17/04/2019

Sesi 1
Manajemen Risiko Korporasi dan
Konsep yang Mendasarinya

Dr. Embun Prowanta, MM, CSA ®, CRP ®, CFP®

Dr. Embun Prowanta, MM, CSA ®, CRP ®, CFP®

 Doctor, Brawijaya University, Subject Risk Management & Capital Market

 Certified Risk Professional (CRP) By Association of Indonesia Capital Market Professional
 Certified Securities Analysts (CSA) By Association of Securities Analysts Indonesia
 Recommended Trainer Level 1 & 2 on Bank Risk Management by BSMR & GARP
 Certified Financial Planner (CFP) by Financial Planning Standard Board Indonesia
 15 + year, Experience as Practitioners in Risk Management, Finance, Project/Portfolio Management, Investment,
Corporate Finance.

• Instruktur Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko PT. Dana Reksa, 2018

• Instruktur Pelatihan Manajemen Risiko Dana Bergulir, Kab. Tangerang Selatan. 2017
• Instruktur Pelatihan Manajemen Risiko 3 Hari, PT. Sucofindo, 2015
 Implementation Enterprise Risk Management Consultant Phase II, PT. Angkasa Pura I (Persero) (April – Sep.)
 Implementation Enterprise Risk Management Consultant, PT. Angkasa Pura I (Persero) (July – Dec. 2013)
 Planning and Implementation Project Risk Management and Enterprise Risk Management Consultant, PT. Pertamina (Gas Directorat)
(Oct. 2012 – Dec. 2013)
 Planning and Implementation Project Risk Management and Enterprise Risk Management Consultant, PT. Pertamina Geothermal Energy
(June 2012 – Dec. 2013)
 Sharing Session ‘Risk Management’ BAPPEPAM-LK (2012)
 Implementation Enterprise Risk Management, PT. Jasa Marga, Tbk (May 2012 )
 Business Portfolio Management Consultant, Upstream Directorat - PT. Pertamina (Persero), (March. 2012 – March 2013)
 Project Portfolio Management Consultant, Upstream Directorat - PT. Pertamina (Persero), (Nov. 2010 – Feb. 2012)

 Lecturer in Undergraduate ABFI Institute Perbanas. Subject in Financial Management, Corporate Finance, Investment,
Financial Management Seminar (1996 – Present)
 Lecturer in Postgraduate ABFI Institute Perbanas. Subject in Risk Management, Financial Market & Institution,( 2007 –
Present)
 Instructor in Certified Financial Planner (CFP), Prudential Life Insurance, Standard Chartered Bank, Public Workshop in
Perbanas, Subject in Fundamental Financial Planning, Investment, Life, Health & Pension Fund (2009, 2011, 2012)
 Lecturer in International Class Program (ICP) Undergraduate ABFI Institute Perbanas Subject in Business Economics, Enterprise
& Financial Risk Management, Portfolio & Investment Analysis ( 2008 – Present)
 Program Sertifikasi
Visiting Lecturer Certified
in Postgraduate (MAKSI)Risk Professional
IBII. Subject in Capital Market & Financial Management, ( 2008 – 2014)

1
 17/04/2019

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

Risiko
ISO 31000

“The effect of uncertainty on objectives”

Dampak Dampak Positif atau Dampak Negatif

Ketidak Pastian Kurangnya informasi terkait dengan kejadian.

Dampak dan Probalitas

Tujuan Tujuan Atau Target Institusi/ Organisasi

2
 17/04/2019

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

PENGERTIAN RISIKO

 Risiko adalah dampak dari ketidakpastian terhadap pencapaian

tujuan perusahaan.

 Manajemen Risiko adalah pendekatan sistematis yang meliputi

budaya, proses, dan struktur untuk menentukan tindakan terbaik
terkait risiko.

 Proses Manajemen Risiko adalah penerapan kebijakan, prosedur,

dan praktik manajemen yang bersifat sistematis atas aktivitas
komunikasi dan konsultasi, penetapan konteks, identifikasi risiko,
analisis risiko, evaluasi risiko, mitigasi risiko, serta pemantauan dan
review.

 Risiko Kunci adalah Risiko yang sangat penting untuk dikelola

bagi keberhasilan pencapaian tujuan organisasi.

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

3
 17/04/2019

TUJUAN MANAJEMEN RISIKO KORPORASI

7

Melaksanakan fungsi Manajemen Risiko di

perusahaan (entitas) di Pasar Modal untuk
memastikan semua risiko yang dihadapi
perusahaan dapat dikelola dengan efektif, efisien
secara menyeluruh (terintegrasi) agar Visi, Misi
dan Sasaran Perusahaan dapat tercapai dan sesuai
dengan prinsip-prinsip Manajemen Risiko.
Sumber : RSKK Manajemen Risiko Pasar Modal

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

TUJUAN MANAJEMEN RISIKO KORPORASI

Tujuan Manajemen Risiko tidak untuk

menghilangkan risiko, jika Anda
berusaha untuk menghilangkan risiko
sampai nol, anda berada dalam proses
untuk membangkrutkan Perusahaan
Anda

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

4
 17/04/2019

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

TUJUAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO

Penerapan Manajemen Risiko bertujuan untuk:

a. meningkatkan kemungkinan pencapaian tujuan dan peningkatan

kinerja;
b. mendorong manajemen yang proaktif;
c. memberikan dasar yang kuat dalam pengambilan keputusan dan
perencanaan;
d. meningkatkan efektivitas alokasi dan efisiensi penggunaan sumber
daya organisasi;
e. meningkatkan kepatuhan kepada ketentuan;
f. meningkatkan kepercayaan para pemangku kepentingan; dan
g. meningkatkan ketahanan organisasi.

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

10

5
 17/04/2019

MANFAAT PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO

11

a. berkurangnya kejutan (surprises);

b. eksploitasi peluang;
c. meningkatnya perencanaan, kinerja, dan efektivitas organisasi;
d. meningkatnya hubungan dengan pemangku kepentingan;
e. meningkatnya mutu informasi untuk pengambilan keputusan;
f. meningkatnya reputasi;
g. perlindungan bagi pemimpin.
h. meningkatnya akuntabilitas dan governance organisasi.

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

PRINSIP PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO

Penerapan Manajemen Risiko harus memenuhi prinsip-prinsip

sebagai berikut:

a. berkontribusi dalam pencapaian tujuan dan peningkatan

kinerja;
b. menjadi bagian dari proses organisasi secara keseluruhan;
c. membantu pengambilan keputusan;
d. memperhitungkan ketidakpastian;
e. sistematis, terstruktur, dan tepat waktu;
f. berdasarkan informasi terbaik yang tersedia;
g. disesuaikan dengan keadaan organisasi;
h. memperhitungkan faktor manusia dan budaya organisasi;
i. transparan dan inklusif;
j. dinamis dan tanggap terhadap perubahan; dan perbaikan
terus menerus.

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

6
 17/04/2019

Risiko Dapat Menimpa Siapa Saja

 Dari Pimpinan sampai Office Boy

 Dari Logistik sampai pemasaran
 Tuntutan konsumen

 Dari asset berwujud sampai asset tak berwujud

 Kebakaran, gempa

 Reputasi, pencemaran

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

Issue industry: Drivers of Risk

Konsolidasi

Peraturan
Semakin Ketat Globalisasi

Margin semakin MANAJEMEN Kompleksitas

Tipis RISIKO Pasar dan
Instrument

Langkanya
Diferensiasi Personel
Produk Berkualitas
Evolusi
Teknologi

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

7
 17/04/2019

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

Faktor-Faktor Keberhasilan Penerapan Manajemen Risiko

1. Adanya komitmen terhadap kebijakan, proses, dan rencana tindakan terkait

dengan penerapan Manajemen Risiko.
2. Adanya struktur yang jelas dan kerangka acuan yang dapat dijadikan pedoman
dalam penerapan Manajemen Risiko.
3. Adanya kebijakan pengelolaan Risiko (risk management policy) yang merinci
tugas dan tanggung jawab dari pemimpin dan staf di lingkungan Kementerian
Keuangan.
4. Adanya pelatihan untuk seluruh pemimpin dan staf, baik itu pelatihan
Manajemen Risiko secara umum untuk tujuan risk awareness maupun pelatihan
yang lebih detil dengan tujuan untuk menjalankan Proses Manajemen Risiko.
5. Adanya sumber daya yang mencukupi untuk penerapan Manajemen Risiko.
6. Adanya pemantauan secara terus-menerus mengenai status pengelolaan Risiko.
7. Adanya reinforcement (penguatan) yang mencakup Key Performance Indicators
(KPI), evaluasi individual, remunerasi, dan sanksi.
8. Adanya kesadaran dari setiap orang di lingkungan perusahaan terhadap prinsip-
prinsip pengelolaan Risiko untuk menciptakan kultur/budaya yang tepat dan
memahami manfaat yang dapat diperoleh dari pengelolaan Risiko yang efektif.

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

8
 17/04/2019

Risiko Perusahaan

 Aktivitas bisnis perusahaan menimbulkan berbagai

risiko
 Risiko perusahaan sangat beragam
 Beberapa risiko dapat secara serius mempengaruhi
kelangsungan hidup perusahaan
 Seluruh risiko yang ada harus dikumpulkan, dianalisa,
diukur, dikelola dan dikendalikan
 Kegiatan pengelolaan risiko menjadi tanggung jawab
bersama oleh setiap bagian di dalam perusahaan
 Kegiatan manajemen risiko dikoordinasikan di bawah
unit kerja manajemen risiko

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

Fungsi Unit Kerja Manajemen Risiko di Perusahaan

 Manajemen risiko dirancang sebagai bagian perusahaan yang

berfungsi mengelola risiko perusahaan
 Menjadi fungsi yang independen di dalam perusahaan
 Membantu perusahaan dalam proses pengambilan keputusan
 Bertindak sebagai organisator yang mengorganisir seluruh
kegiatan pengelolaan risiko di perusahaan
 Menganalisa, mengukur dan mengawasi risiko terkait kegiatan
seluruh unit kerja perusahaan
 Melakukan agregasi risiko
 Mengupdate senior management terkait kondisi risiko
perusahaan

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

0 Program Sertifikasi Certified Risk Professional
2

9
 17/04/2019

Fungsi dalam Manajemen Risiko

Risk • Mengkoordinasikan aktivitas pengelolaan

Management risiko
Unit • Menyusun laporan profil risiko
• Penanggung jawab atas terjadinya risiko
Risk Owner • Mengendalikan aset dan fasilitas terkait
terjadinya risiko
• Berwenang mengambil keputusan
• Pelaksana dari unit kerja
• Memiliki tanggung jawab melakukan
Risk Officer
identifikasi dan asesmen atas risiko
• Pelaksanaan mitigasi risiko

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

Perusahaan Menentukan Prioritas Risiko

Risiko
yang
serius
Risiko
yang tidak
serius

Pencapaian Tujuan Perusahaan

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

0 Program Sertifikasi Certified Risk Professional
2

10
 17/04/2019

Penghambat Pencapaian Tujuan Perusahaan

Faktor
Penting
2

Faktor
Penting
Risiko 1

Tujuan

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

0 Program Sertifikasi Certified Risk Professional
2

Puluhan tahun saya

kerja di sini tidak Menghabiskan Saya dukung asal
pernah mengalami anggaran saja bukan saya yang
hal yang aneh-aneh mengerjakan

Saya sudah Apa yang terjadi

Manajemen
terlalu tua/sibuk terjadilah. Yang
risiko melulu
untuk belajar kutahu Tuhan
kapan kerjanya? menolong umat-
manajemen
risiko Nya

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

0 Program Sertifikasi Certified Risk Professional
2

11
 17/04/2019

Beberapa Tantangan Penerapan Manajemen Risiko

Tantangan manajemen perubahan:

 Keengganan untuk berubah (resistance to change);

 “Persetujuan lisan”, tetapi tidak konsisten atau malah

“melakukan perlawanan diam-diam”;
 Kebutuhan akan Pemimpin Perubahan (Change Leaders);

 Program manajemen perubahan;

 Struktur organisasi yang kurang mendukung:

 Komitmen manajemen (“political will” & management

policies);
 Kejelasan akuntabilitas organisasi;

 Kejelasan sistem, prosedur, alur pelaporan,

pengawasan, ukuran kinerja dan sanksi terhadap
pelanggaran

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

0 Program Sertifikasi Certified Risk Professional
2

Beberapa Tantangan Penerapan Manajemen Risiko

Lemahnya kemampuan untuk menerapkan:

 Kecukupan dukungan sarana dan prasarana:

 Ketersediaan budget yang memadai

 Ketersedian sumber daya manusia yang memadai;

 Kebutuhan kompetensi yang memadai (kebutuhan

tenaga ahli) dan program pelatihan yang sesuai
 Metodologi dan teknik manajemen risiko

Pemilihan model risiko yang sesuai ;

 Kesulitan dalam melakukan sharing & benchmarking
serta penyusunan Knowledge Management yang
memadai
Program Sertifikasi Certified Risk Professional
0 Program Sertifikasi Certified Risk Professional
2

12
 17/04/2019

Alasan umum untuk

TIDAK menerapkan Manajemen Risiko ?

 Kita tidak mempunyai risiko

 Program terlalu kecil untuk menerapkan Manajemen Risiko
 Pelanggan akan pergi jika mendengar banyaknya potensi
problem/risiko
 Kita berurusan dengan masalah yang muncul
 Mengidentifikasikan risiko dapat berdampak buruk dengan
karir saya
 Manajemen Risiko menciptakan pekerjaaan tambahan buat
saya
 Bagaimana kita dapat memprediksi apa yang akan terjadi
nantinya.
 Kita merencanakan mulai penerapan manajemen risiko
tahun depan
Program Sertifikasi Certified Risk Professional
25

Lima Cara Perusahaan Salah Mengelola Risiko

1. Terbatasnya Pemahaman Risiko

Mengabaikan risiko lain yang harus diperhitungkan

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

26

13
 17/04/2019

Lima Cara Perusahaan Salah Mengelola Risiko

2. Mengabaikan risiko yang diketahui

Mengabaikan risiko yang diketahui. Salah

satu tipe risiko dapat diketahui bahwa
sering dilupakan adalah risiko di luar
risiko normal (risiko reputasi).

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

27

Lima Cara Perusahaan Salah Mengelola Risiko

3. Risiko Tersembunyi

Manajemen risiko mungkin gagal karena

orang-orang yang bertanggung jawab
untuk risiko tidak mau melaporkannya.

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

28

14
 17/04/2019

Lima Cara Perusahaan Salah Mengelola Risiko

4. Gagalnya Komunikasi
Manajemen risiko harus dikomunikasikan
dengan efektif, tepat waktu dan tanpa bias
kepada Pimpinan Perusahaan, dimana
Pimpinan perusahaan merupakan
penanggungjawab tertinggi membuat
keputusan tentang risiko.

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

29

Lima Cara Perusahaan Salah Mengelola Risiko

5. Tidak Memantau Risiko

Manajemen Risiko merupakan proses dinamis dan

risiko perusahaan yang telah diidentifikasikan
membutuhkan pemantauan berkala dan
tindakan, untuk menyakinkan perusahaan hanya
mengambil tindakan yang hanya mau diambil.

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

30

15
 17/04/2019

Tingkat Kematangan

Maturity Level

Project
Operation ERM
Financial

Planning
Time Frame
O

Adhoc Initial Managed Expert

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

0 Program Sertifikasi Certified Risk Professional
2

Tingkat Kematangan
 Adhoc: Pengelolaan risiko dilakukan hanya saat ada
kebutuhan atau masalah
 Initial: Mulai ada kesadaran atas kebutuhan untuk
pengelolaan risiko. Setiap unit kerja membentuk manajemen
risikonya sendiri. Tingkat penerapan berbeda-beda
 Managed: Perusahaan membentuk manajemen risiko yang
bertanggung jawab untuk mengelola risiko. Pengelolaan
risiko cenderung sentralistik
 ERM: Pengelolaan menyeluruh atas risiko organisasi dengan
melibatkan setiap fungsi kerja dengan dikoordinasi dan
diagregasi oleh fungsi manajemen risiko
Program Sertifikasi Certified Risk Professional
0 Program Sertifikasi Certified Risk Professional
2

16
 17/04/2019

Some characteristics of risk maturity

Board set risk management strategy & commit to it being critical in
decision making

A senior executive drives & facilitates implementation of risk management

Transparency of risk communication

Risk culture encourages full engagement & accountability at all levels

Risk identification uses internal & external information

Operational & financial risk information included in decision making processes

Risk & risk management options are leveraged to extract value

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO

1. Setiap pemimpin dan pegawai di lingkungan Perusahaan

harus menerapkan Manajemen risiko dalam setiap
pelaksanaan kegiatan dalam rangka pencapaian tujuan.

2. Penerapan Manajemen Risiko diwujudkan melalui:

a. pengembangan budaya sadar Risiko,

b. penyelenggaraan Proses Manajemen Risiko, dan

c. pembentukan struktur Manajemen Risiko.

Program Sertifikasi Certified Risk Professional 34

17
 17/04/2019

BUDAYA RISIKO
35

 Budaya risiko adalah istilah yang menggambarkan

nilai-nilai, keyakinan, pengetahuan dan pemahaman
tentang risiko secara bersama oleh sekelompok orang
dengan memiliki tujuan yang sama. Hal ini berlaku
apakah perusahaan swasta, badan usaha milik
negara (BUMN) atau perusahaan nirlaba.
 Budaya risiko merupakan sistem nilai dan perilaku
yang ada di seluruh organisasi dalam bentuk
pengambilan keputusan terkait dengan risiko.
Artinya budaya risiko mempengaruhi pengambilan
keputusan manajemen dengan mempertimbangkan
risiko yang akan ditanggung dan manfaat yang akan
diperoleh.
Program Sertifikasi Certified Risk Professional

Pengembangan Budaya Risiko Perusahaan

Penerapan budaya risiko diperusahaan akan berjalan dengan baik apabila:

• Konsisten dari pimpinan perusahaan dan manajemen senior terkait dengan

mengambil dan menghindari risiko.

• Komitmen terhadap prinsip-prinsip etika, tercermin dalam perhatian dengan profil

etika individu dan penerapan etika dengan mempertimbangkan posisi pemangku
kepentingan yang lebih luas dalam pengambilan keputusan

• Secara umum dapat diterima melalui perusahaan bahwa pentingnya pengelolaan

risiko secara berkelanjutan, termasuk akuntabilitas pemilik risiko.

• Transparan dan informasi risiko tepat waktu baik keatas maupun kebawah
organisasi, apabila ada kejadian risiko segera dikomunikasikan tanpa merasa takut
disalahkan.

• Mendorong melaporkan kejadian risiko dan aktif mencari solusi setelah belajar dari
kesalahan dan nyaris terjadi risiko yang dapat mempengaruhi kinerja perusahaan.
Program Sertifikasi Certified Risk Professional

18
 17/04/2019

Pengembangan Budaya Risiko Perusahaan

37

• Tidak ada proses atau kegiatan yang terlalu besar atau terlalu rumit untuk risiko,
sehingga proses bisnis tersebut akan mudah dipahami.

• Perilaku pengambilan risiko yang sesuai dan tepat akan mendapatkan

penghargaan dan begitu juga sebaliknya jika perilaku yang tidak pantas dan
merugikan perusahaan akan diberikan sanksi.

• Keterampilan dan pengetahuan manajemen risiko yang memadai mendorong

dan meningkatkan sumber daya manajemen risiko dengan memiliki kualifikasi
profesional yang didukung pelatihan teknis yang profesional.

• Perspektif keragaman, nilai-nilai dan keyakinan untuk memastikan bahwa secara

konsisten dalam menerapkan budaya risiko.

• Keselarasan pengelolaan budaya dengan keterlibatan karyawan dan orang

penting untuk memastikan bahwa orang-orang yang mendukung secara sosial
tetapi juga sangat fokus pada tugas dan pekerjaannya.

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

BUDAYA RISIKO
38

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

19
 17/04/2019

39

Program Sertifikasi Certified Risk Professional

20