Managing Corporate Performance with Balanced Scorecard

Managing
Corporate
Performance
with Balanced
Scorecard
1
Contents :
1. Corporate Performance Management
2. Managing Corporate Performance with Balanced

Scorecard
3. Identifying Key Performance Indicators
4. Cara Cascading Balanced Scorecard ke Level

Divisi/Departemen
5. Cara Menyusun Scorecara Level Individu

(Karyawan)
2
Corporate
Performance Management
3
Performance Management Framework
Vision Strategy Map

Mission
Strategy
Key
Performance
Indicators
Company
strategy
Identifying
Defining
Measuring
Monitoring
Reporting 4
Performance Management Component
Tiga komponen Performance management

kunci bagi sistem cycle is continuous and
Performance consistent
manajemen kinerja Management
yang efektif Process
Performance Performance
Management Management
Infrastructure Culture
Logistic support and Culture that is based

performance management on performance
administration accountability
5
Performance Management Cycle
STRATEGY
Set Measures and Target
Reward and Coach Plan and Execute
Monitor and Evaluate
6
Pengertian Balanced Scorecard
• Suatu alat manajemen kinerja (performance management

tool) yang dapat membantu suatu organisasi untuk
mentranslasikan visi dan strategi ke dalam aksi
• Memanfaatkan sekumpulan indikator finansial dan non-

finansial yang kesemuanya terjalin dalam suatu
hubungan sebab akibat.
• Balanced Scorecard berfungsi sebagai alat komunikasi

strategi kepada para stakeholders: management,
employees, shareholders, customers dan communities.
7
4 Perspectives in Balanced Scorecard
Financial Perspective
The Strategy If we succeed, how will
we look to our
shareholders?
Customer Perspective
To achieve our vision,
how must we look to our
customers?
Internal Perspective
To satisfy our customers,
which processes must we
excel at?
Learning & Growth

Perspective
To achieve our vision, how

must our organization learn
and improve?
8
Strategy and Balanced Scorecard
Mission –
Why We
Exist Strategic
Strategy Outcomes
Map :
Translate the Satisfied
Vision – Strategy Shareholders
What We Strategy :
Our Game Delighted
Want to Be
Plan Customers
Excellent
Balanced Processes
Values – Scorecard :
What’s Measure and Motivated
Important Focus Workforce
to Us
9
Perspektif Keuangan
• Bagi perusahaan privat (persero), perspektif keuangan

merupakan tujuan utama (ultimate goals) -- tanpa harus
mengorbankan kepentingan stakeholders lain yang
relevan (masyarakat, lingkungan, pemerintah, dll)
• Indikator-indikator Keuangan merupakan salah satu

elemen kunci untuk menentukan tingkat kesehatan
suatu perusahaan -- dan memastikan apakah
perusahaan tersebut akan sustainable (langgeng) atau
mengalami kebangkrutan
10
Perspektif Keuangan
Perspektif keuangan secara umum berfokus pada dua

elemen utama :
Peningkatan
Pendapatan
Peningkatan
Produktivitas atau
Efisiensi Biaya
Profit
11
Contoh Sasaran Strategis dalam
Perspektif Keuangan
• Meningkatkan laba bersih

• Meningkatkan jumlah pendapatan
• Meningkatkan pertumbuhan pendapatan
• Meningkatkan produktivitas biaya (efisisien biaya)
• Menurunkan piutang ragu-ragu (non performing
loan)
12
Perspektif Pelanggan
• Perspektif ini bersifat amat sentral, sebab tanpa adanya

pelanggan, bagaimana mungkin suatu perusahaan bisa
berdiri?
• Perspektif pelanggan mencakup elemen-elemen berikut:

• Perolehan pelanggan baru (atau perubahan status
tarif pelanggan lama menjadi lebih menguntungkan)
• Profitabilitas pelanggan (segmen pelanggan apa
saja yang menguntungkan? Berapa persentase
jumlahnya dibanding total pelanggan? Segmen
pelanggan apa yang menyumbang pendapatan
terbesar?)
13
• Kepuasan pelanggan, mencakup opini pelanggan

tentang :
• Keandalan dan mutu produk yang ditawarkan
• Harga produk (dibanding nilai produk yang
ditawarkan)
• Layanan purna jual (service) meliputi kecekatan dan
kecepatan dalam merespon permintaan pelanggan
• Kepuasan pelanggan diukur melalui survei kepuasan

pelanggan. Diwujudkan dalam skor kepuasan pelanggan
dengan skala 1 (amat buruk) s/d 10 (amat memuaskan)
14
Model dalam Perspektif Pelanggan
Customer Retention Customer Profitability
Customer Satisfaction Market Share
Customer Acquisition
Price Quality Service Availability Brand
15
Contoh Sasaran Strategis
• Meningkatkan profitabilitas per pelanggan

• Meingkatkan market share
• Mengembangkan brand image
• Meningkatkan kepuasan pelanggan
• Meningkatkan jumlah pelanggan loyal
16
Perspektif Proses Bisnis Internal
• Perspektif ini mencerminkan proses bisnis kunci yang

harus dilakukan secara optimal untuk memenuhi
kebutuhan pelanggan
• Fokus perspektif ini adalah pada proses-proses bisnis

yang memiliki dampak besar dalam peningkatan kinerja
perusahaan
• Umumnya, sasaran strategis dalam perspektif ini

berjumlah lebih banyak dibanding pada perspektif
lainnya
17
Elemen-elemen dalam Proses Bisnis
Layanan kepada
Pelanggan
Mutu dan Kecepatan dalam Kecepatan dalam

Keandalan Memenuhi Merespon
Produk Kebutuhan Komplain
Pelanggan Pelanggan
Proses Bisnis Internal
18
Proses Bisnis
• Meningkatkan mutu dan keandalan produk
• Menurunkan jumlah produk yang gagal
• Meningkatkan kecepatan pelayanan
• Mengembangkan inovasi proses
• Mengembangkan kapasitas produksi
19
Perspektif Pembelajaran
• Perspektif ini mencerminkan kapabilitas yang harus

dimiliki oleh perusahaan, dalam dua aspek utama, yakni:
• Pengembangan sumber daya manusia
• Pengembangan sistem organisasional,
kepemimpinan dan kultur perusahaan
• Perspektif ini menunjukkan bahwa kapabilitas sumber
daya manusia dan sistem organisasi yang solid
merupakan 'pondasi' bagi kemajuan kinerja perusahaan
20
Perspektif Learning and Growth
Human Capital Organization

Capital
• Skills • Culture
• Knowledge • Leadership
• Attitude • Collaboration
21
Perspektif Pembelajaran
• Mengembangkan kompetensi karyawan
• Membangun kultur perusahaan yang unggul
• Menciptakan pola kepemimpinan yang efektif
• Meningkatkan produktivitas karyawan
22
Template Balanced Scorecard Map
• Dalam slide berikut ditampilkan template balanced

scorecard map. Didalamnya diuraikan contoh sasaran
strategis yang relevan untuk setiap perspektif, yakni :
• Perspektif Keuangan
• Perspektif Pelanggan
• Perspektif Proses Bisnis
• Perspektif Learning & Growth
23
Corporate Balanced Scorecard Map -
An Example
Enhance Long-term
Shareholder Value
Manage Cost Efficiency Increase Revenue Growth

Financial
Nurture Customer Expand Increase

Satisfaction Market Share Customer Acquisition
Customer
Achieve Drive Demand via Manage Dramatic Implement Good

Operational Customer Relation Growth through Environmental
Excellence Management Innovation Policy
Business Process
Learning & Growth
Develop Employee Enhance Employee Improve Employee

Satisfaction Productivity Appraisal System
24
Identifying Key Performance
Indicators (KPI)
25
Balanced Scorecard
Vision Balanced
Mission Scorecard
Strategy
Key
Performance
Indicators
Company
strategy
Identifying
Defining
Measuring
Monitoring
Reporting 26
Key Performance Indicators (KPI)
KPI = Ukuran atau

Vision Indikator yang akan
Mission Strategy memberikan informasi
and Values sejauh mana kita telah
berhasil mewujudkan
sasaran strategis yang
telah kita tetapkan
Strategic Objectives
Finance
Key Performance
Indicators
Customer
Key Performance
Internal Business Indicators
Process
Key Performance
Learning
Indicators
27
KPI Guidelines
Guidelines in Formulating the KPI
• Ukuran keberhasilan harus menunjukkan indikator kinerja

yang jelas, spesifik dan terukur (measurable)
• Ukuran keberhasilan harus dinyatakan secara eksplisit dan

rinci sehingga menjadi jelas apa yang diukur
• Biaya untuk mengidentifikasi dan memonitor Ukuran

Keberhasilan sebaiknya tidak melebihi nilai yang akan
diketahui dari pengukuran tersebut. Hindari pengukuran
yang berlebihan yang tidak banyak memberi nilai tambah.
28
Key Performance Indicators - KPI
Relevan dengan Apakah KPI memiliki keterkaitan dengan sasaran

Sasaran Strategis strategis?
Controllable Apakah pencapaian KPI masih berada dibawah

kontrol dan rentang kendali yang ada?
Actionable Apakah sejumlah tindakan dapat dilakukan untuk

meningkatkan kinerja pencapaian KPI?
Simple Apakah KPI-nya mudah untuk dijelaskan dan

dikomunikasikan?
Kredibel Apakah KPI-nya tidak mudah untuk dimanipulasi?
29
Tingkatan Key Performance Indicators
Strategic
Objective
KPI yang mengukur

Measure KPIs pencapaian hasil akhir yang
Results RESULT ingin dituju oleh Sasaran
Strategis
KPI yang mengukur

Measure
KPIs pencapaian proses atau
Activity aktivitas yang dilakukan
PROCESS
untuk mencapai Result
30
Improve
customer satisfaction
on service
Contoh KPI :
• Customer Satisfaction Index
Measure
• Number of complaints
Results
Measure # of follow-up call after

Activity product/service delivery
31
Increase Sales Revenue
Contoh KPI :
Measure • Sales Revenue

Results
Measure • Jumlah Kunjungan ke Klien Prospektif

Activity • Jumlah sales call yang Dilakukan
32
Develop Competent
Employee
Contoh KPI :
• Rata-rata Skor Kompetensi
Measure
Karyawan
Results
• Jumlah Pelatihan
Measure Per Karyawan Per Tahun
Activity • % Karyawan yang Merealisasikan
Individual Development Plan
33
Corporate Balanced Scorecard Map -
An Example
Enhance Long-term
Shareholder Value

Financial

Customer
Achieve Drive Demand via Manage Dramatic

Operational Customer Relation Growth through
Excellence Management Innovation
Business Process
Learning & Growth
Develop Employee Enhance Employee Improve Employee

Satisfaction Productivity Appraisal System
34
Tabel BSC dan KPI
Perspektif Sasaran Strategis KPI Target
Profitability (Rp juta) 5,000

Enhance Long Term
Shareholder Value
Profitability Growth (%) 10
Financial
(bobot 25) Increase Revenue Revenue (Rp juta) 50,000
Growth
Revenue Growth (%) 12
Manage Cost Efficiency Overhead Cost Ratio (%) 8
Nurture Customer Customer Satisfaction Index

Satisfaction (dalam skala 1 – 10) 8
Customer Market Share per Product

(bobot 25) Expand Market Share (%) 40
Increase Customer Percentage of Loyal

Acquisition Customers (%) 50
35
Perspektif Sasaran Strategis KPI Target
Achieve Operational 100 per 1
Excellence Number of Product Defects million
- Time To Response
Drive Demand via Customers' Request max 24 hours
Customer Relationship
Business - Number of Customer
Process Gatherings 6 per year
(bobot : 25)
- Number of New Products
Launch 2 in this year
Manage Growth via
Innovation - Number of New Initiatives
Implemented for Continous
Improvement 10
Develop Employee
Satisfaction - Employee Satisfaction Index 8
Learning Enhance Employee - Sales Revenue Per 500 per

(bobot : 25) Productivity Employee (Rp) employee
Menyempurnakan - Persentase Penyelesaian

Sistem Evaluasi Sistem Manajemen Kinerja 100 % ready in
Kinerja Baru November 2008
36
Perspektif Sasaran Strategis KPI Target Achievement Score
- Profitability 5,000 5,100 102
Enhance Long Term
Shareholder Value
- Profitability Growth 10 11 110
Financial - Revenue 50,000 52,000 104 103 25.80

Increase Revenue
(25) Growth (103 x
25%=
- Revenue Growth 12 12 100 25.80)
Manage Cost
Efficiency - Overhead Cost Ratio 8 8 100
Nurture Customer
Satisfaction - Customer Satisfaction Index 8 7.80 98 93 23.33
Customer
(25) Expand Market Share - Market Share per Product 40 37 93
Increase Customer - Percentage of Loyal

Acquisition Customers 50 45 90
Achieve Operational
Excellence - Number of Product Defects 100 per 1 million 100 per 1 million 100 99 24.80
- Time To Response
Customers' Request max 24 hours average 25 hours 96
Drive Demand via
Business Customer Relationship
- Number of Customer
Process Gatherings 6 per year 6 100
(25)
- Number of New Products
Launch 2 in this year 2 100
Manage Growth via
Innovation - Number of New Initiatives
Implemented for Continous
Improvement 10 10 100
Mengembangkan
Employee Satisfaction - Employee Satisfaction Index 8 7.60 95 95 23.75
Mengembangkan
Learning Produktivitas - Sales Revenue Per
(25) Karyawan Employee 500 per employee 450 90
Menyempurnakan - Persentase Penyelesaian

Sistem Evaluasi Sistem Manajemen Kinerja 100 % ready in 100 % ready on 97.68 37
Kinerja Baru November 2008 time 100
Developing
Functional Scorecard
38
Integrasi antara Corporate dengan
Department/Division Scorecard
Visi
Misi
Strategi
Corporate
Scorecard
Divisional/
Department
Scorecard
39
Ilustrasi Corporate Scorecard
Enhance Long-term
Shareholder Value

Financial

Customer

Business Process
Learning & Growth
Mengembangkan Mengembangkan Menyempurnakan

Employee Satisfaction Produktivitas Karyawan Sistem Evaluasi Kinerja
40
Proses Menurunkan (Cascading) Scorecard
Identifikasi sasaran strategis

(SS) pada level korporat yang
seluruh atau sebagian
pencapaiannya menjadi
tanggungjawab
departemen Anda
Kembangkan sasaran strategis Jadikan sasaran strategis

dan KPI yang membantu tersebut sebagai sasaran
perwujudan sasaran pada level departemen Anda
korporat tersebut, dengan
mengacu pada proses kunci
dalam departemen Anda
Indirect Method Direct Method

41
Tanda BINTANG
menunjukkan
Review - Corporate Scorecard kontribusi Divisi HR
dalam pencapaian
Enhance Long-term sasaran strategis level
Shareholder Value Korporat

Financial

Customer

Business Process
Learning & Growth
Mengembangkan Mengembangkan Menyempurnakan

Employee Satisfaction Produktivitas Karyawan Sistem Evaluasi Kinerja
42
Divisi HR
Mengembangkan
Produktivitas Karyawan
Financial
Customer Mengembangkan
Kepuasan Karyawan
(employee satisfaction)
Sasaran Strategis (SS) XYZ yang

secara langsung di-cascade
Menyempurnakan Sistem
menjadi SS Divisi HR
Evaluasi Kinerja
Business Process
Learning & Growth
43
Analisa Proses Internal Departemen/Divisi HR
No. OUTPUT "customer" EKSPEKTASI
1 Sistem dan pedoman Semua karyawan Terpenuhinya kebutuhan karyawan baru
pelaksanaan rekrutmen secara tepat baik dari segi kuantitas
karyawan maupun kualitas
2 Sistem dan pedoman Semua karyawan Terlaksananya sistem penilaian kinerja
pelaksanaan penilaian dan perencanaan karir yang mampu
kinerja dan mendorong pengembangan kapasitas
perencanaan karir SDM individual dan sekaligus sinergis dengan
peningkatan kinerja organisasi
3 Sistem Pelatihan yang Semua karyawan Terlaksananya pola pelatihan yang
Berkelanjutan disertai dengan monitoring regular untuk
memastikan penerapan materi yang
telah diajarkan
4 Lingkungan Kerja yang Karyawan Internal HR Terbangunnya lingkungan kerja yang
Kondusif serta kondusif serta kapabilitas yang solid
Kapabilitas Karyawan diantara para karyawan internal bagian
Internal HR Division HR
5 Pengelolaan Biaya Manajemen Terlaksananya pola pengelolaan biaya
Karyawan yang Optimal karyawan yang efisien dan optimal
44
Mengelola Biaya
Mengembangkan Karyawan secara
Produktivitas Karyawan Efisien
Financial
Sasaran Strategis
Mengembangkan
bertanda Employee Satisfaction
BINTANG adalah
Sasaran Divisi
yang Didesain Sasaran Strategis XYZ yang secara
dengan Mengacu langsung di-cascade menjadi SS
Menyempurnakan Sistem Divisi HR
pada Internal Core
Evaluasi Kinerja
process
Membangun Sistem
Perencanaan Karir
Menerapkan Sistem yang Efektif
Rekrutmen Berbasis Menerapkan Pola
Kompetensi Pelatihan Berkelanjutan
Business Process
People Development
Mengembangkan
Kompetensi Karyawan Membangun Lingkungan
Internal Divisi HR Kerja di Depertamen HR
yang Kondusif
45
Mengembangkan Mengelola Biaya Karyawan
Produktivitas Karyawan secara Efisien
Financial
Mengembangkan
Employee Satisfaction
Customer
Menyempurnakan Sistem Membangun Sistem

Evaluasi Kinerja Perencanaan Karir
yang Efektif
Menerapkan Sistem Menerapkan Pola

Rekrutmen Berbasis Pelatihan Berkelanjutan
Kompetensi
Business Process
People Development
Mengembangkan Membangun Lingkungan
Kompetensi Karyawan Kerja di Depertamen HR
Internal Divisi HR yang Kondusif
46
HR Key Performance Indicators
Sasaran Strategis Key Performance Indicators Target
Mengembangkan • Sales per Employee

Produktivitas Karyawan • Net Profit per Employee
Mengelola Biaya • Biaya Kesehatan Per Karyawan

Karyawan secara Efisien • Rasio HR Cost terhadap Overall Cost
Mengembangkan • Indeks Kepuasan Karyawan

Employee Satisfaction
47
Menerapkan Sistem • Tingkat kinerja karyawan baru yang

Rekrutmen Berbasis direkrut dengan pendekatan
Kompetensi kompetensi -- enam bulan setelah
penerimaan
Menerapkan Pola • Jumlah Jam Pelatihan Per Karyawan

Pelatihan Per Tahun
Berkelanjutan • Tingkat Kepuasan Peserta Pelatihan
Menyempurnakan Sistem • Persentase penyelesaian

sistem penilaian kinerja baru
Evaluasi Kinerja
• Persentase penyelesaian blueprint

Membangun Sistem
perencanaan karir
Perencanaan Karir
yang Efektif • Jumlah karyawan yang telah di-ases
melalui metode assessment center
48
HR Key Performance Indicators
Mengembangkan • Jumlah internal knowledge sharing

Kompetensi Karyawan session yang diselenggarakan
Internal Divisi HR • Rata-rata skor kompetensi
karyawan internal HR
Membangun Lingkungan • Tingkat kepuasan karyawan

Kerja di Depertamen HR internal Divisi HR terhadap
yang Kondusif pimpinan di Divisi HR
49
Marketing Strategy Map Template
Drive Long term
Shareholder Value
Increase Sales
Optimize Marketing Efficiency
Revenue
Financial
Create Satisfied and Enhance Brand

Loyal Customers Image
Customer
Develop Effective Develop Innovative Develop Accelerate

Customer Relation Marketing Marketing Business New Product
Management Communication Intelligence Development
Program Ideas
Internal Process
Learning & Growth
Develop Strategic & Foster Creative Thinking

Functional Marketing & Innovative Solutions
Competencies
50
IT Strategy Map Template
Drive Long term
Shareholder Value
Enhance IT Impact on
Optimize IT Efficiency
Enterprise Outcome
Financial
Deliver Consistent, High Provide Business Units with

Quality IT Service Innovative IT Solutions
Customer
Maintain a Develop Effective Propose and Deliver

Reliable IT Decision Transformational
Infrastructure Support System Applications
IT Internal Process
Learning & Growth
Develop Strategic & Promote Customer-

Functional IT Competencies focused Culture
51
Developing Employee
Scorecard
52
Integrasi antara Corporate dengan
Individual Scorecard
Visi
Misi
Strategi
Corporate
Scorecard
Division/
Department
Scorecard Individual
Scorecard
53
Langkah-langkah dalam Mengembangkan Scorecard
untuk Kinerja Individual
1. Review Sasaran
2. Review Tugas 3. Review Tugas
Strategis dan KPI
Inti/Uraian Pekerjaan Khusus di Masa
dalam Strategy Map
Individual Mendatang
Divisi
4. Analisa dan sinergikan hasil dari

tahap 1, 2, dan 3 dan lalu rancang
Sasaran Kinerja (SK)
5. Tentukan bobot dari 6. Definisikan KPI

setiap SK dan tetapkan target
untuk Setiap SK
54
1. Review Sasaran Strategis dan KPI dalam
Strategy Map Divisi
• Review Sasaran Strategis dan KPI dalam Strategy Map

Divisi
• Tandai Sasaran Strategis dan KPI yang menjadi tanggung
jawab anda atau sebagian menjadi tanggung jawab anda
55
Tanda bintang
Mengembangkan Mengelola Biaya Karyawan menunjukkan
Produktivitas Karyawan secara Efisien sasaran
Financial strategis
dalam
strategy map
Mengembangkan HR Division
Employee Satisfaction yang menjadi
tanggung
Customer
jawab Manajer
Training &
development
Menyempurnakan Sistem Membangun Sistem

Evaluasi Kinerja Perencanaan Karir
yang Efektif
Menerapkan Sistem Menerapkan Pola

Rekrutmen Berbasis Pelatihan Berkelanjutan
Kompetensi
Business Process
People Development
Mengembangkan Membangun Lingkungan
Kompetensi Karyawan Kerja di Depertamen HR
Internal Divisi HR yang Kondusif
56
2. Review Tugas Inti/Uraian Pekerjaan
Individual
• Review tugas inti/uraian pekerjaan anda

• Tuliskan tugas inti, output, stakeholders/pelanggan dari output
itu, dan harapan-harapan mereka.
• Review dan negosiasikan dengan kepala bagian jika
peran/fungsi anda telah berubah
57
3. Review Tugas Khusus di Masa Mendatang
• Review tugas khusus anda di masa mendatang — terutama

yang tidak tercakup dalam uraian pekerjaan saat ini
• Fokuskan pada tugas-tugas khusus yang berkaitan dengan

tercapainya Sasaran Strategis dan KPI dalam strategy map
unit.
58
4. Analisa dan sinergikan hasil dari tahap 1, 2, dan 3
dan lalu rancang Sasaran Kinerja (SK)
• Review hasil dari tahap 1, 2, dan 3

• Gabungkan dan sinergikan hasil-hasil itu dan kembangkan
Sasaran Kinerja (SK)
• Kembangkan 4 – 6 sasaran kinerja untuk setiap individu
59
Format Scorecard Kinerja Individual
No. Weight Target Realization Score Total Score
Performance Goals (PG) KPI Score x weight
100 Final Score

Tentukan 4-5
Sasaran Kinerja
(SK).
Taruh hasil dari
LANGKAH 4 di
kolom ini.
60
Contoh untuk
MANAJER Training & Development
No. Performance Goals Weight KPI Target Realization Score Total

1 Mengembangkan
Kapabilitas Strategis
2 Mengembangkan
Kompetensi Teknikal
Karyawan
3 Mengembangkan E-
Learning Modul
4 Menciptakan Sistem
Employee Development
Coaching
5
Mengembangkan
kompetensi karyawan
internal Divisi HR *
6 Melaksanakan Pola
Training yang
Berkelanjutan *
*) menunjukkan bahwa SK ini

secara langsung diambil dari
Strategy Map divisi HR
61
No. Weight Target Realization Score Total Score
Performance Goals (PG) KPI Score x weight
Final Score
Tulis bobot dari setiap Kembangkan KPI

SK menurut dampaknya untuk setiap SK
terhadap Sasaran
Strategis Divisi
62
Contoh untuk
MANAJER Training & Development
1 Mengembangkan
Jumlah modul baru tentang ketrampilan
Kapbilitas Strategis
strategis yang dikembangkan
30
Persentase karyawan yang mengikuti
pengembangan ketrampilan strategis
2 Mengembangkan % realisasi jumlah karyawan yang
Kompetensi Teknikal mengikuti pelatihan teknikal terhadap
Karyawan rencana pelatihan teknikal
15
Rata-rata jumlah hari pelatihan teknikal
bersertifikat dalam setahun per
pegawai
3 Mengembangkan E- Jumlah modul e-learning yang di-
Learning Modul implementasikan
10
Jumlah karyawan yang telah mengikuti
sesi E-learning
4 Menciptakan Sistem % Penyelesaian sistem dan panduan
Employee Development employee development coaching
Coaching 15 % Jumlah karyawan yang telah
melakukan employee development
coaching
Mengembangkan Jumlah internal knowledge sharing
5 kompetensi karyawan 10 session yang dilakukan dalam satu
internal Divisi HR * tahun
6 Melakukan Pola Training Jumlah kegiatan pelatihan yang telah
yang Berkelanjutan* dievaluasi sampai level 3 dan 4
20
63
1 Mengembangkan 6 dalam setahun
Ketrampilan Strategis *
30 85 % dari total
Persentase karyawan yang mengikuti Manajer keatas
2 Mengembangkan % realisasi jumlah karyawan yang 100%
Kompetensi Teknik mengikuti pelatihan teknikal terhadap
Karyawan rencana pelatihan
15
Rata-rata jumlah hari pelatihan teknikal 6 hari
pegawai
3 Mengembangkan E- Jumlah modul e-learning yang di- 3 dalam setahun
10
Jumlah karyawan yang telah mengikuti 100 dalam
sesi E-learning setahun
100 % pada 30
Juni
30 % dalam tahun
melakukan employee development
2007
coaching
Mengembangkan Jumlah internal knowledge sharing 12 kali dalam
5 kompetensi karyawan 10 session yang dilakukan dalam satu setahun
6 Melakukan Pola Training Jumlah kegiatan training yang telah 3 kegiatan
yang Berkelanjutan dievaluasi pada level 3 dan level 4 pelatihan dalam
setahun
20
64
Kolom ini menunjukkan nilai yang

didapat oleh pemegang posisi
berdasar
perhitungan: Realisasi target yang
Kolom ini menunjukkan realisasi dari direncanakan dibanding dengan
pencapaian sasaran kinerja yang diraih oleh realisasi target (aktual) yang
pemegang posisi. Pencapaian atau realisasi dicapai
target akan lebih mudah diukur jika penentuan
indikator keberhasilan dilakukan dengan tepat
dan benar.
65
1 Mengembangkan 6 dalam setahun 5
30 85 % dari total 70%
2 Mengembangkan % realisasi jumlah karyawan yang 100% 100%
15
Rata-rata jumlah hari pelatihan teknikal 6 hari 6 hari
pegawai
3 Mengembangkan E- Jumlah modul e-learning yang di- 3 dalam setahun 1
10
sesi E-learning 50
setahun
100 % pada 30 70%
Juni
30 % dalam tahun
melakukan employee development 10%
2007
coaching
Mengembangkan Jumlah internal knowledge sharing 12 kali dalam
5 kompetensi karyawan 10 session yang dilakukan dalam satu setahun 10 kali
6 Melakukan Pola Training Jumlah kegiatan training yang telah 3 kegiatan 3
setahun
20
66
Skor juga bisa dilakukan dengan mendefenisikan kriteria
pencapaian target
Penghitungan SKOR
1. KPI Maximize
• KPI dimana pencapaian makin tinggi, makin baik
• Contoh : laba, jumlah pelanggan baru
• Perhitungan skor :
• Realisasi/target x 100
67
Skor juga bisa dilakukan dengan mendefenisikan kriteria
pencapaian target
Penghitungan SKOR
2. KPI MINIMIZE
• KPI dimana pencapaian makin RENDAH, makin baik
• Contoh : jumlah komplain, jumlah temuan, jumlah
keterlambatan, rasio biaya
• Perhitungan skor :
• Target/realisasi x 100
68
1 Mengembangkan 6 dalam setahun 5 83.33 82.84 24.85
30 85 % dari total 70% 82.35
2 Mengembangkan % realisasi jumlah karyawan yang 100% 100% 100.00 100.00 15.00
15
Rata-rata jumlah hari pelatihan teknikal 6 hari 6 hari 100.00
pegawai
3 Mengembangkan E- Jumlah modul e-learning yang di- 3 dalam setahun 1 33.33 41.67 4.17
10
sesi E-learning 50 50.00
setahun
4 Menciptakan Sistem % Penyelesaian sistem dan panduan 51.67 7.75
100 % pada 30 70% 70.00
Juni
30 % dalam tahun
melakukan employee development 10% 33.33
2007
coaching
Mengembangkan Jumlah internal knowledge sharing 12 kali dalam 83.33 8.33
5 kompetensi karyawan 10 session yang dilakukan dalam satu setahun 10 kali 83.33
6 Melakukan Pola Training Jumlah kegiatan training yang telah 3 kegiatan 3 100.00 100.00 20.00
setahun
20
Score 80.10
69
Skor juga bisa dilakukan dengan mendefenisikan
kriteria pencapaian target
Example 1: KPI – Number of Sales Number (cartoon)

 Score 100 – sales number is > 100,000 cartoon
 Score 80 – sales number > 90,000 – 100,000
 Score 60 -- sales number > 80,000 – 90,000
 Score 40 – sales number > 70,000 – 80,000
 Score 20 – sales number < 70,000
Example 2: KPI – Percent completion of New Performance Management

System
 Score 100 – percent completion is 100 %
 Score 80 – percent completion is 80 - 99%
 Score 60 – percent completion is 60 - 79 %
 Score 40 – percent completion is 40 - 59 %
 Score 20 – percent completion is < 40 %
70
Contoh untuk
Training & Development Supervisor/Staff

1 Mengidentifikasi dan Jumlah bahan (buku, modul, laporan)
mengkompilasi bahan- relevan yang berhasil diidentifikasi
bahan untuk pembuatan 30
modul pelatihan Jumlah silabus pelatihan strategis yang
strategis berhasil didesain
4 Menyusun draft modul % Penyelesaian draft modul berjudul
pelatihan "Effective Presentations Skills"
30
% Penyelesaian draft modul berjudul
"Effective Supervisory Skills"
5 Mengembangkan E- Jumlah sosialisasi mengenai

Learning Modul penggunaan dan manfaat e-learning
30
% Penyelesaian materi sosialisasi e-
learning
Mengembangkan Frekuensi sebagai narasumber dalam
6 kompetensi karyawan kegiatan internal sharing
10
internal Divisi HR *
71
Contoh untuk
Sales Admin Staff
No. Sasaran Kinerja Bobot KPI Target Achievement Skoring

Memproses Data Penjualan
Jumlah data/proses yang
1 Per Cabang secara Akurat 30 100%
akurat dan tepat waktu
dan Tepat Waktu
Memproses Data Insentif

2 Tenaga Penjualan secara 25 100%
Akurat dan Tepat Waktu
Memproses Data Jumlah

3 Produk Retur secara Akurat 25 100%
dan Tepat Waktu
Mengembangkan Kompetensi Jumlah Kegiatan Coaching 12

4 15
Diri dengan Atasan kali/tahun
72
Contoh untuk
HR Admin Staff
No. Sasaran Kinerja Bobot KPI Target Achievement Skoring
Mengelola Database Jumlah data/proses yang

1 30 100%
Karyawan secara Akurat akurat dan tepat waktu
Memonitor Klaim Asuransi

2 Kesehatan secara Akurat 30 100%
dan Tepat Waktu
Mengelola Data Klaim

3 Jamsostek secara Akurat 25 100%
dan Tepat Waktu
Mengembangkan Jumlah Kegiatan Coaching 12

4 15
Kompetensi Diri dengan Atasan kali/tahun
73
Tabel Monitoring
Pencapaian KPI
74
Data Tabel Monitoring KPI
• Data penjelasan dan cara menghitung

pencapaian KPI
• Disusun untuk memastikan bahwa data

realisasi KPI termonitor dengan jelas
• Digunakan sebagai dasar penghitungan

skor pada akhir tahun
75
Contoh Tabel Monitoring KPI
Sudah
Tersedia
Frekuensi Format
Bagaimana Data Pelaporan Pelaporan
No. KPI Definisi Pencapaian Diperoleh Data Datanya?
Jumlah karyawan yang Dilakukan dengan
Jumlah karyawan telah mengisi form KPI; menghitung jumlah form Setiap
yang telah mengisi untuk semua level; batas KPI yang terkumpul (pada akhir tahun;
Form Kinerja waktu pengumpulan setiap tanggal 27 Desember atau pada bulan
1 Berbasis KPI tanggal 27 Desember sebelumnya) Desember Sudah
Atasan memberikan
penilaian pada aspek
perilaku dan hasil kerja
karyawan baru. Form
evaluasi disiapkan oleh
Rata-rata kinerja karyawan Bagian SDM. Rata-rata skor
baru sesudah 6 bulan kinerja dihitung dengan
pertama dievaluasi oleh menjumlahkan total skor Setiap
Rata-rata Skor atasan. Form evaluasi kinerja semua karyawan akhir tahun;
Kinerja Karyawan 6 menggunakan skala 1 - baru dibagi jumlah karyawan pada bulan
2 bulan setelah direkrut 100. baru. Desember Belum
76
Sudah
Tersedia
Frekuensi Format
Bagaimana Data Pelaporan Pelaporan
No. KPI Definisi Pencapaian Diperoleh Data Datanya?
Lama waktu rekrutmen

Persentase karyawan yang dihitung oleh staf
berhasil di-rekrut tepat rekrutmen; data tanggal
waktu. Tepat waktu adalah order rekrutmen dan
60 hari sejak adanya order tanggal perjanjian disimpan.
Persentase karyawan permintaan rekrutmen Setiap akhir tahun, dihitung Setiap
yang di-rekrut hingga tandatangan berapa jumlah yang tepat akhir tahun;
dengan tepat waktu perjanjanjian karyawan waktu; dan berapa yang pada bulan
3 (1 bulan sejak order) baru tidak tepat waktu. Desember Belum
Dilakukan tes asesmen

bagi karyawan potensial.
Jumlah karyawan Tes dilakukan oleh pihak Setiap
yang lolos tes ketiga. Hasil tes dilihat untuk akhir tahun;
asesmen dan layak Jumlah karyawan yang menghitung berapa jumlah pada bulan
4 dipromosikan lulus tes asesmen yang lulus. Desember Sudah
77
Sudah
Tersedia
Frekuensi Format
Bagaimana Data Pencapaian Pelaporan Pelaporan
No. KPI Definisi Diperoleh Data Datanya?
Data dihitung dari jumlah total jam

pelatihan dibagi jumlah total
Rata-rata Jam Pelatihan Jam pelatihan karyawan per karyawan. Data dihitung oleh
5 per Karyawan per tahun tahun. bagian SDM Setiap bulan Sudah
Jumlah program pelatihan yang Data pelatihan yang disertai

Jumlah program pelatihan diikuti follow up. Kegiatan follow dengan monitoring sesuai Setiap akhir
yang diikuti dengan up mengacu pada pedoman dengan pedoman dicatat. Proses tahun; pada
kegiatan monitoring yang telah disusun oleh bagian monitoring harus sesuai dengan bulan
6 secara kontinyu SDM. pedoman yang telah disusun. Desember Belum
Jumlah rasio biaya SDM

dibanding jumlah total cost. Setiap bulan
Biaya SDM mencakup biaya data
gaji, biaya asuransi kesehatan, disediakan
Rasio HR Cost terhadap biaya THR, biaya pensiun, dan Data diihitung oleh bagian oleh bagian
7 Total Cost biaya lembur Keuangan Keuangan Sudah
78
Contoh Tabel Pendukung Monitoring KPI
Tabel Monitoring Durasi Rekrutmen
Jumlah permintaan
Bidang/Unit/Fungsi yang Meminta pegawai yang Tanggal Order Tanggal Tandatangan
No. Rekrutmen direkrut Masuk Kontrak Pegawai Baru Durasi
10
Jumlah Total Rekrutmen :
Jumlah Rekrutmen yang Tepat Waktu :
Note : Tepat waktu adalah 60 hari kerja sejak order masuk
79
Tabel Monitoring Keluhan Pelanggan
User/Pelapor Tandatangan
No. Jenis Keluhan/ Complain Complain Proses Penyelesaian User
10
11
12
Jumlah Komplain : Jumlah terselesaikan :
80
Tabel Monitoring Kesalahan Proses
Jumlah Tanda Tangan

No. Bulan Kesalahan Jenis Kesalahan Proses Karyawan
1 Januari
2 Februari
3 Maret
4 April
5 Mei
6 Juni
7 Juli
8 Agustus
9 September
10 Oktober
11 November
12 Desember
Jumlah Total
81
Thank You
82
Recommended Further Readings:
1. Robert Kaplan and David Norton, Strategy Map : Converting Intangible

Assets into Tangible Outcomes, HBS Press
2. Robert Kaplan and David Norton, Alignment : Using the Balanced

Scorecard to Create Corporate Synergies, HBS Press
83

Managing Corporate Performance with Balanced Scorecard

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Managing Corporate Performance with Balanced Scorecard

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Managing

1. Corporate Performance Management

2. Managing Corporate Performance with Balanced

3. Identifying Key Performance Indicators

4. Cara Cascading Balanced Scorecard ke Level

5. Cara Menyusun Scorecara Level Individu

Vision Strategy Map

Tiga komponen Performance management

Logistic support and Culture that is based

Set Measures and Target

Reward and Coach Plan and Execute

Monitor and Evaluate

• Suatu alat manajemen kinerja (performance management

• Memanfaatkan sekumpulan indikator finansial dan non-

• Balanced Scorecard berfungsi sebagai alat komunikasi

Learning & Growth

To achieve our vision, how

• Bagi perusahaan privat (persero), perspektif keuangan

• Indikator-indikator Keuangan merupakan salah satu

Perspektif keuangan secara umum berfokus pada dua

• Meningkatkan laba bersih

• Perspektif ini bersifat amat sentral, sebab tanpa adanya

• Perspektif pelanggan mencakup elemen-elemen berikut:

• Kepuasan pelanggan, mencakup opini pelanggan

• Kepuasan pelanggan diukur melalui survei kepuasan

Customer Retention Customer Profitability

Customer Satisfaction Market Share

Price Quality Service Availability Brand

• Meningkatkan profitabilitas per pelanggan

• Perspektif ini mencerminkan proses bisnis kunci yang

• Fokus perspektif ini adalah pada proses-proses bisnis

• Umumnya, sasaran strategis dalam perspektif ini

Mutu dan Kecepatan dalam Kecepatan dalam

Proses Bisnis Internal

• Perspektif ini mencerminkan kapabilitas yang harus

Human Capital Organization

• Mengembangkan kompetensi karyawan

• Membangun kultur perusahaan yang unggul

• Menciptakan pola kepemimpinan yang efektif

• Meningkatkan produktivitas karyawan

• Dalam slide berikut ditampilkan template balanced

• Perspektif Proses Bisnis

• Perspektif Learning & Growth

Manage Cost Efficiency Increase Revenue Growth

Nurture Customer Expand Increase

Achieve Drive Demand via Manage Dramatic Implement Good

Learning & Growth

Develop Employee Enhance Employee Improve Employee

KPI = Ukuran atau

Guidelines in Formulating the KPI

• Ukuran keberhasilan harus menunjukkan indikator kinerja

• Ukuran keberhasilan harus dinyatakan secara eksplisit dan

• Biaya untuk mengidentifikasi dan memonitor Ukuran

Relevan dengan Apakah KPI memiliki keterkaitan dengan sasaran

Controllable Apakah pencapaian KPI masih berada dibawah

Actionable Apakah sejumlah tindakan dapat dilakukan untuk

Simple Apakah KPI-nya mudah untuk dijelaskan dan

Kredibel Apakah KPI-nya tidak mudah untuk dimanipulasi?

KPI yang mengukur

KPI yang mengukur

Measure # of follow-up call after

Increase Sales Revenue

Measure • Sales Revenue