แบบประเมินการควบคุมตนเอง

Control Self Assessment Questionaires

A B ระดับคะแนน
1 2 3 4
1 ท่านได ้ประเมินและทบทวน ท่านได ้ประเมินและทบทวนนโยบาย
ความเหมาะสมของ บัญชท ี ใี่ ชในปั
้ จจุบน ั และ/หรือวิธป ี ฏิบต
ั ิ
นโยบายบัญชท ี ใี่ ชใน
้ ทางบัญช ี อย่างสม่ำเสมอ อย่างน ้อย Group Box 69
ปั จจุบน
ั และ/หรือวิธป ี ฏิบต
ั ิ ไตรมาสละ 1 ครัง้ ว่านโยบายและ/หรือ
ทางบัญชี อย่างสม่ำเสมอ วิธป
ี ฏิบต ั ด
ิ งั ล่าวเหมาะสมและ
อย่างน ้อยไตรมาสละ 1 สอดคล ้องกับ Option Button 70 Option Button 70 Option Button 70 Option Button 70
ครัง้ - การดำเนินธุรกิจของกลุม ่ บริษัท
- แนวทางปฏิบต ั ข
ิ องบริษัทใน
อุตสาหกรรมเดียวกัน
- มาตรฐานการบัญชีทรี่ ับรองทั่วไป
2 ในการเปลีย ่ นแปลง ในการเปลีย ่ นแปลงนโยบายบัญชแ ี ละ
นโยบายบัญชแ ี ละการเงิน การเงิน และ/หรือวิธปี ฏิบต ิ างบัญช ี
ั ท
และ/หรือวิธป ี ฏิบต
ั ทิ าง ของ ปตท. ท่านได ้เข ้าร่วมประชุมเพือ ่ Group Box 69
บัญชี ของ ปตท. ท่านได ้ อนุมัตน
ิ โยบายและ/หรือวิธป ี ฏิบต
ั ด
ิ งั
เข ้าร่วมประชุมเพือ่ อนุมัต ิ กล่าวทุกครัง้ ก่อนกลุม่ บริษัทจะนำไป
นโยบายและ/หรือวิธป ี ฏิบต ั ิ ถือปฏิบตั ิ Option Button 70 Option Button 70 Option Button 70 Option Button 70
ดังกล่าวทุกครัง้ ก่อนกลุม ่
บริษัทจะนำไปถือปฏิบต ั ิ
3 ท่านได ้รับข ้อมูลทีเ่ พียงพอ
และพิจารณาสอบทาน
ข ้อมูลดังกล่าว ก่อนการ
อนุมัตกิ ารเปลีย่ นแปลง
นโยบายบัญชีและการเงิน
และ/หรือวิธป ี ฏิบต
ั ทิ าง
บัญชี ของ ปตท.
ท่านได ้รับข ้อมูลและได ้พิจารณาถึง
ปั จจัยดังต่อไปนี้ ก่อนการอนุมัตก ิ าร
เปลีย่ นแปลงนโยบายบัญชแ ี ละการเงิน Group Box 69
และ/หรือวิธป ี ฏิบต
ั ท
ิ างบัญชี ของ
ปตท.
- ผลกระทบของการนำวิธป ี ฏิบต ั ทิ าง Option Button 70 Option Button 70 Option Button 70 Option Button 70
บัญชีมาใช ้
- ความสอดคล ้องกับมาตรฐานการ
บัญชท ี รี่ ับรองทั่วไป
- ความเหมาะสมกับการดำเนินธุรกิจ
- ความสอดคล ้องกับวิธป ี ฏิบต ิ างบัญช ี
ั ท
ของบริษัทในอุตสาหกรรมเดียวกัน
TOTAL 0 0 2 1
 ้ สั งเกตที่พบถา้ มี
คำอธิบายเพิ่มเติม/ขอ ticked
unticked
4

3
3
 A B
1 ท่านได้ ประเมินและทบทวนความเหมาะสมของ
นโยบายบัญชีที่ใช้ ในปั จจุบนั และ/หรื อวิธีปฏิบตั ิ
ทางบัญชี อย่างสม่ำเสมอ อย่างน้ อยไตรมาสละ 1
ครัง้
2 ในการเปลี่ยนแปลงนโยบายบัญชีและการเงิน
และ/หรื อวิธีปฏิบตั ิทางบัญชี ของ ปตท. ท่านได้ เข้ า
ร่วมประชุมเพื่ออนุมตั ินโยบายและ/หรื อวิธีปฏิบตั ิดงั
กล่าวทุกครัง้ ก่อนกลุม่ บริ ษัทจะนำไปถือปฏิบตั ิ
3 ท่านได้ รับข้ อมูลที่เพียงพอและพิจารณาสอบทาน
ข้ อมูลดังกล่าว ก่อนการอนุมตั ิการเปลี่ยนแปลง
นโยบายบัญชีและการเงิน และ/หรื อวิธีปฏิบตั ิทาง
บัญชี ของ ปตท.
ท่านได้ ประเมินและทบทวนนโยบายบัญชีที่ใช้ ในปั จจุบนั
และ/หรื อวิธีปฏิบตั ิทางบัญชี อย่างสม่ำเสมอ อย่างน้ อย
ไตรมาสละ 1 ครัง้ ว่านโยบายและ/หรื อวิธีปฏิบตั ิดงั ล่าว
เหมาะสมและสอดคล้ องกับ
- การดำเนินธุรกิจของกลุม่ บริ ษัท
- แนวทางปฏิบตั ิของบริ ษัทในอุตสาหกรรมเดียวกัน
- มาตรฐานการบัญชีที่รับรองทัว่ ไป
ในการเปลี่ยนแปลงนโยบายบัญชีและการเงิน และ/หรื อวิธี
ปฏิบตั ิทางบัญชี ของ ปตท. ท่านได้ เข้ าร่วมประชุมเพื่อ
อนุมตั ินโยบายและ/หรื อวิธีปฏิบตั ิดงั กล่าวทุกครัง้ ก่อนกลุม่
บริ ษัทจะนำไปถือปฏิบตั ิ
ท่านได้ รับข้ อมูลและได้ พิจารณาถึงปั จจัยดังต่อไปนี ้ ก่อน
การอนุมตั ิการเปลี่ยนแปลงนโยบายบัญชีและการเงิน
และ/หรื อวิธีปฏิบตั ิทางบัญชี ของ ปตท.
- ผลกระทบของการนำวิธีปฏิบตั ิทางบัญชีมาใช้
- ความสอดคล้ องกับมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทัว่ ไป
- ความเหมาะสมกับการดำเนินธุรกิจ
- ความสอดคล้ องกับวิธีปฏิบตั ิทางบัญชีของบริ ษัทใน
อุตสาหกรรมเดียวกัน