B200190398_Shodik Nur Hidayat

PT. SEJAHTERA CLEAN & HEALTY (PT SCH)

Rekapitulasi PEMBELIAN dan Pajak Pertambahan Nilai Masukan (PPN Masukan)

10% dari Jumlah

Tahun 2019 Pembelian
Tanggal Keterangan Harga per Unit (Rp) Jml Unit Jumlah Pembelian (Rp) PPN Masukan (Rp)
06-Jan OH300BW Rp 4.600.000,00 40 Rp 184.000.000,00 Rp 18.400.000,00
OH80S Rp 2.450.000,00 60 Rp 147.000.000,00 Rp 14.700.000,00
OHDISP Rp 3.500.000,00 80 Rp 280.000.000,00 Rp 28.000.000,00
SC400E Rp 8.600.000,00 40 Rp 344.000.000,00 Rp 34.400.000,00
SC400BW Rp 8.800.000,00 30 Rp 264.000.000,00 Rp 26.400.000,00
Jumlah 250 Rp 1.219.000.000,00 Rp 121.900.000,00
08-Feb OH300BW Rp 4.600.000,00 30 Rp 138.000.000,00 Rp 13.800.000,00
OH80S Rp 2.450.000,00 70 Rp 171.500.000,00 Rp 17.150.000,00
OHDISP Rp 3.500.000,00 90 Rp 315.000.000,00 Rp 31.500.000,00
SC400E Rp 8.600.000,00 30 Rp 258.000.000,00 Rp 25.800.000,00
SC400BW Rp 8.800.000,00 35 Rp 308.000.000,00 Rp 30.800.000,00
Jumlah 255 Rp 1.190.500.000,00 Rp 119.050.000,00
12-Mar OH300BW Rp 4.700.000,00 50 Rp 235.000.000,00 Rp 23.500.000,00
OH80S Rp 2.450.000,00 40 Rp 98.000.000,00 Rp 9.800.000,00
OHDISP Rp 3.500.000,00 100 Rp 350.000.000,00 Rp 35.000.000,00
SC400E Rp 8.600.000,00 40 Rp 344.000.000,00 Rp 34.400.000,00
SC400BW Rp 8.800.000,00 40 Rp 352.000.000,00 Rp 35.200.000,00
Jumlah 270 Rp 1.379.000.000,00 Rp 137.900.000,00
18-Apr OH300BW Rp 4.700.000,00 35 Rp 164.500.000,00 Rp 16.450.000,00
OH80S Rp 2.450.000,00 55 Rp 134.750.000,00 Rp 13.475.000,00
OHDISP Rp 3.500.000,00 100 Rp 350.000.000,00 Rp 35.000.000,00
SC400E Rp 8.700.000,00 35 Rp 304.500.000,00 Rp 30.450.000,00
SC400BW Rp 8.800.000,00 35 Rp 308.000.000,00 Rp 30.800.000,00
Jumlah 260 Rp 1.261.750.000,00 Rp 126.175.000,00
20-Mei OH300BW Rp 4.700.000,00 40 Rp 188.000.000,00 Rp 18.800.000,00
OH80S Rp 2.500.000,00 60 Rp 150.000.000,00 Rp 15.000.000,00
OHDISP Rp 3.500.000,00 110 Rp 385.000.000,00 Rp 38.500.000,00
SC400E Rp 8.700.000,00 30 Rp 261.000.000,00 Rp 26.100.000,00
SC400BW Rp 8.800.000,00 30 Rp 264.000.000,00 Rp 26.400.000,00
Jumlah 270 Rp 1.248.000.000,00 Rp 124.800.000,00
22-Jun OH300BW Rp 4.750.000,00 40 Rp 190.000.000,00 Rp 19.000.000,00
OH80S Rp 2.500.000,00 45 Rp 112.500.000,00 Rp 11.250.000,00
OHDISP Rp 3.500.000,00 100 Rp 350.000.000,00 Rp 35.000.000,00
SC400E Rp 8.700.000,00 40 Rp 348.000.000,00 Rp 34.800.000,00
SC400BW Rp 8.800.000,00 35 Rp 308.000.000,00 Rp 30.800.000,00
Jumlah 260 Rp 1.308.500.000,00 Rp 130.850.000,00
24-Jul OH300BW Rp 4.800.000,00 50 Rp 240.000.000,00 Rp 24.000.000,00
OH80S Rp 2.500.000,00 60 Rp 150.000.000,00 Rp 15.000.000,00
OHDISP Rp 3.500.000,00 100 Rp 350.000.000,00 Rp 35.000.000,00
SC400E Rp 8.700.000,00 45 Rp 391.500.000,00 Rp 39.150.000,00
SC400BW Rp 8.900.000,00 35 Rp 311.500.000,00 Rp 31.150.000,00
Jumlah 290 Rp 1.443.000.000,00 Rp 144.300.000,00
26-Agt OH300BW Rp 4.850.000,00 40 Rp 194.000.000,00 Rp 19.400.000,00
OH80S Rp 2.700.000,00 70 Rp 189.000.000,00 Rp 18.900.000,00
OHDISP Rp 3.500.000,00 110 Rp 385.000.000,00 Rp 38.500.000,00
SC400E Rp 8.700.000,00 45 Rp 391.500.000,00 Rp 39.150.000,00
SC400BW Rp 8.900.000,00 45 Rp 400.500.000,00 Rp 40.050.000,00
Jumlah 310 Rp 1.560.000.000,00 Rp 156.000.000,00
02-Sep OH300BW Rp 4.850.000,00 35 Rp 169.750.000,00 Rp 16.975.000,00
OH80S Rp 2.700.000,00 50 Rp 135.000.000,00 Rp 13.500.000,00
OHDISP Rp 3.600.000,00 120 Rp 432.000.000,00 Rp 43.200.000,00
SC400E Rp 8.900.000,00 50 Rp 445.000.000,00 Rp 44.500.000,00
SC400BW Rp 9.000.000,00 50 Rp 450.000.000,00 Rp 45.000.000,00
Jumlah 305 Rp 1.631.750.000,00 Rp 163.175.000,00
04-Okt OH300BW Rp 4.900.000,00 50 Rp 245.000.000,00 Rp 24.500.000,00
OH80S Rp 2.700.000,00 60 Rp 162.000.000,00 Rp 16.200.000,00
OHDISP Rp 3.600.000,00 130 Rp 468.000.000,00 Rp 46.800.000,00
SC400E Rp 8.900.000,00 40 Rp 356.000.000,00 Rp 35.600.000,00
SC400BW Rp 9.000.000,00 35 Rp 315.000.000,00 Rp 31.500.000,00
Jumlah 315 Rp 1.546.000.000,00 Rp 154.600.000,00
08-Nov OH300BW Rp 4.900.000,00 60 Rp 294.000.000,00 Rp 29.400.000,00
OH80S Rp 2.700.000,00 40 Rp 108.000.000,00 Rp 10.800.000,00
OHDISP Rp 3.600.000,00 120 Rp 432.000.000,00 Rp 43.200.000,00
SC400E Rp 8.900.000,00 45 Rp 400.500.000,00 Rp 40.050.000,00
SC400BW Rp 9.100.000,00 40 Rp 364.000.000,00 Rp 36.400.000,00
Jumlah 305 Rp 1.598.500.000,00 Rp 159.850.000,00
02-Des OH300BW Rp 4.900.000,00 80 Rp 392.000.000,00 Rp 39.200.000,00
OH80S Rp 2.800.000,00 80 Rp 224.000.000,00 Rp 22.400.000,00
OHDISP Rp 3.600.000,00 140 Rp 504.000.000,00 Rp 50.400.000,00
SC400E Rp 8.900.000,00 55 Rp 489.500.000,00 Rp 48.950.000,00
SC400BW Rp 9.100.000,00 50 Rp 455.000.000,00 Rp 45.500.000,00
Jumlah 405 Rp 2.064.500.000,00 Rp 206.450.000,00
 B200190398_Shodik Nur Hidayat
P.T. SEJAHTERA CLEAN & HEALTHY (PT SCH)
Jurnal untuk mencatat Pembelian, Penjualan, dan Pembayaran Pajak Pertambahan Nilai
Keluaran dan PPh Pasal 22, serta Utang PPN
Tahun 2019
A. Jurnal Pembelian
DEBIT KREDIT (Rp)
TANGGAL KETERANGAN
PEMBELIAN PPN MASUKAN UTANG DAGANG
06-Jan OH300BW Rp 184.000.000,00 Rp 18.400.000,00 Rp 202.400.000,00
OH80S Rp 147.000.000,00 Rp 14.700.000,00 Rp 161.700.000,00
OHDISP Rp 280.000.000,00 Rp 28.000.000,00 Rp 308.000.000,00
SC400E Rp 344.000.000,00 Rp 34.400.000,00 Rp 378.400.000,00
SC400BW Rp 264.000.000,00 Rp 26.400.000,00 Rp 290.400.000,00
TOTAL Rp 1.219.000.000,00 Rp 121.900.000,00 Rp 1.340.900.000,00
08-Feb OH300BW Rp 138.000.000,00 Rp 13.800.000,00 Rp 151.800.000,00
OH80S Rp 171.500.000,00 Rp 17.150.000,00 Rp 188.650.000,00
OHDISP Rp 315.000.000,00 Rp 31.500.000,00 Rp 346.500.000,00
SC400E Rp 258.000.000,00 Rp 25.800.000,00 Rp 283.800.000,00
SC400BW Rp 308.000.000,00 Rp 30.800.000,00 Rp 338.800.000,00
TOTAL Rp 1.190.500.000,00 Rp 119.050.000,00 Rp 1.309.550.000,00
12-Mar OH300BW Rp 235.000.000,00 Rp 23.500.000,00 Rp 258.500.000,00
OH80S Rp 98.000.000,00 Rp 9.800.000,00 Rp 107.800.000,00
OHDISP Rp 350.000.000,00 Rp 35.000.000,00 Rp 385.000.000,00
SC400E Rp 344.000.000,00 Rp 34.400.000,00 Rp 378.400.000,00
SC400BW Rp 352.000.000,00 Rp 35.200.000,00 Rp 387.200.000,00
TOTAL Rp 1.379.000.000,00 Rp 137.900.000,00 Rp 1.516.900.000,00
18-Apr OH300BW Rp 164.500.000,00 Rp 16.450.000,00 Rp 180.950.000,00
OH80S Rp 134.750.000,00 Rp 13.475.000,00 Rp 148.225.000,00
OHDISP Rp 350.000.000,00 Rp 35.000.000,00 Rp 385.000.000,00
SC400E Rp 304.500.000,00 Rp 30.450.000,00 Rp 334.950.000,00
SC400BW Rp 308.000.000,00 Rp 30.800.000,00 Rp 338.800.000,00
TOTAL Rp 1.261.750.000,00 Rp 126.175.000,00 Rp 1.387.925.000,00
20-Mei OH300BW Rp 188.000.000,00 Rp 18.800.000,00 Rp 206.800.000,00
OH80S Rp 150.000.000,00 Rp 15.000.000,00 Rp 165.000.000,00
OHDISP Rp 385.000.000,00 Rp 38.500.000,00 Rp 423.500.000,00
SC400E Rp 261.000.000,00 Rp 26.100.000,00 Rp 287.100.000,00
SC400BW Rp 264.000.000,00 Rp 26.400.000,00 Rp 290.400.000,00
TOTAL Rp 1.248.000.000,00 Rp 124.800.000,00 Rp 1.372.800.000,00
22-Jun OH300BW Rp 190.000.000,00 Rp 19.000.000,00 Rp 209.000.000,00
OH80S Rp 112.500.000,00 Rp 11.250.000,00 Rp 123.750.000,00
OHDISP Rp 350.000.000,00 Rp 35.000.000,00 Rp 385.000.000,00
SC400E Rp 348.000.000,00 Rp 34.800.000,00 Rp 382.800.000,00
SC400BW Rp 308.000.000,00 Rp 30.800.000,00 Rp 338.800.000,00
TOTAL Rp 1.308.500.000,00 Rp 130.850.000,00 Rp 1.439.350.000,00
24-Jul OH300BW Rp 240.000.000,00 Rp 24.000.000,00 Rp 264.000.000,00
OH80S Rp 150.000.000,00 Rp 15.000.000,00 Rp 165.000.000,00
OHDISP Rp 350.000.000,00 Rp 35.000.000,00 Rp 385.000.000,00
SC400E Rp 391.500.000,00 Rp 39.150.000,00 Rp 430.650.000,00
SC400BW Rp 311.500.000,00 Rp 31.150.000,00 Rp 342.650.000,00
TOTAL Rp 1.443.000.000,00 Rp 144.300.000,00 Rp 1.587.300.000,00
26-Agt OH300BW Rp 194.000.000,00 Rp 19.400.000,00 Rp 213.400.000,00
OH80S Rp 189.000.000,00 Rp 18.900.000,00 Rp 207.900.000,00
OHDISP Rp 385.000.000,00 Rp 38.500.000,00 Rp 423.500.000,00
SC400E Rp 391.500.000,00 Rp 39.150.000,00 Rp 430.650.000,00
SC400BW Rp 400.500.000,00 Rp 40.050.000,00 Rp 440.550.000,00
TOTAL Rp 1.560.000.000,00 Rp 156.000.000,00 Rp 1.716.000.000,00
02-Sep OH300BW Rp 169.750.000,00 Rp 16.975.000,00 Rp 186.725.000,00
OH80S Rp 135.000.000,00 Rp 13.500.000,00 Rp 148.500.000,00
OHDISP Rp 432.000.000,00 Rp 43.200.000,00 Rp 475.200.000,00
SC400E Rp 445.000.000,00 Rp 44.500.000,00 Rp 489.500.000,00
SC400BW Rp 450.000.000,00 Rp 45.000.000,00 Rp 495.000.000,00
TOTAL Rp 1.631.750.000,00 Rp 163.175.000,00 Rp 1.794.925.000,00
04-Okt OH300BW Rp 245.000.000,00 Rp 24.500.000,00 Rp 269.500.000,00
OH80S Rp 162.000.000,00 Rp 16.200.000,00 Rp 178.200.000,00
OHDISP Rp 468.000.000,00 Rp 46.800.000,00 Rp 514.800.000,00
SC400E Rp 356.000.000,00 Rp 35.600.000,00 Rp 391.600.000,00
SC400BW Rp 315.000.000,00 Rp 31.500.000,00 Rp 346.500.000,00
TOTAL Rp 1.546.000.000,00 Rp 154.600.000,00 Rp 1.700.600.000,00
08-Nov OH300BW Rp 294.000.000,00 Rp 29.400.000,00 Rp 323.400.000,00
OH80S Rp 108.000.000,00 Rp 10.800.000,00 Rp 118.800.000,00
OHDISP Rp 432.000.000,00 Rp 43.200.000,00 Rp 475.200.000,00
SC400E Rp 400.500.000,00 Rp 40.050.000,00 Rp 440.550.000,00
SC400BW Rp 364.000.000,00 Rp 36.400.000,00 Rp 400.400.000,00
TOTAL Rp 1.598.500.000,00 Rp 159.850.000,00 Rp 1.758.350.000,00
02-Des OH300BW Rp 392.000.000,00 Rp 39.200.000,00 Rp 431.200.000,00
OH80S Rp 224.000.000,00 Rp 22.400.000,00 Rp 246.400.000,00
OHDISP Rp 504.000.000,00 Rp 50.400.000,00 Rp 554.400.000,00
SC400E Rp 489.500.000,00 Rp 48.950.000,00 Rp 538.450.000,00
SC400BW Rp 455.000.000,00 Rp 45.500.000,00 Rp 500.500.000,00
TOTAL Rp 2.064.500.000,00 Rp 206.450.000,00 Rp 2.270.950.000,00
 B200190398_Shodik Nur Hidayat
PT SEJAHTERA CLEAN & HEALTHY (PT SCH)
Rekapitulasi

OH300BW *Harga jual Water Purifier ditetapkan 30% diatas harga belinya
Bulan Jumlah Unit Harga per Unit (Rp) Jumlah Penjualan (Rp) PPN Keluaran (Rp)
20 Rp 5.850.000,00 Rp 117.000.000,00 Rp 11.700.000,00
Januari
40 Rp 5.980.000,00 Rp 239.200.000,00 Rp 23.920.000,00
Februari 30 Rp 5.980.000,00 Rp 179.400.000,00 Rp 17.940.000,00
Maret 50 Rp 6.110.000,00 Rp 305.500.000,00 Rp 30.550.000,00
April 35 Rp 6.110.000,00 Rp 213.850.000,00 Rp 21.385.000,00
Mei 40 Rp 6.110.000,00 Rp 244.400.000,00 Rp 24.440.000,00
Juni 40 Rp 6.175.000,00 Rp 247.000.000,00 Rp 24.700.000,00
Juli 50 Rp 6.240.000,00 Rp 312.000.000,00 Rp 31.200.000,00
Agustus 40 Rp 6.305.000,00 Rp 252.200.000,00 Rp 25.220.000,00
September 35 Rp 6.305.000,00 Rp 220.675.000,00 Rp 22.067.500,00
Oktober 50 Rp 6.370.000,00 Rp 318.500.000,00 Rp 31.850.000,00
November 60 Rp 6.370.000,00 Rp 382.200.000,00 Rp 38.220.000,00
Desember 77 Rp 6.370.000,00 Rp 490.490.000,00 Rp 49.049.000,00
TOTAL 567 Rp 3.522.415.000,00 Rp 352.241.500,00

OH80S
Bulan Jumlah Unit Harga per Unit (Rp) Jumlah Penjualan (Rp) PPN Keluaran (Rp)
40 Rp 2.860.000,00 Rp 114.400.000,00 Rp 11.440.000,00
Januari
60 Rp 3.185.000,00 Rp 191.100.000,00 Rp 19.110.000,00
Februari 70 Rp 3.185.000,00 Rp 222.950.000,00 Rp 22.295.000,00
Maret 40 Rp 3.185.000,00 Rp 127.400.000,00 Rp 12.740.000,00
April 55 Rp 3.185.000,00 Rp 175.175.000,00 Rp 17.517.500,00
Mei 60 Rp 3.250.000,00 Rp 195.000.000,00 Rp 19.500.000,00
Juni 45 Rp 3.250.000,00 Rp 146.250.000,00 Rp 14.625.000,00
Juli 60 Rp 3.250.000,00 Rp 195.000.000,00 Rp 19.500.000,00
Agustus 70 Rp 3.510.000,00 Rp 245.700.000,00 Rp 24.570.000,00
September 50 Rp 3.510.000,00 Rp 175.500.000,00 Rp 17.550.000,00
Oktober 60 Rp 3.510.000,00 Rp 210.600.000,00 Rp 21.060.000,00
November 40 Rp 3.510.000,00 Rp 140.400.000,00 Rp 14.040.000,00
Desember 76 Rp 3.640.000,00 Rp 276.640.000,00 Rp 27.664.000,00
TOTAL 726 Rp 2.416.115.000,00 Rp 241.611.500,00

OHDISP H&C
Bulan Jumlah Unit Harga per Unit (Rp) Jumlah Penjualan (Rp) PPN Keluaran (Rp)
60 Rp 4.550.000,00 Rp 273.000.000,00 Rp 27.300.000,00
Januari
80 Rp 4.550.000,00 Rp 364.000.000,00 Rp 36.400.000,00
Februari 90 Rp 4.550.000,00 Rp 409.500.000,00 Rp 40.950.000,00
Maret 100 Rp 4.550.000,00 Rp 455.000.000,00 Rp 45.500.000,00
April 100 Rp 4.550.000,00 Rp 455.000.000,00 Rp 45.500.000,00
Mei 110 Rp 4.550.000,00 Rp 500.500.000,00 Rp 50.050.000,00
Juni 100 Rp 4.550.000,00 Rp 455.000.000,00 Rp 45.500.000,00
Juli 100 Rp 4.550.000,00 Rp 455.000.000,00 Rp 45.500.000,00
Agustus 110 Rp 4.550.000,00 Rp 500.500.000,00 Rp 50.050.000,00
September 120 Rp 4.680.000,00 Rp 561.600.000,00 Rp 56.160.000,00
Oktober 130 Rp 4.680.000,00 Rp 608.400.000,00 Rp 60.840.000,00
November 120 Rp 4.680.000,00 Rp 561.600.000,00 Rp 56.160.000,00
Desember 127 Rp 4.680.000,00 Rp 594.360.000,00 Rp 59.436.000,00
TOTAL 1347 Rp 6.193.460.000,00 Rp 619.346.000,00

SC400E
Bulan Jumlah Unit Harga per Unit (Rp) Jumlah Penjualan (Rp) PPN Keluaran (Rp)
Januari 10 Rp 11.050.000,00 Rp 110.500.000,00 Rp 11.050.000,00
40 Rp 11.180.000,00 Rp 447.200.000,00 Rp 44.720.000,00
Februari 30 Rp 11.180.000,00 Rp 335.400.000,00 Rp 33.540.000,00
Maret 40 Rp 11.180.000,00 Rp 447.200.000,00 Rp 44.720.000,00
April 35 Rp 11.310.000,00 Rp 395.850.000,00 Rp 39.585.000,00
Mei 30 Rp 11.310.000,00 Rp 339.300.000,00 Rp 33.930.000,00
Juni 40 Rp 11.310.000,00 Rp 452.400.000,00 Rp 45.240.000,00
Juli 45 Rp 11.310.000,00 Rp 508.950.000,00 Rp 50.895.000,00
Agustus 45 Rp 11.310.000,00 Rp 508.950.000,00 Rp 50.895.000,00
September 50 Rp 11.570.000,00 Rp 578.500.000,00 Rp 57.850.000,00
Oktober 40 Rp 11.570.000,00 Rp 462.800.000,00 Rp 46.280.000,00
November 45 Rp 11.570.000,00 Rp 520.650.000,00 Rp 52.065.000,00
Desember 36 Rp 11.570.000,00 Rp 416.520.000,00 Rp 41.652.000,00
TOTAL 486 Rp 5.524.220.000,00 Rp 552.422.000,00

SC400BW
Bulan Jumlah Unit Harga per Unit (Rp) Jumlah Penjualan (Rp) PPN Keluaran (Rp)
Januari 10 Rp 11.050.000,00 Rp 110.500.000,00 Rp 11.050.000,00
30 Rp 11.440.000,00 Rp 343.200.000,00 Rp 34.320.000,00
Februari 35 Rp 11.440.000,00 Rp 400.400.000,00 Rp 40.040.000,00
Maret 40 Rp 11.440.000,00 Rp 457.600.000,00 Rp 45.760.000,00
April 35 Rp 11.440.000,00 Rp 400.400.000,00 Rp 40.040.000,00
Mei 30 Rp 11.440.000,00 Rp 343.200.000,00 Rp 34.320.000,00
Juni 35 Rp 11.440.000,00 Rp 400.400.000,00 Rp 40.040.000,00
Juli 35 Rp 11.570.000,00 Rp 404.950.000,00 Rp 40.495.000,00
Agustus 45 Rp 11.570.000,00 Rp 520.650.000,00 Rp 52.065.000,00
September 50 Rp 11.700.000,00 Rp 585.000.000,00 Rp 58.500.000,00
Oktober 35 Rp 11.700.000,00 Rp 409.500.000,00 Rp 40.950.000,00
November 40 Rp 11.830.000,00 Rp 473.200.000,00 Rp 47.320.000,00
Desember 43 Rp 11.830.000,00 Rp 508.690.000,00 Rp 50.869.000,00
TOTAL 463 Rp 5.357.690.000,00 Rp 535.769.000,00
 B200190398_Shodik Nur Hidayat
JURNAL PENJUALAN

TANGGAL KETERANGAN
PENJUALAN + PPN
KELUARAN 10%
DEBIT KREDIT (Rp)
KAS PENJUALAN PPN KELUARAN
06/01/2019 OH300BW Rp 391.820.000,00 Rp 356.200.000,00 Rp 35.620.000,00
OH80S Rp 336.050.000,00 Rp 305.500.000,00 Rp 30.550.000,00
OHDISP H&C Rp 700.700.000,00 Rp 637.000.000,00 Rp 63.700.000,00
SC400E Rp 613.470.000,00 Rp 557.700.000,00 Rp 55.770.000,00
SC400BW Rp 499.070.000,00 Rp 453.700.000,00 Rp 45.370.000,00
TOTAL Rp 2.541.110.000,00 Rp 2.310.100.000,00 Rp 231.010.000,00
08/02/2019 OH300BW Rp 197.340.000,00 Rp 179.400.000,00 Rp 17.940.000,00
OH80S Rp 245.245.000,00 Rp 222.950.000,00 Rp 22.295.000,00
OHDISP H&C Rp 450.450.000,00 Rp 409.500.000,00 Rp 40.950.000,00
SC400E Rp 368.940.000,00 Rp 335.400.000,00 Rp 33.540.000,00
SC400BW Rp 440.440.000,00 Rp 400.400.000,00 Rp 40.040.000,00
TOTAL Rp 1.702.415.000,00 Rp 1.547.650.000,00 Rp 154.765.000,00
12/03/2019 OH300BW Rp 336.050.000,00 Rp 305.500.000,00 Rp 30.550.000,00
OH80S Rp 140.140.000,00 Rp 127.400.000,00 Rp 12.740.000,00
OHDISP H&C Rp 500.500.000,00 Rp 455.000.000,00 Rp 45.500.000,00
SC400E Rp 491.920.000,00 Rp 447.200.000,00 Rp 44.720.000,00
SC400BW Rp 503.360.000,00 Rp 457.600.000,00 Rp 45.760.000,00
TOTAL Rp 1.971.970.000,00 Rp 1.792.700.000,00 Rp 179.270.000,00
18/04/2019 OH300BW Rp 235.235.000,00 Rp 213.850.000,00 Rp 21.385.000,00
OH80S Rp 192.692.500,00 Rp 175.175.000,00 Rp 17.517.500,00
OHDISP H&C Rp 500.500.000,00 Rp 455.000.000,00 Rp 45.500.000,00
SC400E Rp 435.435.000,00 Rp 395.850.000,00 Rp 39.585.000,00
SC400BW Rp 440.440.000,00 Rp 400.400.000,00 Rp 40.040.000,00
TOTAL Rp 1.804.302.500,00 Rp 1.640.275.000,00 Rp 164.027.500,00
20/05/2019 OH300BW Rp 268.840.000,00 Rp 244.400.000,00 Rp 24.440.000,00
OH80S Rp 214.500.000,00 Rp 195.000.000,00 Rp 19.500.000,00
OHDISP H&C Rp 550.550.000,00 Rp 500.500.000,00 Rp 50.050.000,00
SC400E Rp 373.230.000,00 Rp 339.300.000,00 Rp 33.930.000,00
SC400BW Rp 377.520.000,00 Rp 343.200.000,00 Rp 34.320.000,00
TOTAL Rp 1.784.640.000,00 Rp 1.622.400.000,00 Rp 162.240.000,00
22/06/2019 OH300BW Rp 271.700.000,00 Rp 247.000.000,00 Rp 24.700.000,00
OH80S Rp 160.875.000,00 Rp 146.250.000,00 Rp 14.625.000,00
OHDISP H&C Rp 500.500.000,00 Rp 455.000.000,00 Rp 45.500.000,00
SC400E Rp 497.640.000,00 Rp 452.400.000,00 Rp 45.240.000,00
SC400BW Rp 440.440.000,00 Rp 400.400.000,00 Rp 40.040.000,00
TOTAL Rp 1.871.155.000,00 Rp 1.701.050.000,00 Rp 170.105.000,00
24/07/2019 OH300BW Rp 343.200.000,00 Rp 312.000.000,00 Rp 31.200.000,00
OH80S Rp 214.500.000,00 Rp 195.000.000,00 Rp 19.500.000,00
OHDISP H&C Rp 500.500.000,00 Rp 455.000.000,00 Rp 45.500.000,00
SC400E Rp 559.845.000,00 Rp 508.950.000,00 Rp 50.895.000,00
SC400BW Rp 445.445.000,00 Rp 404.950.000,00 Rp 40.495.000,00
TOTAL Rp 2.063.490.000,00 Rp 1.875.900.000,00 Rp 187.590.000,00
26/08/2019 OH300BW Rp 277.420.000,00 Rp 252.200.000,00 Rp 25.220.000,00
OH80S Rp 270.270.000,00 Rp 245.700.000,00 Rp 24.570.000,00
OHDISP H&C Rp 550.550.000,00 Rp 500.500.000,00 Rp 50.050.000,00
SC400E Rp 559.845.000,00 Rp 508.950.000,00 Rp 50.895.000,00
SC400BW Rp 572.715.000,00 Rp 520.650.000,00 Rp 52.065.000,00
TOTAL Rp 2.230.800.000,00 Rp 2.028.000.000,00 Rp 202.800.000,00
02/09/2019 OH300BW Rp 242.742.500,00 Rp 220.675.000,00 Rp 22.067.500,00
OH80S Rp 193.050.000,00 Rp 175.500.000,00 Rp 17.550.000,00
OHDISP H&C Rp 617.760.000,00 Rp 561.600.000,00 Rp 56.160.000,00
SC400E Rp 636.350.000,00 Rp 578.500.000,00 Rp 57.850.000,00
SC400BW Rp 643.500.000,00 Rp 585.000.000,00 Rp 58.500.000,00
TOTAL Rp 2.333.402.500,00 Rp 2.121.275.000,00 Rp 212.127.500,00
04/10/2019 OH300BW Rp 350.350.000,00 Rp 318.500.000,00 Rp 31.850.000,00
OH80S Rp 231.660.000,00 Rp 210.600.000,00 Rp 21.060.000,00
OHDISP H&C Rp 669.240.000,00 Rp 608.400.000,00 Rp 60.840.000,00
SC400E Rp 509.080.000,00 Rp 462.800.000,00 Rp 46.280.000,00
SC400BW Rp 450.450.000,00 Rp 409.500.000,00 Rp 40.950.000,00
TOTAL Rp 2.210.780.000,00 Rp 2.009.800.000,00 Rp 200.980.000,00
08/11/2019 OH300BW Rp 420.420.000,00 Rp 382.200.000,00 Rp 38.220.000,00
OH80S Rp 154.440.000,00 Rp 140.400.000,00 Rp 14.040.000,00
OHDISP H&C Rp 617.760.000,00 Rp 561.600.000,00 Rp 56.160.000,00
SC400E Rp 572.715.000,00 Rp 520.650.000,00 Rp 52.065.000,00
SC400BW Rp 520.520.000,00 Rp 473.200.000,00 Rp 47.320.000,00
TOTAL Rp 2.285.855.000,00 Rp 2.078.050.000,00 Rp 207.805.000,00
02/12/2019 OH300BW Rp 539.539.000,00 Rp 490.490.000,00 Rp 49.049.000,00
OH80S Rp 304.304.000,00 Rp 276.640.000,00 Rp 27.664.000,00
OHDISP H&C Rp 653.796.000,00 Rp 594.360.000,00 Rp 59.436.000,00
SC400E Rp 458.172.000,00 Rp 416.520.000,00 Rp 41.652.000,00
SC400BW Rp 559.559.000,00 Rp 508.690.000,00 Rp 50.869.000,00
TOTAL Rp 2.515.370.000,00 Rp 2.286.700.000,00 Rp 228.670.000,00
Rp 2.515.370.000,00 Rp 2.515.370.000,00
 B200190398_Shodik Nur Hidayat
Rincian Rekapitulasi Penjualan Bulan Desember

DEBIT KREDIT (Rp)

TANGGAL KET
KAS PENJUALAN PPN KELUARAN
02/12/2019 PEMDA SOLO Rp 26.026.000,00 Rp 23.660.000,00 Rp 2.366.000,00
03/12/2019 PEMDA WONOGIRI Rp 26.026.000,00 Rp 23.660.000,00 Rp 2.366.000,00
11/12/2019 BRI SOLO Rp 13.013.000,00 Rp 11.830.000,00 Rp 1.183.000,00
13/12/2019 BPD SOLO Rp 15.444.000,00 Rp 14.040.000,00 Rp 1.404.000,00
21/12/2019 DIPENDA JOGJA Rp 10.296.000,00 Rp 9.360.000,00 Rp 936.000,00
22/12/2019 DIPENDA SOLO Rp 15.444.000,00 Rp 14.040.000,00 Rp 1.404.000,00
25/12/2019 DEPNAKER Rp 12.012.000,00 Rp 10.920.000,00 Rp 1.092.000,00
Rp 14.014.000,00 Rp 12.740.000,00 Rp 1.274.000,00
Rp 8.008.000,00 Rp 7.280.000,00 Rp 728.000,00
26/12/2019 DPU WONOGIRI Rp 15.444.000,00 Rp 14.040.000,00 Rp 1.404.000,00
Rp 38.181.000,00 Rp 34.710.000,00 Rp 3.471.000,00
Rp 26.026.000,00 Rp 23.660.000,00 Rp 2.366.000,00
TOTAL Rp 219.934.000,00 Rp 199.940.000,00 Rp 19.994.000,00
Rp 219.934.000,00 Rp 219.934.000,00
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Jurnal Pembayaran PPN Keluaran dan PPh Pasal 22 Penjualan kepada Pemungut PPN dan PPh Pasal 22

1,5% sesuai dengan Tarif PPh 22 poin 2

DEBIT KREDIT (Rp)

TANGGAL KET UANG MUKA PPh

PPN KELUARAN KAS
PASAL 22

02/12/2019 PEMDA SOLO Rp 354.900,00 Rp 2.366.000,00 Rp 2.720.900,00

03/12/2019 PEMDA WONOGIRI Rp 354.900,00 Rp 2.366.000,00 Rp 2.720.900,00
11/12/2019 BRI SOLO Rp 177.450,00 Rp 1.183.000,00 Rp 1.360.450,00
13/12/2019 BPD SOLO Rp 210.600,00 Rp 1.404.000,00 Rp 1.614.600,00
21/12/2019 DIPENDA JOGJA Rp 140.400,00 Rp 936.000,00 Rp 1.076.400,00
22/12/2019 DIPENDA SOLO Rp 210.600,00 Rp 1.404.000,00 Rp 1.614.600,00
25/12/2019 DEPNAKER Rp 163.800,00 Rp 1.092.000,00 Rp 1.255.800,00
26/12/2019 DPU WONOGIRI Rp 191.100,00 Rp 1.274.000,00 Rp 1.465.100,00
Rp 109.200,00 Rp 728.000,00 Rp 837.200,00
Rp 210.600,00 Rp 1.404.000,00 Rp 1.614.600,00
Rp 520.650,00 Rp 3.471.000,00 Rp 3.991.650,00
Rp 354.900,00 Rp 2.366.000,00 Rp 2.720.900,00
TOTAL Rp 2.999.100,00 Rp 19.994.000,00 Rp 22.993.100,00
Rp 22.993.100,00
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UTANG PPN

SELISIH / UTANG
BLN. PENJUALAN PPN KELUARAN PEMBELIAN PPN MASUKAN PPN
1 Rp 2.310.100.000,00 Rp 231.010.000,00 Rp 1.219.000.000,00 Rp 121.900.000,00 Rp 109.110.000,00
2 Rp 1.547.650.000,00 Rp 154.765.000,00 Rp 1.190.500.000,00 Rp 119.050.000,00 Rp 35.715.000,00
3 Rp 1.792.700.000,00 Rp 179.270.000,00 Rp 1.379.000.000,00 Rp 137.900.000,00 Rp 41.370.000,00
4 Rp 1.640.275.000,00 Rp 164.027.500,00 Rp 1.261.750.000,00 Rp 126.175.000,00 Rp 37.852.500,00
5 Rp 1.622.400.000,00 Rp 162.240.000,00 Rp 1.248.000.000,00 Rp 124.800.000,00 Rp 37.440.000,00
6 Rp 1.701.050.000,00 Rp 170.105.000,00 Rp 1.308.500.000,00 Rp 130.850.000,00 Rp 39.255.000,00
7 Rp 1.875.900.000,00 Rp 187.590.000,00 Rp 1.443.000.000,00 Rp 144.300.000,00 Rp 43.290.000,00
8 Rp 2.028.000.000,00 Rp 202.800.000,00 Rp 1.560.000.000,00 Rp 156.000.000,00 Rp 46.800.000,00
9 Rp 2.121.275.000,00 Rp 212.127.500,00 Rp 1.631.750.000,00 Rp 163.175.000,00 Rp 48.952.500,00
10 Rp 2.009.800.000,00 Rp 200.980.000,00 Rp 1.546.000.000,00 Rp 154.600.000,00 Rp 46.380.000,00
11 Rp 2.078.050.000,00 Rp 207.805.000,00 Rp 1.598.500.000,00 Rp 159.850.000,00 Rp 47.955.000,00
12 Rp 2.286.700.000,00 Rp 228.670.000,00 Rp 2.064.500.000,00 Rp 206.450.000,00 Rp 22.220.000,00
T Rp 23.013.900.000,00 Rp 2.301.390.000,00 Rp 17.450.500.000,00 Rp 1.745.050.000,00
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Jurnal Umum

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT (Rp) KREDIT (Rp)

31/01/2019 PPN Keluaran Rp 231.010.000,00
Utang PPN Rp 109.110.000,00
PPN Masukan Rp 121.900.000,00
15/02/2019 Utang PPN Rp 109.110.000,00
Kas Rp 109.110.000,00
28/02/2019 PPN Keluaran Rp 154.765.000,00
Utang PPN Rp 35.715.000,00
PPN Masukan Rp 119.050.000,00
15/03/2019 Utang PPN Rp 35.715.000,00
Kas Rp 35.715.000,00
31/03/2019 PPN Keluaran Rp 179.270.000,00
Utang PPN Rp 41.370.000,00
PPN Masukan Rp 137.900.000,00
15/04/2019 Utang PPN Rp 41.370.000,00
Kas Rp 41.370.000,00
30/04/2019 PPN Keluaran Rp 164.027.500,00
Utang PPN Rp 37.852.500,00
PPN Masukan Rp 126.175.000,00
15/05/2019 Utang PPN Rp 37.852.500,00
Kas Rp 37.852.500,00
31/05/2019 PPN Keluaran Rp 162.240.000,00
Utang PPN Rp 37.440.000,00
PPN Masukan Rp 124.800.000,00
15/06/2019 Utang PPN Rp 37.440.000,00
Kas Rp 37.440.000,00
31/06/2019 PPN Keluaran Rp 170.105.000,00
Utang PPN Rp 39.255.000,00
PPN Masukan Rp 130.850.000,00
15/07/2019 Utang PPN Rp 39.255.000,00
Kas Rp 39.255.000,00
30/07/2019 PPN Keluaran Rp 187.590.000,00
Utang PPN Rp 43.290.000,00
PPN Masukan Rp 144.300.000,00
15/08/2019 Utang PPN Rp 43.290.000,00
Kas Rp 43.290.000,00
31/08/2019 PPN Keluaran Rp 202.800.000,00
Utang PPN Rp 46.800.000,00
PPN Masukan Rp 156.000.000,00
15/09/2019 Utang PPN Rp 46.800.000,00
Kas Rp 46.800.000,00
30/09/2019 PPN Keluaran Rp 212.127.500,00
Utang PPN Rp 48.952.500,00
PPN Masukan Rp 163.175.000,00
15/10/2019 Utang PPN Rp 48.952.500,00
Kas Rp 48.952.500,00
31/10/2019 PPN Keluaran Rp 200.980.000,00
Utang PPN Rp 46.380.000,00
PPN Masukan Rp 154.600.000,00
15/11/2019 Utang PPN Rp 46.380.000,00
Kas Rp 46.380.000,00
30/11/2019 PPN Keluaran Rp 207.805.000,00
Utang PPN Rp 47.955.000,00
PPN Masukan Rp 159.850.000,00
15/12/2019 Utang PPN Rp 47.955.000,00
Kas Rp 47.955.000,00
31/12/2019 PPN Keluaran Rp 228.670.000,00
Utang PPN Rp 22.220.000,00
PPN Masukan Rp 206.450.000,00
15/01/2020 Utang PPN Rp 22.220.000,00
Kas Rp 22.220.000,00
TOTAL Rp 2.857.730.000,00 Rp 2.857.730.000,00