‫التحاويل الداخلية و الخارجية‬

‫تقديم االستاذ‬
‫صديق الحاج على مختار‬

‫التحاويل الداخلية والخارجية‬

‫اعمال التحاويل المصرفية‪:‬‬
‫‪ -1‬تعريف ‪:‬‬
‫اعمال التحاويل تعنى انتقال النقود او ارصدة الحسابات من حساب الى حساب او من فرع لفرع‬
‫اومن بنك لبنك او من بلد الخر وقد تتداخل عملية االنتقال بين هذه الفروع المختلفة العمال التحاويل‬
‫وتشمل كذلك اعمال التحاويل عمليات الصرف واستبدال العمالت االجنبية بعملة محلية او عمالت اجنبية اخرى‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫المصارف تقوم باعمال التحاويل هذه كخدمة مصرفية لعمالئها وغيرهم مقابل االجر مستعملة اجه‪44‬زة ووس‪44‬ائل انتق‪44‬ال االرص‪44‬دة‬
‫التى تجنب مخاوف ومخاطر حمل النقدية واالنتقال بها من موقع الخر مع احتمال تعرضها للهالك واالتالف‪.‬‬

‫‪ -2‬التكييف الشرعى‪:‬‬
‫تعت‪44‬بر اعم‪44‬ال التحاويل من ض‪44‬روب عملي‪44‬ات الص‪44‬رف الش‪44‬رعية وتتعامل المص‪44‬ارف ب‪44‬النقود االجنبية والمحلية بيعا وش‪44‬راء في‬
‫نطاق مبادلة العمالت االجنبية بالعمالت المحلية او مبادلة العمالت االجنبية مع بعضها البعض عند اختالف اجناس العمالت‪.‬‬

‫ف ‪44‬اذا ك ‪44‬ان ال ‪44‬بيع والش ‪44‬راء قد تم انجازهما على اس ‪44‬اس س ‪44‬عر الص ‪44‬رف الحاضر في ي ‪44‬وم الش ‪44‬راء وفى ي ‪44‬وم ال ‪44‬بيع وعلى اس ‪44‬اس‬
‫التقايض استالمهما وتسليمهما ‪,‬‬
‫فان هذا هو االسلوب االمثل للتصاريف والذى يتفق واالحكام الشرعية للصرف‪.‬‬
‫فى مجال التطبيق العلمى لمسالة الصرف من واقع العمليات المصرفية قد يكون الصرف نقدا او على الحساب‬
‫ف‪44‬اذا ك‪44‬ان الص‪44‬رف نق‪44‬دا فاليمثل مش‪44‬كلة حيث يق‪44‬وم المتص‪44‬ارف بتس‪44‬ليم نق‪44‬وده من العملي‪44‬ات االجنبية للبنك مقابل اس‪44‬تالمته من‬
‫المصرف العملة المحلية او العملة االجنبية المطلوبة‪,‬‬
‫فهذا التصارف فيه تقايض يدا بيد ويكون مطابقا للضوابط الشرعية‪.‬‬

‫اما اذا كان الصرف على الحساب فان الزبون يتسلم ايصال االي‪44‬داع ال‪44‬ذى يحمل ت‪4‬اريخ ال‪44‬ذى تم فيه االي‪44‬داع يق‪4‬وم المص‪4‬رف بقيد‬
‫القيمة المعادلة بالعملة المحلية بسعر الصرف الجاري فى يوم االيداع بحساب الزبون‪.‬‬
‫هذا وقد اجمع جمهور الفقهاء على فساد الصرف ان لم يكن فيه تقابض‪...‬‬
‫مع اختالف االراء فى الم‪44‬راد ب‪44‬القبض والن‪44‬ود ان نخ‪44‬وض فى تفاص‪44‬يل ونكتفى بما اوردن‪44‬اه لربط المفه‪44‬وم الش‪44‬رعى بعملي‪44‬ات‬
‫الصرف بالمعنى المصرفى العمال التحاويل‪.‬‬

‫‪ -3‬اقسام التحاويل‬

‫تنقسم اعمال التحاويل الى فرعين هما ‪:‬‬

‫‪ -1‬التحاويل الداخلية‪.‬‬
‫‪ -2‬التحاويل الخارجية بالعمالت االجنبية ‪.‬‬

‫‪ )1‬التحاويل الداخلية او المحلية‪:‬‬

‫التحاويل الداخلية يتم التعامل فيها بالعملة المحلية غالبا غير ان هذا ال يمنع التعامل المحلى ب‪44‬العمالت االجنبية بعد ص‪44‬دور‬
‫قانون حرية التعامل االجنبية ويشار فى كثير من االحيان بالتحاويل المحلية وتنقسم هى االخ‪4‬رى الى قس‪4‬مين رئيس‪4‬ين هما‬
‫‪:‬‬
‫‪ -1‬التحاويل الصادرة من الفرع‬
‫‪ -2‬التحاويل الواردة الى الفرع‬

‫التحاويل المحلية الصادرة من الفرع ‪:‬‬ ‫‪-1‬‬

‫‪2‬‬
‫‪ )1‬يق‪4‬وم موظف التحاويل بمقابلة الزب‪4‬ون ع‪4‬بر ك‪4‬اونتر الخ‪4‬دمات موجها للزب‪4‬ون بملء االس‪4‬تمارة الخاصة بن‪4‬وع التحويل‬
‫الذى يريده علما بان اعمال التحاويل الصادرة من الفرع تتخذ اشكاال نورد فيها ما يلى ‪:‬‬
‫‪ -1‬التحاويل البريدية‬
‫‪ -2‬التحاويل البرقية‬
‫‪ -3‬الشيكات المصرفية‬
‫اضف الى ذلك ان الفروع تقوم باداء الخدمات التالية لزبائنها وتصنف ضمن التحاويل المحلية وهى ‪:‬‬
‫‪ -1‬اصدار الشيكات المعتمدة‪.‬‬
‫‪ -2‬اوامر الدفع المستديمة‪.‬‬

‫عند اجراء التحاويل الصادرة من الفرع اما ان يقوم الزبون بدفع المبلغ نقدا او يفوض البنك بخصم المبلغ من الحساب‪.‬‬

‫التحاويل الصادرة فى حالة دفع المبلغ نقدا‬ ‫‪-2‬‬

‫‪ -1‬يمأل الزبون استمارة التتحاويل من صورتين موضحا نوع التحويل الذى يريده وذلك تحت اشراف موظف التحاويل‬
‫الذى يحسب اجور الخدمات ويسلم االستمارة لرئيس القسم لمراجعتها والتوقيع عليها بالتصديق‪.‬‬
‫‪ -2‬يسلم الزبون استمارة التحويل معها المبلغ المراد تحويله واجور الخدمات للصرف‪.‬‬
‫‪ -3‬يقوم الصراف باستالم المبلغ وختم استمارة التحويل والتوقيع على الصورة الثابتة واعادتها للزب‪4‬ون بمثابة ايص‪4‬ال‬
‫ويوقع االصل ثم يعيدها لرئيس قسم التحاويل الكتمال باقى اج‪44‬راءات التحويل مقابل توقيع رئيس القسم على س‪44‬جل‬
‫الصراف افادة باالستالم‪.‬‬

‫التحاويل البرية‬
‫بعد استالم استمارة التحويل من الصرف يجب ملء اشعار االض‪44‬افة وترقيمه ب‪44‬الرقم المسلسل من البيان‪44‬ات الموض‪4‬حة باس‪44‬تمارة‬
‫التحويل وتوقيع وت‪44‬رقيم اش‪44‬عار االض‪44‬افة المتسلسل واع‪44‬داد القي‪44‬ودات المحاس‪44‬بية وتس‪44‬ليم كل المس‪44‬تندات ل‪44‬رئيس قسم التحاويل‬
‫للمراجعة والتوقيع ثم يرسلها للتوقيع الثانى ‪.‬‬

‫المعلومات المطلوب توفيرها فى استمارة التحويل هى ‪:‬‬

‫‪ -1‬اسم الفرع او البنك المرسل اليه التحويل‪.‬‬
‫‪ -2‬اسم الشخص المستفيد وعنوانه‪.‬‬
‫‪ -3‬المبلغ المراد تحويله باالرقام والحروف‪.‬‬
‫‪ -4‬اسم الشخص الراسل‪.‬‬
‫‪ -5‬التوقيع المعتمد للبنك الراسل‪.‬‬

‫القيودات المحاسبية للتحاويل البريدية ‪:‬‬

‫‪ )1‬يض ‪44‬اف المبلغ لحس ‪44‬اب الف ‪44‬رع المرسل اليه التحويل عن طريق حس ‪44‬اب الرئاسة او اض ‪44‬افة لحس ‪44‬اب البن ‪44‬وك المحلية‬
‫باالقاليم او بموجب شيك معتمد لفروع البنوك ‪.‬‬

‫‪3‬‬
 ‫‪ )2‬تضاف اجور الخدمات لحساب االرباح والخسائر‪.‬‬
‫‪ -2‬ايرادات اخرى‬ ‫‪ -1‬عموالت التحاويل‬

‫‪ )3‬يق‪44‬وم رئيس قسم التحاويل بعد المراجعة والتوقيع بف‪44‬رز المس‪44‬تندات الرس‪44‬ال اش‪44‬عار االض‪44‬افة للف‪44‬رع المرسل اليه او‬
‫البنك‬
‫وفصل القيودات المحاسبية وتسليمها لموظف الحاسب االلى ثم حفظ بقية المستندات بالملف‪.‬‬ ‫‪)4‬‬

‫التحاويل البرقية‬

‫تش‪44‬مل التحاويل ب‪44‬الراديقون والتلف‪44‬ون والف‪44‬اكس ووس‪44‬ائل االتص‪44‬االت المتاحة ونتبع فيها نفس االج‪44‬راءات ال‪44‬واردة‬ ‫‪-1‬‬
‫بالتحاويل البريدية باالض ‪44‬افة الى ان المعلوم ‪44‬ات تنقل بواس ‪44‬طة االتص ‪44‬ال عن بعد او ب ‪44‬التلفون من ش ‪44‬خص مس ‪44‬ئول‬
‫بالفرع الراسل وتسلم لشخص مسئول بالفرع المرسل اليه بعد عمل الشفرة السرية‪.‬‬
‫يجب صياغة البرقية واعداد القيودات المحاسبية مع استمارة التحويل لرئيس القسم للمراجعة والتوقيع ثم يرسلها‬ ‫‪-2‬‬
‫للتوقيع الثانى مع مراعاة ان االضافة لحساب الرئاسة تمرر بموجب محسوبات داخلية‪.‬‬
‫اهم معالم التحاويل البرقية هى استعمال الشفرة الس‪4‬رية لض‪4‬مان س‪4‬المة وص‪4‬ول الرس‪4‬الة ص‪4‬حيحة وال‪4‬تى ب‪4‬دونها ال‬ ‫‪-3‬‬
‫ي‪44 4‬دفع البنك المبلغ للمس‪44 4‬تفيد ويجب على رئيس القسم التاكد من تس‪44 4‬ليم البرقية المن‪44 4‬اء الخزينة لعمل الش‪44 4‬فرة قبل‬
‫ارسال البرقية‪.‬‬
‫يق ‪44 4‬وم رئيس قسم التحاويل بف ‪44 4‬رز المس ‪44 4‬تندات فيرسل البرقية بعد عمل الش ‪44 4‬فرة والتوقيع عليها لقسم االتص ‪44 4‬االت‬ ‫‪-4‬‬
‫بالسيرك ثم يفصل القيودات المحاسبية ويرسلها لموظف الحاسب االلى وتحفظ بقيمة المستندات بالملف‪.‬‬
‫يجب االنتباه الى ان غطاء التحويل البرقي يتم تسجليه داخليا بحسابات الفرع الراسل وال يرسل اشعار اضافة حتى‬ ‫‪-5‬‬
‫التتكرر القيودات على حساب الرئاسة‪.‬‬
‫يجب ت ‪44‬رقيم البرقي‪44‬ات الص‪44‬ادرة من الف‪44‬رع ب ‪44‬رقم متسلسل وتس ‪44‬جيلها فى دف ‪44‬تر البرقي ‪44‬ات الص ‪44‬ادرة وحفظ الص‪44‬ورة‬ ‫‪-6‬‬
‫المكتبية بملف مرتب ومنظم حسب تاريخ االصدار والرقم المتسلسل‪.‬‬
‫يقوم رئيس القسم بعرض ملف البرقيات الصادرة من الفرع يوميا على مدير الف‪44‬رع لالطالع والتعليق وفى الف‪44‬روع‬ ‫‪-7‬‬
‫الصغيرة تجمع كل البرقيات فى ملف واحد تحت اشراف امين الخزينة الذى يتولى مهمة عرض الملف على الم‪44‬دير‬
‫يوميا‪.‬‬

‫ج) الشيكات المصرفية‬

‫الشيك المصرفى هو شيك مس‪4‬حوب من بنك على بنك آخر او مس‪4‬حوب من ف‪4‬رع على ف‪4‬رع اخر او من الرئاسة على‬ ‫‪.1‬‬
‫احد الفروع وهو شيك مضمون الدفع‪.‬‬
‫يمأل الزب‪44‬ون طلب الش‪44‬يك المص‪44‬رفى االس‪44‬تمارة تحت اش‪44‬راف موظف التحاويل ال‪44‬ذى يحسب اج‪44‬ور خ‪44‬دمات التحاويل‬ ‫‪.2‬‬
‫المصرفية (حسب التعريفة ) ويسلم االستمارة لرئيس القسم لمراجعتها والتوقيع عليها‪.‬‬
‫يجب كتابة الش ‪44‬يك المص ‪44‬رفى بوض ‪44‬وح لص ‪44‬الح المس ‪44‬تفيد موض ‪44‬حا الف ‪44‬رع او البنك المس ‪44‬حوب عليه الش ‪44‬يك وموقعا‬ ‫‪.3‬‬
‫بتوقيعين احداهما من الفئة (أ) ‪.‬‬
‫اجراءات القيود المحاسبية ‪:‬‬ ‫‪.4‬‬

‫‪4‬‬
 ‫‪ )1‬على الفرع مصدر الشيك ابالغ الشفرة باحد الوسائل المتاحة‪.‬‬
‫‪ )2‬على الف‪44‬رع المس‪44‬حوب عليه الش‪44‬يك ان يق‪4‬وم بحل الش‪4‬فرة وقب‪44‬ول الغط‪44‬اء فى نفس الي‪4‬وم واج‪4‬راء القيد الت‪44‬الى (داخليا‬
‫خصم حساب الرئاسة الفرع المصدر للشيك)‪.‬‬
‫يق‪44‬وم رئيس قسم التحاويل بمراجعة المس‪44‬تندات والقي‪44‬ودا المحاس‪44‬بية والتوقيع عليها توقيعا اوال ثم يرس‪44‬لها للتوقيع‬ ‫‪.5‬‬
‫الثانى‪.‬‬
‫يجب التاكد من الشيك المصرفى ليس فيه كشط او شطب غير موقع عليه حسب التوقيعات المعتمدة بالبنك‪.‬‬ ‫‪.6‬‬
‫تع‪44‬اد المس‪44‬تندات والقي‪44‬ودات ل‪44‬رئيس قسم التحاويل لفرزها وتس‪44‬ليم الش‪44‬يك للزب‪44‬ون وارس‪44‬ال البرقية لقسم االتص‪44‬االت‬ ‫‪.7‬‬
‫بالسيرك وارسالها للفرع المسحوب عليه الشيكات وتسليم القي‪44‬ودات المحاس‪44‬بية لموظف الحاسب االلى وتحفظ بقية‬
‫المستندات بالملف‪.‬‬

‫الشيكات المعتمدة ‪:‬‬

‫اوال ‪:‬‬
‫فى حالة اصدار الشيكات المعتمدة نقدا عبر الكاونت ‪:‬‬ ‫‪-1‬‬
‫‪ )1‬يتوقف قبول اصدار الشيكات المعتمدة نقدا على تقديم مطالبة مكتوبة ومعتمدة من المستفيد‪.‬‬
‫‪ )2‬يمأل الزب‪4‬ون االس‪4‬تمارة من اصل وص‪4‬ورتين وبعد اعتمادها من رئيس قسم التحاويل تس‪4‬لم للص‪4‬راف الس‪4‬تالم النقدية‬
‫وختمها بختم الص‪44‬راف وتس‪44‬ليم الص‪44‬ورة االولى للزب‪44‬ون بمثابة ايص‪44‬ال اس‪44‬تالم وترسل الص‪44‬ورة الثانية ل‪44‬رئيس قسم‬
‫التحاويل الجراء القيودات واصدار الشيك المعتمد ويحتفظ الصراف باالصل لتمريره بسجله ‪.‬‬
‫ج) يجب التاكد من تسجيل البيانات الشخصية وعنوان مقدم الطلب على االستمارة من واقع االوراق الثبوتية للزبون ‪.‬‬
‫ثانيا ‪:‬‬
‫فى حالة اصدار الشيكات خصما من حسابات الزبائن‪:‬‬ ‫‪-2‬‬
‫‪ )1‬يقدم الزبون خطاب موجه للبنك اويمالء االستمارة موقعا بتوقيعه المعتمد لدى البنك ‪.‬‬
‫‪ )2‬يجب مطابقة توقيع الزبون على الطلب وخصم القيمة والمصروفات من حساب الزبون ثم اصدار الشيك ‪.‬‬
‫يق‪4444‬وم رئيس قسم التحاويل بمراجعة المس‪4444‬تندات والتوقيع على الش‪4444‬يك توقيعا اوال ثم ترسل المس‪4444‬تندات للمراجعة‬ ‫‪-3‬‬
‫والتوقيع الثانى‪..‬‬
‫يسلم البنك الشبك المعتمد للزبون وبالصورة المستندية الصحيحة‪.‬‬ ‫‪-4‬‬
‫القيودات المحاسبية للشيكات المعتمدة ‪:‬‬ ‫‪-5‬‬
‫‪ )1‬خصما على حساب الزبون بقيمة الشيك والمصروفات‬
‫‪ )2‬اضافة لحساب الشيكات المعتمدة بقيمة الشيك‬
‫ج) اضافة لحساب عموالت التحاويل بمبلغ المصروفات‬
‫يجب تسجيل تفاصيل الشيكات المعتده بسجل الشيكات المعتمدة موضحا فيه تاريخ اعتم‪44‬اد الش‪44‬يك وال‪44‬رقم المتسلسل‬ ‫‪-6‬‬
‫العتماد الشيكات ثم اسم المستفيد ومبلغ الشيك ‪.‬‬
‫يجب على رئيس التحاويل مطابقة القيودات بهذا السجل مع رصيد حساب الش‪44‬يكات المعتم‪44‬دة كل اس‪44‬بوعين ومتابعة‬ ‫‪-7‬‬
‫المبالغ المعلقة التى مضى عليها شهر دون تقديمها وحث المستفيد لتقديمها للدفع ‪.‬‬
‫عند تقديم الشيكات للدفع يجب تاشير سجل الشيكات المعتمد بتاريخ دفع الش‪44‬يك وتمريك بوض‪44‬وح ح‪44‬تى ال يختلط مع‬ ‫‪-8‬‬
‫شيكات الزبائن االخرين‪.‬‬

‫‪5‬‬
 ‫الشيكات المعتمدة الصادرة من الفرع ولم تقدم للصرف لفترة تزيد عن ستة اشهر تحول لحساب مكتبى مجمد ‪.‬‬ ‫‪-9‬‬

‫‪ -2‬ب اوامر الدفع المستديمة‬

‫‪ -1‬تقع اوامر ال‪44‬دفع المس‪44‬تديمة ض‪44‬من الخ‪44‬دمات المص‪44‬رفية ال‪44‬تى يق‪44‬وم بها البنك نيابة عن زبائنه وتش‪44‬مل دفع االيج‪44‬ار ودفع‬
‫اقساط التامين ودفع االشتراكات وخالفه ‪.‬‬
‫‪ -2‬يجب ان يتس‪44444‬لم البنك ام‪44444‬را مكتوبا من الزب‪44444‬ون لتحديد الجهة المطل‪44444‬وب دفع المبلغ اليها وتحديد المبلغ وتحديد ال‪44444‬وقت‬
‫المطلوب دفع المبلغ فيه وعدد االقساط وطريقة تحويل المبلغ للمستفيد ‪.‬‬
‫‪ -3‬يعتمد تنفيذ اوامر الدفع على التزام الزب‪4‬ون بتوف‪4‬ير المبلغ المطل‪4‬وب بحس‪4‬ابه فى ت‪4‬اريخ التحويل وبع‪4‬دم توف‪4‬ير المبلغ يس‪4‬قط‬
‫التزام البنك ‪.‬‬
‫‪ -4‬يق‪44‬وم البنك بمراجعة توقيع الزب‪44‬ون ومطابقته مع نم‪44‬وذج التوقيع المحف‪44‬وظ بالبنك ثم يق‪44‬وم موظف التحاويل باع‪44‬داد ك‪44‬روت‬
‫اوامر الدفع المستديمة ‪.‬‬
‫‪ -5‬يخصص ك ‪44‬رت خ ‪44‬اص بل ‪44‬ون مختلف لكل ف ‪44‬ترة على ح ‪44‬ده ومنها ك ‪44‬روت ال ‪44‬دفوعات الش ‪44‬هرية وال ‪44‬دفوعات النصف ش ‪44‬هرية‬
‫والسنوية كما يتم اعداد كروت ماستر موضحا فيها تاريخ اوامر الدفع لكل زبون‪.‬‬
‫‪ -6‬بعد اع ‪44‬داد الك ‪44‬روت يجب تس‪444‬ليم جميع االوراق ل‪444‬رئيس قسم التحاويل للمراجعة والتوقيع عليها بالتص ‪44‬ديق البت‪444‬داء العمل‬
‫بكروت اوامر الدفع ثم تحفظ المكاتبات بالملف وتحفظ الكروت حسب التاريخ المحددة للدفع ثم يرسل اشعار للزب‪44‬ون والمس‪44‬تفيد‬
‫بتفاصيل امر الدفع المستديم ‪.‬‬
‫‪ -7‬يجب مراجعة ك‪44‬روت اوامر ال‪44‬دفع المس‪44‬تديمة من وقت الخر ح‪44‬تى ال يس‪44‬قط احد اوامر ال‪44‬دفع س‪44‬هوا وربما يتس‪44‬بب ذلك في‬
‫اضرار بلغية كما يجب االنتباه الوامر الدفع التى تقع في تواريخ متفرقة‪.‬‬
‫‪ -8‬يق‪44‬وم البنك بخصم المبلغ ومعه المص‪44‬روفات من حس‪44‬اب الزب‪44‬ون في الي‪44‬وم المح‪44‬دد لل‪44‬دفع ثم ي‪44‬دفع المبلغ حسب التوجيه‪44‬ات‬
‫الصادرة للبنك من زبون كما يجب التاشير على الكرت بتاريخ الدفع وتوقيع رئيس القسم ونائبه عليه باالحرف االولى‪.‬‬
‫‪ -9‬اذا لم يت‪4‬وفر الرص‪4‬يد الك‪4‬افي ل‪4‬دفع المبلغ بحس‪4‬اب الزب‪4‬ون يؤشر على الك‪4‬رت بما يفيد ذلك ويخطر الزب‪4‬ون رس‪4‬ميا ب‪4‬ان عليه‬
‫توفير الرصيد الكافي لدفع امر الدفع المستديم في موعده‪.‬‬

‫ملحوظة ‪:‬‬
‫‪ -1‬اوامر الدفع المستديمة عادة تكون بالخصم من الحساب وليس بالدفع نقدا‪.‬‬
‫‪ -2‬يجب االلتزام بالتاريخ المحدد وتوجيهات الزبون في تنفيذ اوامر الدفع‪.‬‬

‫التحاويل الصادرة في حالة الخصم من الحساب‪:‬‬

‫يجب ان يك‪44‬ون االمر الص‪44‬ادر للبنك مكتوبا وفيه تف‪44‬ويض بخصم المبلغ الم‪44‬راد تحويله والمص‪44‬روفات من الحس ‪44‬اب‬ ‫‪-1‬‬
‫وان يكون موقعا عليه بتوقيع الزبون المعتمد‪.‬‬
‫يجب التاكد من صحة التوقيع للزبون بمطابقته مع نم‪44‬وذج التوقيع بواس‪44‬طة م‪44‬راقب الحس‪44‬ابات ال‪44‬ذى يوقع عليه بما‬ ‫‪-2‬‬
‫يفيد المراجعة وصحة التوقيع بعد وضع ختم التوقيع مطابق على خطاب الزبون‪.‬‬
‫يقوم موظف التحاويل باعداد اشعار الخصم من حساب الزبون بعد التاكد من وجود الرصيد الكافي بالحساب‪.‬‬ ‫‪-3‬‬
‫يقوم موظف الحاسب االلى بخصم المبلغ من حساب الزبون وختمه بما يفيد ذلك‪.‬‬ ‫‪-4‬‬

‫‪6‬‬
‫بعد ذلك يق‪44 4‬وم موظف التحاويل باع‪4444‬داد ب‪44 4‬اقي االج‪44 4‬راءات حسب الطريقة الموض‪44 4‬حة اعاله وحسب ن‪44 4‬وع التحويل‬ ‫‪-5‬‬
‫المطلوب‪.‬‬

‫التحاويل المحلية الواردة الى الفروع‬

‫ت‪44‬رد ه‪44‬ذه التحاويل اما من الف‪44‬روع االخ‪44‬رى واما من البن‪44‬وك االخ‪44‬رى واص‪44‬ناف ه‪44‬ذه التحاويل ال‪44‬واردة هى نفس االص‪44‬ناف ال‪44‬تى‬
‫وردت اعاله تحت التحاويل المحلية الصادرة من الفرع‪.‬‬

‫التحاويل المحلية الواردة الى الفرع‬

‫‪ -1‬التحاويل البريدية ‪:‬‬

‫أ‪ -‬ترد هذه التحاويل من الفروع االخرى باشعار اضافة عن طريق حساب الرئاسة ‪.‬‬
‫ب‪ -‬يجب مراجعة التوقيعات والتاكد من صحتها ومطابقتها مع كتيب التوقيعات المعتمدة‪.‬‬
‫ج‪ -‬اذا كان للمستفيد حساب جارى بالفرع يضاف المبلغ لحسابه خصما على حساب الرئاسة‬
‫واذا لم يكن لديه حس‪44‬اب يض‪44‬اف المبلغ للحس‪44‬اب المعلق ح‪44‬والت واردة مع اخط‪44‬ار الزب‪44‬ون على العن‪44‬وان الموضح ب‪44‬امر ال‪44‬دفع‬
‫بوصول التحويل ورجاءه حضوره للبنك الستالم التحويل‪.‬‬
‫د‪ -‬ترسل القيودات بعد مراجعتها والتوقيع عليها لموظف الحاسب االلى لتمريرها‪.‬‬
‫ه‪ -‬عند حضور المستفيد للبنك يجب التحقق من اثبات شخصيته قبل صرف المبلغ‪.‬‬

‫‪ -2‬التحاويل البرقية‬

‫أ‪ -‬يجب اوال التاكد من فك الشفرة بواسطة امناء الخزينة والحصول على توقيعهم بما يفيد ذلك‪.‬‬
‫ب‪ -‬بعد فك الشفرة يقوم موظف التحاويل باجراء القيودات المحاسبية على النحو التالى ‪:‬‬
‫اضافة لحساب الزبون المستفيدة ان كان لديه حساب بالفرع‬
‫او اضافة حوالت واردة ان لم يكن لديه حساب خصما على حساب الفرع الراسل عن طريق حساب الرئاسة داخليا‪.‬‬
‫ج‪ -‬يجب مراعاة االتى‪:‬‬
‫‪ -1‬ال يصدر الفرع الراسل اشعار اضافة الى الفرع المرسل اليه في حالة التحاويل البرقية‬
‫بل تتم القيودات داخليا دون اصدار اشعار اضافة حتى ال تتكرر القيودات‪.‬‬
‫‪ -2‬يق‪444‬وم الف‪444‬رع المرسل اليه ب‪444‬اجراء القي‪444‬ودات خص‪444‬ما على حس‪444‬اب الف‪444‬رع الراسل عن طريق حس ‪44‬اب الرئاسة داخليا ايضا‬
‫بموجب البرقية ذات الشفرة بعد فك رموزها‪.‬‬
‫‪ -3‬يجب االسراع باجراء القيودات الخاصة بالتحاويل البرقية‬
‫كما يجب تاش ‪44‬ير البرقية بما يفيد اج‪44‬راء القي ‪44‬ودات مع كتابة الت‪44‬اريخ والتوقيع عليه ب‪44‬االحرف االولى من رئيس القسم ثم تحفظ‬
‫صورة البرقية واذا وجدت اى اختالفات يجب اخطار الفرع الراسل فورا‪.‬‬

‫‪7‬‬
 ‫‪ 3‬الشيكات المصرفية المسحوبة على الفرع‬

‫اوال ‪ :‬عند تقديم الشيك المصرفي للدفع يتم االجراء االتى‪:‬‬

‫‪ -1‬يقدم الزب‪4‬ون الش‪4‬يك لل‪4‬دفع عن طريق ك‪4‬اونتر الخ‪4‬دمات قسم التحاويل اذا ك‪4‬ان يريد ص‪4‬رف الش‪44‬يك نق‪4‬دا او‬
‫يقوم بتوريد الشيك المصرفي لحسابه بالبنك ضمن توريد الشيكات االخرى‪.‬‬
‫‪ -2‬يجب التاكد من ان الشيك المصرفي المقدم للدفع مسحوب فعال على الفرع المقدم له الشيك‪.‬‬
‫‪ -3‬يجب مراجعة التوقيعات على الشيك المصرفي ومطابقتها مع كتيب التوقيعات المعتمدة‪.‬‬
‫‪ -4‬على الف ‪44‬رع المس ‪44‬تقبل للش ‪44‬يك المص ‪44‬رفي التاكد من الف ‪44‬رع المص ‪44‬در له ق ‪44‬ام ب ‪44‬ابالغهم بالش ‪44‬فرة والغط ‪44‬اء‬
‫بواسطة االتصال المتاحة في نفس يوم االصدار والتاكد من ان شفرة الغطاء مطابقة‬
‫والقي‪44‬ود المحاس‪44‬بية الخاصة بالغط‪44‬اء قد تم تمريرها داخليا خص‪44‬ما على حس‪44‬اب الف‪44‬رع المص‪44‬در للش‪44‬يك‬ ‫‪-5‬‬
‫واضافته لحساب شبكات مصرفية(‪ )1‬نفس يوم االستالم‪.‬‬
‫‪ -6‬بعد التصديق بدفع الشيك يسلم للصراف للدفع بعد اثبات شخصيته للصراف‪.‬‬
‫‪ -7‬يجب تس‪44‬جيل الش‪44‬يكات المص‪44‬رفية المدفوعة بس‪44‬جل خ‪44‬اص بالش‪44‬يكات المص‪44‬رفية يوضح حسب البيان‪44‬ات‬
‫التالية‪:‬‬
‫أ‪ -‬رقم الشيك المصرفي‪.‬‬
‫ب‪ -‬مبلغ الشيك المصرفي‪.‬‬
‫ج‪ -‬اسم المستفيد‪.‬‬
‫د‪ -‬اسم الفرع الذى اصدر الشيك المصرفي‪.‬‬
‫ه‪ -‬يكتب تاريخ دفع الشيك‪.‬‬
‫‪ -8‬في نهاية الي ‪44‬وم يتم ف ‪44‬رز الش ‪44‬يكات المص ‪44‬رفية المدفوعة بواس ‪44‬طة الص ‪44‬يارفة ويتم خص ‪44‬مها على حس ‪44‬اب‬
‫شيكات مصرفية (‪)1‬‬

‫‪ -9‬يخضع حساب اوراق الدفع للمراجعة الدورية والضبط كل اسبوعين‪.‬‬

‫غطاء التحاويل الواردة من البنوك المحلية‪:‬‬

‫أ) التحاويل البريدية‪:‬‬
‫‪ -1‬يق‪44‬وم موظف التحاويل بمراجعة التوقيع‪44‬ات على التحاويل البريدية ال‪44‬واردة ومطابقتها مع ك‪44‬تيب التوقيع‪44‬ات المعتم‪44‬دة ب‪44‬ذلك‬
‫البنك‪.‬‬
‫‪ -2‬يقوم موظف التحاويل باعداد القيودات المحاسبية التالية‪:‬‬
‫أ‪ -‬اضافة لحساب الزبون المستفيد بموجب اشعار اضافة يحرر من اصل وصورة ويوقع عليه بتوقيعين (أ) و (ب)‪.‬‬
‫ب‪ -‬خصم على حساب تحاويل واردة من بنوك محلية فى انتظار الغطاء‬
‫ج‪ -‬اذا لم يكن للمستفيد حساب في الفرع يضاف المبلغ لحساب حوالت واردة‬

‫‪8‬‬
 ‫مع ارسال اشعار بوصول امر الدفع قبل وصول الغطاء وكان المبلغ في حدود اتفاقيات الدفع المبرمة بموجب ترتيبات الوكالة‬
‫يجب خصم المبلغ على تحاويل المراسلين المحليين في انتظار الغطاء ومتابعة االمر لحين استالم الغطاء من رئاسة ذاك البنك‬
‫واذا تاخر وصول الغطاء يجب الكتابة لذلك البنك باالستفسار عن الغطاء ومتابعة االمر حتى استالم الغطاء ‪.‬‬
‫‪ 4‬التحاويل البرقية‬
‫‪ -1‬بموجب ترتيبات الوكالة يتم استعمال الشفرة بين البنوك االخرى من المراسلين المحل‪4‬يين وبمج‪4‬رد فك رم‪4‬وز الش‪4‬فرة يق‪4‬وم‬
‫البنك المرسل اليه ب‪44‬دفع المبلغ خص‪44‬ما على حس‪44‬اب تحاويل المراس‪44‬لين المحل‪44‬يين في انتظ‪44‬ار الغط‪44‬اء اذا ك‪44‬ان المبلغ المح‪44‬دد في‬
‫ترتيبات الوكالة‪.‬‬
‫‪ -2‬اذا ك‪44‬ان المبلغ كب‪44‬ير ويتج‪44‬اوز الح‪44‬دود الموض‪44‬وعة في ترتيب‪44‬ات الوكالة يجب ع‪44‬رض االمر على م‪44‬دير الف‪44‬رع التخ‪44‬اذ الق‪44‬رار‬
‫المناسب‪.‬‬
‫‪ -3‬اذا لم يتمكن الف ‪44‬رع من فك رم ‪44‬وز الش ‪44‬فرة يجب االتص ‪44‬ال بالبنك الراسل س ‪44‬ريعا وع ‪44‬دم دفع المبلغ للزب ‪44‬ون اال بعد مطابقة‬
‫رموز الشفرة‪.‬‬
‫‪ -4‬تتبع نفس االجراءات الموضحة تحت بند التحاويل البريدية الواردة الى الفرع وتخضع االجراءات لنفس الضوابط ‪.‬‬
‫‪ -5‬تخضع عمليات التحاويل البرقية الواردة من المراسلين المحليين للمراجعة الدورية وضبط الحسابات كل اسبوعين‬

‫‪ 5‬شراء الشيك المصرفي‬

‫قد يح‪44‬دث في بعض االحي‪44‬ان ان يرجع الزب‪44‬ون الش‪44‬يك المص‪44‬رفي للبنك ويطلب منه الغ‪44‬اءه واس‪44‬ترداد قيمته ‪ .‬ففي الحالة يق‪44‬وم‬
‫البنك بشراء الشيك المصرفى من الزبون وقد يطلق على هذه العملية اى من االسماء التالية وكلها تحميل‪:‬‬
‫‪ -1‬الغاء الشيك المصرفي‪.‬‬
‫‪ -2‬اعادة شراء الشيك المصرفي‪.‬‬
‫‪ -3‬استرداد قيمة الشيك المصرفي‪.‬‬
‫يقوم البنك باستالم الش‪4‬يك المص‪4‬رفي من الزب‪4‬ون ويوقع عليه ب‪4‬التظهير بما يفيد اع‪4‬ادة ش‪4‬راء الش‪4‬يك المص‪4‬رفي من‬ ‫‪-1‬‬
‫المشتري‪.‬‬
‫ال يتم استرداد قيمة الشيك اال بعد التاكد من عدم صرفه في الفرع المسحوب عليه‪.‬‬ ‫‪-2‬‬
‫يدفع البنك قيمة الشيك للزبون مقدم الشيك بعد التحقيق من اثبات شخصيته اما نقدا او اضافة لحسابه بالبنك‪.‬‬ ‫‪-3‬‬
‫يحرر الفرع اشعار خصم داخلى على الفرع المسحوب عليه الشيك المصرفي عن طريق حساب الرئاسة ‪.‬‬ ‫‪-4‬‬

‫التحاويل المحلية الواردة من البنوك االخرى‬ ‫‪6‬‬

‫تس‪44‬مى ه‪44‬ذه التحاويل بانواعها المختلفة بالتحاويل ال‪44‬واردة من المراس‪44‬لين المحل‪44‬يين وهم البن‪44‬وك التجارية االخ‪44‬رى ال‪44‬تى‬
‫تتعامل معها بترتيبات الوكالة ‪.‬‬
‫أ‪ -‬االجراءات الداخلية بالنسبة للتحاويل الواردة من البنوك االخرى ال تخلف من اجراءات التحاويل الواردة من الفروع ما عدا‬
‫موضوع استالم غطاء التحاويل‪.‬‬
‫ب‪ -‬هذه البنوك تقوم باصدار اوامر ال‪4‬دفع البريدية وارس‪4‬ال التحاويل البرقية بالش‪4‬فرة وك‪4‬ذلك تص‪4‬دير الش‪4‬يكات المص‪4‬رفية وتتم‬
‫تغطيتها عن طريق رئاستها بالخرطوم او عن طريق بنك السودان‪.‬‬

‫‪9‬‬
‫ج‪ -‬اذا ك‪44‬انت التحاويل ال‪44‬وارة باص‪44‬نافها المختلفة تقد في ح‪44‬دود المب‪44‬الغ الموض‪44‬حة للس‪44‬حب في اتفاقي‪44‬ات ترتيب‪44‬ات الوكالة يق‪44‬وم‬
‫الفرع المسحوب عليه بالدفع وانتظار استالم الغطاء‪.‬‬
‫د‪ -‬اما اذا ك ‪44‬انت المب ‪44‬الغ المطلوبة اك ‪44‬بر من المبلغ المح ‪44‬دد بترتيب ‪44‬ات الوكالة فيحق للف ‪44‬رع المس ‪44‬حوب عليه تاجيل ال ‪44‬دفع لحين‬
‫استالم الغطاء او رفع االمر لمدير الفرع التخاذ القرار المناسب‪.‬‬
‫ج) الشيكات المصرفية الواردة من البنوك المحلية‪:‬‬
‫‪ -1‬تعامل نفس معاملة الش‪444‬يكات المص‪444‬رفية ال‪444‬واردة من الف‪444‬روع ما ع‪444‬دا موض ‪44‬وع الغط ‪44‬اء فيجب خصم المبلغ على حس‪444‬اب‬
‫(تحاويل المراسلين المحلين في انتظ‪4‬ار الغط‪4‬اء) اذا ق‪4‬رر الف‪4‬رع دفع الش‪4‬يكات قبل وص‪4‬ول الغط‪4‬اء يض‪4‬اف المبلغ لحس‪4‬اب اوراق‬
‫الدفع رقم (‪.)1‬‬
‫‪ -2‬اذا وصل الغطاء قبل تقديم الشيك المصرفي فيجب اجراء القيودات المحاسبية باضافة المبلغ لحساب اوراق الدفع رقم (‪)1‬‬
‫وعند تق‪4444‬ديم الش‪4444‬يك يؤشر عليه ب‪4444‬اوراق ال‪4444‬دفع رقم (‪ )1‬وتتبع نفس االج‪4444‬راءات الموض‪4444‬حة اعاله في حالة ص‪44 4‬رف الش‪4444‬يك‬
‫المصرفي‪.‬‬
‫‪ -3‬يجب مراعاة تسجيل الشيكات ال‪4‬تى يتم دفعها قبل وص‪4‬ول الغط‪4‬اء ب‪4‬دفتر الش‪4‬يكات المص‪4‬رفية الدفوعة ب‪4‬دون غط‪4‬اء ومتابعة‬
‫االمر لحين استالم الغطاء وعندها تتبع نفس االجراءات الموضحة اعاله‪.‬‬
‫‪ -4‬تخضع الشيكات المصرفية الواردة من البنوك المحلية لنفس الضوابط والشروط الخاصة بالش‪4‬يكات المص‪4‬رفية ال‪4‬واردة من‬
‫الفروع وتخضع ايضا للمراجعة الدورية وضبط الحسابات كل اسبوعين‪.‬‬
‫ثالثا التحاويل بالنقد االجنبي‬
‫تحاويل صادرة‬ ‫( ‪)1‬‬
‫تحاويل واردة‬ ‫( ‪)2‬‬
‫تعريفها ‪:‬‬ ‫( ‪)1‬‬
‫التحاويل الخارجية بشقيها الصادرة والواردة التخرج عادة عن االتى ‪:‬‬
‫النقل ‪ :‬خدمات المسافرين‬ ‫‪-‬‬
‫اجرة الشحن اخرى‬ ‫‪-‬‬
‫السياحة ‪ :‬للعمل الحج والعمرة – العالج – الدراسة – للسياحة – اخرى‬ ‫‪-‬‬
‫الرسوم واالشتراكات ‪ :‬اتصاالت – خدمات اخرى‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫عائد االستثمارات الخارجية‬ ‫‪-‬‬
‫تحاويل المغتربين‬ ‫‪-‬‬
‫تحاويل اخرى‬ ‫‪-‬‬
‫هدايا وخالفه‬ ‫‪-‬‬

‫اجراءات تنفيذ التحاويل الخارجية بالعمالت الحرة ‪:‬‬ ‫( ‪)2‬‬

‫اوال ‪ :‬التحاويل الصادرة ‪:‬‬
‫للتحاويل الصادرة عدة اشكال منها على سبيل المثال ‪:‬‬

‫‪10‬‬
 ‫‪ -1‬التحاويل بالتلكس‬
‫‪ -2‬الشيكات المصرفية المسحوبة على الخارج‪.‬‬
‫‪ -3‬الشيكات السياحية‪.‬‬
‫تتم التحاويل الصادرة بامر زبائن البنك الذين يحتفظ‪44‬ون بحس‪44‬ابات ط‪44‬رف البنك او بالتص‪44‬ديق من م‪44‬وارد البنك من النقد االجن‪44‬بي‬
‫(غرفة التعامل في النقد االجنبي) وفق الموارد المتاحة ‪( .‬كالحج والعمرة – والعالج – والسفر ‪.........-‬الخ)‪.‬‬
‫(‪ )1‬اجراءات التحاويل عن طريق رسالة بالتلكس ‪:‬‬
‫‪ -1‬يتقدم الزبون بطلب للبنك يوضح فيه المبلغ المراد تحويله واسم المستفيد وعنوانه بالتفصيل والوضوح الالزمين‪:‬‬
‫‪ -‬اسم المستفيد رباعي‬
‫‪ -‬عنوان السكن والعمل – وارقام التلفونات – رقم صندوق البريد – الخ‪.‬‬
‫‪ -‬رقم حسابه واسم البنك واسم الفرع ورقمه‪ .‬ان وجد‪.‬‬
‫‪ -2‬يف ‪44‬وض الزب ‪44‬ون البنك ص ‪44‬راحة في الطلب المق‪44‬دم بالخصم من حس ‪44‬ابه بالعملة الح ‪44‬رة في ح‪44‬دود مبلغ التحويل والخصم من‬
‫حسابه بالعملة المحلية لمقابلة المصروفات ‪ .‬ويوقع على الطلب بتوقعه المحفوظ الدى البنك‪.‬‬
‫‪ -3‬تتم مطابقة التوقيع على الطلب ويقوم رئيس القسم المختص بمراجعة البيان‪44‬ات للتاكد من وض‪44‬وحها واكتمالها ويرفع االمر‬
‫لمدير الفرع للمصادقة عليه وطلب تحديد المراسل من المركز الرئيسي ‪ .‬وفق النوذج المعمول به‪.‬‬
‫‪ -4‬بعد التص‪44‬ديق وتحديد المراسل ال‪44‬ذى س‪44‬وف ينفذ عليه التحويل يق‪44‬وم القسم المختص باع‪44‬داد رس‪44‬الة التحويل وطباعتها ثم‬
‫مراجعتها وتوضيح اشارة المراجعية اختصارا والتوقيع عليها بت‪4‬وقيعين اح‪4‬دها من الفئة (أ) على االقل ويوضح اس‪4‬فل الرس‪44‬الة‬
‫قسم التحاويل‪ .‬بالفرع المعنى كجهة مرسلة مثال ‪KHARTOUM BRANCH EXCHANGE DEPT -:‬‬
‫‪ -5‬بعد التاكد من كفاية حساب الزبون لمبلغ التحويل والمصروفات تجرى القيود المحاسبية علال النحو االتى‪:‬‬
‫(أ) خصم حساب الزبون بالعملة الحرة (بقيمة مبلغ التحويل)‬
‫(ب) واالضافة لحساب المراسل‬
‫(ت) خصم المصروفات بالعملة المحلية من حساب الزبون‬
‫(ث) االضافة الى مذكورين‪:‬‬
‫‪ -1‬حساب عمولة على التحاويل بالعملة المحلية‬
‫‪ -2‬حساب مصروفات االتصاالت‪.‬‬
‫‪ -3‬حساب الدمغات (وفق الضوابط)‬
‫‪ -6‬ترسل الرسالة لقسم الشفرة لعمل الشفرة الالزمة من اصل وثالث صور‪.‬‬
‫‪ -7‬تحفظ صورة من الرسالة بالقسم الغراض المتابعة ويرسل االصل وصورتان لقسم الشفرة‪.‬‬
‫‪ -8‬يقوم قسم الشفرة بعمل الشفرة ويعيد صورة لقسم التحاويل بعد تع‪4‬تيم للج‪4‬زء الخ‪4‬اص ب‪4‬رقم الش‪4‬فرة اف‪4‬ادة باس‪4‬تالم الرس‪4‬الة‬
‫كالمثال‪:‬‬
‫‪TEST NO://///////// DATE: 07/05/2000 AMOUNT: NO AMOUNT‬‬
‫‪ -9‬يرسل االصل والص‪4444‬ورة االخ‪4444‬يرة لقسم االتص‪44 4‬االت الرس‪4444‬ال الرس‪44 4‬الة ويوقع على الص‪44 4‬ورة اعادتها لقسم الش‪44 4‬فرة اف‪44 4‬ادة‬
‫باالستالم‪.‬‬
‫‪ -10‬يتم ارسال الرسالة للجهة المطلوبة‪.‬‬
‫(‪ )3‬التحاويل الخارجية عن طريق الشيكات المصرفية‬
‫‪ -1‬تتبع نفس االجراءات السابقة وتستبدل رسالة التلكس باصدار شيك مصرفي مسحوب على المراسل‪.‬‬

‫‪11‬‬
‫‪ -2‬يتم ارس‪44‬ال برقية ب‪44‬التلكس لتعزيز اص‪44‬دار الش‪44‬يك وتوض‪44‬يح البيان‪44‬ات الهامة بالرس‪44‬الة ك‪44‬رقم الش‪44‬يك واسم المس‪44‬تفيد والميلغ‬
‫وتاريخ اصداره‪.‬‬
‫‪ -3‬بعد تمرير القيود المحاسبية يسلم الزبون الشيك بعد توقيعه على السجل الخاص بالش‪44‬يكات المص‪44‬رفية او يس‪44‬لم لمن يخوله‬
‫كتابة وبتوقعه المعتمد لدى البنك‪.‬‬
‫(‪ )4‬التحاويل عن طريق بيع الشيكات السياحية‬
‫الش ‪44‬يكات الس ‪44‬ياحية تش ‪44‬به الش ‪44‬يكات المص ‪44‬رفية في ص ‪44‬ادرة عن ش ‪44‬ركات او بيوت ‪44‬ات مالية معروفة عالميا ومض ‪44‬مونة وتك ‪44‬ون‬
‫مسحوبة على مصارف عالمية معروفة ايضا‪.‬‬
‫وتستخدم بديال عن حمل النقد عند السفر وهى مقبولة فى ارجاء العالم ويتم التعامل معها بسهولة بالخارج‪.‬‬
‫تتبع نفس اج‪44‬راءات التحاويل الخارجية باص ‪44‬دار ش ‪44‬يك مص ‪44‬رفي بالعملة الح ‪44‬رة يض ‪44‬اف اليها عقد الش‪44‬راء او اتفاقية‬ ‫‪-‬‬
‫الش‪44‬راء ال‪44‬ذى يوقع عليه الزب‪44‬ون ويعتم‪44‬دع البن‪44‬ك‪ .‬ويستص‪44‬حب الزب‪44‬ون معه اصل ه‪44‬ذا العقد في س‪44‬فره وترسل ص‪44‬ور‬
‫عنه للجهة المصدرة للشيكات السياحية ويحتفظ البنك بصورة عنه‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬التحاويل الخارجية الواردة‬

‫تاخذ نفس اش ‪44‬كال التحاويل الخارجية الص ‪44‬ادرة ولكن بطريقة عكس ‪44‬ية فالمس ‪44‬تفيد هنا بال ‪44‬داخل وفيما ي ‪44‬اتى االج ‪44‬راءات ال ‪44‬واجب‬
‫اتباعها عند وصول تحاويل خارجية لمصلحة عمالء البنك او غيرهم عن طريق مراسينا بالخارج‪.‬‬
‫(أ) التحاويل الواردة بالتلكس او (السويفت)‪:‬‬

‫‪ -1‬تتم مطابقة الشفرة الموجودة على الرسالة‪.‬‬

‫‪ -2‬يتم تسجيلها بسجل التحاويل الواردة بالتلكس‪.‬‬
‫‪ -3‬اذا ك ‪44‬ان المس ‪44‬تفيد من عمالء البنك يخصم المبلغ من حس ‪44‬اب المراسل ويض ‪44‬اف لحس ‪44‬اب العميل باش ‪44‬عار‬
‫اضافة ويخطر بذلك‪.‬‬
‫‪ -4‬اذا كان المستفيد من غير عمالء البنك‪:‬‬
‫يخصم المبلغ من حساب المراسل ويعلق في حساب تحاويل واردة‬ ‫( ‪)1‬‬
‫يتم االتصال بالمستفيد والطلب منه الحضور للبنك وابراز ما يثبت شخصيته‪.‬‬ ‫( ‪)2‬‬
‫عند حضوره يسال عن الطريقة التى يريد بها استالم تحويله (وفق الضوابط السارية) وقد تكون اح‪44‬دى الط‪44‬رق‬ ‫( ‪)3‬‬
‫االتية‪:‬‬
‫‪ -1‬فتح حساب بالعملة الحرة‪.‬‬
‫‪ -2‬اصدار شيك معتمد باسمه‪.‬‬
‫‪ -3‬اصدار شيك معتمد لشخص اخر طبيعي او معنوى‪.‬‬
‫‪ -4‬تصرف له نقدا بغرض السفر للخارج‪.‬‬
‫‪ -5‬بيعها لصرافة البنك (غرفة النقد االجنبي)‬
‫‪ -6‬اصدار شيكات الحج والعمرة‪.‬‬
‫‪ -7‬اغراض اخرى تجيزها الضوابط‪.‬‬

‫موجهات عامة (‪)1‬‬

‫يتحصل البنك على العموالت والمصروفات بالعملة المحلية حسب التعريفة المصرفية السارية‪.‬‬ ‫‪-1‬‬

‫‪12‬‬
 ‫تحاويل النقد االجنبي تدفع للمستفيد االول فقط وبشكل مباشر‪.‬‬ ‫‪-2‬‬
‫‪ -3‬التحاويل الخارجية الواردة بالشيكات المصرفية‪:‬‬
‫‪ -1‬يتم فحص الشيك الوارد فحصا دقيقا‪.‬‬
‫‪ -2‬التاكد من وجود الغطاء من واقع كشف حسابنا لدى المراسل او وصول اشعار اضافة‪.‬‬
‫‪ -3‬بعد التاكد مما سبق تضاف القيمة باشعار اضافة لحساب الزبون خصما من حساب المراسل‪.‬‬
‫‪ -4‬ويمكن استخدام التحويل كما سبق ذكره‪ .‬ووفق الضوابط السارية‪.‬‬

‫‪13‬‬