可转让金融工具，则不必填写表格。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

(c) 所有旅客进行口头申报：在这一方式中，所有携带了超预设限额现金或不记名可转让
金融工具的旅客都要求进行口头申报。通常旅客在进入海关时会选择“红色通道”
（进行申报）或“绿色通道”（无申报）来完成口头申报。选择通道便是旅客进行口
头申报。在实践中，不要求旅客进行书面申报，而是要求他们主动向海关官员申报。
披露方式
4. 各国还可以选择由旅客根据主管部门要求向其提供信息的披路方式。在这些方式中，不要求
旅客在之前进行书面或口头申报。在实践中，要求旅客必须根据要求如实回答主管部门的问
题。

C. 对以上两种方式都适用的额外要素
5. 对以上两种方式都适用的额外要素：

(a) 申报或披露方式应适用于现金和不记名可转让金融工具入境和出境运送。

(b) 如果发现存在现金和不记名可转让金融工具的虚假申报或披露、未申报或披露，指定
的主管部门应有权要求携带者提供有关现金和不记名可转让金融工具来源和目的的
信息。
(c) 无论是告知金融情报中心有关可疑跨境运送情况，还是通过其他渠道使金融情报中心
直接获得申报或披露信息，都要让金融情报中心可以掌握从申报或披露程序获得的信
息。
(d) 在一国层面，各国应确保在海关、移民和其他相关处理执行建议的部门之间有适当的
协调。
(e) 当出现以下两种情况时，主管部门应有能力为了确认是否发现了洗钱或恐怖融资的证
据，在合理的时间范围内阻止或限制现金和不记名可转让存在虚假申报或虚假金融工
具：（i）存在洗钱或恐怖融资嫌疑;（ii）存在虚假申报或虚假披露。
(f) 申报或披露方式应允许采取符合建议 36 至建议 40 规定的最大可能的际合作和协助措
施。当出现以下情况：（i）超限额（限额最大为美元或欧元）的申报或披露；（ii）
虚假申报或披露；

2013 101
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

（iii）存在、洗恐怖融资嫌疑时，为了顺利开展合作，应保留这些信息以供主管部门
使用。
(g) 各国执行建议 32 遵守有关正确使用信息的严格规定，并且不能限制（i）各国间货物
和服务贸易的支付以及（ii）任何形式的资本流动。
D. 处罚
6. 虚假中报或披露的人将受到有效、适当和劝诫性的处罚，不论这种处罚是民事、刑事还是行
政性的。实施与恐怖融资、洗钱或上游犯罪有关的现金和不记名可转让金融工具物理跨境运
送的人应受到有效、适当和劝诫性的处罚，不论这种处罚是民事、刑事还是行政性的，并且
可以对其采取符合建议 4 有关没收现金和不记名可转让金融工具规定的措施。

7. 7 负责执行建议 32 的有关部门应具备充足的财力、人员和技术资源。各国应采取措施，确保
这些部门的工作人员在保密、诚信、廉洁和专业等方面具有较高的水准。

E. 黄金、贵金属和珠宝
8. 尽管黄金、贵金属和珠宝具有高度流动性并在特定情况下可作为交换或转移价值的方式，但
根据建议 32 的目的，其未被列入建议 32 的范围。这些问题是海关法律法规的管辖范围。如
果一国发现了黄金、贵金属和珠宝的异常跨境运送，应当考虑通知这些物项来源地和目的地
合适的海关或其他主管部门，并与其开展合作，以查清这些物项的来源、目的地、运送目的
和以便采取适当行动。

本条建议所用术语解释

虚假申报 :是指对正在运送的现金和不记名可转让金融工具价值进
行了不实陈述，或者对申报中需要提交或有关部门要求的相关数据进
行了不实陈述。虚假申报还应包括未申报。

虚假披露 :是指对正在运送的现金和不记名可转让金融
工具的价值进行了不实陈述，或者对披露中所需
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

本条建议所用术语解释

或有关部门要求的相关数据进行了不实陈述。虚假披露还应包括未申
报。

物理跨境运送 是指将现金或不记名可转让金融工具实物从一国向另一国运进或运出。
包括如下运输方式：（1）利用个人、携带的行李、车辆进行实物运送；
（2）利用集装箱货运的方式运送；（3）个人或法人利用邮件邮寄。

与恐怖融资或洗钱 当本词被用于描述现金或不记名可转让金融工具时，是指符合以下条
相关: 件的现金或不记名可转让金融工具：（i）用于、意图用于、分配用于
恐怖融资、恐怖行为、恐怖组织，
或恐怖融资、恐怖行为、恐怖组织所得：（ii）洗钱或上游犯罪清洗资
金的或其所得或为实施犯罪而使用或意图使用的金融工具。

102 2013
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 38（双边司法互助：冻结和没收）释
义

1. 各国应考虑将被没收的资产全部或部分地纳入保障范围共执法健康，教育或其他合适目的使
用。各国应采取尽可能的措施，使其可以同其他国家分享被没收资产，尤其是当没收直接或
间接的原因执法活动协调时。
2. 当处理以非判决为基础的资产没收合作请求时，各国并不一定要具备可以依据所有这些要求
行事的权力，但最低程度上，当犯罪分子因死亡而逃逸其中而无法归案或不可知时，各国应
具备行事的潜力。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

建议 40（其他形式的国际合作）释义
A. 其他形式的国际合作释义
适用于所有形式国际合作的原则
1. 当提出合作请求时，主管部门应尽最大可能提供完整真实的西藏和合法的信息，包括因紧急
事项所需运作和高效处理的请求，以及所请求信息可能预见的用途。根据请求，提出请求的
主管部门应向被请求主管部门反馈信息的使用情况和有效性

不适当的限制措施
2. 各国不应针对信息交换或协助的规定设置不合理或不适当的限制条件。在出现以下情况时中
不应拒绝所提出的请求：
(a) 请求涉及财政事务。
(b) 法律要求金融机构及指定非金融企业及行业进行保密（当这些相关信息适用于公民权
利基本法律或行业性保密法律规定时除外）。
(c) 被请求国已经进行了信息搜集、调查或起诉，除非提供协助可能会影响这些问询、调
查或起诉。
(d) 被请求机关的性质（民事、行政、执法等）与国外对口部门的性质不同。
对信息交换的保护措施
3. 所交换的信息只能用于所请求或提供的目的。任何向其他部门或第三方分发信息，或在原目
的之外对信息的行政、调查、起诉或司法性使用，都必须获得被请求机关的许可。
4. 主管部门应该对任何合作请求和被交换的信息采取适当的保密措施，以保护调查或问询的完
整性，48 与双方有关隐私权和数据保护的义务相一致。在最低限度上，主管部应对交换的信
息采集与保护从国内获得的同样信息相同的保护措施。各国应对控制和保护措施，确保主管
部门交换的信息根据被许可的用途使用。应通过安全的方式、可靠的渠道或机制进行信息交
换。

48 如果为执行合作请求必须要被披露的话，则可以披露。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

如果请求机关不能有效地对数据进行保护，被请求机构可以在适当时拒绝提供信息。

搜集信息的权力
5. 主管部门应当有能力代表国外对口部门进行调查，如果国内已经进行了调查，非主管部门应
当可以与国外对口部门交换可获得的信息。

B. 适用于特定形式国际合作的原则
6. 上述总体原则适用于下述规定的对口部门和非对口部门之间所有形式的信息交换。

金融情报中心之间的信息交换
7. 金融情报中心应与国外金融情报中心交换信息，而不管他们各自的性质是监管型、执法型、
司法型或是其他类型。为达到此目的，金融情报中心应具有打击洗钱、相关上游犯罪和恐怖
融资犯罪的足够法律基础。
8. 当提出合作请求时，金融情报中心应尽最大努力提供完整的事实和适当的法律方面的信息，
包括对被分析案件的描述和该案件与被请求国的潜在联系。根据请求并在任何时候，金融情
报中心应向国外对口部门反馈所提供信息的使用情况以及根据所提供信息进行分析的结果。
9. 金融情报中心应有权力交换：
(a) FATF 建议，特别是建议 29 规定的，金融情报中心可以直接或间接获取或掌握的所有
被请求信息。
(b) 根据互惠原则在一国层面有权直接或间接获得或掌握的所有信息。
金融监管机构之间的信息交换 49
10. 不管其各自的性质如何，金融监管机构应同国外对口部门进行合作金融监管部门之前高效合
作的目的在于促进对金融机构反洗钱与反恐怖融资的有效监管。为此目的，金融监管机构应
具备开展合作所需的充分法律基础，以符合监管方面所适用的国际标准，尤其是交换监管信
息方面和为反洗钱与反恐怖融资目的的国际标准。
11. 金融监管机构应能同国外对口部门交换机本国可以获得的信息，包括机构拥有的

49 是指主管部门金融监管机构
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

和金融监管机构在为某些需要通过适当手段可获取信息，金融监管机构为反洗钱与反恐怖融
资目的，应可以交换下列类型的信息主要金融集团实施监管其他有关监管机构的信息：
(a) 监管信息，例如一国监管体系的信息和金融行业的整体信息。

(b) 核心监管原则和监管机构的审慎信息，例如有关金融机构业务活动受益权管理情况和
“适合和恰当性”的信息。
(c) 反洗钱与反恐怖融资信息，例如金融机构内部的反洗钱与反恐怖融资程序和政策、客
户尽职调查信息，客户档案、账户样本和交易信息。
12. 金融监管部门应可以代表国外对口部门进行信息搜集，并为了对金融机构进行有效监管可以
在适当时候授权国外对口部门在本国自行搜索信息或为搜索信息提供便利。
13. 注意监管和非监管而对被交换信息进行的任何分发或使用都应遵守被请求金融监管机构事先
的授权除非听钟情机构忽悠，披露信息或报告信息的法律义务，在这种情况下提出请求的金
融监管部门至少应马上告知被请求金融监管机构所承担的义务。续签授权包括由核心监管原
则制定者制定的双边或多边谅解备忘录中确定的事先授权，这些事先授权是用于双边或多边
谅解备忘录规定的信息交换。

执法机关之间的信息交换
14. 执法机关应能够为了情报需要或对冼钱、相关上游犯罪或恐怖融资进行调查，包括对犯罪所
得和工具进行识别和追踪需要，与国外对口部门交换信息。
15. 执法机关也应能够运用相应权力，包括符合本国法律的任何技术调查手段，进行信息搜集和
代表国外对口部门获得信息。对执法机关开展这类合作所进行的管理措施和实践，例如与国
际刑警组织、欧洲刑警组织、欧洲司法组和个别国家的协议，都应对被请求执法机关提出的
信息使用做出相应限制性规定。
16. 执法机关应有能力组成联合小组开展协同调查，必要时，各国应签订开展联合调查的双边或
多边协议。应鼓励各国加入和支持现有的反洗钱与反恐怖融资执法网络，并同国外执法机关
建立双边联系，
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

包括为开展及时和有效的合作派驻境外联络官。

非对口部门间的信息交换
17. 各国应允许其主管部门根据上述相关原则，与非对口部门间接地交换信息。间接交换信息是
指请求机关收到信息之前，被请求信息由被请求机关通过一个或多个国内或国外机关进行传
递。这种类型的信息交换和使用应得到被请求国一个或多个主管部门的授权。请求机关应明
确请求的目的和代表哪个机关发出请求。
18. 应鼓励各国允许直接同非对口部门进行迅速和建设性的信息交换
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

对金融机构及特点非金融行业和职业要求的法律基础
1. 所有针对金融机构及指定非金融企业及行业的要求，应由当地法律做出规定（参见建议 10、建
议 11 和建议 20 关于这方面的具体要求），或者在其他情况下由法律或强制性措施做出规定（由各
国自行决定）。
2. 在建议 10、建议 11 和建议 20 中，“法律”这一表述指的是在一国宪法性框架下通过议会相关程
序或其他同等方式做出或批准的任何立法，这类立法是强制性的，违反他将导致受到处罚对违反法
律的处罚延续有效，适当，和劝诫性的（建议 35）。“法律”的概念也应包括提出相关要求的司法
判决应该在一国整体范围内都具有强制效力和权威性。
3. 强制性措施是指由主管部门制定或批准的，用强制性语言规定反洗钱与反恐怖融资要求的规章、
指引、指示或其他文件或机制，违反这些强制性要求将会受到处罚，对违反强制性规范的处罚应是
有效适当和劝诫性的（建议 35）。
4. 在考某文件或机制是否属于强制性措施时应考量以下因素：
（a）必须有规定了要满足，FATF 相关建议要求的文件或机制，该文件或机器要以下列方式明确表
明要求：
（i）如果使用的用词是“应当”或“必须”（shallormust），这些措施可以被认为是有强制力
的。
(ii) 如果使用的用词是“可以”（should），则只有在监管部门和被监管机构都能够证明该措
施已通过直接或间接要求是必需的并且正在执行时，才具有强制力；如果出现诸如“鼓励、建议该
措施”或“各机构可以考虑”等用词，则可能不被视为具有强制力。如果使用了弱化的措辞，除非
该国能证明其强制性，否则都会被视为没有强制性。
(b)有关文件或机制必须由主管部门制定或批准。
(c)如果违反了规定，则会受到处罚处罚内容不一定要与要求出现在同一个文件中，也可以将处罚规
定在另一个文件中，只要能够证明要求与处罚之间存在清晰的关联。做出的处罚应是有效、适当和
劝诫性的。应考虑如下问题：
(i) 没有遵守其义务的行为人，应有足够有效、适当和劝诫性处罚。
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

(ii) 处罚措施应直接或间接地适用于不遵守反洗钱与反恐怖融资要求的行为。如果
没有直接针对某种违规情形的处罚措施，也可始用那些针对更大范围违规情形
的处罚措（例如缺乏适当制度、内控措施或没有安全健康运营的处罚措施），
只要在最低限度上不遵守一项或多项反洗钱与反恐怖融资要求能够受到处罚而
不需要领证明额外的审慎性食物同反洗钱与反恐怖融资无关。
(iii) 是否有令人满意的证据证明在实践中已经实施与和劝诫性的处罚。
5. 在任何情况下，金融机构及特定非金融行业和职业都应该凊楚，若不遵守义务将被处罚以及
受到何种处罚。
110 2013
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

术语表
术语 定义

账户 文中提到的“账户”应包括金融机构与客户之间的其他类
似业务关系。
准确地 参见建议 16 释义。

代理商 在建议 I4 和建议 16 中，代理商是指任何与资金或价值转移服

务提供商签订合同或接受其指示的，代表资金或价值转移提供商提供服务的自
然人或法人。

适当授权 参见建议 8 释义。

非营利组织 参见建议吧 8 释义。

的分支机构
批量汇款 参见建议 16 释义。

不记名可转让金融工具包括以下不记名形式的金融票据，如：旅行支票；不记
不记名可转 名形式、无限背书、至虚构抬头人，或者以此类形式通过交付而转让所有权的
让金融工具 可转让金融工具（包括支票、本票和汇票）；已签署但可省略收款人姓名的金
融工具（包括支票、本票和汇票）。.

不记名投票 不记名股票是指拥有法人所有权的人所持有的，证明此所有权的可转让
金融工具。
受益所有人 受益所有人是指，最终拥有或控制某个客户的一个或多个自然人，即或某
项交易的被代理人（自然人），受益所有人还包括对某一法人或法律安排享有
最终有效控制权的人。
受益人 FATF 建议中受益人的含义根据使用环境有所区别：
 在信托法中，受益人是指有权享有任何信托协议收益的某人或一类
人。受益人可以是一个自然人、法人或法律安排。所有信托（慈善
信托和法律许可的非慈善信托除外）要求有明确的受益人。虽然要
求信托必须有最终明确的受益人，但有时可能并没有现成的受益人。

50 “最终拥有或控制”和“最终有效控制”是指通过一系列的所有权或控制手段显示所有权或控
制，而不是直接操作的情况。
51 时间也同样适用于人寿保险或其他你投资联系的保险协议中受益人的受益所有人

2013 111
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

术语 定义

有时可能并没有现成的受益人，仅具有是指定受益人的权利，直到一
些人在有效期满，或者说累计期满时，才能作为收益或自认受益权人
资格。这一时期一般与信托存续期相同，信托存续期在信托契约中通
常被称为信托期。
 寿险保单或其他与投资相关的保单上，受益人是指当/如果保单规定
范围内的被保险事项发生时，可获得赔付的自然人、法人、一个法律
安排或某类人三。
参见建 16 释义
收款行
主管部门是指所有负责反洗钱与/或反恐怖融资职责的公共管理部门。特别应
主管部门 包括金融情报中心；具有调查、起诉洗钱罪、相关上游犯罪、恐怖融资罪、
和扣押/冻结及没收犯罪所得职责的管理部门，具有反洗钱与反恐怖融资监管
或监管职责，须在保证金融机构和特定非金融行业和职业满足反洗钱与反恐
怖融资合规经营要求的管理部门。行业自律组织不被视为主管部门。

没收，在适当情况下包含充公的意思，是指根据主管部门或法院的命令就剥
没收 夺资金或其他资产。没收或充公按照司法或行政的程序执行，将特定资金或
其他资产所有权转移给国家，在这种情况下对该特定资金或其他资产享有收
益权的人或实体，原则上失去了对被没收充公的特定资金或其他资产的所有
权利。没收或充公的命令通常与刑事判决或法院裁定有关，因此被充公或没
收的财产必定源于或意图用语违法犯罪活动。
核心原则核心原则是指巴塞尔银行监管委员会发布的《有效银行监管的核心原则》、国际证券委员
会组织发布的《证券管理的目标和原则》和国际保险监督官协会发布的
《保险监管原则》。

52 这里包括具有法定权利的、非政府管理机构建立的金融监管者。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

术语 定义

代理银行是指一家银行（代理行）向另一家银行（被代理行）提供的一种银行
代理行 服务。大型国际银行通常是遍布全球的数千家其他银行的代理行。代理行能够
提供广泛的服务包括现金管理（如不同币种的带息账户）、跨境电汇、支票结
算、过路账户和外币兑换服务。

国家 FATF 建议中提到的国家或各国同样适用于领地或司法辖区的
定义。
间接汇款 参见建议 16 释义。.

犯罪活动 犯罪活动是指：（a）国家规定的所有构成洗钱上游犯罪的犯罪行为；或
（b）至少应包括建议 3 要求的洗钱上游犯罪。

跨境电汇 参见建议 16 释义。

货币货币 是指作为交易中间物流通的钞票和硬币。

指定的犯罪 指定的犯罪类型是指：
类型
 参加有组织的犯罪团伙和敲诈活动；
 恐怖主义活动，包括恐怖融资；
 贩卖人口和偷渡；
 性虐待，包括儿童性虐待；
 非法贩卖麻醉药品和精神药物；
 非法贩卖军火；
 非法贩卖盗窃所得及其他物；
 腐败和贪污受贿；
 诈骗；
 伪造货币；

2013 113
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

术语 定义

伪造和盗版产品；
 环境犯罪；
 谋杀、情节严重的人身伤害；
 绑架、非法拘禁和劫持人质
 抢劫或盗窃；

 走私（包括与海关税收和关税有关的税收）；
 税收犯罪（与直接税和间接税有关的）；
 敲诈勒索；
 伪造；
 海盗活动；和
 内幕交易和市场操纵
在根据上述上游犯罪确定作为上游犯罪的犯罪范围时，各国可根据本国法律自
行决定如何定义这些罪名，以及将这些犯罪规定为严重犯罪的特定要素的性质。

特定非金融行业和职业包括：
a) 赌场 53

b) 不动产中介
特定非金融
行业和职业
c) 贵金属交易商

d) 宝石交易商

e) 律师、公证员、其他独立的法律从业者和会计师--是指独立执业者，合
伙人或专业公司雇佣的专业人员。不包括其他行业雇佣的“内部”专业
人员，也不包括为政府机构工作的专业人员，他们可能已经受到反洗钱
与反恐怖融资的约束。

f) 信托和公司服务提供商是指建议中没有涵盖的，作为一种业务向第三方
提供以下业务的人或企业：

53 反洗钱与反恐怖融资释义中的赌场包括网络赌场和海上赌场。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

术语 定义

 担任法人设立的代理人
 担任（我安排其他人担任）公司董事、董事会秘书、合伙人或
其他法人单位中同级别的职务时
 为公司、合伙其他法人或法律安排提供注册地址、公司地址或办
公、通信方式或办公地址的
 担任（或安排他人担任）书面信托的受托人或在其他法律安排中，
承担同样职能的
 担任（或安排其他人担任）他人的名义持股人

指定个人或实体是指

(i) 根据安理会第 1267 号决议（1999）设立的委员会（1276 委员会）指

定的个人、团体、企业和实体,以及与基地组织有关的个人实体其他团
指定个人或实体
体、或企业.
(ii) 根据安理会第 1988 号决议（2011）设立的委员会（1988 委员会）指
定的个人、团体、企业和实体，以及其他与塔利班组织有关的，参与
威胁阿富汗和平、稳定和安全活动的个人、实体、其他团体或企业。

(iii) 根据联合国安理会第 1373 号决议（2001）国家或超国家司法管辖区

指定的任何自然人、法人或实体

(iv) 根据安理会第 1787 号决议（2006）及其后续决议，以及相关决议附

件，或者根据第 1718 号决议设立的委员会（1718 制裁委员会）指定
的适用于定向金融制裁的任何自然人、法人或实体。

54 Naturalorlegal.

2013 115
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

术语 定义

（v）依照安全理事会第 1737 号决议（2006）及其后续决议,以及

相关决议附件或本届第一期 8 号决议 18 的设立的委员会（1737
制裁委员会）指定的适用于定向金融制裁的任何自然人、法人或
实体

指定 指定是指根据下列决议识别受到金融制裁的个人 54 或实体：
 联合国安理会第 I267 号决议（1999）及其后续决议

 安理会第 1373 号决议（2001），包括适用于某人或实体的相

关制裁决定和向公众告知这一决定
 安理会第 1718 号决议（2006）及其后续决议
 安理会第 I737 号决议（2006）及其后续决议

 以及任何未来出台的大规模杀伤性武器扩散融资定向融资及理财
相关的安理会决议。

境内电汇 参见建议 16 释义

强制性措施 参见金融机构及特定非金融行业和职业法律基础要求的有关
说明

ExParte 是指无需事先告知受影响方且没有受影响方参与的程序

书面信托 书面信托是指由受托人明确创建的信托，通常是文件的形式，如
一个书面的信托契约。书面信托与那些通过法律运行原则推定生效的信托、
受托人没有明确意图或决定创建的信托或类似法律安排（如推定信托）形成
对比。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

术语 定义

虚假申报 参见建议 32 释义。

虚假披露 参见建议 32 释义。.

金融集团 金融集团是指由母公司或其他类型的法人、分支机构或子公司共同
组成的集团母公司或其他类型的法人，在核心原则下执行集团监管并对集团其
他部门行使控制和协调的职责,集团分支机构和/或子公司执行集团层面的反洗
钱与反恐政策和程序。

金融机构是指为客户或代表客户从事以下一种或多种活动或业务的自然人或法
人
金融机构
1. 接受公共存款和其他可偿付资金 55
2. 贷款 56
3. 融资租赁 57
4. 资金或价值转换服务 58
5. 发行和管理支付工具（如信用卡和借记卡、支票、.旅行支票、现金汇票
和银行本票、电子货币
6. 财务担保和承诺
7. 从事以下业务
(a) 货币市场票据（支票、汇票、存款证明、衍生品等）
(b) 外币兑换
(c) 汇率、利率和指数工具
(d) 可转让证券
(e) 商品期货交易
参与证券发行和提供与发行有关的金融服务

55 此处也包括私人银行。
56 此处尤其包括：消费品信用贷款；抵押贷款；具有或不具有追索权的保付代理；和商业交易
融资（包括福费廷）。
57 此范围不包括与消费产品有关的融资租赁安排。
58 不包括任何尽享金融机构提供消费产品有关的融资租赁安排，参见建议 16 释义。

116 2013
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

术语 定义

个人或集体的投资组合管理代表他人保管和管理现金或流动证券除投资以外，
代表他人管理资金或现金寿险及其他投资连结险的承销和分保现金和货币兑换
国外对口部门是指国外的、寻求建立合作关系的、形式类似职责和功能的主管
国外对口部门 部门即系借个国外主管部门的性质或地位不同（例如各国的情况不同，对某些
金融部门的反洗钱与反恐怖融资监管工作是由由审慎监管职责的部门负责，有
的是由金融情报中心负责）
冻结 在陌生和临时措施中（如建议 4、建议 32 和建议 38），冻结世界在
冻结机制下或主管部门作出没收、充公的决定后。你主管部门或法院发起为基
础，在合法期限内禁止转移、转换、处置或移动任何固定资产、设备或其他犯
罪工具的行动。

在进行有关定向金融制裁的建议 6 和建议 7 中，冻结世界冻结机制下，以主管

部门或法院发起为基础，在合法期限内禁止转移、转换、处置或移动有几点个
人或实体拥有或控制的任何资金或其他财产的行动。

在所有情况下，被冻结的固定资产、设备、犯罪工具、资金或其他资产的收益
权仍属冻结发生时，拥有这些资产所有权的自然人或法人，便可以继续由第三
方管理，或继续通过冻结机制开始显示之前由自然人或法人创建的其他安排管
理，我根据国家的其他规定执行。作为执行冻结的一部分，各国可以决定对固
定资产、设备、犯罪工具、资金或其他资产采取控制措施。作为防止资产被转
移的一种手段。
国内法律的基本原则国内法律基本原则是指基本的法律原则，

59 此处同时用于保险经营者和保险中间人（代理人和中介）。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

术语 定义

是指国家法律体系的基础，并为国家法律的制定和权力的行使提供了框架。这些基
本原则通常表达在国家宪法或类似的文献中，或通过最高级别法院做出的对国家法
律具有制定约束力的释义或决定来体现。自然会因国而异，一些基本原则的例子包
括正当程序的权利、无罪推定和法院对人权的有效保护。
资金资金是指所有各种资产，不论是有形或无形资产、是动产还是不动产，不论以何种方式取得，
和以任何形式，包括电子或数字形式证明这种资产的产权或权益的法律文件或
证书。

资金或其他资产 资金或其他资产是指任何形式的资产，包括但不限于金融资产、经济资源、各
种形式的资产，不论是有形或无形资产，无论是动产还是不动产，不论以何种
方式取得，以及以任何形式，包括电子或数字形式证明这种资产的产权或权益
的法律文件或证书，包括不限于银行信贷、旅行支票、银行支票、邮政汇票、
股票、证券、债券、汇票、信用证，及由这些资金或其他资产价值的自然增长
所带来的或产生的任何利息、红利或其他收入
身份资料是指来自可靠、独立来源的文件、资料或信息。
身份资料
中间行 参见建议 16 释义

国际组织是指各成员国依据国际条约或其他正式政治协议建立的实体，其存在
国际组织 受到各国成员法律的认可但不会是为住在国的常驻机构。国际组织的例子包括
联合国及其下属国际，比如国际海事组织；区域性国际组织，比如欧洲委员会、
欧盟所属机构、欧洲安全与合作组织和美国国家组织；国际军事组织，比如北
大西洋公约组织；和经济组织，比如世界贸易组织、东南亚国家联盟等。

法律 常见金融机构及特定非金融行业和职业法律基础要求的有关说明
法律安排 考虑安排信息书面信托或其他类似的法律安排。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

术语 定义

其他类似安排（以反洗钱与反恐怖融资为目的）包括古罗马的信托、德国
的信托和信托赠与

法人 法人是指能够与金融机构建立长期客户关系的任何自然人
以外的实体，或者拥有独立财产的任何自然人以外的实体。法人可能包括公
司、法人团体基金会企业、合伙、协会和其他相关的类似实体。

洗钱罪 文中提到的洗钱罪（建议 3 除外）不仅是指主罪，而且还是指属性犯罪。

资金或价值转移服务是指接受现金、支票、其他金融票据或其他储值工具，使
基金或价值转移 用通讯、信息、转账或属于价值转移服务提供商的清算网络，向受益人支付相
服务 应数额现金或其他形式票据的金融服务。这些服务进行的交易可以涉及一个或
多个中介机构，并最终支付给一个第三方机构，可能包含任何新型支付方式。
有时这种服务与特定地理区域相联系，使用不同特定术语进行描述，例子包括
哈瓦拉、印度的 hundi 和 fei-chen.

参见建议 8 释义。
非营利组织
参见建议 16 释义
汇款
汇款行 参见建议 16 释义.

过路账户 参见建议 12 释义.

跨境物理运送
参见建议 32 释义

政治敏感人物 外国敏感公众人物，是外国的正在，曾经履行重要公职的人员，比如国家或政治首
脑、高层政要、资深的政府、司法或军事官员、国有企业高级管理人员重要政党官
员。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

术语 定义

本国政治敏感人物是本国的证件曾经履行重要公职的人员，比如国家
政府首脑、高层政要、资深的政府、司法或军事官员、国有企业高级
管理人员、重要政党官员。
正在或曾经在国际组织中担任重要公职的人员，是指高级管理成员，
比如懂事、副懂事、董事会成员或有相当职责的其他人员。
政治敏感人物的定义不涵盖上述类别的中级或较低级别的人员。
收益 收益是指直接或间接地通过犯罪所产
生或获得的财产。

财产 财产是指所有各种资产，不论是有形资产和
无形资产、是动产还是不动产和你任何形式，电子或数字形式证明这
种资产的产权或权益的法律文件或证书。

合格的电汇 参见建议 16 释义

合理措施 合理措施的含义是：与洗钱和恐怖融
资风险相适应的适当措施

与恐怖融资或洗钱有关的 参见建议 32 释义

被要求的 参见建议 16 释义

风险 所有文中提到的风险是这些钱，和/或恐怖融资的风险。应与建议 1 释义
结合起来解读。

确信 文中提到的金融机构确信某事时，
是指该机构必须能够向主管部门证明其评估是合理的。

扣押 扣押是指禁止转移、转换、处置或移动在
冻结机制下，由主管部门或法院发起的行动中涉及的财产。然而与冻结
行动不同，后来是通过允许主管部门或法院控制特定财产的机制实施的。
被扣财产的所有权应归属于扣押前拥有这些财产所有权和收益权的自然
人或法人，尽管主管部门或法院经常接替对扣押财产的占有权经营权或
管理权
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

术语 定义

一个自律组织是代表某一行业的组织（如：律师、公证员、其他独立的法律从
业者和会计师）。并有该行业的从业人员组成，发挥着管理由资格进入该行业
自律组织
的人和该行业的从业人员的作用，同时也起到一定的监管或监督的作用。这些
组织应当执行相关制度以保证其他从业者具有较高的职业道德标准。
直接汇款 参见建 16 释义。

委托人 委托人是指通过委托书或类似安排将其资产所有权转移给受托
人的自然人或法人。

空壳银行 空壳银行是指在其设立和获得许可的国家没有实体存在的银行，
不隶属于有效监管的金融机构。

实体存在是指该银行在某国就要有决和管理机构。当地代理或低级别员工的
存在并不构成实体存在
应当 为了评估执行 FATF 建议的合规程度，“应当”一
次与“必须”含义相同。

直接处理 参见建议 16 释义

监管机构 监管机构是指负有打击洗钱和恐怖融资职责，确保金融机构（“金
融监管者”）60 和/或特定非金融行业和职业合规的指定主管部门或非政府组
织。非政府组织（可以包括某些类型的自律组织）应具有金融机构或特定非金
融机构行业和职业的监督和处罚权。这些非政府部门也应得到法律授权行使其
职能，并接受职能的主管部门监管。

定向金融制裁定 向金融制裁是指冻结或禁止使用资产，防止指定个人或实体直接或间接
地通过这些资金或其他资产获利。

60 包括 FATF 建议执行相关的监管者履行监管职能的核心原则。

2013 121
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

术语 定义

恐怖分子 恐怖分子是指任何有以下行为的自然人：（ 1）直接或间接地故意

非法使用任何手段进行或实体进行恐怖主义行动；（2）以同某身份=参与恐怖
主义行动；（3）组织或指使他人进行恐怖主义行动；或（4）有意资助一群有
共同目的的人实施恐怖主义，旨在进一步推动恐怖主义行动，或明知这群人进
行恐怖徐主义行动而进行资助。
恐怖主义行动 恐怖主义行动包括：
（a）在下列条约的范围内构成犯罪和被定义为犯罪的行动；（1）《禁
止非法夺取飞行器公约》（1970）；（2）《制止危害民用航空安全的
非法行为公告》（1971）；（3）《关于防止和惩处侵害营收国际保护
人员包括外交代表的罪行的公约》（1973）；（4）《反对劫持人质国
际公约》（1979）；（5）《关于核材料的实质保护公约》（1980）；
（6）作为对《制止危害民用航空安全的非法行为公约》（1988）补充
的《制止违反国际民用航空机场服务的违法行为的协议》；（7）《制
止危及海上航行安全非法行为公约》（2005）；（8）《制止危及大陆
架固定平台安全非法行为协议书》（2005）；（9）《制止恐怖主义爆
炸事件的国际公约》（1997）；（10）《制止下向恐怖主义提供资助的
国际公约》（1999）。
（b）其他有意造成平民死亡或严重人身伤害的任何行动，或其他任何
人子有敌意的武力冲突中采取不主动的行为，根据性质和北京判断旨在
威胁社会民众、强迫政府或或国际组织去做或放弃去做任何事的行动。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

术语 定义

第三方 在建议 6 和建议 7 中，第三方包括但不限于金融

机构以及特定非金融行业和职业，同时，参见建议 17 释义

受托人 信托和受托人应理解为符合《海牙信托法律的是从
和认可公约》第二条 61 所描述的含义。
受托人可能是在其交易期间有偿担任受托人的专业人士（如：根据司法辖
区的规定，一位律师或一家信托公司），或非专业人士（如：一个没有报
酬的家庭代表）。
唯一交易识别号码 参见建议 16 释

毫不拖延 毫不拖延是指理想状态，联合国安理会或相同制裁
委员会（如：第 1267 号决议委员会，第 1988 号决议委员会，第 1718 号决
议委员会，或 1737 号决议制裁委员会）制定后的几个小时内。在联合国安
理会 1373 号决议（2001）中毫不拖延水质在有合理理由或基础怀疑、相信
某人或实体是恐怖分子、恐怖融资者或恐怖组织的情况下使用。在以上两
种情况下，毫不拖延应被视为为了防止与恐怖分子、恐怖组织、恐怖融资
者和大规模杀伤性武器扩散融资活动有联系的资金会其他资产被转移或耗
散的需要，及采取全球一直行动迅速阻断和中断资金或其他资产迅速流动
的需要。
122 2013
61 《海牙信托法律的使用和认可公约》第二条的具体内容如下：
在本公约中，当财产为了受益人的利益或为了特定目的而至于受托人控制之下时，“信托”是
指财产受托人设定的在其生前或死后发生效力的法律关系。
信托具有以下特点：该项财产为独立资金，而不是受托人自己财产的一部分；以受托人名义或
以代表受托人的另一个人的名义拥有信托财产；受托人根据与信托的条件和法律所加于他的职责，
管理、使用或处分财产的权力和应尽义务。
财产委托人保留某些权益和权利，以受托人及受托人本身享有作为收益人的权利这一事实，并
不一定于信托的存在相矛盾。

2013 123
 缩略语表

AMI/CFT Anti-MoneyLaundering/CounteringtheFinancingofTerrorism（也可写
为 Combatingthefinancingofterrorism）
反洗钱与反恐怖融资
BNI Bearer-NegotiableInstrument
不记名可转让金融工具
CDD CustomerDueDiligence
客户尽职调查
DNFBP DesignatedNon-FinancialBusinessorProfession
特定非金融行业和职业
FATF FinancialActionTaskForce
金融行动特别工作组
FIU FinancialIntelligenceUnit
金融情报中心
IN InterpretiveNote
释义
ML MoneyLaundering
洗钱
MVTS MoneyorValueTransferService（s）
资金或价值转移服务
NPO Non-ProfitOrganization
非营利组织
PalermoConvention TheUnitedNationsConventionagainstTransnationalOrganizedCrime200
0
《联合国打击跨国有组织犯罪公约》（2000）（也称《巴勒莫公
约》）
PEP PoliticallyExposedPerson
政治公众人物
R. Recommendation
建议
RBA Risk-BasedApproach
风险为本的原则
SR. SpecialRecommendation
特别建议
SRB Self-RegulatoryBodies
自律组织
STR SuspiciousTransactionReport
可疑交易报告
TerroristFinancingCo TheInternationalConventionfortheSuppressionoftheFinancingofTerrori
nvention sm1999
《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》（1999）
TCSP TrustandCompanyServiceProvider
信托和公司服务提供商
UN UnitedNations
联合国
ViennaConvention TheUnitedNationsConventionagainstIllicitTrafficinNarcoticDrugsandPs
ychotropicSubstances1988
《联合国打击麻醉药品和精神药物非法贩运公约》（1998）（也
称《维也纳公约》）

124 2013
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国标准

附件 1：金融行动特别工作组指导性文件
关于提供金融机构和其他人士反馈报告的最佳实践指南（1998 年 6 月）。
金融机构监测恐怖融资指南（2002 年 4 月）。
最佳国际惯例：打击滥用非营利组织（2002 年 10 月）。
最佳国际惯例：打击替代性汇款系统的滥用（2003 年 6 月）。
执行联合国安理会制止大规模杀伤性武器扩散决议的金融规定（2007 年 6 月）。
风险为本方法指南（2007 年 6 月至 2009 年 10 月）。包括风险为本方法指南在内的九个文件：
- 金融部门；
- 地产经纪人；
- 账户；
- 交易码；
- 贵金属和珠宝交易商；
- 赌场；
- 指定专业人士；
- 货币服务企业；
- 寿险机构。
联合国安理会第 1737 决议活动为本金融禁令的执行情况（2007 年 10 月）。
低能力国家在执行 FATF 标准与互评方面的能力建设（2008 年 2 月）。
基于贸易洗钱的最佳实践文件（2008 年 6 月）。
联合国安理会第 1803 决议金融规定的执行情况（2008 年 10 月）。
最佳国际惯例：恐怖账户冻结（2009 年 6 月）。
最佳国际惯例：现金非法跨境运输和无记名可转让票据的检测和预防（2010 年 2 月）。
关于建议 2 的最佳实践文件。国内主管部门有关扩散融资信息的共享（2012 年 3 月）。
金融调查指南（2012 年 7 月）
最佳惯例：自愿纳税项目的《反洗钱与打击恐怖融资条例》管理（2012 年 10 月）。

2013 125
 打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

没收最佳实践（建议 4 和建议 38）及资产追回持续工作框架（2012 年 10 月）

反洗钱与恐怖融资措施及金融包容的 FATF 指南修订案（2013 年 2 月）。
国家风险评估指南（2013 年 2 月）。
打击洗钱、恐怖融资及扩散融资国际标准

附件 2：金融行动特别工作组建议更新部分
自 2012 年 2 月本文被采纳后，以下修正案已更新到 FATF 建议中。

日期 修正案类型 修正案条规
 2013 年 2 月 建议 37 与建议 建议 37（d）–第 27 页
40
标准一致 增加的有关指定非金融企业及行业秘密或机密的
法律不应以法律要求金融机构对客户资料保密为
由拒绝执行协助请求。

128 2013