4.

4 Costos de administración
Son costos que se realizan en el pago a los que lleven la administración del
proyecto.
CUADRO 13
Costos administrativos cada ciclo productivo (15 meses)
Cifras expresadas en soles

Pago por Días Días Total al

cada día trabajados trabajados finalizar
Descripción de trabajo por mes por cada
trimestre trimestre
Pago a S/. 100.00 20 S/. 2 000.00
contador/administrador
Papelería y útiles S/. 100
Total S/.2 100.00

Se pagará a un perito contador para que lleve el control y registro de la

administración, trabajará ocho días en cada ciclo productivo pagándole la
cantidad de S/. 100.00 por día, ganando la cantidad de S/. 800.00.
También se tienen contemplados S/.100.00 para gastos de hojas y otros útiles
para llevar el control en la administración del proyecto.

CUADRO 14

Costos administrativos durante los 10 años 8 Ciclos productivos de (15 meses)

Cifras expresadas en quetzales

Administración durante los cuatro años

4 años de producción 20 trimestres
1 2 3 4 TOTAL
S/.900.00 S/.900.00 S/.900.00 S/.900.00 S/.3 600.00
Los gastos de administración durante cada ciclo productivo serán los mismos
gastándose la cantidad de S/. 900.00, siendo un total de S/. 3,600.00 exactos
en los cinco años.

4.5 Costos de ventas

CUADRO 15

Costos de ventas cada ciclo productivo Cifras expresadas en quetzales

MATERIAL CON ALTO GRADO DE DESGASTE

Descripción Cantidad Valor unitario Total
YESO 100 unid. S/. 15 S/. 1 500
Arcilla natural 20 unid. S/. 30 S/. 600
Arcilla roja 10 unid. S/. 30 S/. 300
Arcilla de bola 30 unid. S/. 45 S/. 1 350
Arcilla de gres 15 unid. S/. 50 S/. 750
Arcilla refractaria 10 unid. S/. 50 c 500
Total S/. 5 000

Los costos que se utilizaran para la venta están distribuidos en la compra de

1,500 cartones de huevos vacíos que se compraran en las tiendas durante un
ciclo productivo, para poder vender el producto y se tiene valorado la cantidad
de S/ 300.00, se compraran 10 bolsas grandes para la venta de los cartones de
huevos con un valor de S/. 5.00.

MATERIALES DE BUENA CALIDAD

Descripción Cantidad Valor unitario Total
PLASTILINA 10 unid. S/. 70 S/. 700
PROFESIONAL
MAIMERI
ARCILLAS SIO 8 unid. S/. 80 S/. 640
ARCILLAS SIO PLUS 5 unid. S/. 100 S/. 500
Total S/. 1 840

Los costos que se utilizaran para la venta están distribuidos en la compra de

1,500 cartones de huevos vacíos que se compraran en las tiendas durante un
ciclo productivo, para poder vender el producto y se tiene valorado la cantidad
de S/ 300.00, se compraran 10 bolsas grandes para la venta de los cartones de
huevos con un valor de S/. 5.00.

CUADRO 16

Costos de ventas durante 5 años 4 Ciclos productivos de (15 meses) Cifras

expresadas en soles.

Costos de ventas durante los 5 años de producción

5 años 4 ciclos productivos de 15 meses Total
1 2 3 4 S/. 20 000
S/. 5 000 S/. 5 000 S/. 5 000 S/. 5 000

En cada ciclo productivo se gastará lo mismo en el costo de ventas siendo la

cantidad durante los 5 años de producción de S/. 1,220.00.

Costos de ventas durante los 5 años de producción

5 años 4 ciclos productivos de 15 meses Total
1 2 3 4 S/. 7 360
S/. 1 840 S/. 1 840 S/. 1 840 S/. 1 840

En cada ciclo productivo se gastará lo mismo en el costo de ventas siendo la

cantidad durante los 5 años de producción de S/. 1,220.00.

4.6 Flujo efectivo

Incluye todos los ingresos y los costos que se realizarán durante 10 años de
producción en los que se tendrán ocho ciclos productivos de 15 meses cada
uno.

CUADRO 17

Desglose Presupuestario

Durante 10 años de producción, 8 ciclos productivos (15 meses) Cifras

expresadas en quetzales
Descripción Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Total
Inversión de 75 955 75 955 75 955
instalación
Egresos por
rubro
Costos de
operación
Directos 13 950 13 950 13 950 13 950 55 800
indirectos 100 100 100 100 400
Total de costos 14 050 14 050 14 050 14 050 56 200
de operación
Costos 900 900 900 900 3 600
administracione
s
Costos de 305 305 305 305 1 220
ventas
Total de 15 255 15 255 15 255 15 255 61 020
egresos
Ingresos
Iglesias 22 500 22 500 22 500 22 500 90 000
Turistas 3 000 3 000 3 000 3 000 12 000
Población 2 000 2 000 2 000 2 000 8 000
Total de 27 500 27 500 27 500 27 500 110 000
ingresos
Utilidad o
perdida
Rentabilidad 60 67 67 67 65