DESCRIPTION LABA (RUGI) KOMERSIA

Sales 54,216,000,000.00
Sales Return (60,000,000.00)
Sales Discount (34,600,000.00)
Freight Collected 35,290,000.00
Late Fees Collected 2,200,000.00
NET SALES/ NET INCOME

COST OF GOOD SOLD

Cost of Good Sold 32,601,000,000.00
Freight Paid 25,680,000.00

GROSS PROFIT

OPERATING EXPENSES
Wages & Salaries Expense 182,200,000.00
Advertising Expense 21,750,000.00
Telepon, Water and Electricity Expense 23,000,000.00
Store Supplies Expense 19,150,000.00
Maintenance and Repair Expense 14,000,000.00
Bad Debt Expense 12,361,285.00
Depreciation Expense 117,187,500.00
Insurance Expense 11,000,000.00
Proffesional Fees 30,000,000.00
Other Operating Expense 11,500,000.00

NET OPERATING INCOME

NON OPERATING REVENUES AND EXPENSES

Interest Revenue 12,500,750.00
Deviden Revenue 34,750,000.00
Gain On Sales of Fixed Assets 3,781,250.00
Interest Expense (4,250,000.00)

NET INCOME BEFORE TAX

 PT. MAKMUR
REKONSILIASI FISKAL
As of December 31, 2018 (Rp)

A (RUGI) KOMERSIAL REKONSILIASI FISKAL LABA (RUGI) FISK

Positif Negatif
54,216,000,000.00
(60,000,000.00)
(34,600,000.00)
35,290,000.00
2,200,000.00
54,158,890,000.00

32,601,000,000.00
25,680,000.00
(32,626,680,000.00)
21,532,210,000.00

182,200,000.00
21,750,000.00
23,000,000.00 -
19,150,000.00
2,500,000.00 11,500,000.00
12,361,285.00 -
117,187,500.00 -
3,000,000.00 8,000,000.00
30,000,000.00
11,500,000.00 -
(442,148,785.00)

21,090,061,215.00

12,500,750.00 -
18,000,000.00 16,750,000.00
3,781,250.00
(4,250,000.00)
46,782,000.00
21,136,843,215.00 169,548,785.00 30,500,750.00
LABA (RUGI) FISKAL

54,158,890,000.00

(32,626,680,000.00)
21,532,210,000.00

(272,600,000.00)

21,259,610,000.00

16,281,250.00
21,275,891,250.00
 PT. MAKMUR
PERHITUNGAN PAJAK PENGHASILAN
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBE

Penghasilan kena pajak 21,275,891,250.00

pajak terutang
25% X 21.275.891.250,00
Kredit pajak:
PPh 25 pertahun (6000000 X 12 bulan) 72,000,000.00
pph 23 2,700,000.00

angsuran pph 25tahun 2018:

pajak terutang
pph di potong pihak lain
pph di bayar sendiri

angsuran pph pasal 25 tahun 2019

 MUR
AK PENGHASILAN
HIR 31 DESEMBER 2018 (Rp)

5,318,972,812.50

(74,700,000.00)
5,393,672,812.50

5,318,972,812.50
(2,700,000.00)
5,316,272,812.50

5.316.272.812,50/12 bulan 443,022,734.38

 SPT TAHUNAN TAHUN P

1771
FORMULIR

PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
2 0
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBE
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-…

NPWP : 0 2 3 1 3 4 1 4 3 6 4 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T M A K M U R

IDENTITAS

JENIS USAHA : P E R D A G A N G A N KLU : 6 1 3

NO. TELEPON : 0 3 1 - 8 2 9 7 0 4 0 NO. FAKS : 0 3 1 - 8 2 9 7 0

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 1 s.d. 3 1 1 2

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN X TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK :

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

NPWP KONSULTAN PAJAK :

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1 21,2
A. PENGHASILAN

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ……………

KENA PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

2
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) ………………………

3 21,2
3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..…………………

4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………….

B. PPh TERUTANG

b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……………………. 4 5,3

c. Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
(Lihat Buku Petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

5
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LAL

6 5,3
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………

7
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Nege

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

8a
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

8b
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) …

8c
AK
 8c

C. KREDIT PAJAK
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….………………

9. a. X PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

(6 – 7 – 8c)…. 9 5,3
b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

10a
a. PPh Ps. 25 SEBULAN ….……..………………..…………………

10b
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..…

10c
c. JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

11. a. X PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

(9 – 10c)….. 11 5,3
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ……… 3 1 1 2 2 0 1 8

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN

a. DIRESTITUSIKAN b. X DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu atau Wajib
Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KU
Pajak yang Memenuhi Persyaratan Tertentu:

F.1.1.32.14
 TAHUN PAJAK

1 8
SPT PEMBETULAN

3 8

4 0

RUPIAH *)
(3)

21,275,891,250.00

21,275,891,250.00

5,318,972,812.50

5,318,972,812.50

-
 -

5,318,972,812.50

6,000,000.00

6,000,000.00

5,312,972,812.50

Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

 20
Formulir 1771 Hal
RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

14a 21,2
PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:

14b
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...

14c 21,2
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………

d. PPh YANG TERUTANG

14d 5,3
(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)

e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS

PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
14e 5,3
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……

14f 10,6
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………

14g 8
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………
PENGHASILAN BUKAN
F. PPh FINAL DAN

15 a. PPh FINAL :
OBJEK PAJAK

15a
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO
15b
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..

16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
HUBUNGAN ISTIMEWA
TRANSAKSI DALAM

(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
G. PERNYATAAN

b. X Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI

BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. x SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. x LAPORAN KEUANGAN
c. x TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7
d. x DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
 l. RINCIAN JUMLAH PENGHASILAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING T
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berla
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. X WAJIB PAJAK b. KUASA c. …………………………………, d. 3 1 1 2 2 0 1

(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

Nama: Isnaini
Npm : 21701082127
Kelas: A-04

NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e.

NPWP : f.

F.1.1.32.14
 0
Halaman 2
RUPIAH
(3)

21,275,891,250.00

21,275,891,250.00

5,318,972,812.50

5,316,272,812.50

10,635,245,625.00

886,270,468.75

1,875,112.50

ORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*
AN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA

eral Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP

PERNYATAAN

k sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,

8
thn
 LAMPIRAN - I
1771 - I
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

NPWP : 0 2 3 1 3 4 1 4 3 6 4 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T M A K M U R

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 1 s.d. 3 1 1 2

NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

1a
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………… Ø

1b
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...… Ø

1c
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø

1d
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...…………. Ø

1e
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...… Ø

1f
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....… Ø

1g
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....…… Ø

1h
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...………… Ø
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
2
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...………… Ø

3
3. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...…
Ø

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL

4
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………
Ø

5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
5a
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...…………..... Ø

5b
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………… Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5d
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...…… Ø

5e
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...… Ø

5f
f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....……… Ø
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...…… Ø

5h
h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....……… Ø

5i
 5i
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

5j
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…… Ø

5k
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...…………..... Ø

5l
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....………….. Ø

5m
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………............ Ø

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

6a
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

6b
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..…… Ø

6c
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..……………… Ø

6d
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø

6e
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...…………..... Ø

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:

7b
TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…………. Ø

8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....… 8

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31
 1

TAHUN PAJAK
2 0 8
A

RUPIAH
(3)

54,158,890,000.00

(32,626,680,000.00)

(442,148,785.00)

21,090,061,215.00

51,032,000.00

(4,250,000.00)

46,782,000.00

21,136,843,215.00

21,136,843,215.00

3,000,000.00

11,500,000.00
 155,048,785.00

169,548,785.00

30,500,750.00

30,500,750.00

21,275,891,250.00
 LAMP
1771 - II
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENG

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA L
IDENTITAS

NPWP : 0 2 3 1 3 4 1 4 3 6 4 1 0 0 0

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 1 s.d. 3 1 1 2

HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA US

NO. PERINCIAN
(Rupiah) (R
(1) (2) (3)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN 32,626,680,000.00

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,

HONORARIUM, THR, DSB

3. BIAYA TRANSPORTASI

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI

5. BIAYA SEWA

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH

9. BIAYA ROYALTI

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI

11. BIAYA LAINNYA

12. PERSEDIAAN AWAL

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13 326,626,680,000.00

Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industr
 awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54
LAMPIRAN - II

TAHUN PAJAK
PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
20 1
SAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL

NAMA WAJIB PAJAK : P T M A K M U R

BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH

(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

32,626,680

182,200,000.00 182,200

117,187,500.00 117,187

30,000,000.00 30,000

12,361,285.00 12,361

21,750,000.00 21,750

11,500,000.00 4,250,000.00 15,750

374,998,785.00 4,250,000.00 33,005,928

an baku, bahan penolong dan barang jadi.

n industri diisi total persediaan

 18

JUMLAH
(Rupiah)
(6) = (3) + (4) + (5)

32,626,680,000.00

182,200,000.00

117,187,500.00

30,000,000.00

12,361,285.00

21,750,000.00

15,750,000.00

33,005,928,785.00
 1771 - III
FORMULIR

SPT TAHUNAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

IDENTITAS

NPWP : 0 2 3 1 3 4 1 4 3 6 4 1 0 0 0

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 1 s.d. 3 1 1 2

PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK

NO.
NAMA NPWP
(1) (2) (3)
1. PT. ARDILES 02.313.414.3-641.000 P

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.
14.

JUMLAH

Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

D.1.1.32.32
 LAMPIRAN - III
AN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

NAMA WAJIB PAJAK : P T M A K M U R

OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BU

JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
(Rupiah)
TRANSAKSI (Rupiah)
(4) (5) (6)

PENYERTAAN MODAL 260,000,000.00 2,700,000.00 NO. 012/MA

JML 260,000,000.00 2,700,000.00
 TAHUN PAJAK
2 0 1 8

BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP

NOMOR TANGGAL
(7) (8)

NO. 012/MAKMUR ADIL/XXI/20167 29 DESEMBER 2018

Halaman ke- dari halaman Lampiran-III
 LAMPIRAN - IV
1771 - IV
FORMULIR

TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 1 8
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NPWP : 0 2 3 1 3 4 1 4 3 6 4 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T M A K M U R

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 1 s.d. 3 1 1 2

BAGIAN A : PPh FINAL

DASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG
NO. JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (%) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, 12,500,750.00 15 1,875,112.50

DAN DISKONTO SBI / SBN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

-

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5. PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /

AGEN PRODUK BBM

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS

TANAH / BANGUNAN
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI

8. b. PERENCANA KONSTRUKSI

c. PENGAWAS KONSTRUKSI

9. PERWAKILAN DAGANG ASING

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

11. PELAYARAN DALAM NEGERI

12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

13. TRANSAKSI DERIVATIF YANG

DIPERDAGANGKAN DI BURSA

14.
……………………………………………………………

JUMLAH BAGIAN A JBA 1,875,112.50

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN 11,500,000.00

2. HIBAH

3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL

PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5.
DARI BADAN PASANGAN USAHA

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA

NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
6.
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/
ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)

7.
…………………………………………………….…………

JUMLAH BAGIAN B JBB 11,500,000.00

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
 LAMPIRAN - V
FORMULIR

1771 - V SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NPWP : 0 2 3 1 3 4 1 4 3 6 4 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T M A K M U R

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 1 s.d. 3 1 1 2

BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)
1.
RISANG PRIAMBODO, SH JL. SURABAYA NO.28 JAKARTA 08.727.120.1-623.0000 520,000,000.00

2.
LYLA KURNIA, SE, MM JL. NGINDEN INTAN TIMUR N0. 11 SURABAYA 46.448.063.1-623.000 650,000,000.00

3.
BRIYAN FRENDI ARIZONA, SE JL. PROF DR. MOESTOPO NO.79 SURABAYA 89.169.549.6-613.000 455,000,000.00

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.
 JUMLAH BAGIAN A JBA 1,625,000,000.00

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA ALAMAT NPWP

(1) (2) (3) (4)

1. RISANG PRIAMBODO, SH JL. SURABAYA NO. 28 JAKARTA 08.727.120.1-623.000

2. DRS. DANANG WIJAYA, MSA., Ak., CA JL. PANGLIMA POLIM NO. 05 SURABAYA 09.250.111.3-50.000

3. RIZKY ISWAHYUDI, MSA., Ak., BKP JL. MERDEKA BARAT NO. 21 SURABAYA 09.012.888.7-013.000

4. REZA IRAWAN, MSA, Ak JL. DEWI SARTIKA NO.11 SURABAYA 09.520.124.7-120.000

5. ROSI PAMUNGKAS, SE, Ak JL. RAYA MANGGA DUA NO. 12 MALANG 09.152.025.7-212.0000

6. MIRANDA SALSA BILLA, SE JL. SURABAYA NO.45 SURABAYA 09.111.252.7-003.000

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke-
D.1.1.32.35
MPIRAN - V

TAHUN PAJAK
GHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN 2 0 1 8
A

JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN

% (Rupiah)
(6) (7)

32

40

28
 100%

JABATAN

(5)

KOMISARIS

DIREKTUR UTAMA

DIREKTUR AKUNTANSI/KEUANGAN

DIREKTUR PEMBELIAN

DIREKTUR PEMASARAN

DIREKTUR PERSONALIA

Halaman ke- dari halaman Lampiran-V

 LAMPIRAN - VI
1771 - VI
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
• DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NPWP : 0 2 3 1 3 4 1 4 3 6 4 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T M A K M U R

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 1 s.d. 3 1 1 2

BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

NO NAMA ALAMAT NPWP

(1) (2) (3) (4)

1. PT. ARDILES JL. KRISAN NO. 18 SURABAYA 02.580.871.1.623.000

2.

3.

4.

5.

JUMLAH BAGIAN A JBA

BAGIAN B : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PIN
NO NAMA NPWP
(Rupia
(1) (2) (3) (4)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.
12.

13.

BAGIAN C : DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PIN
NO NAMA NPWP
(Rupia
(1) (2) (3) (4)

1. RISANG PRIAMBODO, SH 08.727.120-1-623.000

2. LYLA KURNIA, SE, MM 46.448.063.1-623.000

3. BRIYAN FRENDI ARIZONA, SE 89.169.549.6-613.000

4. PT. ARDILES 02.580.871.1.623.000

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke-
D.1.1.32.36
IRAN - VI

TAHUN PAJAK
HASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 1 8

JUMLAH PENYERTAAN MODAL

(Rupiah) %
(5) (6)

260,000,000.00 18

JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH

TAHUN
(Rupiah) %
(4) (5) (6)
JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
TAHUN
(Rupiah) %
(4) (5) (6)

520,000,000.00 2018 32

650,000,000.00 2018 40

455,000,000.00 2018 28

260,000,000.00 2018 18

Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI

 LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB
TAHUN PAJAK 2 0 18
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI F

NPWP : 0 2 3 1 3 4 1 4 3 6 4 1 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P

BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL

KELOMPOK / JENIS HARTA TAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYU
PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH) KOMERS
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
Computer……………………………………… 29/01/2015 75,000,000.00 1,562,500.00 Garis Lu
Furniture…….………………………………… 1/3/2015 120,000,000.00 5,000,000.00 Garis Lu
Kelompok 2 :
Colt Diesel Mitsubishi 5/5/2015 112,500,000.00 60,937,500.00 Garis Lu
Sedan 9/8/2016 135,000,000.00 94,218,750.00 Garis Lu
…………………………………………………
…………………………………………………
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen
Bangunan 1/1/2015 750,000,000.00 600,000,000.00 Garis Lu
Tidak Permanen :
………………………………………………….
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………
JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……..………
SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..……
HARTA TAK BERWUJUD
Kelompok 1 :
………………………………………………….
Kelompok 2 :
………………………………………………….
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
Kelompok Lain-lain
………………………………………………….
JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………...…..
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………
SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) …….………..………..……..……………..……………..……
 RAN KHUSUS 1A
NGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

TAN DAN AMORTISASI FISKAL

T M A K M U R

METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI

PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI CATATAN
KOMERSIAL FISKAL (RUPIAH)

Garis Lurus Garis Lurus 18,750,000.00 tarif 25%

Garis Lurus Garis Lurus 30,000,000.00

Garis Lurus Garis Lurus 14,062,500.00 tarif 12,5%

Garis Lurus Garis Lurus 16,875,000.00 tarif 12,5%

Garis Lurus Garis Lurus 37,500,000.00 tarif 5%

………..……………..……………………………………...… Ø 117,187,500.00
..……………..……………..……..………………………...… Ø 117,187,500.00
…………..……………..……………..………………. Ø

………..……………..………………...…..…………………… Ø
……………..………………………………….…..…………… Ø
……..……..……………..……………..…………………… Ø

MALANG 3 1 1 2 1 8

WAJIB PAJAK / KUASA

Nama: Isnaini
Npm : 21701082139
Kelas: A-04

( ………………………………………………...……… )
 PERUSAHAAN LAMPIRAN KHUSUS 8A-2
8A-2 DAGANG SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
DARI LAPORAN KEUANGAN 2 0 1 8
NPWP : 0 2 3 1 3 4 1 4 3 6 4 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T M A K M U R

I. ELEMEN DARI NERACA

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH) NO. URAIAN NILAI (RUPIAH)

1. KAS DAN SETARA KAS 19,594,588,500.00 1. HUTANG USAHA 1,176,153,000.00

HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI

2. KAS KECIL 10,250,000.00 2. -
HUBUNGAN ISTIMEWA

3. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA - 3. HUTANG BUNGA -

PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN

4. - 4. HUTANG PAJAK 25,644,000.00
ISTIMEWA

5. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA - 5. HUTANG DIVIDEN -

6. PERSEDIAAN TOKO 13,300,000.00 6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 29,700,000.00

7. PENYISIHAN PIUTANG TAK TERTAGIH (23,361,285.00) 7. HUTANG BANK -

BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG

8. PERSEDIAAN BARANG DAGANG 4,718,150,000.00 8. -
JATUH TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN

9. BEBAN DIBAYAR DI MUKA - 9. UANG MUKA PELANGGAN -

10. UANG MUKA PEMBELIAN - 10. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA 5,372,905,000.00

11. AKTIVA LANCAR LAINNYA 87,923,000.00 11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG 285,000,000.00

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK

12. PIUTANG JANGKA PANJANG 1,557,419,000.00 12. -
LAIN

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK

13. TANAH DAN BANGUNAN 1,300,000,000.00 13. -
YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

14. AKTIVA TETAP LAINNYA 307,500,000.00 14. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN -

15. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN (390,000,000.00) 15. KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA -
16. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI - 16. MODAL SAHAM 1,625,000,000.00

17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 260,000,000.00 17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR) -
18. HARTA TIDAK BERWUJUD - 18. LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA

19. AKTIVA PAJAK TANGGUHAN - 19. LABA DITAHAN TAHUN INI 18,921,367,215.00
20. AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA - 20. EKUITAS LAIN-LAIN -

JUMLAH AKTIVA 27,435,769,215.00 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 27,435,769,215.00

II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH)

1. PENJUALAN BERSIH 54,158,890,000.00
2. PEMBELIAN
3. SALDO BARANG DAGANGAN - AWAL
4. SALDO BARANG DAGANGAN - AKHIR
5. HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) (32,626,680,000.00)
6. LABA KOTOR (1 - 5) 21,532,210,000.00
7. BEBAN PENJUALAN -
8. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI (442,148,785.00)
9. LABA USAHA (6 - 7 - 8) 21,090,061,215.00
10. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN 46,782,000.00
11. BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI -
12. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) 21,136,843,215.00
13. BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN -
14. LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) -
15. POS LUAR BIASA -
16. LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) -
17. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN -
18. LABA BERSIH (16 - 17) 21,136,843,215.00

III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO. PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)

PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang
telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.

a. …… malang 3 1 1 2 2 0 1 8
(Tempat) (tgl) (bln) (thn)

b. X WAJIB PAJAK KUASA Nama: Diana Amalia

c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA Npm: 21701082127
Kelas: A-04
(d. Tanda tangan dan cap perusahaan)