Ringkasan Laporan Keuangan Ratio Analysis

PT Nippon Indosari Corpindo Tbk. PT Nippon Indosari Corpindo Tbk

Dec-14 Dec-13
Sales Rp 1,880,262,901,697 Rp 1,505,519,937,691
Gross Profit Rp 901,412,486,394 Rp 698,602,378,728 Current Ratio
Operating Profit Rp 298,628,692,557 Rp 232,391,343,341 Quick Ratio
Earning Before Tax (EBT) Rp 252,762,908,103 Rp 210,804,904,162 Cash Ratio
Net Profit Rp 188,577,521,074 Rp 158,015,270,921 Receivable Turnover
Average Collection Period
Current Assets Rp 420,316,388,535 Rp 363,881,019,917 Inventory Turnover
Long-term Assets Rp 1,722,577,887,681 Rp 1,458,808,027,191 Average Inventory Processing Period
Current Liabilities Rp 307,608,669,233 Rp 320,197,405,822 Payable Turnover Ratio
Long-term Liablities Rp 875,163,252,239 Rp 715,153,991,615 Payable Payment Period
Equity Rp 960,122,354,744 Rp 787,337,649,671 Cash Conversion Cycle
Total Asset Turnover
Nominal per share Rp 20 Rp 20 Fixed Asset Turnover
Oustanding shares 5,061,800,000 5,061,800,000 Equity Turnover
Total Asset Growth
Working Capital Turnover
Working Capital to Total Asset
Gross Profit Margin
Basic Earning Power
Operating Profit Margin
Net Profit Margin
Return on Equity
Return on Asset
Net Income (Loss) Growth Ratio
Net Sales Growth Ratio
Debt To Equity Ratio
Long-term Debt to Total Capital
Debt Ratio
Interest Coverage
Net Worth Growth Ratio
Firm Growth
Earning per share (EPS)
Dividend per share (DPS)
Book value per share (BVPS)
Cash flow per share (CFPS) 6)
Price/Earning Ratio
Price/Book Value Ratio
Price/Cash Flow Ratio
Market Value Added (MVA)
Common stock price, Dec. 31

1
) Net Income (2012) Rp149.149.548.025,-
2
) Total Asset (2012) Rp1.204.944.681.223,-
3
) Net Sales (2012) Rp1.190.825.893.340,-
4
) Total Equity (2012)
5
) Dividend Payout Ratio for 2014 & 2013 respectively:
Firm's Growth : g = (1 - DPR) * ROE
DPR 2014
DPR 2013
6)
Accumulated depreciation 2014 and 2013 : Rp305.343.711.066,- and Rp212.198.825.657,- respectively.
7
) Inventory (2012) Rp22.598.712.855,-
 Ratio Analysis
PT Nippon Indosari Corpindo Tbk.
Rumus Rasio Jan - Des 2014 Jan-Des 2013

Aset lancer / Liabilitas Jangka Pendek 1.37 1.14

Kas + Surat berharga + Piutang Usaha/ Liabilitas Jangka Pendek 1.22 0.89
Kas + Surat berharga / Liabilitas Jangka Pendek 0.53 0.32
Penjualan Netto / Piutang Usaha 8.81 8.22
Hari dalam setahun / Rasio Perputaran Piutang 41.43 44.39
Beban Pokok Penjualan / Rata-Rata Persediaan 23.99 22.09
365/ Inventory Turnover 15,21 hari 16,52 hari
Beban Pokok Penjualan / Utang Usaha 12.95 8.28
365/Payable turnover 28.18 44.06
Hari edar inventori + hari edar penjualan - hari edar utang 28.46 16.85
Penjualan Netto/Total Asset 0.88 0.83
Penjualan Netto/Asset Tetap 1.12 1.28
Penjualan Netto/Total Equitas 1.96 1.91
Total Aset (n)-Total Aset (n-1))/Total Aset(n-1) 17.57% 51,27%
Penjualan Neto / Aset Lancar - Liabilitas Jangka Pendek 16.68 34.46
Aset Lancar-Liabilitas Jangka Pendek / Total Aset 5.26% 2.40%
Laba kotor / pendapatan penjualan 47.94% 46.40%
Laba operasi / Total Aset 42% 13%
Laba usaha / penjualan neto 15.88% 0.15
Laba Tahun Berjalan/Penjualan Neto 10.03% 10.50%
Laba Tahun Berjalan / Total Ekuitas 19.64% 20%
Laba Tahun berjalan /total aset 8.80% 8.67%
Laba Tahun Berjalan(n) - Laba Tahun Berjalan(n-1) / Laba Tahun Berjalan (n-1) 19.34% 6%
Penjualan Neto_n - Penjualan Neto / Penjualan Neto_n-1 24.89% 26.42%
Total Liabilitas / Total Ekuitas 123.19% 131.50%
Liabilitas Jangka Panjang / Total Aset 40.84% 39.24%
Total Liabilitas / Total Aset 55.20% 56.80%
Laba Usaha/ Biaya Keuangan (6.38) (9.53)
 Total Ekuitas(n)- Total Ekuitas(n-1)/ Total Ekuitas(n-1) 21.95% 18.11%
(1-Dividend Payout Ratio) x Return on Equity 18.00% 0.15
laba tahun berjalan / jumlah saham beredar Rp 37.26 31.22
Earning Per Share-((1-Dividend Payout Ratio) x Earning Per Share) Rp 3.12 7.37
Total ekuitas / Jumlah saham beredar 948% 778%
Laba Tahun Berjalan + Akumulasi Penyusutan / Jumlah Saham Beredar Rp 98 73.14
Harga Saham / penghasilan per saham 1.00 1.00
Harga Saham / Nilai Buku Per saham 3.93 4.01
Harga Saham / Arus Kas Per Saham 0.38 0.43
( Jumlah Saham Beredar x Harga Saham ) - Jumlah Ekuitas Rp 2,811,428,066,736 Rp 2,372,967,768,749.00

666,607,597,550
14 & 2013 respectively:

0.0837
0.2360
14 and 2013 : Rp305.343.711.066,- and Rp212.198.825.657,- respectively.
 PT Nippon Indosari Corpindo Tbk. PT Nippon Indosari Corpind
LAPORAN LABA-RUGI KOMPREHENSIF LAPORAN PERUBAHAN EKU
Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31
31 Desember 2014 dan 2013 (Dinyatakan Dalam Rupi

2014 2013

Penjualan Neto 1,880,262,901,697 1,505,519,937,691 Modal Saham

Beban Pokok Penjualan 978,850,415,303 806,917,558,963 Saldo 1 Januari 2013 101,236,000,000

Laba Kotor 901,412,486,394 698,602,378,728 Total laba komprehensif tahun berjalan -

Beban Usaha Dividen kas -

Penjualan 482,517,651,526 376,980,976,956
Umum dan Administrasi 156,294,226,755 111,694,601,827 Saldo 31 Desember 2013 101,236,000,000
Jumlah Beban Usaha 638,811,878,281 488,675,578,783
Pendapatan operasi lainnya 38,342,378,021 24,552,459,546
Beban operasi lainnya 2,314,293,577 2,087,916,150 Total laba komprehensif tahun berjalan -
Laba Usaha 298,628,692,557 232,391,343,341
Dividen kas -
Penghasilan (Beban) Lain-lain
Pendapatan keuangan 970,187,057 2,810,954,756 Pembentukan cadangan umum -
Biaya keuangan !(46,835,971,511!) !(24,397,393,935!)
Penghasilan (Beban) Lain-lain - Bersih -45,865,784,454 -21,586,439,179 Saldo 31 Desember 2014 101,236,000,000

Laba Sebelum Pajak Penghasilan 252,762,908,103 210,804,904,162

Beban Pajak Penghasilan 64,185,387,029 52,789,633,241

Laba Komprehensif Tahun Berjalan 188,577,521,074 158,015,270,921
Laba Per Saham 37.26 31.22
 PT Nippon Indosari Corpindo Tbk. PT Nippon Indosari Corpindo Tbk.
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS LAPORAN POSISI KEUANGAN
yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 31 Desember 2014 dan 2013
(Dinyatakan Dalam Rupiah) (Dinyatakan Dalam Rupiah)

Tambahan Saldo Laba

Modal disetor, Belum Sudah Aset Lancar
Agio Saham, Ditentukan Ditentukan Kas dan setara kas
bersih Penggunaannya Penggunaannya Jumlah Ekuitas Piutang usaha
Pihak ketiga
173,001,428,035 392,370,169,515 - 666,607,597,550 Pihak berelasi
Piutang lain-lain
- 158,015,270,921 - 158,015,270,921 Pihak ketiga
Persediaan
- (37,285,218,800) - (37,285,218,800) Biaya dibayar dimuka
Pajak dibayar dimuka
173,001,428,035 513,100,221,636 - 787,337,649,671 Uang muka
Jumlah Aset Lancar

- 188,577,521,074 - 188,577,521,074 Aset Tidak Lancar

Aset tetap - neto
- (15,792,816,001) - (15,792,816,001) Deposito jaminan
Aset tak berwujud - neto
- (2,000,000,000) 2,000,000,000 - Uang jaminan
Aset non-keuangan tidak lancar lainnya
173,001,428,035 683,884,926,709 2,000,000,000 960,122,354,744 Jumlah Aset Tidak Lancar
Total Aset

Liabilitas Jangka Pendek

Utang usaha
Pihak ketiga
Pihak berelasi
Utang lain-lain
Pihak ketiga
Pihak berelasi
Utang pajak
Beban akrual
Utang bank jangka panjang yang jatuh tempo dalam
waktu satu tahun
Liabilitas imbalan kerja jangka pendek
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek

Liabilitas Jangka Panjang

Jaminan pelanggan
Utang bank jangka panjang - setelah dikurangi bagian
yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun
Liabilitas pajak tangguhan - neto
Utang obligasi
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang
Jumlah Liabilitas

Ekuitas
Modal Saham - nilai nominal Rp20 per saham
Modal dasar - 17.200.000.000 saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh -
5.061.800.000 saham
Tambahan modal disetor - neto
Saldo Laba
Telah ditentukan penggunaannya
Belum ditentukan penggunaannya
Jumlah Ekuitas

Total Liabilitas dan Ekuitas

ndosari Corpindo Tbk.
POSISI KEUANGAN
mber 2014 dan 2013
kan Dalam Rupiah)
2014 2013

162,584,129,984 101,142,256,234

111,532,931,932 178,120,550,160
101,773,188,855 4,586,597,955

100,814,310 381,871,649
40,795,755,774 36,523,703,417
2,219,902,887 1,568,991,746
43,298,780 20,905,019,196
1,266,366,013 20,652,029,560
420,316,388,535 363,881,019,917

1,679,981,658,119 1,175,251,173,341
15,374,050,272 15,501,000,787
6,929,513,926 2,563,059,592
4,799,530,022 4,041,777,680
15,493,135,342 261,451,015,791
1,722,577,887,681 1,458,808,027,191
2,142,894,276,216 1,822,689,047,108

75,575,779,566 97,411,812,822
50,029,102,783 61,903,647,117
 67,921,963,066 118,044,464,058
637,868,703 -
6,270,644,015 5,303,215,646
59,037,600,971 37,018,290,679

47,647,294,496 -
488,415,633 515,975,500
307,608,669,233 320,197,405,822

20,650,277,695 18,465,488,908

291,203,527,978 160,484,234,676
30,431,313,157 14,596,982,924
496,541,543,422 495,910,464,028
36,336,589,987 25,696,821,079
875,163,252,239 715,153,991,615
1,182,771,921,472 1,035,351,397,437

101,236,000,000 101,236,000,000
173,001,428,035 173,001,428,035

2,000,000,000 -
683,884,926,709 513,100,221,636
960,122,354,744 787,337,649,671

2,142,894,276,216 1,822,689,047,108
 LAPORAN POSISI KEUANGAN PT SEPATU BATA TBK
Dalam Ribuan Rupiah 2014
Aset Lancar
Kas dan setara kas 4,035,526
Piutang Usaha
Pihak ketiga 22,014,249
Pihak berelasi 11,609,576
Piutang pegawai 1,285,770
Piutang lain-lain 5,801,521
Persediaan - neto 314,628,156 281,405,718
Pajak pertambahan nilai dibayar di muka 50,401,923
Biaya dibayar di muka 60,030,326
Pajak penghasilan badan dibayar di muka 14,785,305
Aset lancar lainnya 6,283,536
Total aset lancar 490,875,888

Aset Tidak Lancar

Aset tetap - neto 245,225,987
Aset lain-lain
Biaya dibayar di muka 25,029,782
Uang jaminan sewa 13,759,430
Total aset tidak lancar 284,015,199
TOTAL ASET 774,891,087

Liabilitas jangka pendek

Pinjaman jangka pendek 49,500,000
Utang usaha
Pihak ketiga 138,891,923
Pihak -pihak berelasi 66,577,683
Utang pajak 6,782,530
Beban akrual 6,125,916
Liabilitas imbalan kerja jangka pendek 6,255,889
Uang jaminan dari penyalur 42,099,694
Total liabilitas jangka pendek 316,233,635

Liabilitas jangka panjang

Liabilitas imbalan kerja jangka panjang 8,664,979
Liabilitas pajak tangguhan - neto 20,876,868
Total liabilitas jangka panjang 29,541,847
TOTAL LIABILITAS 345,775,482

Modal saham
Modal dasar 2.000.000.000 saham dengan nilai nominal Rp10 per saham; ditempatkan dan disetor penuh 1.300.000. 13,000,000
Saldo laba
Telah ditentukan penggunaannya 16,000
Belum ditentukan penggunaannya 416,099,605
TOTAL EKUITAS 429,115,605
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 774,891,087
 LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF PT SEPATU BATA TBK
Dalam Ribuan Rupiah 2014 METODE DUPONT PT SEPATU B
Penjualan neto 1,008,727,515
Beban pokok pendapatan (558,227,929)
Laba bruto 450,499,586
Beban penjualan dan pemasaran (235,948,633)
Beban umum dan administrasi (110,968,797) Net Operating
Beban usaha lainnya - neto (368,932)
Laba Usaha 103,213,224
Pendapatan bunga 87,086 Profit
Beban keuangan (4,374,404) Margin
Laba sebelum beban pajak penghasilan bad 98,925,906 7,02%
Beban pajak penghasilan badan (28,144,466)
Laba tahun berjalan 70,781,440
ROA 9,13% x
Rasio keuangan PT Sepatu Bata Tbk. Rata-rata Industri Evaluasi
Current ratio 1.55 0.86 Baik
Quick ratio 0.12 0.14 Kurang Baik Investment
Inventory turnover -1.77 42.85 STB Turnover
Average collection period 12.17 20.75 Kurang Baik
Total asset turnover 1.30 4.20 Kurang Baik
Interest coverage -23.59 (14.08) Kurang Baik
Net profit margin 7.02% 2.03% Baik
Return on asset 9.13% 5.45% Baik
Return on equity 16.49% 2.42% Baik
METODE DUPONT PT SEPATU BATA TBK

COGS
Net Sales
+
Net Operating Operating Expenses
-
Income
Total Expenses +
for Operation Other
/
Expenses
Net Sales

Cash
Net Sales
+
Inventory
/ Working Capital
+
Total Account Receivable
+
Investment
Fixed Assets +
Other Current Assets