d4 Akuntansi Manajemen-2a-Muhammad Dimas Arrasyid

ABSS Qualification Test
MULTI CURRENCY (ABSS Premier v20)
Comment:
Please fill your data:
Full name :
Place & Date of Birth:
Phone number :
Email :
Code: L2-190701-AM-01-CR
Effective from 01 Jul 2019
All rights reserved; no part of this publication may be reproduced, stored in a retrieval system,
or transmitted in any form by any means, electronic, mechanical, photocopying, recording, or
otherwise without permission of Net21Plus. This book may not be lent, resold, hired out or
otherwise disposed of by way of trade in any form of binding or cover, other than in which it is
published, without the prior consent of Net21Plus.
Multi Currency (ABSS Premier v20)
ABSS Qualification Test Multi Currency
Instructions to Participants:
1. You will have 2 hours to complete the test. Answer all questions in the test.
2. Please check that you have ABSS Premier v20 on your computer. If you do not see it,
please inform the invigilator for assistance.
3. You are NOT allowed to bring any diskettes or paper into the examination room.
4. You must create new folder on hard disk. Please save your .MYO, backup folder, and
report folder in this folder and the folder will be collected from hard disk at the end of the
examination.
5. In the event of any unforseen circumstances e.g. electricity blackout or computer failure
that prohibits you from continuing with the examination, and such event is not the cause
of your own action(s), you will be allocated extra time to complete the examination at the
discretion of the invigilator. (This is to ensure consistency with all the other instructions,
which are expressed in the first person).
6. If you should encounter any technical difficulties with the computer during the
examination, please inform the invigilator for assistance.
7. Non-programmable electronic calculators are allowed for this examination.
8. You are not allowed to communicate with other examination candidates throughout the
examination.
9. You are NOT allowed to leave the examination room without the permission of the
invigilator.
10. The assignment and any used or unused paper, must be returned to the invigilator at the
end of the examination.
11. Total questions 13 with total score 100 points.

The Case Study

Based the fact given, you are required to:
1. Setup the Company data file :
Mrs. Renata is the owner of the company “TRIPUTRA”.

As Clothing-Retail business type. Triputra specializing in the latest trends, insights from
the business and interviews of people working in the Fashion Retail industry.
Mrs. Renata decided to use ABSS Premier v20 software for preparing her company 1
January to 31 December 2019 Financial Year Reports and prefer to use the 13th
accounting period for the audit trial adjustment.
Please use one of the account list provided by ABSS Premier v20. So you don’t need to set up the
account list completely.
Setup the following information:

Company Address : Jl Puri Indah Raya Blok U1 Jakarta Tel : 021 – 545 8890
Fax : 021 – 545 8891
Email : info@triputra.co.id
[2 marks]
The following preferences option must be activated:
 System Preferences : Tick the option for “I Deal in Multiple Currencies

[System-Wide]”
 Windows Preferences : Untick option for “Automatically Check Spelling in Text
Fields Before Recording Transaction [System-Wide]”
 Sales Preferences : Tick the option for : “Warn for Duplicate Invoice
Numbers on Recorded Sales [System-Wide]”
 Purchases Preferences : Tick the option for : “Warn for Duplicate Purchase
Order Numbers on Recorded Purchases [System-Wide]”
 Security Preferences : Click User IDs to add new User ID as your Name.
Log-off (exit) from ABSS – no backup is required, and then login to ABSS data file created
with your user name.
2 marks]
2. Setup the List below:
Setup the currencies below:
Currency Code Currency Name Exchange Rate Currency Symbol

IDR Rupiah (Local) 1.000000 Rp
USD United States Dollars 14,481.000000 US$
SGD Singapore Dollars 10,602.970000 S$
[1 mark]
Setup the following Account List:
The Company don’t use the following account codes anymore :
 1-2120 Payroll Cheque Account

 1-2130 Cash Drawer
 1-2210 Less Prov’n for Doubtful Debts
- The Company changes some accounts as follows :

 1-2110 Cheque Account, change to Cash (IDR)
 1-2140 Petty Cash, change to Bank (IDR), Account Type : Bank
 1-2160 Undeposited Funds, change to 1-2170 Undeposited Cheque
 1-2200 Trade Debtors, change to Trade Debtors (IDR)
 2-2200 Trade Creditors, change to Trade Creditors (IDR)
- The Company need to add the following accounts :
Header/
Account # Account Type Level
Detail
1-2120 Cash (USD) Bank Detail 4
1-2121 Cash (USD) Exchange Other Asset Detail 4
1-2130 Cash (SGD) Bank Detail 4
1-2131 Cash (SGD) Exchange Other Asset Detail 4
1-2150 Bank (USD) Bank Detail 4
1-2151 Bank (USD) Exchange Other Asset Detail 4
1-2160 Bank (SGD) Bank Detail 4
1-2161 Bank (SGD) Exchange Other Asset Detail 4
1-2210 Trade Debtors (USD) Accounts Receivable Detail 3
1-2211 Trade Debtors (USD) Exchange Accounts Receivable Detail 3
1-2220 Trade Debtors (SGD) Accounts Receivable Detail 3
1-2221 Trade Debtors (SGD) Exchange Accounts Receivable Detail 3
2-2220 Trade Creditors (USD) Accounts Payable Detail 3
2-2221 Trade Creditors (USD) Exchange Accounts Payable Detail 3
2-2230 Trade Creditors (SGD) Accounts Payable Detail 3
2-2231 Trade Creditors (SGD) Exchange Accounts Payable Detail 3
2-2340 VAT Clearing Other Liability Detail 4
8-2000 Forex Gain (Loss) Other Income Header 2
8-2100 Realised Gain (Loss) Forex Other Income Detail 3
8-2200 Unrealised Gain (Loss) Forex Other Income Detail 3
[1 mark]
Setup the linked account below:

 Setup linked account for Accounts & Banking Accounts for 4-9999 Currency Gain/
Loss to 8-2100 Realised Gain (Loss) Forex.
Then Combine Account to remove all transaction from Secondary Account: 4-9999
to Primary Account: 8-2100.
 From Currency List, setup linked account for Local Currency & Foreign Currency
for Receivable Accounts & Payable Accounts.
[1 mark]
Setup the Tax Code List for VAT (Value Added Tax), Tax Type: Value Added Tax with
Rate: 10%. [1 mark]
Setup the Job List : PD for Product & SV for Service. [1 mark]
Setup the Categories List : JKT for Jakarta, SBY for Surabaya, YGK for Yogyakarta.
[1 mark]
Edit Price Level Name: Level A : IDR, Level B : USD, Level C SGD.
[1 mark]
Setup the following Cards List:
Customer GAUDI CLOTHING (IDR) BONITO (USD) JADE FASHION (SGD)

Supplier POMELO (IDR) TRANS FASHION (USD) MATAHARI (SGD)
Employee KAI ARNOLD -
Last Name : <Your Name>
Address : <Your Place, Date of Birth>
Personal
Phone #1 : <Your Phone Number>
Email : <Your Email Address>
[1 mark]
Setup the Items List as follows:
Item No. EF FA SW
Item Name EXCLUSIVE FASHION APPAREL SPORTSWEAR

FASHION
Selling Price IDR :Rp 2,059,000 IDR :Rp 1,910,000 IDR :Rp 1,057,000
USD 142.19 USD 131.90 USD 72.99
:US$ 194.19 :US$ 180.14 :US$ 99.69
SGD :S$ SGD :S$ SGD :S$
Tax Code When
Bought/Sold N-T N-T N-T
Selling Unit of
Unit Unit Unit
Measure
5-1100 5-1100 5-1100
I Buy This Item Clothing Clothing Clothing
Puchases Puchases Puchases
I Sell This Item 4-1100 Clothing 4-1100 Clothing 4-1100 Clothing
I Inventory This
1-2310 Clothing 1-2310 Clothing 1-2310 Clothing
Item
[2 marks]
3. Setup Account Opening Balance information as of 01 January 2019:
[2 marks]
Setup the customer ending balance as 31 Dec 2018:
Customer Name GAUDI CLOTHING BONITO (USD) JADE FASHION (SGD)

(IDR)
Total Rp3,410,000.- Inc. US$ 165 Inc. VAT S$ 275 Inc. VAT
VAT
Invoice# AR-18001 AR-18002 AR-18003
Cust. PO# GC-180001 BO-180001 JF-180001
Category JKT SBY YGK
[2 marks]
Setup the supplier ending balance as 31 Dec 2018:
Supplier Name POMELO (IDR) TRANS FASHION MATAHARI (SGD)

(USD)
VAT
PO# AP-18001 AP-18002 AP-18003
Supp. Inv# PO-180001 TF-180001 MA-180001
[2 marks]
Setup the following inventory opening balance as 01 January 2019 [Journal#: INV-1901]
[Category: JKT]:
Item Item Name Qt Unit Cost Account
No. y #
EF EXCKUSIVE FASHION 20 Units Rp1,869,000.- 1-2310
FA FASHION APPAREL 15 Units Rp1,591,000.- 1-2310
SW SPORTSWEAR 30 Units Rp 842,500.- 1-2310
[2 marks]
4. The following transactions are made in January 2019. Record these transactions in ABSS
according to the dates and details given below.
02 A purchase was raised to purchase the following inventory item from POINT
Jan main supplier, POMELO, with Net 5 credit terms. (PO#:P-190001, [4 marks]
2019 Inv#:PO-190001). Bill and goods was received.
 Received 5 Units of EXCLUSIVE FASHION (EF) for
Rp1,869,000.-/Unit (Job: PD) (Exclude 10% VAT).
 Received 10 Units of SPORTSWEAR (SW) for Rp842,500.-/Unit
(Job : PD) (Exclude 10% VAT). [Category : JKT]
06 Raised purchase service to MATAHARI for Store Supplies (Acc#:6- POINT
Jan 4800) total S$ 28.71 (Include 10% VAT), with COD terms. (PO#: P- [4 marks]
2019 190002, Supplier Inv#: MA-190001). Bill was received.[Job: SV]
[Category: YGK] [Rate: 1S$ = Rp10,532.51]
Payment to MATAHARI from Cash (SGD) [Cheque#: D-190001] with
total amount S$ 303.71 with the following details S$ 275 for bill 31 [4 marks]
Dec 2018 and S$ 28.71 for bill 06 Jan 2019. [Rate: 1S$ = Rp10,532.51]
07 Return 3 Units of SPORTSWEAR (SW) for Rp842,500.-/Unit (Exclude POINT
Jan 10% VAT) [2 marks]
2019 to POMELO (PO#: DN-19001, Supplier Inv#: PO-190001) (Job:
PD). Edit
Journal Memo with "Purchase Return; POMELO". [Category : JKT]
Immediatelly Applied the Return-Debit Note to Trade Creditor [2 marks]
balance for
POMELO [ID#: DN-19001] for bill on 02 Jan 2019.
12 Sold the following items to JADE FASHION on Net 10 after EOM POINT
Jan credit terms (Inv#: S-190001, Cust PO#: JF-190001). All the goods & [4 marks]
2019 Invoices was Received:
 Ship 10 Units of EXCLUSIVE FASHION (EF) S$194.19/unit
(Exclude 10% VAT) [Job : PD]
 Ship 7 Units of FASHION APPAREL (FA) S$180.14/unit (Exclude
10% VAT) [Job : PD]
 Ship 20 Units of SPORTSWEAR (SW) S$99.69/unit (Exclude 10%
VAT) [Job : PD] [Salesperson : KAI] [Category : YGK] [Rate:1S$ =
Rp 10,417.56]
15 Raised sale services to BONITO for Fashion Design as Miscellaneous POINT
Jan Income (Acc#: 4-8000) for US$ 274.57 (Include 10% VAT) on COD [4 marks]
2019 terms (Inv#: S- 190002, Cust PO#: BO-190001). Invoice was delivered.
[Job: SV] [Salesperson
: ARNOLD] [Category : SBY] [Rate: 1US$= Rp 14,146.-]
Full payment of US$ 274.57 for invoice on 15 Jan 2019 was received
from [4 marks]
BONITO deposit to Bank (USD) [ID#: R-190001] [Rate: 1US$= Rp
14,146.-].
18 Issued Return-Credit Notes to JADE FASHION S$99.69 as Discounts POINT
Jan Given (Acc#: 5-3000) (Inv#: CN-19001, Cust PO#: JF-190001) and [2 marks]
2019 edit Journal Memo with "Sale Discount: JADE FASHION". [Job: SV]
[Category: YGK] [Salesperson: KAI] [Rate:1S$ = Rp 10,461.79]
Immediatelly Applied the Return-Credit Notes to Trade Debitor
balance for JADE FASHION [ID#: CN-19001] for bill on 12 Jan 2019. [2 marks]
[Rate:1S$ = Rp 10,461.79]
25 Use Spend Money, transfer S$ 303.71 from Bank (IDR) (Acc#:1-2140) POINT
Jan to Cash (SGD) (Acc#:1-2130). [Cheque#: D-190002] [Category: JKT] [4 marks]
[Rate: 1S$= Rp
2019 10,415.13]
29 Receive Money for total 534,000.- to Bank (IDR) (Acc#:1- POINT

Jan 2140), for [4 marks]
Rp551,000.- as Interest Income (Acc#: 8-1000) with Rp17,000.-
Bank
2019 Charges (Acc#: 6-1200) [ID#: R-190002] [Category: JKT]
5. Perform Bank Reconciliation for Bank (USD) the Bank Statement shows a [4 marks]
balance US$20,274.57 on 31 Jan 2019.
6. Prepare journal entry to record the depreciation on 31 Jan 2019, for the [4 marks]
following asset categories [GJ#:G-190001] [Category : BDG] :
 Store Equipment Rp20,000,000.-
Save as Monthly Recurring Transaction start from 28 Feb 2019 for those journal then use the
recurring to record depreciation journal for 28 Feb 2019
[GJ#:G-190003] [Category : JKT]
Prepare a journal entry to record the VAT Clearing journal on 31 Jan 2019 [GJ#:G-190002] for Jan
2019. [Category : JKT] [4 marks]
7. On 31 Jan 2019, prepare adjust inventory to record Inventory Lost [IJ# : INV- [4 marks]
1902] [Category : JKT] for :
 2 Units of FASHION APPAREL (FA) Rp 1,591,000.- [Job: PD] as 5-1100 Clothing Purchase
8. Update the Exchange Rate on 31 Jan 2019 [1US$ = Rp 14,072.-, 1S$ = Rp

10,446.15.-] and then prepare a journal entry to record Realised Gains
(Losses) [GJ#: G-190003] and Unrealised Gains (Losses) [GJ#: G-190004] on
31 Jan 2019 and reverse journal for Unrealised Gains (Losses) [GJ#: G-
190005] on 1 Feb 2019 [Category: JKT].
9. Generate the following financial reports at 1 January – 31 January 2019 to [4 marks]
PDF file format, save in REPORTS folder :
 Account Transaction [Accrual]
 Standard Balance Sheet
 Income Statement [Accrual]
 Cash Disbursements
 Cash Receipts
 Reconciliation Report
10. From Company Data Auditor – Transaction Review for 1 Jan 2019 to 31 Jan [4 marks]
2019, there is a “?” mark for Scan for Future Dated Transaction. Display it
and send to PDF, save in REPORTS folder.
11. From Security Preference, Lock the Accounting period for 1 Feb 2019. [4 marks]
BACKUP your ABSS Company Data File (ONLY), Check Company File for Error
and Save the ABSS Company data backup file name as Your Name in Backup folder.
12. Edit the Recurring Transaction Template of Fixed Assets Depreciation for [4 marks]
Store Equipment to Rp21,500,000.- per month.
13. Generate and modify the report fields of VAT [Detail-Accrual] for Value [4 marks]
Added Tax (VAT) Tax Code at 1 Jan 2019 to 31 Jan 2019 report like the
sample below and then save as PDF Format.
~End of Assignment~
MULTI CURRENCY (ABSS Premier v20)
Please fill your data:
Full name :
Place & Date of Birth:
Phone number :
Email :
Comment:
Code: L2-190701-AM-01-CR
Effective from 01 Jul 2019
All rights reserved; no part of this publication may be reproduced, stored in a retrieval system,
or transmitted in any form by any means, electronic, mechanical, photocopying, recording, or
otherwise without permission of Net21Plus. This book may not be lent, resold, hired out or
otherwise disposed of by way of trade in any form of binding or cover, other than in which it is
published, without the prior consent of Net21Plus.
ABSS Qualification Test Multi Currency
Instructions to Participants:
1. You will have 2 hours to complete the test. Answer all questions in the test.
2. Please check that you have ABSS Premier v20 on your computer. If you do not see it,
please inform the invigilator for assistance.
3. You are NOT allowed to bring any diskettes or paper into the examination room.
4. You must create new folder on hard disk. Please save your .MYO, backup folder, and
report folder in this folder and the folder will be collected from hard disk at the end of the
examination.
5. In the event of any unforseen circumstances e.g. electricity blackout or computer failure
that prohibits you from continuing with the examination, and such event is not the cause
of your own action(s), you will be allocated extra time to complete the examination at the
discretion of the invigilator. (This is to ensure consistency with all the other instructions,
which are expressed in the first person).
6. If you should encounter any technical difficulties with the computer during the
examination, please inform the invigilator for assistance.
7. Non-programmable electronic calculators are allowed for this examination.
8. You are not allowed to communicate with other examination candidates throughout the
examination.
9. You are NOT allowed to leave the examination room without the permission of the
invigilator.
10. The assignment and any used or unused paper, must be returned to the invigilator at the
end of the examination.
11. Total questions 13 with total score 100 points.

12. ABSS Qualification Test
13. Multi Currency (ABSS Premier v20)
The Case Study

1. Setup the Company data file :
1A Mrs. Renata is the owner of the company “TRIPUTRA”.
Company Address : Jl Puri Indah Raya Blok U1 Jakarta
Tel : 021 – 545 8890
Fax : 021 – 545 8891
Email : info@triputra.co.id
Mrs. Renata decided to use ABSS Premier v20 software for preparing her company 1
January to 31 December 2019 Financial Year Reports and prefer to use the 13th
accounting period for the audit trial adjustment.
As Clothing-Retail business type. Triputra specializing in the latest trends, insights

1B
from the business and interviews of people working in the Fashion Retail industry.
Please use one of the account list provided by ABSS Premier v20.
So you don’t need to set up the account list completely.
[2 marks]
1C The following preferences option must be activated:
 System Preferences : Tick the option for “I Deal in Multiple Currencies

[System-Wide]”
 Windows Preferences : Untick option for “Automatically Check Spelling in Text
Fields Before Recording Transaction [System-Wide]”
 Sales Preferences : Tick the option for : “Warn for Duplicate Invoice
Numbers on Recorded Sales [System-Wide]”
 Purchases Preferences : Tick the option for : “Warn for Duplicate Purchase Order
Numbers on Recorded Purchases [System-Wide]”
 Security Preferences : Click User IDs to add new User ID as your Name.
Log-off (exit) from ABSS – no backup is required, and then login to ABSS data file
1D
created with your user name.
[2 marks]
2A Currency Code Currency Name Exchange Rate Currency Symbol

USD United States Dollars 14,481.000000 US$
SGD Singapore Dollars 10,602.970000 S$
[1 mark]
The Company don’t use the following account codes anymore :

2B
 1-2210 Less Prov’n for Doubtful Debts
- The Company changes some accounts as follows :

 1-2140 Petty Cash, change to Bank (IDR), Account Type : Bank
 1-2160 Undeposited Funds, change to 1-2170 Undeposited Cheque
- The Company need to add the following accounts :
Header/
Account # Account Type Level
Detail
1-2130 Cash (SGD) Bank Detail 4
1-2131 Cash (SGD) Exchange Other Asset Detail 4
1-2151 Bank (USD) Exchange Other Asset Detail 4
1-2161 Bank (SGD) Exchange Other Asset Detail 4
1-2210 Trade Debtors (USD) Accounts Receivable Detail 3
1-2211 Trade Debtors (USD) Exchange Accounts Receivable Detail 3
1-2220 Trade Debtors (SGD) Accounts Receivable Detail 3
1-2221 Trade Debtors (SGD) Exchange Accounts Receivable Detail 3
2-2221 Trade Creditors (USD) Exchange Accounts Payable Detail 3
2-2230 Trade Creditors (SGD) Accounts Payable Detail 3
2-2231 Trade Creditors (SGD) Exchange Accounts Payable Detail 3
8-2200 Unrealised Gain (Loss) Forex Other Income Detail 3
[1 mark]
2C Setup the linked account below:

 Setup linked account for Accounts & Banking Accounts for 4-9999 Currency Gain/
Loss to 8-2100 Realised Gain (Loss) Forex.
Then Combine Account to remove all transaction from Secondary Account: 4-9999
to Primary Account: 8-2100.
 From Currency List, setup linked account for Local Currency & Foreign Currency
for Receivable Accounts & Payable Accounts.
[1 mark]
2D
Setup the Tax Code List for VAT (Value Added Tax), Tax Type: Value Added Tax with
Rate: 10%. [1 mark]
2E
Setup the Job List : PD for Product & SV for Service. [1 mark]
Setup the Categories List : JKT for Jakarta, SBY for Surabaya, YGK for Yogyakarta.
[1 mark]
2G Edit Price Level Name: Level A : IDR, Level B : USD, Level C : SGD.
2
2H
F Setup the following Cards List: [1 mark]
2 Customer GAUDI CLOTHING (IDR) BONITO (USD) JADE FASHION (SGD)
G Supplier POMELO (IDR) TRANS FASHION (USD) MATAHARI (SGD)
Employee KAI ARNOLD -
Last Name : <Your Name>
Personal
[1 mark]
2I Setup the Items List as follows:
Item No. EF FA SW
Item Name EXCLUSIVE FASHION APPAREL SPORTSWEAR

FASHION
Selling Price IDR :Rp 2,059,000 IDR :Rp 1,910,000 IDR :Rp 1,057,000
USD 142.19 USD 131.90 USD 72.99
:US$ 194.19 :US$ 180.14 :US$ 99.69
SGD :S$ SGD :S$ SGD :S$
Tax Code When
Bought/Sold N-T N-T N-T
Selling Unit of
Unit Unit Unit
Measure
5-1100 5-1100 5-1100
I Buy This Item Clothing Clothing Clothing
Puchases Puchases Puchases
I Sell This Item 4-1100 Clothing 4-1100 Clothing 4-1100 Clothing
I Inventory This
1-2310 Clothing 1-2310 Clothing 1-2310 Clothing
Item
[2 marks]
3A
[2 marks]
3B Setup the customer ending balance as 31 Dec 2018:
Customer Name GAUDI CLOTHING BONITO (USD) JADE FASHION (SGD)
(IDR)
VAT
Invoice# AR-18001 AR-18002 AR-18003
Cust. PO# GC-180001 BO-180001 JF-180001
[2 marks]
3C Setup the supplier ending balance as 31 Dec 2018:
Supplier Name POMELO (IDR) TRANS FASHION MATAHARI (SGD)

(USD)
VAT
PO# AP-18001 AP-18002 AP-18003
Supp. Inv# PO-180001 TF-180001 MA-180001
[2 marks]
3D Setup the following inventory opening balance as 01 January 2019 [Journal#: INV-
1901] [Category: JKT]:
Item Item Name Qt Unit Cost Account
No. y #
EF EXCKUSIVE FASHION 20 Units Rp1,869,000.- 1-2310
FA FASHION APPAREL 15 Units Rp1,591,000.- 1-2310
SW SPORTSWEAR 30 Units Rp 842,500.- 1-2310
[2 marks]
4. The following transactions are made in January 2019. Record these
transactions in ABSS according to the dates and details given below.
02 A purchase was raised to purchase the following POINT

Jan inventory item from main supplier, POMELO, with [4 marks]
2019 Net 5 credit terms. (PO#:P-190001, Inv#:PO-
190001). Bill and goods was received.
 Received 5 Units of EXCLUSIVE FASHION
(EF) for Rp1,869,000.-/Unit (Job: PD) (Exclude
10% VAT).
 Received 10 Units of SPORTSWEAR (SW)
for Rp842,500.-/Unit (Job : PD) (Exclude
10% VAT). [Category : JKT]
06 Raised purchase service to MATAHARI for Store POINT
Jan Supplies (Acc#:6-4800) total S$ 28.71 (Include [4 marks]
2019 10% VAT), with COD terms. (PO#: P-190002,
Supplier Inv#: MA-190001). Bill was received.[Job:
SV] [Category: YGK] [Rate: 1S$ = Rp10,532.51]
Payment to MATAHARI from Cash (SGD)
[Cheque#: D-190001] with total amount S$ 303.71 [4 marks]
with the following details S$ 275 for bill 31 Dec
2018 and S$ 28.71 for bill 06 Jan 2019. [Rate: 1S$
= Rp10,532.51]
07 Return 3 Units of SPORTSWEAR (SW) for POINT
Jan Rp842,500.-/Unit (Exclude 10% VAT) [2 marks]
2019 to POMELO (PO#: DN-19001, Supplier Inv#:
PO-190001) (Job: PD). Edit
Journal Memo with "Purchase Return; POMELO".
[Category : JKT]
Immediatelly Applied the Return-Debit Note to [2 marks]
Trade Creditor balance for
POMELO [ID#: DN-19001] for bill on 02 Jan 2019.
12 Sold the following items to JADE FASHION on POINT

Jan Net 10 after EOM credit terms (Inv#: S-190001, [4 marks]
2019 Cust PO#: JF-190001). All the goods & Invoices
was Received:
 Ship 10 Units of EXCLUSIVE FASHION (EF)
S$194.19/unit (Exclude 10% VAT) [Job : PD]
 Ship 7 Units of FASHION APPAREL (FA)
 Ship 20 Units of SPORTSWEAR (SW)
[Salesperson : KAI] [Category : YGK]
[Rate:1S$ = Rp 10,417.56]
15 Raised sale services to BONITO for Fashion Design POINT
Jan as Miscellaneous Income (Acc#: 4-8000) for US$ [4 marks]
2019 274.57 (Include 10% VAT) on COD terms (Inv#: S-
190002, Cust PO#: BO-190001). Invoice was
delivered. [Job: SV] [Salesperson
: ARNOLD] [Category : SBY] [Rate: 1US$= Rp
14,146.-]
Full payment of US$ 274.57 for invoice on 15 Jan
[4 marks]
2019 was received from
BONITO deposit to Bank (USD) [ID#: R-190001]
[Rate: 1US$= Rp 14,146.-].
18 Issued Return-Credit Notes to JADE FASHION POINT
Jan S$99.69 as Discounts Given (Acc#: 5-3000) (Inv#: [2 marks]
2019 CN-19001, Cust PO#: JF-190001) and edit Journal
Memo with "Sale Discount: JADE FASHION".
[Job: SV] [Category: YGK] [Salesperson: KAI]
[Rate:1S$ = Rp 10,461.79]
Immediatelly Applied the Return-Credit Notes to
[2 marks]
Trade Debitor balance for JADE FASHION [ID#:
CN-19001] for bill on 12 Jan 2019. [Rate:1S$ = Rp
10,461.79]
25 Use Spend Money, transfer S$ 303.71 from Bank POINT
Jan2019 (IDR) (Acc#:1-2140) to Cash (SGD) (Acc#:1- [4 marks]
2130). [Cheque#: D-190002] [Category: JKT]
[Rate: 1S$= Rp10,415.13]
29 Receive Money for total 534,000.- to Bank POINT

Jan (IDR) (Acc#:1-2140), for [4 marks]
Rp551,000.- as Interest Income (Acc#: 8-1000)
with Rp17,000.- Bank
2019 Charges (Acc#: 6-1200) [ID#: R-190002] [Category:

JKT]
5 5. Perform Bank Reconciliation for Bank (USD) the Bank Statement [4 marks]
shows a balance US$20,274.57 on 31 Jan 2019.
6A
following asset categories [GJ#:G-190001] [Category : BDG] :
Save as Monthly Recurring Transaction start from 28 Feb 2019 for those
journal then use the recurring to record depreciation journal for 28 Feb 2019
[GJ#:G-190003] [Category : JKT]
6B Prepare a journal entry to record the VAT Clearing journal on 31 Jan 2019
[GJ#:G-190002] for Jan 2019. [Category : JKT] [4 marks]
7
7. On 31 Jan 2019, prepare adjust inventory to record Inventory [4 marks]
Lost [IJ# : INV- 1902] [Category : JKT] for :
 2 Units of FASHION APPAREL (FA) Rp 1,591,000.- [Job: PD] as 5-
1100 Clothing Purchase
8 8. Update the Exchange Rate on 31 Jan 2019 [1US$ = Rp 14,072.-, [4 marks]
1S$ = Rp 10,446.15.-] and then prepare a journal entry to record Realised Gains
(Losses) [GJ#: G-190003] and Unrealised Gains (Losses) [GJ#: G-190004] on
31 Jan 2019 and reverse journal for Unrealised Gains (Losses) [GJ#: G-
190005] on 1 Feb 2019 [Category: JKT].
9 9. Generate the following financial reports at 1 January – 31 January [4 marks]
2019 to PDF file format, save in REPORTS folder :
 Income Statement [Accrual]
 Cash Disbursements
 Cash Receipts
10 10. From Company Data Auditor – Transaction Review for 1 Jan 2019 [4 marks]
to 31 Jan 2019, there is a “?” mark for Scan for Future Dated Transaction.
Display it and send to PDF, save in REPORTS folder.
11 11. From Security Preference, Lock the Accounting period for 1 [4 marks]
Feb 2019. BACKUP your ABSS Company Data File (ONLY),
Check Company File for Error and Save the ABSS Company data
backup file name as Your Name in Backup folder.
12 12. Edit the Recurring Transaction Template of Fixed Assets Depreciation [4 marks]
for Store Equipment to Rp21,500,000.- per month.
13 13. Generate and modify the report fields of VAT [Detail-Accrual] for [4 marks]
Value Added Tax (VAT) Tax Code at 1 Jan 2019 to 31 Jan 2019 report
like the sample below and then save as PDF Format.
~End of Assignment~
[DOCUMENT TITLE]

The Case Study

1. Setup the Company data file:
Mr. Igbal is the owner of the company "VALERIE PHARMACY".
As Pharmacy business type. We are a retail shop which provides prescription drugs, among
other products.
Mr. Igbal decided to use ABSS Premier v20 software for preparing her company 1 January
to 31 December 2020 Financial Year Reports and prefer to use the 13th accounting period
for the audit trial adjustment.
Please use one of the account list provided by ABSS Premier v20.
So you don't need to set up the account Ifst completely.
Company Address : Jl. Ampel no. 12 Jakarta
Tel : 021 - 114 1110
Fax : 021 - 114 1111
Email : info@valerie.co.id
[2 marks]
The following preferences option must be activated:
 System preferences : Tick the option for "I Deal in Multiple Currencies [System-
Wide]"
 Windows preferences : Untick option for "Automatically Check Spelling in Text
Fields Before Recording Transaction [System-Wide]"
 Sales preferences : Tick the option for : "Warn for Duplicate Invoice Numbers on
Recorded Sales [System-Wide]"
 Purchases preferences : Tick the option for: "Warn for Duplicate Purchase Purchases
Order Numbers on Recorded Purchases [System-Wide]"
 Security preferences : Click User IDs to add new User ID as your Name.
Log-off (exit) from ABSS - no backup is required, and then login to ABSS data file created
[2 marks]
Currency Code Currency Name Exchange Rate Currency Symbol
USD United States 13,901.000000 USS
Dollars
MYR Ringgit Malaysia 3,396.000000 RM
[1 mark]
The Company don't use the following account codes anymore :
 1-2210 Less Prov'n for Doubtful Debts
The Company changes some accounts as follows :
 1-2140 Petty Cash, change to Bank (IDR)
 1-2160 Undeposíted Funds, change to 1-2170 Undeposited Cheque
 9-1000 Interest Expenses, change to Interest Final Tax
The Company need to add the following accounts :
Account Account Type Header/ Level
# Detail
1-2130 Cash (MYR) Bank Detail 4
1-2131 Cash (MYR) Exchange Other asset Detail 4
1-2151 Bank (USD) Exchange Other asset Detail 4
1-2160 Bank (MYR) Bank Detail 4
1-2161 Bank (MYR) Exchange Other asset Detail 4
1-2210 Trade Debtors (USD) Accounts Detail 3
Receivable
1-2211 Trade Debtors (USD) Accounts Detail 3
Exchange Receivable
1-2220 Trade Debtors (MYR) Accounts Detail 3
Receivable
1-2221 Trade Debtors (MYR) Accounts Detail 3
Exchange Receivable
Exchange
2-2230 Trade Creditors (MYR) Accounts Payable Detail 3
2-2340 Trade Creditors (MYR) Accounts Payable Detail 3
Exchange
2-2231 Unrealísed Gain (Loss) Other Income Detail 3
Forex
[1 mark]
Setup the linked account below:

 Setup linked account for Accounts & Banking Accounts for 4-9999 Currency Gain/ Loss to
8-3100 Realised Gain (Loss) Forex.
Then Combine Account to remove all transaction from Secondary Account: 4-9999 to
Primary Account: 8-3100.
 From Currency List, setup línked account for Local Currency & Foreign Currency for
Receivable Accounts & Payable Accounts.
[1 mark)
Setup the Tax Code List for VAT (Value Added Tax), Tax Type: Value Added Tax with Rate:
10%.
[1 mark]
Setup the Job List : PD for Product & SV for Service.
[1 mark]
Setup the Categories List : JKT for Jakarta, SBY for Surabaya, YGK for Yogyakarta
[1 mark]
Edit Price Level Name: Level A: IDR, Level B: USD, Level C: MYR.
[1 mark]
Setup the following Cards List:
Customer NATURE THE GUARDIAN OTSUKA IND
INDONESIA (IDR) (USD) (MYR)
Supplier CENTURY BERLICO FARMA PHARM 24
HEALTHCARE (IDR) (USD) (MYR)
Employee RIZAL ROBBY -
Personal Last Name : <Your Name>
[1 mark)
Setup the Items List as follows:
Item No. MV MI PB
Item Name MULTIVITAMIN MINERAL PREGNANCY &
BREASTFEEDING
Selling Price IDR : Rp 291,800 IDR : Rp 118,800 IDR : Rp 417,030
USD : USS 20,99 USD : USS 8,55 USD : USS 30,00
MYR : RM 85,92 MYR : RM 35,26 MYR : RM 123,78
Tax Code When N-T N-T N-T
Bought/Sold
Selling Unit Of Unit Unit Unit
Measure
I Buy This Item 5-2000 Non- 5-2000 Non- 5-1000 Non-
Prescription Purchases Prescription Purchases Prescription Purchases
I Sell This Item 4-2000 Non- 4-2000 Non- 4-1000 Non-
Prescription sales Prescription sales Prescription sales
I Inventory This 1-2800 Inventory 1-2800 Inventory 1-2800 Inventory
Item
[2 marks]
Balance Sheet
As of 01/01/20
Assets
Fixed Assets
Store Equipment
Store Equip at Cost 500,000,000 00
Store Equip Accum Dep 120,000.000 00)
Total Store Equipment 480.000.000.00
Transportalion Equipment
Transportn Equip at Cost 300,000,000.00
Transportn Equip Accum Dep (10.000,000 00)
Total Transportalion Equipment 290.000,000 00
Total Fixed Assets 77000,000 00
Curtent Assets
Cash On Hand
Cash (IDR) 100,000.000.00
Cash (USD 9,999 00
Cash (USD) Exchange 138,986.100.00
Cash (MYR) 27 600.00
Cash (MYR) Exchange 93,702.000.00
Bank (IDR) 300,000,000.00
Bank (USD) 22,800 00
Bank (USD)Exchange 316,920,000.00
Bank (MYR) 19,170.00
Bank (MYR) Exchange 65.082.150.00
Total Cash On Hand 1.014,769,819.00
Trade Deblors (IDR) 3,410,000.00
Trade Deblors (USD) 259 00
Trade Debtors (USDJ Exchange 3,600.100.00
Trade Debtors (MYR) 1,048.00
Trade Deblois (MYR) Exchange 3,557 950.00
Inventory 23,266,000.00
Total Current Assets 1.048.605.186.00
Total Assets 1.818.605.186.00
Liabilties
Current Liabilties
Trade Credtors (IDR) 3,190.000.00
Trade Ciedtors (USD) 212.00
Trade Credtors (USD) Exchange 2,946,800.00
Trade Creditors (MYR) 1.162 00
Trade Cieditors (MYR)Exchange 3,944,990 00
VAT Liabities
VAT Clearing 44,279 76
Total VAT Liabiities 44,279 76
Total Current Lisblities 10,127,443.76
Total Liabities 10,127,443.76
Net Assets 1,808,477,742.24
Equily
Owner's/Shareholder's Equity
Owner's/Sharehldr Capital 1,008,400.742.00
Total Owner's/Shareholder's Equity 1,008,400.742.00
Retained Eamings 800,077,000.24
Total Equity 1,808,477,742.24
[2 marks]
Setup the customer ending balance as 31 Dec 2019:

Customer Name NATURE THE GUARDIAN (USD) OTSUKA IND
INDONESIA (IDR) (MYR)
Total Rp3,410,000.- Inc. US$ 259 Inc. VAT RM 1,048 Inc. VAT
VAT
Invoice# AR-19001 AR-19002 AR-19003
Cust. PO# NI-19001 TG-19001 OI-19001
[2 marks]
Setup the supplier ending balance as 31 Dec 2019:
Supplier Name CENTURY PHARM 24 (MYR) PHARM 24 (MYR)
HEALTHCARE (IDR)
Total Rp3,190,000.- Inc. USS 212 Inc. VAT RM 1,162 Inc. VAT
VAT
PO# AP-19001 AP-19002 AP-19003
Supp. Inv# CH -19001 BF-19001 PH-19001
[2 marks]
Setup the following inventory opening balance as 01 January 2020 [Journal#: IJ-20001] [Category:
JKT]:
Item No. Item Name Qty Unit Cost Account
MI MINERAL 55 Units Rp. 96,900.- 1-2800
MV MULTIVITAMIN 47 Units Rp 159,500.- 1-2800
PB PREGNANCY & 30 Units Rp 348,000.- 1-2800
BREASTFEEDING
4. The following transactions are made in January 2020. Record these transactions in ABSS
according to the dates and detafls given below.
02 Jan 2020 A purchase was raised to purchase the following POINT [4 marks]
inventory item from main POINT supplier,
CENTURY HEALTHCARE, with Net 5 credit
terms. (PO#:AP-20001, [4 marks] Inv#: CH-
20001). Bill and goods were received
 Received 5 Units of MINERAL (MI) for
Rp96,900.-/Unit (Job: PD) (Exclude
10% VAT).
 Received 5 Units of MULTIVITAMIN
(MV) for Rp159,500.-/Unit (Job: PD)
(Exclude 10% VAT).
 Received 8 Units of PREGNANCY &
BREASTFEEDING (PB) for
Rp348,000.-/Unit (Job : PD) (Exclude
10% VAT). [Category : JKT]
06 Jan 2020 Raised purchase service to PHARM 24 for POINT [4 marks]
General Merchandise Purchase (Acc#:5-6000)
total RM525.23 (PO#: AP-20002, Supplier
Inv#: PH-20001). Bill was received.[Job: SV]
[Category: YGK] (Rate: 1RM = Rp3,397.-)
07 Jan 2020 Payment to CENTURY HEALTHCARE from [4 marks]
Bank (IDR) [Cheque#: CD-20001] with [4
marks total amount Rp7,662,600.- with the
following details Rp3,190,000.- for bill 31 Dec
2019 and Rp4,472,600.- for bill 02 Jan 2020
09 Jan 2020 Return 3 Units of PREGNANCY & POINT [2 marks)
BREASTFEEDING (PB) for Rp348,000.-/Unit
POINT (Exclude 10% VAT) to CENTURY
HEALTHCARE (PO#: DN-20001, Supplier
Inv#: [2 marks] CH-20001) (Job: PD). Edit
Journal Memo with "Purchase Return;
CENTURY HEALTHCARE". [Category : JKT)
[2 marks)
Immediately Receive Refund [Cheque#: DN-
20001] for the Rp1,148,400.- Purchase Return
from CENTURY HEALTHCARE deposit to
Bank (IDR).
13 Jan 2020 Sold the following items to OTSUKA IND on POINT (4 marks)
Net 19 after EOM credit terms (Inv#: POINT
AR-20001, Cust PO#: O1-20001). All the goods
& invoices were received:
 Ship 10 Units of MINERAL (MI)
RM35.26/unit (Exclude 10% VAT)
[Job : PD]
 Ship 12 Units of MULTIVITAMIN
(MV) RM85.92/unit (Exclude 10%
VAT) [Job : PDj
 • Ship 9 Units of PREGNANCY &
BREASTFEEDING (PB)
RM123.78/unit (Exclude 10% VAT)
[Job : PD] [Salesperson : RIZAL]
[Category : YGK] [Rate:1RM = Rp
3,371.-]
15 Jan 2020 Raised sale services to THE GUARDIAN for POINT (4 marks)
Training as Miscellaneous Income POINT
(Acc#: 4-8000) for US$201.78 (Include 10%
VAT) on COD terms (Inv#: AR- [4 marks]
20002, Cust PO#: TG-20001). Invoice was
delivered. [Job: SV] [Salesperson : ROBBY]
[Category : JKT] [Rate: 1US$= Rp 13,706.-]
(4 marks)
Full payment of US$201.78 for invoice on 15
Jan 2020 was received from THE GUARDIAN
deposit to Bank (USD) [ID#: CR-20001] [Rate:
1US$= Rp 13,706.-]
17 Jan 2020 Return 2 Uníts of MINERAL (MI) for POINT [2 marks)
RM35.26/unit (Exclude 10% VAT) from
POINT OTSUKA IND (Inv#: CN-20001, Cust
PO#: O1-20001) and edit Journal Memo with
"Sale Return: OTSUKA IND". [Job: PD]
[Category: YGK] [Salesperson: RIZAL]
[Rate:1RM = Rp 3,359.-]
[2 marks)
Immediately Applied the Return-Credit Notes to
Trade Debtor balance for OTSUKA IND [ID#:
CN-20001] for bill on 13 Jan 2020. [Rate:1RM
= Rp 3,359.-]
24 Jan 2020 Use Spend Money, transfer RM525.23 from POINT (4 marks)
Bank (IDR) (Acc#:1-2140) to Cash POINT
(MYR) (Acc#:1-2130). [Cheque#: CD-20002]
[Category: JKT] [Rate: 1RM= Rp [4 marks]
3,349.-]
29 Jan 2020 Receive Money for total US$160.00 to Bank POINT (4 marks)
(USD) (Acc#:1-2150), for US$200.00 as Interest
Income (Acc#: 8-1000) with US$40.00 Interest
Final Tax (Acc#: 9-1000) [ID#: CR-20002]
[Category: JKT] [Rate: 1US$= Rp 13,706.-]
5. Perform Bank Reconciliation for Bank (USD) the Bank Statement shows a [4 marks]
balance US$23,161.78 on 31 Jan 2020.
following asset categories [GJ#:GJ-20001] [Category: JKT]:
 Transportation Equipment Rp 10,000,000.-
Save as Monthly Recurring Transaction start from 29 Feb 2020 for that journal then use the
recurring to record depreciation journal for 29 Feb 2020 [GJ#:GJ-20006] [Category : JKT]
Prepare a journal entry to record the VAT Clearing journal on 31 Jan 2020 [4 marks]
[GJ#:GJ-20002] for Jan 2020. [Category : JKT]
7. On 31 Jan 2020 prepare adjust inventory to record Inventory Found [IJ# : IJ- [4 marks]
20002] [Category : JKT] for :
 1 Units of MULTIVITAMIN (MV) Rp159,500.- [Job : PD] as 5-2000 Non-
Prescription Purchase
8. Update the Exchange Rate on 31 Jan 2020 [1US$ = Rp 13,662.-, 1RM = Rp [4 marks]
3,343.-) and then prepare a journal entry to record Realised Gains (Losses) [GJ#: GJ-20003]
and Unrealised Gains (Losses) [GJ#: GJ-20004] on 31 Jan 2020 and reverse journal for
Unrealised Gains (Losses) [GJ#: GJ-20005] on 1Feb 2020 [Category: JKT].
9. Generate the following financial reports at 1 January - 31 January 2020 to PDF [4 marks]
file format, save in REPORTS folder :
 Standard Balance Sheet Income Statement [Accrual]
 Job Income Statement
 Item Transactions
10. From Company Data Auditor - Transaction Review for 1 Jan 2020 to 31 Jan [4 marks]
2020, there is a "?" mark for Scan for Future Dated Transaction. Display it and send to PDF,
save in REPORTS folder.
11. From Security Preference, Lock the Accounting period for 1 Feb 2020. BACKUP [4marks]
your ABSS Company Data File (ONLY), Check Company File for Error and Save the
ABSS Company data backup file name as Your Name in Backup folder.
12. Edit the Recurring Transaction Template of Fixed Assets Depreciation for: [4 marks]
Store Equipment to Rp22,000,000.- and
Transportation Equipment to Rp11,000,000.- per month.
13. Generate and modify the report fields of VAT [Detail-Accrual] for Value Added [4 marks)
Tax (VAT) Tax Code at 1 Jan 2020 to 31 Jan 2020 report like the sample below and then
save as PDF Format.
VALERIE PHARMACY
Company No.
JI. Ampel no 12 Jakarta
VAT [Detail - Accrual]
01/01/20 To 31/01/20
Page 1
Date Name VAT Collected VAT Paid
VAT Value Added Tax

0201/20 CENTURY HEALT 406,600.00
06/01/20 PHARM 24 162.206.75
09/01/20 CENTURY HEALT (104,400.00)
13/0 1/20 OTSUKA IND 841,974.67
15/0 1/20 THE GUARDIAN 251,368.04
17/01/20 OTSUKA IND (23.680.95)
Total 1,069,661.76 464,406.75
Grand Total 1,069,661.76 464,406.75

[DOCUMENT TITLE]

Single Currency (ABSS Accounting v25)
The Case Study

1. setup the Company data file [2 marks)
Mr Franky is the owner of the company "NABATI FOOD".
As Health Food Store business type. Nabati food is a new retail store to concern health food
store in Indonesia.
Mr. Franky decided to use ABSS Accounting v25 software for preparing her company 1
January to 31 December 2018 Financial Year Reports and prefer to use the 13th accounting
period for the audit trial adjustment.
Please use one of the account list provided by ABSS Accounting v25.
So you don't need to set up the account list completely,

Company Address : JI. TB Simatupang 18 Jakarta Selatan :
Tel. : 021-227 1800
Fax : 021-227 1900
Email : infoanabatifood.com [2 marks)
The following preferences optlon must be activated:

 System Preferences : Tick the option for "Warn if Jobs Are Not
Assigned to All Transaction [System-Wide]"
 Windows Preferences : Untick option for "Automatically Check
Spelling in Text Fields Before Recording Transaction"
 Sales Preferences : Tick the option for: "Warn for Duplicate
Invoices Numbers on Recorded Sales"
 Purchases Preferences : Tick the option for : "Warn for Duplicate
Purchase Purchases"
 Security Preferences : Click User IDs to add new User ID as your
Name. Numbers Recorded Orders on
Log-off (exit) from ABSS - no backup is required, and then login to ABSS data file created
2. Setup the List below: [2 marks)

Setup the following Account List
The Company don't use the following account codes anymore :
 1-3210 Less Prov'n for Doubtful Debts
The Company changes some accounts as follows:
 1-3110 Cheque Account, Change to Bank
 1-3140 Petty Cash, Change to
 1-3120 2-2300 GST Liabilities, Change to VAT Llabilitles .
 2-2310 GST Collected, Change Collected
 2-2330 GST Paid, Change to VAT Paid
The Company need to add the following accounts :
• 2-2340 VAT Clearing
Delete all Tax Codes except N-T (Non Taxable). Setup the Tax Code List as VAT (Value Added
Tax), Tax Type: Goods & Services Tax, Rate: 10%. [1 marks)
Setup the Job List : BR for Breads, CR for Cereal, SV for Service. [1 marks]
Setup the Categories List :JKT for Jakarta, SBY for Surabaya, SMG for Semarang [1 marks]
Setup the following Cards List: [1 marks)

Customer TRANSMART HYPERMALL VISION
Supplier TRUE FOODS HANA ENERLIFE
Employee SHIFA ROBBY -
Personal Last Name : <Your Name>
Setup the Items List as follows: (2 marks)

Item No. FB GC RO SO
Item Name FLATREAND GLUTEN ROLLETS STEEL OATS
CAKE OATS
Selling Price Rp 540,000.- Rp 770,000. Rp 200,000.- Rp 70,000.-
Tax Code When N-T N-T N-T N-T
Bought/Sold
Selling Unit Of Pcs Pcs Box Box
Measure
I Buy This Item 5-1000 Purchase 5-1000 Purchase 5-1000 Purchase 5-1000 Purchase
I Sell This Item 4-1000 Sales 4-1000 Sales 4-1000 Sales 4-1000 Sales
I Inventory This 1-3300 1-3300 1-3300 1-3300
Item Merchandise Merchandise Merchandise Merchandise
Inventory Inventory Inventory Inventory
3. Setup Account Opening Balance information as of 01 January 2018: [2 marks)
Balance Sheet
As of 01/01/2018
Assets
Fored Arsets
Store Equipment
Store Equipment al Cost Rp200,000.000 00
Store Equipment Accum Dep -Rp10.000.000 00
Total Store Equipment Rp. Rp190.000.000 00
Total Faed Assets Rp. Rp190.000.000 00
Curent Assets
Cash On Hand
Bank Rp. 625.000.000 00
Pelty Cash Rp.315.000. 000. 00
Total Canh On Hand Rp.940.000.000.00
Trade Deblors Rp.22.000 .000.00
Merchandise Invertory Rp123.500,000 00
Total Cunert Asets Rp. 1.085.500.000 00
Total Assets Rp. 1.275.500.000. 00
Lisbities
Curert Liabilies
Trade Credtors
VAT Liabilities Rp8800,000.00
VAT Colected Rp2.000.000 00
VAT Paid - Rp800.000 00
Total VAT Liabilies Rp.1.200.000 00
Total Curent Liabilities Rp.10.000.000 00
Total Liabilities Rp.10.000.000
00
Net Assets Rp1 265.500.000 00
Equity
Owner/Shareholder Equty
Owner/Sharehldr Capilal Rp1.200,000.000 00
Total Ownei/Sharcholde Equity Rp1.200,000.000 00
Retaired Eairings Rp65,500,000 00
Total Equity Rp.1265.500.000 00
Setup the customer ending balance as 31 Dec 2017: (2 marks]
Customer Name TRANSMART HYPERMALL VISION

Total Rp7,700,000 Inc. VAT Rp11.000,000 Inc. VAT Rp3,300,000 Inc.
VAT
Invoice# S-170001 5-170002 5-170003
Cust. PO# TM-170001 HM-170001 VS-170001
Category JKT SBY SMG
Setup the supplier ending balance as 31 Dec 2017: [2 marks)
Supplier Name TRUE FOODS HANA ENERLIFE

Total Rp2,200,000 Inc. VAT Rp5,500,000 Inc. VAT Rp1,100,000 Inc.
VAT
PO# P-170001 P-17D002 P-170003
Supp. Inv# TF-170001 HN-170001 EL-170001
Category JKT SBY SMG
Setup the following inventory opening balance as 01 January 2018 (Journald: 1-180001] (Category:
JKT):
Item No. Item Name Qty Unit Cost Account
FB FLATBREAD 110 Pcs Rp 500,000.- 1-3300
GC GLUTEN CAKE 90 Pcs Rp 700,000 1-3300
RO ROLLED OATS 30 Box Rp 150,000.- 1-3300
SO STEEL OATS 20 Box Rp 50,000,- 1-3300
4. The following transactions are made in January 2018, Record these transactions in ABS according
to the dates and details given below,
02 Jan 2018 A purchase was raised to purchase the following POINT [4 marks]
inventory item from main POINT supplier,
HANA, with Net 25 credit terms, (PO#:P-
180001, Inv#:HN-180001). BIll (4 marks) and
goods was received.
• Received 20 Pcs of FLATBREAD (FB) for
Rp500,000.-/pcs (Job: BR) (Exclude 10%
VAT).
• Received 10 Pcs of GLUTEN CAKE (GC) for
Rp700,000.-/pcs (Job: BR) (Exclude 10%
VAT). [Category : SBY)
05 Jan 2018 Raised purchase service to TRUE FOODS for POINT [4 marks]
Store Supplies (Ac#: 6-4500) Rp9,900,000.-
(lInciude 10% VAT), with COD terms. (PO#: P-
180002, Supplier Inv#: TF-180001). Bill was
received. [Job: SV) [Category: JKT]
Payment to TRUE FOODS from Bank

[Cheque#: D-180001] with total amount [4 marks]
Rp2,200,000.- for bill 31 Dec 2017 and
Rp9,900,000.- for bili 05 Jan 2018.
07 Jan 2018 Return 4 units of GLUTEN CAKE (GC) for POINT (2 marks)
Rp700,000.-/pcs (Exclude 10% VAT) to HANA
(PO#: P-180003, Supplier Inv#: HN-180001)
(Job: BR). Edit Journal Memo with "Purchase
Return; HANA". [Category : SBY]
Immedlatelly applied the Return-Debit note to [2 marks]

Trade Creditor balance for HANA (ID#: P-
170003) for bill on 02 Jan 2018
13 Jan 2018 Rafsed sale services to VISION for Event Fee as POINT (4 marks)
Miscellaneous Income (Acc#: 4- 8000) for Rp
16,500,000 (Include 10% VAT) on Net 10 term
(Inv#: S-180001, 14 marksl Cust PO#: VS-
180001). Invoice was delivered. [Job: SV]
(Salesperson : BOBBY) (Category : SMG]
15 Jan 2018 Sold the following items to HYPERMALL on POINT (4 marks)
Net 2 days term (Inv#: S-180002, Cust PO#:
HM-180001). All the goods & Invoices was
Recetved:
• Ship 50 Pcs of FLATBREAD (FB) Rp
610,000/pcs (Exclude 10% VAT) (Job : BR]
• Ship 32 Pcs of GLUTEN CAKE (GC) Rp
820,000/pcs (Exclude 10% VAT) [Job : BR]
•Ship 10 Box of ROLLED OATS (RO) Rp
260,000/unit (Exclude 10% VAT) (Job CRI
[Salesperson : SHIFA) [Category : SBY)
(4 marks)
Full payment of Rp 65,274,000 for invoice on
15 Jan 2018 was received from [4 marks]
HYPERMALL and deposits to Bank [ID#: R-
180001]
17 Jan 2018 Issued Return-Credit Notes to HYPERMALL POINT [2 marks)
Rp 1,631,850.- as Discounts Given (Acc#: 5-
3000) (Inv#: S-180003, Cust PO#: HM-180001)
and edit Journal Memo with "Sale Discount:
HYPERMALL". [Job: SV) (Category: SMG]
[Salesperson: 17 on 2018 SHIFA)
Immediatly Pay Refund (Cheque#: D-180002] [2 marks)

for the Rp 1,631,850.-- Discount- Credit Notes
to HYPERMALL from Petty Cash
23 Jan 2018 Use Spend Money, payment made from Petty POINT (4 marks)
Cash (Acc#:1-3120) Rp10,500,000,- as Rent
(Acc#: 6-4400). [Cheque#: D-180003]
(Category: JKT]
31 Jan 2018 Receive Money for total Rp415,000.- to Bank, POINT (4 marks)
for Rp425,000.- as Interest Income (Acc#: 8-
1000) with Rp10,000.- Bank Charges (Acc#: 6-
1200) [ID#: R-180002] [Category: JKT]
5. Perform Bank Reconciliation for Bank the Bank Statement shows a balance [4 marks]
Rp678,589,000.00,- on 31 Jan 2018.
following asset categories [GJ#:G-170001] (Category : JKT]:
• Store Equipment Rp 1,000,000.-
Save as Monthly Recurring Transaction start from 28 Feb 2018 for those journal then use
the recurring to record depreciation journal for 28 Feb 2018 (GJ#:G- 170003] [Category :
JKT]
Prepare a journal entry to record the VAT Clearing journal on 31 Jan 2018 (GJ#:G-170002]
for Dec 2017. [Category : JKT] [4 marks)
7. On 31 Jan 2018, prepare adjust inventory to record Inventory Lost [IJ#:1- [4 marks]
180002] [Category : JKT] for:
 4 units of GLUTEN CAKE (GC) Rp700,000.- [Job: BR] as 5-1000 Purchase
8. Generate the following financial reports at 1 January - 31 January 2018 to PDF [4 marks]
file format, save in REPORTS folder:
 Profit & Loss [Accrual]
 Cash Disbursements.
 Cash Receipts
9. From Security Preference, Lock the Accounting period for 31 Jan 2018. BACKUP
[4marks)
your ABSS Company Data File (ONLY), Check Company File for Error and Save the
ABSS Company data backup file name as Your Name in Backup folder.
10. From Company Data Auditor - Transaction Review for 1 Jan 2018 to 31 Jan [4 marks]
2018, there is a "?" mark for Scan for Future Dated Transaction. Display it and send to PDF,
save in REPORTS folder.
11. Delete all related transaction on 07 Jan 2018.
12. Edit the Recurring Transaction Template of Fixed Assets Depreciation for Store (4 marks]
Equipment to Rp1,100,000.- per month.
13. Generate and modify the report flelds of Item Register Detail for GLUTEN (4 marks]
CAKE report like the sample below and then save as PDF Format.
NABATI FOOD
Company No
Jl TB Simatupang 18 Jakarta Seiatan
Items Register (Detail]
01/01/2018 To 31/01/2018
Date ID# Memo Current Value Starting Qty Qty Change On Hand
GC GLUTEN CAKE
01/01/2018 1-180001 Inventory Opening BaranceRp. 53.000.000.00 0 90 90
02/012018 P-180001 Purchase, HANA Rp. 70.000.000.00 90 10 100
07/01/2018 00180002 Purchase Return HANA Rp. 67.200.000.00 100 -4 95
15/01/2018 S-180002 Saie. HYPERMALL Rp. 44.800.000.00 95 -32 64
31/01/2018 l-180002 Inventory Lost Rp. 42.000.000.00 64 -4 60
GLUTEN CAKE Total : 60

Tes Kualifikasi ABSS
MULTI MATA UANG (ABSS Premier v20)
Komentar:
Silahkan isi data anda:
Nama :
lengkap
Tempat / Tanggal Lahir:
Nomor telepon :
Surel :
Kode: L2-190701-AM-01-CR
Berlaku mulai 01 Juli 2019
Seluruh hak cipta; tidak ada bagian dari publikasi ini yang boleh direproduksi, disimpan dalam
sistem pengambilan, atau ditransmisikan dalam bentuk apa pun dengan cara apa pun,
elektronik, mekanis, fotokopi, rekaman, atau lainnya tanpa izin dari Net21Plus. Buku ini tidak
boleh dipinjamkan, dijual kembali, disewakan, atau dibuang dengan cara diperdagangkan dalam
bentuk ikatan atau sampul apa pun, selain yang diterbitkan, tanpa izin sebelumnya dari
Net21Plus.
Multi Mata Uang (ABSS Premier v20)
Tes Kualifikasi ABSS Instruksi Multi Mata
Uang untuk Peserta:
12. Anda memiliki waktu 2 jam untuk menyelesaikan tes. Jawab semua pertanyaan dalam ujian.
13. Harap periksa apakah Anda memiliki ABSS Premier v20 di komputer Anda. Jika Anda
tidak melihatnya, mohon informasikan pengawas untuk bantuan.
14. Anda TIDAK diperbolehkan membawa disket atau kertas apapun ke dalam ruang ujian.
15. Anda harus membuat folder baru di hard disk. Harap simpan .MYO Anda, folder
cadangan, dan folder laporan di folder ini dan folder tersebut akan diambil dari hard disk
pada akhir pemeriksaan.
16. Jika terjadi keadaan yang tidak terduga, misalnya pemadaman listrik atau kegagalan
komputer yang melarang Anda melanjutkan pemeriksaan, dan peristiwa tersebut bukan
penyebab tindakan Anda sendiri, Anda akan diberi waktu tambahan untuk menyelesaikan
pemeriksaan sesuai kebijaksanaan. dari pengawas. (Ini untuk memastikan konsistensi
dengan semua instruksi lainnya, yang diekspresikan sebagai orang pertama).
17. Jika Anda mengalami kesulitan teknis dengan komputer selama pemeriksaan, mohon
informasikan pengawas untuk bantuan.
18. Kalkulator elektronik yang tidak dapat diprogram diizinkan untuk ujian ini.
19. Anda tidak diperbolehkan berkomunikasi dengan kandidat ujian lainnya selama ujian
berlangsung.
20. Anda TIDAK diperbolehkan meninggalkan ruang ujian tanpa izin dari pengawas.
21. Tugas dan kertas bekas atau tidak terpakai, harus dikembalikan ke pengawas di akhir
ujian.
22. Total pertanyaan 13 dengan total skor 100 poin.

Studi Kasus
Berdasarkan fakta yang diberikan, Anda diharuskan untuk:
8. Siapkan file data Perusahaan:
Ibu Renata adalah pemilik perusahaan “TRIPUTRA”.

Sebagai jenis usaha Busana-Ritel. Triputra mengkhususkan diri pada tren terkini,
wawasan dari bisnis dan wawancara orang-orang yang bekerja di industri Fashion Retail.
Ibu Renata memutuskan untuk menggunakan software ABSS Premier v20 untuk
mempersiapkan Laporan Tahun Keuangan perusahaannya 1 Januari hingga 31 Desember
2019 dan lebih memilih menggunakan periode akuntansi ke-13 untuk penyesuaian uji
coba audit.
Silakan gunakan salah satu daftar akun yang disediakan oleh ABSS Premier v20. Jadi, Anda tidak
perlu menyiapkan daftar akun sepenuhnya.
Siapkan informasi berikut:

Alamat Perusahaan: Jl Puri Indah Raya Blok U1 Jakarta Telp : 021 - 545 8890
Fax : 021 - 545 8891
Surel : info@triputra.co.id
[2 tanda]
Opsi preferensi berikut harus diaktifkan:
 Preferensi Sistem : Centang opsi untuk “Saya Bertransaksi di Banyak Mata Uang
[System-Wide] ”
 Preferensi Windows : Opsi hapus centang untuk "Secara Otomatis Memeriksa Ejaan
di Teks
Bidang Sebelum Mencatat Transaksi [Seluruh Sistem] "
 Preferensi Penjualan : Kutu opsi untuk: “Warn for Duplicate Invoice
Angka pada Penjualan Tercatat [System-Wide] ”
 Preferensi Pembelian : Centang opsi untuk: “Warn for Duplicate Purchase
Nomor Pesanan pada Pembelian yang Direkam [System-Wide]
”
 Preferensi Keamanan : Klik ID Pengguna untuk menambahkan ID Pengguna baru
sebagai Nama Anda.
Log-off (keluar) dari ABSS - tidak diperlukan backup, lalu login ke file data ABSS yang
dibuat dengan nama pengguna Anda.
2 tanda]
9. Siapkan Daftar di bawah ini:
Siapkan mata uang di bawah ini:
Kode mata Nama Mata Uang Kurs Simbol Mata

uang Uang
Rp Rupiah (Lokal) 1.000000 Rp
USD Dolar Amerika Serikat 14.481.000000 DOLLAR
AMERIKA$
SGD Dolar Singapura 10.602.9700 S$
[1 tanda]
Siapkan Daftar Akun berikut:
Perusahaan tidak lagi menggunakan kode akun berikut:
 1-2120 Rekening Gaji Cek

 1-2130 Laci Uang Tunai
 1-2210 Lebih Sedikit Prov'n untuk Hutang yang Diragukan
- Perusahaan mengubah beberapa akun sebagai berikut:

 1-2110 Cek Rekening, ubah menjadi Tunai (Rp)
 1-2140 Petty Cash, ubah ke Bank (IDR), Jenis Rekening: Bank
 1-2160 Dana Tidak Disetor, ubah menjadi 1-2170 Cek Tidak Disetor
 1-2200 Debitur Perdagangan, ubah menjadi Debitur Perdagangan (IDR)
 2-2200 Kreditur Perdagangan, ubah menjadi Kreditur Perdagangan (IDR)
- Perusahaan perlu menambahkan akun berikut:
Header /
Akun # Akun Tipe Tingk
Detail at
1-2120 Tunai (USD) Bank Detail 4
1-2121 Penukaran Uang Tunai (USD) Aset Lainnya Detail 4
1-2130 Tunai (SGD) Bank Detail 4
1-2131 Penukaran Uang Tunai (SGD) Aset Lainnya Detail 4
1-2151 Bank (USD) Exchange Aset Lainnya Detail 4
1-2161 Bank (SGD) Exchange Aset Lainnya Detail 4
1-2210 Debitur Perdagangan (USD) Piutang Detail 3
1-2211 Pertukaran Debitur Perdagangan Piutang Detail 3
(USD)
1-2220 Debitur Perdagangan (SGD) Piutang Detail 3
(SGD)
2-2220 Kreditur Perdagangan (USD) Akun hutang Detail 3
2-2221 Pertukaran Kreditur Perdagangan Akun hutang Detail 3
(USD)
2-2230 Kreditur Perdagangan (SGD) Akun hutang Detail 3
2-2231 Bursa Kreditur Perdagangan Akun hutang Detail 3
(SGD)
2-2340 Kliring PPN Kewajiban Lainnya Detail 4
8-2000 Keuntungan (Kerugian) Forex Penghasilan lain Header 2
8-2100 Keuntungan (Kerugian) Realisasi Penghasilan lain Detail 3
Forex
8-2200 Keuntungan (Kerugian) Forex Penghasilan lain Detail 3
yang Belum Direalisasi
[1 tanda]
Siapkan akun tertaut di bawah ini:

 Siapkan akun terkait untuk Akun & Akun Perbankan untuk 4-9999 Keuntungan /
Kerugian Mata Uang hingga 8-2100 Keuntungan (Kerugian) Realisasi Forex.
Kemudian Gabungkan Akun untuk menghapus semua transaksi dari Akun Sekunder: 4-9999
ke Akun Utama: 8-2100.
 Dari Daftar Mata Uang, siapkan akun terkait untuk Mata Uang Lokal & Mata Uang Asing
untuk Piutang & Hutang.
[1 tanda]
Siapkan Daftar Kode Pajak untuk PPN (Pajak Pertambahan Nilai), Jenis Pajak: Pajak
Pertambahan Nilai dengan Tarif: 10%.
[1 tanda]
Atur Daftar Pekerjaan: PD untuk Produk & SV untuk Layanan. [1 tanda]
Siapkan Daftar Kategori: JKT untuk Jakarta, SBY untuk Surabaya, YGK untuk Yogyakarta.
[1 tanda]
Edit Nama Level Harga: Level A: IDR, Level B: USD, Level C SGD.
[1 tanda]
Siapkan Daftar Kartu berikut:
Pelanggan PAKAIAN GAUDI (IDR) BONITO (USD) JADE FASHION (SGD)
Pemasok POMELO (IDR) TRANS FASHION (USD) MATAHARI (SGD)
Karyawan KAI ARNOLD -
Nama Belakang: <Nama Anda>
Alamat : <Tempat Anda, Tanggal
Pribadi
Lahir> Telepon # 1 : <Nomor Telepon
Anda> Email : <Email Anda Alamat>
[1 tanda]
Atur Daftar Item sebagai berikut:

Nomor item EF FA SW
Nama barang FASHION PAKAIAN FASHION OLAHRAGA

EKSKLUSIF
Harga penjualan Rp :Rp 2.059.000 Rp :Rp 1.910.000 Rp :Rp 1.057.000

USD: US 142.19 USD: US 131.90 USD: US 72.99
$ SGD: S 194.19 $ SGD: S 180.14 $ SGD: S 99.69
$ $ $
Kode Pajak Saat
Dibeli / Dijual NT NT NT
Jual Satuan
Satu Satu Satu
Ukur
an an an
5-1100 Puchase 5-1100 Puchase 5-1100 Puchase
Saya Membeli Pakaian Pakaian Pakaian
Item Ini
Saya Menjual 4-1100 Pakaian 4-1100 Pakaian 4-1100 Pakaian
Item Ini
Saya
1-2310 Pakaian 1-2310 Pakaian 1-2310 Pakaian
Inventarisasi
Item Ini
[2 tanda]
10. Setup Informasi Saldo Pembukaan Rekening per 01 Januari 2019:
[2 tanda]
Siapkan saldo akhir pelanggan sebagai 31 Des 2018:
Nama Pelanggan PAKAIAN GAUDI BONITO (USD) JADE FASHION (SGD)

(IDR)
Total Rp3,410,000.- Inc. PPN US $ 165 Inc. PPN S $ 275 Inc. PPN
Faktur# AR-18001 AR-18002 AR-18003
Cust. PO # GC-180001 BO-180001 JF-180001
Kategori JKT SBY YGK
[2 tanda]
Siapkan saldo akhir pemasok sebagai 31 Des 2018:
nama pemasok POMELO (IDR) TRANS FASHION MATAHARI (SGD)

(USD)
Total Rp3.190.000, - PPN US $ 264 Inc. PPN S $ 275 Inc. PPN
Inc.
PO # AP-18001 AP-18002 AP-18003
Supp. Inv # PO-180001 TF-180001 MA-180001
[2 tanda]
Siapkan saldo awal inventaris berikut sebagai 01 Januari 2019 [Jurnal #: INV-1901]
[Kategori: JKT]:
Nomor Nama barang Jml Biaya Satuan Akun#
item
EF FASHION EKSKUSIF 20 unit Rp1.869.000, 1-2310
-
FA PAKAIAN FASHION 15 unit Rp1.591.000, 1-2310
-
SW OLAHRAGA 30 unit Rp 842.500, - 1-2310
[2 tanda]
11. Transaksi berikut dilakukan pada Januari 2019. Catat transaksi ini di ABSS sesuai dengan
tanggal dan detail yang diberikan di bawah ini.
02 Pembelian dinaikkan untuk membeli item persediaan berikut dari TITIK

Jan pemasok utama, POMELO, dengan persyaratan kredit Net 5. (PO #: P- [4 tanda]
2019 190001, Inv #: PO-190001). Tagihan dan barang diterima.
 Menerima 5 Unit EXCLUSIVE FASHION (EF) seharga
Rp1.869.000 .- / Unit (Pekerjaan: PD) (Belum termasuk PPN 10%).
 Menerima 10 Unit SPORTSWEAR (SW) seharga Rp842.500 .- / Unit
(Job: PD) (Belum termasuk PPN 10%). [Kategori: JKT]
06 Menaikkan layanan pembelian ke MATAHARI untuk Persediaan Toko TITIK
Jan (Acc #: 6-4800) total S $ 28,71 (Termasuk PPN 10%), dengan [4 tanda]
2019 ketentuan COD. (PO #: P-190002, Supplier Inv #: MA-190001).
Tagihan diterima. [Pekerjaan: SV] [Kategori: YGK] [Tarif: 1S $ =
Rp10.532.51]
Pembayaran ke MATAHARI dari Tunai (SGD) [Cek #: D-190001]
dengan jumlah total S $ 303,71 dengan rincian S $ 275 untuk tagihan [4 tanda]
31 Des 2018 dan S $ 28,71 untuk tagihan 06 Jan 2019. [Tarif: 1S $ =
Rp10.532,51]
07 Kembalikan 3 Unit SPORTSWEAR (SW) seharga Rp842.500 .- / Unit TITIK
Jan (Tidak termasuk PPN 10%) [2 tanda]
2019 to POMELO (PO #: DN-19001, Supplier Inv #: PO-190001) (Pekerjaan:
PD). Edit
Jurnal Memo dengan "Pengembalian Pembelian; POMELO". [Kategori:
JKT]
Immediatelly Menerapkan Return-Debit Note ke saldo Kreditur [2 tanda]
Perdagangan untuk
POMELO [ID #: DN-19001] untuk tagihan pada 02 Jan 2019.
12 Menjual barang-barang berikut ke JADE FASHION di Net 10 setelah TITIK

Jan persyaratan kredit EOM (Inv #: S-190001, Cust PO #: JF-190001). [4 tanda]
2019 Semua Barang & Faktur Diterima:
 Mengirim 10 Unit EXCLUSIVE FASHION (EF) S $ 194,19 / unit
(Tidak termasuk PPN 10%) [Job: PD]
 Mengirim 7 Unit FASHION APPAREL (FA) S $ 180,14 / unit
(Tidak termasuk PPN 10%) [Pekerjaan: PD]
 Kirim 20 Unit SPORTSWEAR (SW) S $ 99.69 / unit (Tidak
termasuk PPN 10%) [Pekerjaan: PD] [Penjual: KAI] [Kategori:
YGK] [Tarif: 1S $ = Rp 10.417.56]
15 Menaikkan layanan penjualan kepada BONITO untuk Desain Mode TITIK
Jan sebagai Pendapatan Lain-lain (Acc #: 4-8000) seharga US $ 274,57 [4 tanda]
2019 (Termasuk PPN 10%) dengan persyaratan COD (No. Inv #: S- 190002,
Cust PO #: BO-190001). Faktur telah dikirim. [Pekerjaan: SV] [Penjual
: ARNOLD] [Kategori: SBY] [Tarif: 1US $ = Rp 14.146.-]
Pembayaran penuh sebesar US $ 274,57 untuk faktur pada 15 Jan 2019
telah diterima dari [4 tanda]
Setoran BONITO ke Bank (USD) [ID #: R-190001] [Kurs: 1US $ = Rp
14.146.-].
18 Menerbitkan Catatan Kredit Pengembalian untuk JADE FASHION S $ TITIK
Jan 99,69 sebagai Diskon yang Diberikan (Acc #: 5-3000) (Inv #: CN- [2 tanda]
2019 19001, Cust PO #: JF-190001) dan edit Memo Jurnal dengan "Diskon
Penjualan: JADE FASHION". [Pekerjaan: SV] [Kategori: YGK]
[Penjual: KAI] [Tarif: 1S $ = Rp 10.461,79]
Immediatelly Menerapkan Return-Credit Notes ke saldo Debitur
Perdagangan JADE FASHION [ID #: CN-19001] untuk tagihan pada [2 tanda]
12 Jan 2019. [Tarif: 1S $ = Rp 10.461,79]
25 Gunakan Spend Money, transfer S $ 303.71 dari Bank (IDR) (Acc #: 1- TITIK
Jan 2140) ke Cash (SGD) (Acc #: 1-2130). [Cek #: D-190002] [Kategori: [4 tanda]
JKT] [Tarif: 1S $ = Rp
2019 10.415,13]
29 Terima Uang sejumlah 534.000, - ke Bank (IDR) (Acc #: 1-2140), untuk TITIK
Jan Rp551.000, - sebagai Pendapatan Bunga (Acc #: 8-1000) dengan [4 tanda]
Rp17.000, - Bank
2019 Tagihan (Acc #: 6-1200) [ID #: R-190002] [Kategori: JKT]
12. Lakukan Rekonsiliasi Bank untuk Bank (USD) yang ditunjukkan oleh Laporan Bank a [4
tanda]
saldo US $ 20.274,57 pada 31 Jan 2019.
13. Buat jurnal untuk mencatat penyusutan pada 31 Jan 2019, untuk [4 tanda]
kategori aset berikut [GJ #: G-190001] [Kategori: BDG]:
 Perlengkapan Toko Rp20.000.000, -
Simpan sebagai Transaksi Berulang Bulanan mulai 28 Feb 2019 untuk jurnal tersebut kemudian
gunakan jurnal berulang untuk mencatat penyusutan pada 28 Feb 2019
[GJ #: G-190003] [Kategori: JKT]
Siapkan jurnal untuk mencatat jurnal Kliring PPN pada 31 Jan 2019 [GJ #: G-190002] Jan 2019.
[Kategori: JKT] [4 tanda]
14. Pada tanggal 31 Jan 2019, persiapkan sesuaikan persediaan untuk mencatat Persediaan Hilang [IJ #: INV-
[4 tanda]
1902] [Kategori: JKT] untuk:
 2 Unit FASHION APPAREL (FA) Rp 1,591,000.- [Job: PD] as 5-1100 Clothing Purchase
14. Perbarui Nilai Tukar pada 31 Jan 2019 [1US $ = Rp 14.072.-, 1S $ = Rp

10.446.15.-] dan kemudian siapkan entri jurnal untuk mencatat Keuntungan yang Disadari
(Kerugian) [GJ #: G-190003] dan Keuntungan yang Belum Direalisasi (Kerugian) [GJ #: G-190004]
pada
31 Jan 2019 dan jurnal terbalik untuk Unrealized Gains (Losses) [GJ #: G-
190005] pada 1 Feb 2019 [Kategori: JKT].
15. Hasilkan laporan keuangan berikut pada tanggal 1 Januari - 31 Januari 2019 hingga [4 tanda]
Format file PDF, simpan di folder REPORTS:
 Transaksi Akun [Akrual]
 Neraca Standar
 Laporan Laba Rugi [Akrual]
 Pencairan Tunai
 Penerimaan Tunai
 Laporan Rekonsiliasi
16. Dari Auditor Data Perusahaan - Tinjauan Transaksi untuk 1 Jan 2019 hingga 31 Jan [4 tanda]
2019, ada tanda "?" tandai untuk Pindai Transaksi Bertanggal Mendatang. Tampilkan itu
dan kirim ke PDF, simpan di folder REPORTS.
17. Dari Preferensi Keamanan, Kunci periode Akuntansi untuk 1 Feb 2019. [4 tanda]
CADANGKAN File Data Perusahaan ABSS Anda (HANYA), Periksa File Perusahaan untuk
Kesalahan
dan Simpan nama file cadangan data Perusahaan ABSS sebagai Nama Anda di folder Cadangan.
18. Edit Template Transaksi Berulang Penyusutan Aktiva Tetap untuk [4 tanda]
Simpan Perlengkapan menjadi Rp21.500.000, - per bulan.
19. Buat dan ubah kolom laporan PPN [Detail-Akrual] untuk Nilai [4 tanda]
Kode Pajak Pajak Pertambahan (PPN) pada 1 Jan 2019 hingga 31 Jan 2019 laporan seperti
contoh di bawah dan kemudian simpan sebagai Format PDF.
~ Akhir Penugasan ~
MULTI MATA UANG (ABSS Premier v20)
Silahkan isi data anda:
Nama :
lengkap
Tempat / Tanggal Lahir:
Nomor telepon :
Surel :
Komentar:
Kode: L2-190701-AM-01-CR
Berlaku mulai 01 Juli 2019
Seluruh hak cipta; tidak ada bagian dari publikasi ini yang boleh direproduksi, disimpan dalam
sistem pengambilan, atau ditransmisikan dalam bentuk apa pun dengan cara apa pun,
elektronik, mekanis, fotokopi, rekaman, atau lainnya tanpa izin dari Net21Plus. Buku ini tidak
boleh dipinjamkan, dijual kembali, disewakan, atau dibuang dengan cara diperdagangkan dalam
bentuk ikatan atau sampul apa pun, selain yang diterbitkan, tanpa izin sebelumnya dari
Net21Plus.
Tes Kualifikasi ABSS Instruksi Multi Mata
Uang untuk Peserta:
14. Anda memiliki waktu 2 jam untuk menyelesaikan tes. Jawab semua pertanyaan dalam ujian.
15. Harap periksa apakah Anda memiliki ABSS Premier v20 di komputer Anda. Jika Anda
tidak melihatnya, mohon informasikan pengawas untuk bantuan.
16. Anda TIDAK diperbolehkan membawa disket atau kertas apapun ke dalam ruang ujian.
17. Anda harus membuat folder baru di hard disk. Harap simpan .MYO Anda, folder
cadangan, dan folder laporan di folder ini dan folder tersebut akan diambil dari hard disk
pada akhir pemeriksaan.
18. Jika terjadi keadaan yang tidak terduga, misalnya pemadaman listrik atau kegagalan
komputer yang melarang Anda melanjutkan pemeriksaan, dan peristiwa tersebut bukan
penyebab tindakan Anda sendiri, Anda akan diberi waktu tambahan untuk menyelesaikan
pemeriksaan sesuai kebijaksanaan. dari pengawas. (Ini untuk memastikan konsistensi
dengan semua instruksi lainnya, yang diekspresikan sebagai orang pertama).
19. Jika Anda mengalami kesulitan teknis dengan komputer selama pemeriksaan, mohon
informasikan pengawas untuk bantuan.
20. Kalkulator elektronik yang tidak dapat diprogram diizinkan untuk ujian ini.
21. Anda tidak diperbolehkan berkomunikasi dengan kandidat ujian lainnya selama ujian
berlangsung.
22. Anda TIDAK diperbolehkan meninggalkan ruang ujian tanpa izin dari pengawas.
23. Tugas dan kertas bekas atau tidak terpakai, harus dikembalikan ke pengawas di akhir
ujian.
24. Total pertanyaan 13 dengan total skor 100 poin.

25. Tes Kualifikasi ABSS
26. Multi Mata Uang (ABSS Premier v20)
Studi Kasus
1A Ibu Renata adalah pemilik perusahaan “TRIPUTRA”.
Alamat Perusahaan: Jl Puri Indah Raya Blok U1
Jakarta Telp : 021 - 545 8890
Fax : 021 - 545 8891
Surel : info@triputra.co.id
Ibu Renata memutuskan untuk menggunakan software ABSS Premier v20 untuk
mempersiapkan Laporan Tahun Keuangan perusahaannya 1 Januari hingga 31 Desember
2019 dan lebih memilih menggunakan periode akuntansi ke-13 untuk penyesuaian uji
coba audit.
Sebagai jenis usaha Busana-Ritel. Triputra mengkhususkan diri pada tren terkini,
1B
wawasan dari bisnis dan wawancara orang-orang yang bekerja di industri Fashion
Retail.
Silakan gunakan salah satu daftar akun yang disediakan oleh

ABSS Premier v20. Jadi, Anda tidak perlu menyiapkan daftar
akun sepenuhnya.
[2 tanda]
1C Opsi preferensi berikut harus diaktifkan:
 Preferensi Sistem : Centang opsi untuk “Saya Bertransaksi dalam

Berbagai Mata Uang [System-Wide] ”
di Teks
Bidang Sebelum Mencatat Transaksi [Seluruh Sistem] "
 Preferensi Penjualan : Centang opsi untuk: “Warn for Duplicate Faktur
Angka pada Penjualan Tercatat [System-Wide] ”
 Preferensi Pembelian : Centang opsi untuk: “Warn for Duplicate Purchase Order
Angka pada Pembelian yang Direkam [System-Wide] ”
 Preferensi Keamanan : Klik ID Pengguna untuk menambahkan baru ID Pengguna
sebagai Nama Anda.
Log-off (keluar) dari ABSS - tidak diperlukan backup, lalu login ke file data ABSS
1D
yang dibuat dengan nama pengguna Anda.
[2 tanda]

2A Kode mata Nama Mata Uang Kurs Simbol Mata

uang Uang
USD Dolar Amerika Serikat 14.481.000000 DOLLAR
AMERIKA$
[1 tanda]

2B
- Perusahaan mengubah beberapa akun sebagai berikut:

 1-2140 Petty Cash, ubah ke Bank (IDR), Jenis Rekening: Bank
 1-2160 Dana Tidak Disetor, ubah menjadi 1-2170 Cek Tidak Disetor
- Perusahaan perlu menambahkan akun berikut:
Header /
Akun # Akun Tipe Tingk
Detail at
1-2121 Penukaran Uang Tunai (USD) Aset Lainnya Detail 4
1-2130 Tunai (SGD) Bank Detail 4
1-2131 Penukaran Uang Tunai (SGD) Aset Lainnya Detail 4
1-2151 Bank (USD) Exchange Aset Lainnya Detail 4
1-2161 Bank (SGD) Exchange Aset Lainnya Detail 4
(USD)
1-2220 Debitur Perdagangan (SGD) Piutang Detail 3
(SGD)
2-2220 Kreditur Perdagangan (USD) Akun hutang Detail 3
2-2221 Pertukaran Kreditur Perdagangan Akun hutang Detail 3
(USD)
2-2230 Kreditur Perdagangan (SGD) Akun hutang Detail 3
2-2231 Bursa Kreditur Perdagangan Akun hutang Detail 3
(SGD)
8-2000 Keuntungan (Kerugian) Forex Penghasilan lain Header 2
8-2100 Keuntungan (Kerugian) Realisasi Penghasilan lain Detail 3
Forex
8-2200 Keuntungan (Kerugian) Forex Penghasilan lain Detail 3
yang Belum Direalisasi
[1 tanda]
2C Siapkan akun tertaut di bawah ini:

 Siapkan akun terkait untuk Akun & Akun Perbankan untuk 4-9999 Penghasilan Mata Uang
Kerugian hingga 8-2100 Keuntungan (Kerugian) Realisasi Forex.
Kemudian Gabungkan Akun untuk menghapus semua transaksi dari Akun Sekunder: 4-9999
ke Akun Utama: 8-2100.
 Dari Daftar Mata Uang, siapkan akun terkait untuk Mata Uang Lokal & Mata Uang Asing
untuk Piutang & Hutang.
[1
2D
mark] Siapkan Daftar Kode Pajak untuk PPN (Pajak Pertambahan Nilai), Jenis Pajak:
Pajak Pertambahan Nilai dengan Tarif: 10%. [1
menandai]
2E
Atur Daftar Pekerjaan: PD untuk Produk & SV untuk Layanan. [1 menandai]
Siapkan Daftar Kategori: JKT untuk Jakarta, SBY untuk Surabaya, YGK untuk Yogyakarta.
[1 tanda]
2G Edit Nama Level Harga: Level A: IDR, Level B: USD, Level C: SGD.
2
2H
F Siapkan Daftar Kartu berikut: [1 tanda]
2 Pelanggan PAKAIAN GAUDI (IDR) BONITO (USD) JADE FASHION (SGD)
G Pemasok POMELO (IDR) TRANS FASHION (USD) MATAHARI (SGD)
Karyawan KAI ARNOLD -
Nama Belakang: <Nama Anda>
Alamat : <Tempat Anda, Tanggal
Pribadi
Lahir> Telepon # 1 : <Nomor Telepon
Anda> Email : <Email Anda Alamat>
[1 tanda]
2I Atur Daftar Item sebagai berikut:
Nomor item EF FA SW
Nama barang FASHION PAKAIAN OLAHRAGA

EKSKLUSIF FASHION
Harga penjualan IDR: Rp 2.059.000 IDR: Rp 1.910.000 IDR: Rp 1.057.000

USD: 142.19 USD: 131.90 USD: 72.99
US $ 194.19 US $ 180.14 US $ 99.69
SGD: S SGD: S SGD: S
$ $ $
Kode Pajak Saat
Dibeli / Dijual NT NT NT
Jual Satuan
Satu Satu Satu
Ukur
an an an
5-1100 Puchase 5-1100 Puchase 5-1100 Puchase
Saya Membeli Pakaian Pakaian Pakaian
Item Ini
Saya Menjual 4-1100 Pakaian 4-1100 Pakaian 4-1100 Pakaian
Item Ini
Saya
1-2310 Pakaian 1-2310 Pakaian 1-2310 Pakaian
Inventarisasi
Item Ini
[2 tanda]
11. Setup Informasi Saldo Pembukaan Rekening per 01 Januari 2019:
3A
[2 tanda]
3B Siapkan saldo akhir pelanggan sebagai 31 Des 2018:
Nama Pelanggan PAKAIAN GAUDI BONITO (USD) JADE FASHION (SGD)
(IDR)
Total Rp3,410,000.- Inc. PPN US $ 165 Inc. PPN S $ 275 Inc. PPN
Faktur# AR-18001 AR-18002 AR-18003
Cust. PO # GC-180001 BO-180001 JF-180001
[2 tanda]
3C Siapkan saldo akhir pemasok sebagai 31 Des 2018:
nama pemasok POMELO (IDR) TRANS FASHION MATAHARI (SGD)

(USD)
Total Rp3.190.000, - PPN US $ 264 Inc. PPN S $ 275 Inc. PPN
Inc.
PO # AP-18001 AP-18002 AP-18003
Supp. Inv # PO-180001 TF-180001 MA-180001
[2 tanda]
3D Siapkan saldo awal inventaris berikut pada 01 Januari 2019 [Jurnal #: INV-1901]
[Kategori: JKT]:
Nomor Nama barang Jml Biaya Satuan Akun#
item
EF FASHION EKSKUSIF 20 unit Rp1.869.000, 1-2310
-
FA PAKAIAN FASHION 15 unit Rp1.591.000, 1-2310
-
SW OLAHRAGA 30 unit Rp 842.500, - 1-2310
[2 tanda]
12. Transaksi berikut dilakukan pada Januari 2019. Catat transaksi ini di
ABSS sesuai dengan tanggal dan detail yang diberikan di bawah ini.
02 Pembelian dinaikkan untuk membeli item TITIK

Jan persediaan berikut dari pemasok utama, POMELO, [4 tanda]
2019 dengan persyaratan kredit Net 5. (PO #: P-190001,
Inv #: PO-190001). Tagihan dan barang diterima.
 Menerima 5 Unit EXCLUSIVE FASHION
(EF) seharga Rp1.869.000 .- / Unit (Pekerjaan:
PD) (Belum termasuk PPN 10%).
 Menerima 10 Unit SPORTSWEAR (SW)
seharga Rp842.500 .- / Unit (Job: PD)
(Belum termasuk PPN 10%). [Kategori: JKT]
06 Menaikkan layanan pembelian ke MATAHARI TITIK
Jan untuk Persediaan Toko (Acc #: 6-4800) total S $ [4 tanda]
2019 28,71 (Termasuk PPN 10%), dengan ketentuan
COD. (PO #: P-190002, Supplier Inv #: MA-
190001). Tagihan diterima. [Pekerjaan: SV]
[Kategori: YGK] [Tarif: 1S $ = Rp10.532.51]
Pembayaran ke MATAHARI dari Tunai (SGD)
[Cek #: D-190001] dengan jumlah total S $ 303,71 [4 tanda]
dengan rincian S $ 275 untuk tagihan 31 Des 2018
dan S $ 28,71 untuk tagihan 06 Jan 2019. [Tarif: 1S
$ = Rp10.532,51]
07 Kembalikan 3 Unit SPORTSWEAR (SW) seharga TITIK
Jan Rp842.500 .- / Unit (Tidak termasuk PPN 10%) [2 tanda]
2019 to POMELO (PO #: DN-19001, Supplier Inv #: PO-
190001) (Pekerjaan: PD). Edit
Jurnal Memo dengan "Pengembalian Pembelian;
POMELO". [Kategori: JKT]
Immediatelly Menerapkan Return-Debit Note ke [2 tanda]
saldo Kreditur Perdagangan untuk
POMELO [ID #: DN-19001] untuk tagihan pada 02
Jan 2019.
12 Menjual barang-barang berikut ke JADE FASHION TITIK
Jan di Net 10 setelah persyaratan kredit EOM (Inv #: S- [4 tanda]
2019 190001, Cust PO #: JF-190001). Semua Barang &
Faktur Diterima:
 Mengirim 10 Unit EXCLUSIVE FASHION (EF)
S $ 194,19 / unit (Tidak termasuk PPN 10%)
[Job: PD]
 Mengirim 7 Unit FASHION APPAREL (FA)
S $ 180,14 / unit (Tidak termasuk PPN 10%)
[Pekerjaan: PD]
 Kirim 20 Unit SPORTSWEAR (SW) S $ 99.69 /
unit (Tidak termasuk PPN 10%) [Pekerjaan: PD]
[Penjual: KAI] [Kategori: YGK] [Tarif: 1S $ =
Rp 10.417.56]
15 Menaikkan layanan penjualan kepada BONITO TITIK
Jan untuk Desain Mode sebagai Pendapatan Lain-lain [4 tanda]
2019 (Acc #: 4-8000) seharga US $ 274,57 (Termasuk
PPN 10%) dengan persyaratan COD (No. Inv #: S-
190002, Cust PO #: BO-190001). Faktur telah
dikirim. [Pekerjaan: SV] [Penjual
: ARNOLD] [Kategori: SBY] [Tarif: 1US $ = Rp
14.146.-]
Pembayaran penuh sebesar US $ 274,57 untuk faktur
[4 tanda]
pada 15 Jan 2019 telah diterima dari
Setoran BONITO ke Bank (USD) [ID #: R-190001]
[Kurs: 1US $ = Rp 14.146.-].
18 Menerbitkan Catatan Kredit Pengembalian untuk TITIK
Jan JADE FASHION S $ 99,69 sebagai Diskon yang [2 tanda]
2019 Diberikan (Acc #: 5-3000) (Inv #: CN-19001, Cust
PO #: JF-190001) dan edit Memo Jurnal dengan
"Diskon Penjualan: JADE FASHION". [Pekerjaan:
SV] [Kategori: YGK] [Penjual: KAI] [Tarif: 1S $ =
Rp 10.461,79]
Immediatelly Menerapkan Return-Credit Notes ke
[2 tanda]
saldo Debitur Perdagangan JADE FASHION [ID #:
CN-19001] untuk tagihan pada 12 Jan 2019. [Tarif:
1S $ = Rp 10.461,79]
25 Gunakan Spend Money, transfer S $ 303.71 dari TITIK

Jan2019 Bank (IDR) (Acc #: 1-2140) ke Cash (SGD) (Acc [4 tanda]
#: 1-2130). [Cek #: D-190002] [Kategori: JKT]
[Tarif: 1S $ = Rp10.415.13]
29 Terima Uang untuk total 534.000, - kepada TITIK

Jan Bank (IDR) (Acc #: 1-2140), untuk [4 tanda]
Rp551.000, - sebagai Pendapatan Bunga (Acc #: 8-
1000) dengan Rp17.000, - Bank
2019 Tagihan (Acc #: 6-1200) [ID #: R-190002]

[Kategori: JKT]
5 13. Lakukan Rekonsiliasi Bank untuk Bank (USD) pada Laporan Bank [4
tanda]
menunjukkan saldo US $ 20.274,57 pada 31 Jan 2019.
6A
kategori aset berikut [GJ #: G-190001] [Kategori: BDG]:
Simpan sebagai Transaksi Berulang Bulanan mulai 28 Feb 2019 untuk jurnal
tersebut kemudian gunakan jurnal berulang untuk mencatat penyusutan pada 28 Feb
2019
[GJ #: G-190003] [Kategori: JKT]
6B Siapkan jurnal untuk mencatat jurnal Kliring PPN pada 31 Jan 2019 [GJ #: G-
190002] Jan 2019. [Kategori: JKT] [4 tanda]
7
15. Pada 31 Jan 2019, siapkan sesuaikan inventaris untuk mencatat Inventaris [4
tanda]
Kalah [IJ #: INV- 1902] [Kategori: JKT] untuk:
 2 Unit FASHION APPAREL (FA) Rp 1,591,000.- [Job: PD] as 5-1100
Clothing Purchase
8 16. Perbarui Nilai Tukar pada 31 Jan 2019 [1US $ = Rp 14.072.-, [4 mark] 1S $ =
Rp 10.446.15.-] lalu buat jurnal untuk mencatat Realized Gains (Losses) [GJ #: G-
190003] dan Unrealized Gains (Losses) [GJ #: G-190004] on
31 Jan 2019 dan jurnal terbalik untuk Unrealized Gains (Losses) [GJ #: G-
190005] pada 1 Feb 2019 [Kategori: JKT].
9 14. Hasilkan laporan keuangan berikut pada tanggal 1 Januari - 31 Januari [4 tanda]
2019 ke format file PDF, simpan di folder LAPORAN:
 Neraca Standar
 Laporan Laba Rugi [Akrual]
 Pencairan Tunai
10 15. Dari Auditor Data Perusahaan - Review Transaksi 1 Jan 2019 [4 tanda]
hingga 31 Jan 2019, ada tanda "?" tandai untuk Pindai Transaksi Bertanggal
Mendatang. Tampilkan dan kirim ke PDF, simpan di folder REPORTS.
11 16. Dari Preferensi Keamanan, Kunci periode Akuntansi untuk 1 [4 tanda]

Feb 2019. BACKUP File Data Perusahaan ABSS Anda (HANYA),
Periksa File Perusahaan untuk Kesalahan dan Simpan data Perusahaan ABSS
nama file cadangan sebagai Nama Anda di folder Cadangan.
12 17. Edit Template Transaksi Berulang Penyusutan Aktiva Tetap [4 mark]

untuk Perlengkapan Toko menjadi Rp21.500.000, - per bulan.
13 18. Buat dan ubah kolom laporan PPN [Detail-Akrual] untuk [4 tanda]
Kode Pajak Pajak Pertambahan Nilai (PPN) pada laporan 1 Jan 2019 hingga 31
Jan 2019
seperti contoh di bawah ini lalu simpan sebagai Format PDF.
~ Akhir Penugasan ~
[JUDUL DOKUMEN]

Studi Kasus

Bapak Igbal adalah pemilik perusahaan "VALERIE PHARMACY".
Sebagai jenis usaha Apotek. Kami adalah toko retail yang menyediakan obat resep, di antara
produk lainnya.
Bapak Igbal memutuskan untuk menggunakan perangkat lunak ABSS Premier v20 untuk
mempersiapkan Perusahaannya Laporan Tahun Keuangan 1 Januari hingga 31 Desember
2020 dan lebih memilih untuk menggunakan periode akuntansi ke-13 untuk penyesuaian uji
coba audit.
Silakan gunakan salah satu daftar akun yang disediakan oleh ABSS Premier v20.
Jadi Anda tidak perlu menyiapkan akun Ifst sepenuhnya.
Alamat Perusahaan: Jl. Ampel no. 12 Jakarta
Telp : 021 - 114 1110
Fax : 021 - 114 1111
Surel : info@valerie.co.id
[2 tanda]
Opsi preferensi berikut harus diaktifkan:
 Preferensi sistem : Centang opsi untuk "Saya Bertransaksi dalam Berbagai Mata
Uang [System-Wide]"
dalam Teks Bidang Sebelum Mencatat Transaksi [System-
Wide] "
 Preferensi penjualan : Centang opsi untuk: "Warn for Duplicate Invoice Number on
Penjualan Tercatat [System-Wide] "
 Preferensi pembelian : Centang opsi untuk: "Warn for Duplicate Purchase Purchases
Order Angka pada Pembelian yang Direkam [System-Wide] "
 Preferensi keamanan : Klik ID Pengguna untuk menambahkan ID Pengguna baru
sebagai Nama Anda.
[2 tanda]
Kode mata uang Nama Mata Uang Kurs Simbol Mata Uang
USD Dolar Amerika 13.901.000000 USS
Serikat
MYR Ringgit Malaysia 3.396.000000 RM
[1 tanda]
Perusahaan mengubah beberapa akun sebagai berikut:
 1-2140 Petty Cash, ubah ke Bank (IDR)
 1-2160 Dana yang Belum Disetor, ubah menjadi 1-2170 Cek Tidak Disetor
 9-1000 Beban Bunga, ubah menjadi Pajak Final Bunga
Perusahaan perlu menambahkan akun berikut:
Akun # Akun Tipe Header / Tingkat
Detail
1-2121 Penukaran Uang Tunai Aset Lainnya Detail 4
(USD)
1-2130 Uang tunai (MYR) Bank Detail 4
1-2131 Penukaran Uang Tunai Aset lainnya Detail 4
(MYR)
1-2151 Bank (USD) Exchange Aset lainnya Detail 4
1-2160 Bank (MYR) Bank Detail 4
1-2161 Bursa (MYR) Bank Aset lainnya Detail 4
1-2211 Pertukaran Debitur Piutang Detail 3
Perdagangan (USD)
1-2220 Debitur Perdagangan Piutang Detail 3
(MYR)
1-2221 Pertukaran Debitur Piutang Detail 3
Perdagangan (MYR)
2-2220 Kreditur Perdagangan Akun hutang Detail 3
(USD)
2-2221 Pertukaran Kreditur Akun hutang Detail 3
Perdagangan (USD)
2-2230 Kreditur Perdagangan Akun hutang Detail 3
(MYR)
2-2340 Pertukaran Kreditur Akun hutang Detail 3
Perdagangan (MYR)
8-3100 Keuntungan (Kerugian) Penghasilan lain Header 2
Forex
8-3200 Keuntungan (Kerugian) Penghasilan lain Detail 3
Realisasi Forex
2-2231 Keuntungan (Kerugian) Penghasilan lain Detail 3
Forex yang Belum
Direalisasi
[1 tanda]
Siapkan akun tertaut di bawah ini:

 Siapkan akun tertaut untuk Akun & Akun Perbankan untuk 4-9999 Keuntungan / Kerugian
Mata Uang hingga 8-3100 Keuntungan (Kerugian) Realisasi Forex.
Kemudian Gabungkan Rekening untuk menghapus semua transaksi dari Rekening
Sekunder: 4-9999 ke Rekening Utama: 8-3100.
 Dari Daftar Mata Uang, siapkan akun terikat untuk Mata Uang Lokal & Mata Uang Asing
untuk Akun Piutang & Akun Hutang.
[1 tanda)
Siapkan Daftar Kode Pajak untuk PPN (Pajak Pertambahan Nilai), Jenis Pajak: Pajak Pertambahan
Nilai dengan Tarif: 10%.
[1 tanda]
Atur Daftar Pekerjaan: PD untuk Produk & SV untuk Layanan.
[1 tanda]
Siapkan Daftar Kategori: JKT untuk Jakarta, SBY untuk Surabaya, YGK untuk Yogyakarta
[1 tanda]
Edit Nama Level Harga: Level A: IDR, Level B: USD, Level C: MYR.
[1 tanda]
Siapkan Daftar Kartu berikut:
Pelanggan NATURE THE GUARDIAN OTSUKA IND
INDONESIA (IDR) (USD) (MYR)
Pemasok CENTURY BERLICO FARMA PHARM 24
HEALTHCARE (IDR) (USD) (MYR)
Karyawan RIZAL ROBBY -
Pribadi Nama Belakang: <Nama Anda>
Alamat: <Tempat Anda, Tanggal Lahir>
Telepon # 1: <Nomor Telepon Anda>
Email: <Alamat Email Anda>
[1 tanda)
Atur Daftar Item sebagai berikut:
Nomor item MV MI PB
Nama barang MULTIVITAMIN MINERAL KEHAMILAN &
MENYUSUI
Harga penjualan Rp: Rp 291.800 Rp: Rp 118.800 Rp: Rp 417.030
USD: USS 20,99 USD: USS 8,55 USD: USS 30,00
MYR: RM 85,92 MYR: RM 35,26 MYR: RM 123,78
Kode Pajak Saat NT NT NT
Dibeli / Dijual
Jual Satuan Ukur Satuan Satuan Satuan
Saya Membeli 5-2000 Pembelian 5-2000 Pembelian 5-1000 Pembelian
Item Ini Tanpa Resep Tanpa Resep Tanpa Resep
Saya Menjual 4-2000 penjualan Non- 4-2000 penjualan Non- 4-1000 penjualan
Item Ini Resep Resep Non-Resep
Saya Inventarisasi 1-2800 Persediaan 1-2800 Persediaan 1-2800 Persediaan
Item Ini
[2 tanda]
6. Setup informasi Saldo Pembukaan Rekening per 01 Januari 2020:
Neraca keuangan
Per 01/01/20
Aktiva
Aset Tetap
Perlengkapan Toko
Simpan Perlengkapan dengan Biaya 500.000.000 00
Store Equip Accum Dep 120.000.000 00)
Total Perlengkapan Toko 480.000.000,00
Peralatan Transportasi
Transportn Equip at Cost 300.000.000,00
Transportn Equip Accum Dep (10.000.000 00)
Peralatan Transportasi Total 290.000.000 00
Total Aset Tetap 77.000.000 00
Aset Curtent
Uang di tangan
Tunai (IDR) 100.000.000,00
Tunai (USD 9.999 00
Penukaran Uang Tunai (USD) 138.986.100.00
Uang tunai (MYR) 27 600,00
Penukaran Uang Tunai (MYR) 93.702.000,00
Bank (IDR) 300.000.000,00
Bank (USD) 22.800 00
Bank (USD) Exchange 316.920.000,00
Bank (MYR) 19.170,00
Bursa (MYR) Bank 65.082.150.00
Total Uang Tunai 1.014.769.819,00
Debitur Perdagangan (IDR) 3.410.000,00
Debitur Perdagangan (USD) 259 00
Debitur Perdagangan (Bursa USDJ 3.600.100,00
Debitur Perdagangan (MYR) 1.048,00
Perdagangkan Deblois (MYR) Exchange 3.557 950,00
Inventaris 23.266.000,00
Total aset saat ini 1.048.605.186.00
Total aset 1.818.605.186.00
Kewajiban
Kewajiban Lancar
Kreditur Perdagangan (IDR) 3.190.000,00
Trade Ciedtors (USD) 212.00
Pertukaran Kreditur Perdagangan (USD) 2.946.800,00
Kreditur Perdagangan (MYR) 1.162 00
Bursa Perdagangan Cieditors (MYR) 3.944.990 00
Kewajiban PPN
Kliring PPN 44.279 76
Total Kewajiban PPN 44.279 76
Jumlah Kewajiban Saat Ini 10,127,443.76
Total Kewajiban
10,127,443.76
Aktiva bersih 1.808.477.742.24 Sama
Ekuitas Pemilik / Pemegang Saham
Modal Pemilik / Sharehldr 1.008.400.742.00
Total Ekuitas Pemilik / Pemegang Saham 1.008.400.742.00
Eamings yang dipertahankan 800.077.000. 24
Ekuitas Total 1.808.477.742.24
[2 tanda]
Atur saldo akhir pelanggan pada 31 Des 2019:

Nama NATURE THE GUARDIAN (USD) OTSUKA IND
Pelanggan INDONESIA (IDR) (MYR)
Total Rp3,410,000.- Inc. US $ 259 Inc. PPN RM 1.048 Inc. PPN
PPN
Faktur# AR-19001 AR-19002 AR-19003
Cust. PO # NI-19001 TG-19001 OI-19001
[2 tanda]
Atur saldo akhir pemasok sebagai 31 Des 2019:
nama pemasok CENTURY PHARM 24 (MYR) PHARM 24 (MYR)
HEALTHCARE (IDR)
Total Rp3.190.000, - PPN PPN USS 212 Inc. RM 1.162 Inc. PPN
Inc.
PO # AP-19001 AP-19002 AP-19003
Supp. Inv # CH -19001 BF-19001 PH-19001
[2 tanda]
Siapkan saldo awal inventaris berikut sebagai 01 Januari 2020 [Jurnal #: IJ-20001] [Kategori: JKT]:
Nomor item Nama barang Jml Biaya Satuan Akun
MI MINERAL 55 unit Rp. 96.900.- 1-2800
MV MULTIVITAMIN 47 unit Rp 159.500, - 1-2800
PB KEHAMILAN & 30 unit Rp 348.000, - 1-2800
MENYUSUI
4. Transaksi berikut ini dilakukan pada Januari 2020. Catat transaksi ini di ABSS sesuai dengan
tanggal dan detafl yang diberikan di bawah ini.
02 Jan 2020 Pembelian dinaikkan untuk membeli item POINT [4 tanda]
persediaan berikut dari pemasok POINT utama,
CENTURY HEALTHCARE, dengan ketentuan
kredit Net 5. (PO #: AP-20001, [4 tanda] Inv #:
CH-20001). Tagihan dan barang diterima
 Menerima 5 Unit MINERAL (MI)
seharga Rp96.900 .- / Unit (Job: PD)
(Belum termasuk PPN 10%).
 Menerima 5 Unit MULTIVITAMIN
(MV) seharga Rp159,500 .- / Unit
(Pekerjaan: PD) (Belum termasuk PPN
10%).
 Menerima 8 Unit KEHAMILAN & ASI
(PB) seharga Rp348.000 .- / Unit
(Pekerjaan: PD) (Belum termasuk PPN
10%). [Kategori: JKT]
06 Jan 2020 Peningkatan layanan pembelian ke PHARM 24 POINT [4 tanda]
untuk Pembelian Barang Dagangan Umum (Acc
#: 5-6000) total RM525.23 (PO #: AP-20002,
Supplier Inv #: PH-20001). Tagihan diterima.
[Pekerjaan: SV] [Kategori: YGK] (Tarif: 1RM =
Rp3,397.-)
07 Jan 2020 Pembayaran ke CENTURY HEALTHCARE [4 tanda]
dari Bank (Rp) [Cek #: CD-20001] dengan [4
tanda total Rp7.662.600, - dengan rincian
sebagai berikut Rp3.190.000, - untuk tagihan 31
Des 2019 dan Rp4.472.600, - untuk tagihan 02
Jan 2020
09 Jan 2020 Kembalikan 3 Unit KEHAMILAN & ASI (PB) POINT [2 tanda)
seharga Rp348,000 .- / Unit POINT (Belum
termasuk PPN 10%) ke CENTURY
HEALTHCARE (PO #: DN-20001, Supplier Inv
#: [2 mark] CH-20001) (Job : PD). Edit Jurnal
Memo dengan "Pengembalian Pembelian;
CENTURY HEALTHCARE". [Kategori: JKT)
[2 tanda)
Segera Dapatkan Pengembalian Dana [Cek #:
DN-20001] untuk Rp1.148.400.- Pengembalian
Pembelian dari deposit CENTURY
HEALTHCARE ke Bank (IDR).
13 Jan 2020 Menjual barang-barang berikut ke OTSUKA TITIK (4 tanda)
IND di Net 19 setelah masa kredit EOM (Inv #:
POINT AR-20001, Cust PO #: O1-20001).
Semua barang & faktur diterima:
 Kirim 10 Unit MINERAL (MI)
RM35.26 / unit (Tidak termasuk PPN
10%) [Job: PD]
 Kirim 12 Unit MULTIVITAMIN (MV)
RM85.92 / unit (Belum termasuk PPN
10%) [Job: PDj
 • Kirim 9 Unit KEHAMILAN & ASI
(PB) RM123.78 / unit (Belum termasuk
PPN 10%) [Job: PD] [Sales: RIZAL]
[Category: YGK] [Rate: 1RM = Rp
3,371.-]
15 Jan 2020 Menaikkan layanan penjualan kepada THE TITIK (4 tanda)
GUARDIAN untuk Pelatihan sebagai POIN
Penghasilan Lain-lain (Acc #: 4-8000) seharga
US $ 201,78 (Termasuk PPN 10%) dengan
persyaratan COD (Inv #: AR- [4 mark] 20002,
Cust PO #: TG- 20001). Faktur telah dikirim.
[Pekerjaan: SV] [Penjual: ROBBY] [Kategori:
JKT] [Tarif: 1US $ = Rp 13.706.-] (4 tanda)
Pembayaran penuh sebesar US $ 201,78 untuk

invoice pada 15 Jan 2020 telah diterima dari
deposit THE GUARDIAN ke Bank (USD) [ID
#: CR-20001] [Tarif: 1US $ = Rp 13.706.-]
17 Jan 2020 Kembalikan 2 Unit MINERAL (MI) seharga POINT [2 tanda)
RM35.26 / unit (Tidak termasuk PPN 10%) dari
POINT OTSUKA IND (Inv #: CN-20001, Cust
PO #: O1-20001) dan edit Jurnal Memo dengan
"Sale Return: OTSUKA IND ". [Pekerjaan: PD]
[Kategori: YGK] [Penjual: RIZAL] [Tarif: 1RM
= Rp 3.359.-]
[2 tanda)
Segera Menerapkan Return-Credit Note ke saldo
Debitur Perdagangan OTSUKA IND [ID #: CN-
20001] untuk tagihan pada 13 Jan 2020. [Rate:
1RM = Rp3.359.-]
24 Jan 2020 Gunakan Spend Money, transfer RM525.23 dari TITIK (4 tanda)
Bank (IDR) (Acc #: 1-2140) ke Cash POINT
(MYR) (Acc #: 1-2130). [Cek #: CD-20002]
[Kategori: JKT] [Tarif: 1RM = Rp [4 tanda]
3,349.-]
29 Jan 2020 Terima Uang sejumlah US $ 160.00 ke Bank TITIK (4 tanda)
(USD) (Acc #: 1-2150), untuk US $ 200.00
sebagai Pendapatan Bunga (Acc #: 8-1000)
dengan US $ 40.00 Pajak Final Bunga (Acc #:
9-1000) [ID #: CR-20002] [Kategori: JKT]
[Tarif: 1US $ = Rp 13.706.-]
7. Lakukan Rekonsiliasi Bank untuk Bank (USD) yang ditunjukkan oleh Laporan Bank a
[4 mark] saldo US $ 23.161,78 pada 31 Jan 2020.
8. Siapkan jurnal untuk mencatat penyusutan pada 31 Jan 2020, untuk [4 tanda]
mengikuti kategori aset [GJ #: GJ-20001] [Kategori: JKT]:
 Alat Transportasi Rp 10.000.000, -
Simpan sebagai Transaksi Berulang Bulanan mulai 29 Feb 2020 untuk jurnal tersebut
kemudian gunakan jurnal berulang untuk mencatat penyusutan untuk 29 Feb 2020 [GJ #:
GJ-20006] [Kategori: JKT]
Siapkan jurnal untuk mencatat jurnal Kliring PPN pada 31 Jan 2020 [4 tanda] [GJ #: GJ-
20002] untuk Jan 2020. [Kategori: JKT]
10. Pada 31 Jan 2020 siapkan sesuaikan inventaris untuk mencatat Inventaris Ditemukan [IJ #:
IJ- [4 tanda] 20002] [Kategori: JKT] untuk:
 1 Unit MULTIVITAMIN (MV) Rp159,500.- [Pekerjaan: PD] sebagai 5-2000
Pembelian Tanpa Resep
11. Update Nilai Tukar pada 31 Jan 2020 [1US $ = Rp 13.662.-, 1RM = Rp [4 mark] 3,343.-)
lalu siapkan entri jurnal untuk mencatat Realized Gains (Losses) [GJ #: GJ-20003] dan
Unrealized Gains (Losses) [GJ #: GJ-20004] pada 31 Jan 2020 dan reverse journal untuk
Untrealized Gains (Losses) [GJ #: GJ-20005] pada 1Feb 2020 [Category: JKT].
12. Hasilkan laporan keuangan berikut pada 1 Januari - 31 Januari 2020 ke PDF Format
file [4 tanda], simpan di folder LAPORAN:
 Laporan Laba Rugi Neraca Standar [Akrual]
 Laporan Pendapatan Pekerjaan
 Transaksi Barang
14. Dari Auditor Data Perusahaan - Tinjauan Transaksi untuk 1 Jan 2020 hingga 31 Jan [4
tanda] 2020, ada "?" tandai untuk Pindai Transaksi Bertanggal Mendatang. Tampilkan dan
kirim ke PDF, simpan di folder REPORTS.
15. Dari Preferensi Keamanan, Kunci periode Akuntansi selama 1 Feb 2020. Cadangan
[4tanda] File Data Perusahaan ABSS Anda (HANYA), Periksa File Perusahaan untuk
Kesalahan dan Simpan nama file cadangan data Perusahaan ABSS sebagai Nama Anda di
folder Cadangan.
16. Edit Template Transaksi Berulang Penyusutan Aktiva Tetap untuk: [4 mark] Simpan
Perlengkapan menjadi Rp22.000.000.- dan
Alat Transportasi menjadi Rp11.000.000, - per bulan.
17. Buat dan ubah field laporan PPN [Detail-Akrual] untuk Kode Pajak Pajak Pertambahan
Nilai [4 mark) (PPN) pada laporan 1 Jan 2020 hingga 31 Jan 2020 seperti contoh di bawah
ini dan kemudian simpan dalam format PDF.
FARMASI VALERIE
Nomor Perusahaan
JI. Ampel no 12 Jakarta
PPN [Detail - Akrual]
01/01/20 hingga 31/01/20
Halaman 1
Tanggal Nama PPN yang Dikumpulkan PPN

Dibayar
TONG Pajak Pertambahan Nilai

0201/20 CENTURY HEALT 406.600,00
06/01/20 PHARM 24 162.206.75
09/01/20 CENTURY HEALT (104.400,00)
13/0 1/20 OTSUKA IND 841.974,67
15/0 1/20 PENJAGA 251.368.04
17/01/20 OTSUKA IND (23.680,95)
Total 1.069.661,76 464.406.75
Hasil akhir 1.069.661,76 464.406.75

[JUDUL DOKUMEN]

Mata Uang Tunggal (ABSS Accounting v25)
Studi Kasus

3. mengatur file data Perusahaan [2
tanda)
Mr Franky adalah pemilik perusahaan "NABATI FOOD".
Sebagai jenis usaha Toko Makanan Kesehatan. Nabati food merupakan toko retail baru yang
menangani toko makanan kesehatan di Indonesia.
Bapak Franky memutuskan untuk menggunakan software ABSS Accounting v25 untuk
menyiapkan Laporan Tahun Keuangan 1 Januari hingga 31 Desember 2018 untuk
perusahaannya dan lebih memilih menggunakan periode akuntansi ke-13 untuk penyesuaian
uji coba audit.
Silakan gunakan salah satu daftar akun yang disediakan oleh ABSS Accounting v25.
Jadi, Anda tidak perlu menyiapkan daftar akun sepenuhnya,

Alamat perusahaan :JI. TB Simatupang 18 Jakarta Selatan:
Telp. : 021-227 1800
Fax : 021-227 1900
Surel : infoanabatifood.com [2 tanda)
Preferensi optlon berikut harus diaktifkan:

 Preferensi Sistem : Centang opsi untuk "Peringatkan jika
Pekerjaan Tidak Ditugaskan untuk Semua Transaksi
[System-Wide] "
 Preferensi Windows : Hapus centang opsi "Secara Otomatis
Memeriksa Ejaan di Bidang Teks Sebelum Mencatat
Transaksi "
 Preferensi Penjualan : Centang opsi untuk: "Warn for Duplicate
Invoices Angka pada Penjualan Tercatat "
 Preferensi Pembelian : Centang opsi untuk: "Warn for Duplicate Purchase
Pembelian "
 Preferensi Keamanan : Klik ID Pengguna untuk menambahkan ID
Pengguna baru sebagai Nama Anda. Nomor Pesanan
yang Direkam pada
4. Siapkan Daftar di bawah ini: [2 tanda)
Siapkan Daftar Akun berikut
 1-3210 Lebih Sedikit Prov'n untuk Hutang Tak Tertagih
Perusahaan mengubah beberapa akun sebagai berikut:
 1-3110 Cek Rekening, Pindah ke Bank
 1-3140 Kas Kecil, Ubah ke
 1-3120 2-2300 Kewajiban GST, Ubah ke Judul PPN.
 2-2310 GST Dikumpulkan, Perubahan Dikumpulkan
 2-2330 GST Dibayar, Ubah ke PPN Dibayar
Perusahaan perlu menambahkan akun berikut:
• Kliring PPN 2-2340
Hapus semua Kode Pajak kecuali NT (Tidak Kena Pajak). Siapkan Daftar Kode Pajak sebagai PPN
(Pajak Pertambahan Nilai), Jenis Pajak: Pajak Barang & Jasa, Tarif: 10%.
[1 tanda)
Atur Daftar Pekerjaan: BR untuk Roti, CR untuk Sereal, SV untuk Layanan. [1

tanda]
Susun Daftar Kategori: JKT untuk Jakarta, SBY untuk Surabaya, SMG untuk Semarang [1 tanda]
Siapkan Daftar Kartu berikut: [1 tanda)

Pelanggan TRANSMART HYPERMALL PENGLIHATAN
Pemasok MAKANAN YANG HANA ENERLIFE
BENAR
Karyawan SHIFA ROBBY -
Pribadi Nama Belakang: <Nama Anda>
Alamat: <Tempat Anda, Tanggal Lahir>
Telepon # 1: <Nomor Telepon Anda>
Email: <Alamat Email Anda>
Atur Daftar Item sebagai berikut: (2 tanda)

Nomor item FB GC RO BEGITU
Nama barang FLATREAND KUE GLUTEN ROLLETS BAJA OAT
OATS
Harga Rp 540.000, - Rp 770.000 Rp 200.000, - Rp 70.000, -
penjualan
Kode Pajak NT NT NT NT
Saat Dibeli /
Dijual
Jual Satuan Pcs Pcs Kotak Kotak
Ukur
Saya Membeli 5-1000 Pembelian 5-1000 5-1000 5-1000 Pembelian
Item Ini Pembelian Pembelian
Saya Menjual 4-1000 Penjualan 4-1000 4-1000 4-1000 Penjualan
Item Ini Penjualan Penjualan
Saya 1-3300 1-3300 1-3300 1-3300 Persediaan
Inventarisasi Persediaan Persediaan Persediaan Barang Dagang
Item Ini Barang Dagang Barang Dagang Barang Dagang
3. Pengaturan informasi Saldo Pembukaan Rekening per 01 Januari 2018: [2 tanda)
Neraca keuangan
Per 01/01/2018
Aktiva
Arset Tempa
Perlengkapan Toko
Simpan Perlengkapan al Biaya Rp200.000.000 00
Store Peralatan Accum Dep -Rp10.000.000 00
Total StPeralatan bijih Rp. Rp190.000.000 00
Total Aset Bergantung Rp.
Rp190.000.000 00
Aset Saat Ini

Uang di tangan
Bank Rp. 625.000.000 00
Pelty Cash Rp. 315.000. 000. 00
Total Canh Di Tangan Rp.940.000.000,00
Debitur Perdagangan Rp.22.000 .000.00
Barang Dagangan Balikory Rp123.500.000 00
Total Aset Cunert Rp. 1.085.500.000 00
Total aset Rp. 1.275.500.000. 00
Lisbities
Curert Liabilies
Kreditur Perdagangan
Kewajiban PPN Rp8800,000.00
PPN yang Dikumpulkan Rp2.000.000 00
PPN Dibayar - Rp800.000 00
Total Kewajiban PPN Rp.1.200.000 00
Total Kewajiban Saat Ini Rp.10.000.000 00
Total Kewajiban Rp.10.000.000
00
Aktiva bersih Rhal.1 265.500.000 00
Keadilan
Ekuitas Pemilik / Pemegang Saham
Pemilik / Sharehldr Capilal Rp1.200.000.000 00
Ekuitas Total Ownei / Sharcholde Rp1.200.000.000 00
Retairings yang Direnovasi Rp65.500.000 00
Ekuitas Total Rp.1265.500.000 00
Atur saldo akhir pelanggan pada 31 Des 2017: (2 tanda]
Nama TRANSMART HYPERMALL PENGLIHATAN

Pelanggan
Total PPN Rp7.700.000 Inc. Rp11.000,000 Inc. PPN PPN Rp3.300.000
Inc.
Faktur# S-170001 5-170002 5-170003
Cust. PO # TM-170001 HM-170001 VS-170001
Kategori JKT SBY SMG
Siapkan saldo akhir pemasok sebagai 31 Des 2017: [2 tanda)
nama pemasok MAKANAN YANG HANA ENERLIFE

BENAR
Total PPN Rp2.200.000 Inc. PPN Rp5.500.000 Inc. Rp1.100.000 Inc.
PPN
PO # P-170001 P-17D002 P-170003
Supp. Inv # TF-170001 HN-170001 EL-170001
Kategori JKT SBY SMG
Siapkan saldo awal inventaris berikut sebagai 01 Januari 2018 (Jurnal: 1-180001] (Kategori: JKT):
Nomor item Nama barang Jml Biaya Satuan Akun
FB ROTI BIASA 110 Pcs Rp 500.000, - 1-3300
GC KUE GLUTEN 90 Pcs Rp 700.000 1-3300
RO GULUNGAN OATS 30 Rp 150.000, - 1-3300
Kotak
BEGITU BAJA OAT 20 Rp 50.000, - 1-3300
Kotak
14. Transaksi berikut dilakukan pada Januari 2018, Catat transaksi ini di ABS sesuai dengan
tanggal dan detail yang diberikan di bawah ini,
02 Jan 2018 Pembelian dinaikkan untuk membeli item POINT [4 tanda]
persediaan berikut dari pemasok POINT utama,
HANA, dengan ketentuan kredit Net 25, (PO #:
P-180001, Inv #: HN-180001). BIll (4 mark) dan
barang diterima.
• Menerima 20 Pcs FLATBREAD (FB) seharga
Rp500,000 .- / pcs (Pekerjaan: BR) (Belum
termasuk PPN 10%).
• Menerima 10 Pcs GLUTEN CAKE (GC)
seharga Rp700.000, - / pcs (Pekerjaan: BR)
(Belum termasuk PPN 10%). [Kategori: SBY)
05 Jan 2018 Layanan pembelian yang dinaikkan ke TRUE POINT [4 tanda]
FOODS for Store Supplies (Ac #: 6-4500)
Rp9.900.000.- (lInciude 10% PPN), dengan
ketentuan COD. (PO #: P-180002, Supplier Inv
#: TF-180001). Bill diterima. [Pekerjaan: SV)
[Kategori: JKT]
Pembayaran TRUE FOODS dari Bank [Cek #: [4 tanda]

D-180001] dengan jumlah total Rp2.200.000, -
untuk tagihan 31 Des 2017 dan Rp9.900.000, -
untuk bili 05 Jan 2018.
07 Jan 2018 Kembalikan 4 unit GLUTEN CAKE (GC) TITIK (2 tanda)
seharga Rp700.000 .- / pcs (Belum termasuk
PPN 10%) ke HANA (PO #: P-180003, Supplier
Inv #: HN-180001) (Job: BR). Edit Memo
Jurnal dengan "Pengembalian Pembelian;
HANA". [Kategori: SBY]
[2 tanda]
Immedlatelly menerapkan nota Retur-Debit ke
saldo Kreditur Perdagangan untuk HANA (ID #:
P-170003) untuk tagihan pada 02 Jan 2018
13 Jan 2018 Jasa obral ulang untuk VISION untuk Event Fee TITIK (4 tanda)
as Miscellaneous Income (Acc #: 4- 8000)
seharga Rp 16.500.000 (Termasuk PPN 10%)
pada Net 10 term (Inv #: S-180001, 14 markl
Cust PO #: VS-180001) . Faktur telah dikirim.
[Pekerjaan: SV] (Penjual: BOBBY) (Kategori:
SMG]
15 Jan 2018 Menjual item berikut ke HYPERMALL dengan TITIK (4 tanda)
jangka waktu Net 2 hari (Inv #: S-180002, Cust
PO #: HM-180001). Semua Barang & Faktur
Telah Diterima:
• Kirim FLATBREAD (FB) 50 Pcs Rp
610.000 / pcs (Belum Termasuk PPN 10%)
(Job: BR]
• Kirim 32 Pcs GLUTEN CAKE (GC) Rp
820.000 / pcs (Belum termasuk PPN 10%) [Job:
BR]
• Mengirim 10 Box ROLLED OATS (RO) Rp
260.000 / unit (Belum termasuk PPN 10%) (Job (4 tanda)
CRI [Sales: SHIFA) [Category: SBY)
Pembayaran penuh sebesar Rp 65.274.000 untuk

faktur pada 15 Jan 2018 telah diterima dari [4
mark] HYPERMALL dan setoran ke Bank [ID
#: R-180001]
17 Jan 2018 Menerbitkan Nota Kredit Pengembalian ke POINT [2 tanda)
HYPERMALL Rp 1.631.850.- sebagai Diskon
yang Diberikan (Acc #: 5-3000) (Inv #: S-
180003, Cust PO #: HM-180001) dan edit
Memo Jurnal dengan "Diskon Penjualan:
HYPERMALL". [Pekerjaan: SV) (Kategori:
SMG] [Penjual: 17 di SHIFA 2018)
[2 tanda)
Pengembalian Uang Segera Bayar (Cek #: D-
180002] seharga Rp 1.631.850. - Diskon- Nota
Kredit ke HYPERMALL dari Petty Cash
23 Jan 2018 Pakai Spend Money, pembayaran dari Petty TITIK (4 tanda)
Cash (Acc #: 1-3120) Rp10.500.000, - sebagai
Sewa (Acc #: 6-4400). [Cek #: D-180003]
(Kategori: JKT]
31 Jan 2018 Terima Uang sejumlah Rp415.000, - kepada TITIK (4 tanda)
Bank, sebesar Rp425.000, - sebagai Pendapatan
Bunga (Acc #: 8-1000) dengan Rp10.000. -
Biaya Bank (Acc #: 6-1200) [ID #: R -180002]
[Kategori: JKT]
15. Lakukan Rekonsiliasi Bank untuk Bank, Laporan Bank menunjukkan saldo [4 mark]
Rp678.589.000,00, - pada tanggal 31 Jan 2018.
mengikuti kategori aset [GJ #: G-170001] (Kategori: JKT]:
• Perlengkapan Toko Rp 1.000.000.-
Simpan sebagai Transaksi Berulang Bulanan mulai 28 Feb 2018 untuk jurnal tersebut
kemudian gunakan jurnal berulang untuk mencatat penyusutan untuk 28 Feb 2018 (GJ #: G-
170003] [Kategori: JKT]
Menyiapkan jurnal untuk mencatat jurnal Kliring PPN tanggal 31 Jan 2018 (GJ #: G-
170002] Desember 2017. [Kategori: JKT] [4
tanda)
17. Pada tanggal 31 Jan 2018, persiapkan sesuaikan inventaris untuk mencatat Inventaris Hilang
[IJ #: 1- [4 mark] 180002] [Kategori: JKT] untuk:
 4 unit GLUTEN CAKE (GC) Rp700,000.- [Pekerjaan: BR] sebanyak 5-1000
Pembelian
18. Hasilkan laporan keuangan berikut pada 1 Januari - 31 Januari 2018 ke PDF Format
file [4 tanda], simpan di folder LAPORAN:
 Neraca Standar
 Untung & Rugi [Akrual]
 Pencairan Tunai.
19. Dari Preferensi Keamanan, Kunci periode Akuntansi untuk 31 Jan 2018. BACKUP
[4 tanda)
File Data Perusahaan ABSS Anda (HANYA), Periksa File Perusahaan untuk Kesalahan dan
Simpan nama file cadangan data Perusahaan ABSS sebagai Nama Anda di folder Cadangan.
20. Dari Auditor Data Perusahaan - Review Transaksi untuk 1 Jan 2018 hingga 31 Jan [4
tanda] 2018, ada "?" tandai untuk Pindai Transaksi Bertanggal Mendatang. Tampilkan dan
kirim ke PDF, simpan di folder REPORTS.
21. Hapus semua transaksi terkait pada 07 Jan 2018.
22. Edit Template Transaksi Berulang Penyusutan Aset Tetap untuk Store (4 mark]
Perlengkapan menjadi Rp1.100.000, - per bulan.
23. Buat dan modifikasi bidang laporan dari Item Register Detail untuk GLUTEN (4 tanda]
Laporan CAKE seperti contoh di bawah ini dan kemudian simpan dalam format PDF.
MAKANAN NABATI
Perusahaan No
Jl TB Simatupang 18 Jakarta Seiatan
Daftar Barang (Detail]
01/01/2018 sampai 31/01/2018
Tanggal INDO# Memo Nilai sekarang Memulai Qty Qty Ubah

Di Tangan
GC KUE GLUTEN
01/01/2018 1-180001 Izin Pembukaan InventarisRp. 53.000.000,00 0 90 90
02/012018 P-180001 Beli, HANA Rp. 70.000.000.00 90 10 100
07/01/2018 00180002 Beli Retur HANA Rp. 67.200.000.00 100 -4 95
15/01/2018 S-180002 Saie. HYPERMALL Rp. 44.800.000,00 95 -32 64
31/01/2018 l-180002 Inventaris Hilang Rp. 42.000.000.00 64 -4 60
KUE GLUTEN Total: 60

d4 Akuntansi Manajemen-2a-Muhammad Dimas Arrasyid

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

d4 Akuntansi Manajemen-2a-Muhammad Dimas Arrasyid

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

ABSS Qualification Test

MULTI CURRENCY (ABSS Premier v20)

Please fill your data:

Place & Date of Birth:

ABSS Qualification Test Multi Currency

7. Non-programmable electronic calculators are allowed for this examination.

11. Total questions 13 with total score 100 points.

The Case Study

Mrs. Renata is the owner of the company “TRIPUTRA”.

Setup the following information:

 System Preferences : Tick the option for “I Deal in Multiple Currencies

Currency Code Currency Name Exchange Rate Currency Symbol

The Company don’t use the following account codes anymore :

 1-2120 Payroll Cheque Account

- The Company changes some accounts as follows :

- The Company need to add the following accounts :

Setup the linked account below:

Customer GAUDI CLOTHING (IDR) BONITO (USD) JADE FASHION (SGD)

Item Name EXCLUSIVE FASHION APPAREL SPORTSWEAR

Customer Name GAUDI CLOTHING BONITO (USD) JADE FASHION (SGD)

Setup the supplier ending balance as 31 Dec 2018:

Supplier Name POMELO (IDR) TRANS FASHION MATAHARI (SGD)

29 Receive Money for total 534,000.- to Bank (IDR) (Acc#:1- POINT

8. Update the Exchange Rate on 31 Jan 2019 [1US$ = Rp 14,072.-, 1S$ = Rp

MULTI CURRENCY (ABSS Premier v20)

Please fill your data:

Place & Date of Birth:

ABSS Qualification Test Multi Currency

7. Non-programmable electronic calculators are allowed for this examination.

11. Total questions 13 with total score 100 points.

The Case Study

As Clothing-Retail business type. Triputra specializing in the latest trends, insights

1C The following preferences option must be activated:

 System Preferences : Tick the option for “I Deal in Multiple Currencies

2A Currency Code Currency Name Exchange Rate Currency Symbol

The Company don’t use the following account codes anymore :

- The Company changes some accounts as follows :

- The Company need to add the following accounts :

2C Setup the linked account below:

Item Name EXCLUSIVE FASHION APPAREL SPORTSWEAR

3C Setup the supplier ending balance as 31 Dec 2018:

Supplier Name POMELO (IDR) TRANS FASHION MATAHARI (SGD)

02 A purchase was raised to purchase the following POINT

12 Sold the following items to JADE FASHION on POINT

29 Receive Money for total 534,000.- to Bank POINT

2019 Charges (Acc#: 6-1200) [ID#: R-190002] [Category:

ABSS Qualification Test

Based the fact given, you are required to:

Setup the linked account below:

Setup the customer ending balance as 31 Dec 2019:

Date Name VAT Collected VAT Paid

VAT Value Added Tax

Grand Total 1,069,661.76 464,406.75

ABSS Qualification Test

Based the fact given, you are required to:

Setup the following information:

The following preferences optlon must be activated:

2. Setup the List below: [2 marks)

Setup the following Cards List: [1 marks)

Setup the Items List as follows: (2 marks)

Net Assets Rp1 265.500.000 00

Customer Name TRANSMART HYPERMALL VISION

Setup the supplier ending balance as 31 Dec 2017: [2 marks)

Supplier Name TRUE FOODS HANA ENERLIFE