Fecha Cuenta

May-01

May-03

Para registrar la venta de juego de

3-May

May-06

May-06

May-07

7-May
May-08

May-14

May-15
 Los Polancos S.A
May-18
VALORES RD$
Diario General
Nombre de la Cuenta Auxiliar Debito
Cuenta por cobrar $1,200,000.00
@
Distribuidora Corripio $1,200,000.00
Venta
Para registrar la venta de sala milenia a credito

Efectivo $270,000.00
Cuenta por cobrar $630,000.00
@
Plaza Lama $900,000.00
Venta
Para registrar la venta de juego de sala y comedores a credito y al contado

Cuenta por combrar $1,230,000.00

@
Frank muebles $1,230,000.00
Venta
Para registrar venta a credito a Frank muebles

Efectivo $300,000.00
@
Tienda Distribuidora Corripio $300,000.00
Cuenta por cobrar
Para registrar abono a la factura de la Tienda Distribuidora Corripio

Descuento y devolucion en ventas $30,000.00

@
Tienda Distribuidora Corripio $30,000.00
Cuenta por cobrar
Para registrar la nota de credito otorgada a Distribuidora Corripio

Efectivo $100,000.00
Cuenta por cobrar $240,000.00
@
González muebles $340,000.00
Venta
Para registrar la venta a González muebles a credito y al contado

Cuenta por cobrar $1,300,000.00

@
Casa Suárez $1,300,000.00
Venta
 Para registrar la venta a credito a Casa Suárez

Devolucion en ventas $20,000.00

@
Casa Suárez $20,000.00
Cuenta por cobrar
Para registrar la devolucion a Casa Suárez

Cuenta por cobrar $1,800,000.00

@
Casa Pérez $1,800,000.00
Venta
Para registrar la venta a credito a Casa Pérez

Cuenta por cobrar $1,000,000.00

@
Plaza Leonardo $1,000,000.00
Venta
Para registrar la venta a credito a Plaza Leonardo

$8,120,000.00 $8,120,000.00
Credito

$1,200,000.00

$900,000.00

$1,230,000.00

$300,000.00

$30,000.00

$340,000.00

$1,300,000.00
 $20,000.00

$1,800,000.00

$1,000,000.00

$8,120,000.00
 Los Polanco SA
Libro de Cuentas por Cobrar
Registro de Clientes Deudores (Clientes que compraron a crédito/Ven
Cuentas por Cobrar
Fecha Cliente (s) Transacción Fact. No.

May-01 Distribuidora Corripio Venta de juegos de -

sala milenia
Venta de juego de sala
May-03 Plaza Lama
y comedores
May-03 Frank muebles Venta

Abono a la factura de
May-06 Distribuidora Corripio la Tienda Distribuidora
Corripio

May-06 Distribuidora Corripio Descuento

May-07 González muebles Venta de muebles
May-07 Casa Suárez Venta

May-08 Casa Suárez Devolucion en ventas

May-14 Casa Pérez Venta

May-15 Plaza Leonardo Venta
 anco SA
ntas por Cobrar
que compraron a crédito/Ventas a crédito)
por Cobrar
Deudas $ Pagado $ Fecha de Pago Saldo $

$1,200,000.00 $0.00 $0.00 $1,200,000.00

$270,000.00 $270,000.00

$1,230,000.00 $1,230,000.00

$300,000.00 $300,000.00

$30,000.00 $30,000.00
$340,000.00 $340,000.00
$1,300,000.00 $1,300,000.00

$20,000.00 $20,000.00

$1,800,000.00 $1,800,000.00
$1,000,000.00 $1,000,000.00
$7,490,000.00
Fecha Cuenta
May-02

May-03

May-10

May-13

16-May

17-May
20-May

22-May

24-May

26-May
 Los Polancos S.A
May-18
VALORES RD$
Diario General
Nombre de la Cuenta Auxiliar Debito
Madera $450,000.00
@
Madera del Este $450,000.00
Cuenta por pagar
Para registrar la compra de madera a credito a Madera del Este

Galones de Flex-Flex $1,500.00

Galones de Pintura de Oxido $2,000.00
Galones de pintura de Caoba Natural $6,800.00
@
Ferreteria Americana $10,300.00
Cuenta por pagar
Para registrar la compra a credito de Galones de Flex Flex y pintura

Colcha espuma $60,000.00

@
Suplidora Rosario $60,000.00
Cuenta por pagar
Pararegistrar la compra de colcha espuma a credito a Suplidora Rosario

Cuenta por pagar $60,000.00

@
Suplidora Rosario $60,000.00
Efectivo
Devolucion en compras
Para regitrar la devolucion de 500 unidades

Mercancias (Yarda) $60,500.00

@
Importadora Ortiz $60,500.00
Cuenta por pagar
Para registrar la compra de mercancia a credito a Importadora Ortiz

Cuenta por pagar $60,500.00

@
Importadora Ortiz $60,500.00
Efectivo
Descuento y Devolucion en compra
Para registrar el pago de la factura con la rebaja de 200 a 20 yardas
 Mercancia $50,000.00
@
Suplidora del Caribe $50,000.00
Cuenta por pagar
Para registrar la compra de mercancia a credito a Suplidora del Caribe

Cuenta por pagar $50,000.00

@
Suplidora del Caribe $50,000.00
Efectivo
Devolucion en compras
Para registrar el pago de la factura de Suplidora del Caribe

Cuenta por pagar $30,000.00

@
Suplidora Rosario $30,000.00
Efectivo
Para registrar pago de factura pendinte a Suplidora Rosario

Mercancias $20,000.00
@
Exportadora Cruz $20,000.00
Cuenta por pagar
Para registrar la compra de mercancias a credito a Exportadora Cruz
$851,300.00 $851,300.00
Credito

$450,000.00

$10,300.00

$60,000.00

$20,000.00
$40,000.00

$60,500.00

$54,500.00
$6,000.00
 $50,000.00

$40,000.00
$10,000.00

$30,000.00

$20,000.00

$851,300.00
 Los Polanco SA
Libro de Cuentas por Pagar

Cuentas por Pagar

Fecha Cliente (s) Transacción Fact. No.
Compra a crédito a la
May-02 Madera del Este empresa Madera del
Este.

Compra a credito a
May-03 Ferrereteria Americana
Ferreteria Americana

Compra de colcha
May-10 Suplidora Rosario espuma a credito a
Suplidora Rosario
May-13 Suplidora Rosario Devolucion
Pago de la factura con
May-17 Importadora Ortiz la rebaja de 200 a 20
yardas

Compra de mercancia
May-20 Suplidora del Caribe a credito a Suplidora
del Caribe

May-22 Suplidora del Caribe Pago de factura

May-24 Suplidora Rosario Pago de factura

Compra de
May-26 Exportadora Cruz mercancias a credito a
Exportadora Cruz
lanco SA
ntas por Pagar

por Pagar
Deudas $ Pagado $ Fecha de Pago Saldo $

$450,000.00 $450,000.00

$10,300.00 $10,300.00

$60,000.00 $60,000.00

$60,000.00 $60,000.00

$60,500.00 $60,500.00

$50,000.00 $50,000.00

$50,000.00 $50,000.00
$30,000.00 $30,000.00

$20,000.00 $20,000.00

$790,800.00