OBRAZLOŽENJE KONSOLIDIRANOG PRIJEDLOGA PRORAČUNA

GRADA SENJA ZA 2023. GODINU I PROJEKCIJA ZA 2024. I 2025.

GODINU

1. UVOD
Sukladno odredbama Zakona o proračunu (“Narodne novine” broj 144/21),
predstavničko tijelo JLP(R)S obvezno je na prijedlog izvršnog tijela do kraja tekuće godine
donijeti proračun za iduću proračunsku godinu i projekcije proračuna za sljedeće dvije
proračunske godine. Uz proračun se donosi i Odluka o izvršavanju proračuna za narednu
godinu.
Zakonom o proračunu utvrđeno je da se proračun donosi na razini skupine ekonomske
klasifikacije. Usvajanje proračuna na višoj razini omogućava veću fleksibilnost u izvršavanju
proračuna, koja je nužna za uvođenje programskog planiranja usmjerenog efikasnijem
pružanju javnih dobara i usluga u okviru pojedinog programa.
Projekcije koje su usvojene u prošlogodišnjem proračunskom procesu (proračun
2022.-2024.) mijenjaju se uslijed promjena gospodarskih kretanja te okolnosti koje nisu bile
poznate u vrijeme izrade navedenih projekcija.
Makroekonomski i fiskalni okvir u srednjoročnom razdoblju izrađen je temeljem svih
dosad objavljenih pokazatelja te projekcija proračunskih kategorija pri čemu su vanjske
pretpostavke preuzete iz posljednjih projekcija Europske komisije i Međunarodnog
monetarnog fonda, a detaljno su obrazloženi u Smjernicama za izradu državnog proračuna
Republike Hrvatske za 2023. godinu i projekcija za 2024. i 2025. godinu objavljenima na web
stranici Ministarstva financija.
Makroekonomski okvir iz ovog dokumenta sastavljen je u rujnu 2022. godine.
Vanjske pretpostavke za izradu makroekonomskih projekcija preuzete su iz posljednjih
projekcija Europske središnje banke, Europske komisije i EIU.
Planiranje općih prihoda i primitaka (prihodi za koje nije definirana namjena
korištenja) zasniva se na vlastitim procjenama iz predviđene ekonomske aktivnosti. Planiranje
ostvarenja lokalnih poreza i ostalih prihoda ovisi o broju obveznika, njihovoj naplati
potraživanja tekuće proračunske godine i naplati potraživanja iz proteklih godina.
Rashodi i izdaci upravnih tijela i proračunskih korisnika zasnivaju se na analizi stanja
rashoda i izdataka u tekućoj godini, te planu osnovnih obveznih rashoda i izdataka u skladu s
realnom procjenom proračunskih prihoda i primitaka.
Proračun za 2023. godinu i projekcije za 2024. i 2025. godinu sastoji se od općeg i
posebnog dijela.
Opći dio Proračuna sastoji se od Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja. U
Računu prihoda i rashoda planirani prihodi iskazani su po prirodnim vrstama i izvorima
financiranja, a rashodi po ekonomskoj namjeni za koju služe u skladu sa Računskim planom
proračuna i Pravilnikom o proračunskom računovodstvu i po Funkcijskoj klasifikaciji. U
1
Računu financiranja iskazani su primici od financijske imovine i zaduživanja te izdaci za
financijsku imovinu i otplatu kredita i zajmova.
U Posebnom dijelu proračuna planski rashodi i izdaci raspoređeni su po programima
odnosno njihovim sastavnim dijelovima (aktivnostima, tekućim i kapitalnim projektima),
kojih su nositelji Jedinstveni upravni odjel Grada Senja i proračunski korisnici. U okviru
programa, projekata i aktivnosti, rashodi i izdaci iskazani su sukladno Pravilniku o
proračunskim klasifikacijama.
Temeljem propisane metodologije za izradu Proračuna izrađen je konsolidirani
proračun s uključenim svim prihodima i primicima, rashodima i izdacima proračunskih
korisnika, sukladno ekonomskoj, programskoj, funkcijskoj, organizacijskoj, lokacijskoj
klasifikaciji, te izvorima financiranja.

2. OPĆI DIO PRORAČUNA GRADA SENJA ZA 2023. GODINU I PROJEKCIJE ZA

2024. I 2025.
Prijedlogom konsolidiranog Proračuna Grada Senja za 2023. godinu planira se
ostvarenje prihoda i primitaka u iznosu od 7.444.181,11 Eur, koji se raspoređuju u Posebnom
dijelu Proračuna za 2023. godinu.
Ukupni prihodi i primici kao i ukupni rashodi i izdaci u Projekcijama Proračuna za
2024. godinu iznose 9.451.870,66 Eur, a za 2025. godinu iznose 8.901.870,66 Eur.

2. 1. PRIHODI I PRIMICI
Prihodi i primitci u 2023. godini se planiraju u iznosu od 7.444.18,11 Eur.
Projekcija proračunskih prihoda i primitaka za 2024. godinu iznosi 9.451.870,66 Eur,
a za 2025. godinu iznosi 8.901.870,66 Eur.
Grad Senj svojom Odlukom o izvršavanju Proračuna za 2023. godinu i nadalje
propisuje izuzeće od obveze uplate vlastitih i namjenskih prihoda i primitaka proračunskih
korisnika u proračun, ali sukladno Uputi isti se planiraju te se mora osigurati izvještajno
praćenje ostvarivanja vlastitih i namjenskih prihoda i primitaka, kao i njihova trošenja. Ovi
podaci moraju biti uključeni u polugodišnji i godišnji izvještaj o izvršenju proračuna jedinica
lokalne i područne (regionalne) samouprave.
Iz navedenog je razvidno da su ukupni prihodi i primici, rashodi i izdaci slijedećih
proračunskih korisnika Grada Senja sastavni dio Proračuna Grada Senja: Gradski muzej Senj,
Pučko otvoreno učilište M. C. Nehajeva Senj, Gradska knjižnica Senj, Dječji vrtić Travica
Senj i Javna vatrogasna postrojba Grada Senja.
Prihodi poslovanja (skupina računa 6)
U 2023. godini prihodi poslovanja planiraju se u iznosu od 7.054.181,11 Eur, što
predstavlja povećanje prihoda poslovanja u odnosu na 2022. godinu za 1,3%.

2
 Projekcija proračunskih prihoda za 2024. godinu iznosi 9.061.870,66 Eur, a za 2025.
godinu 8.511.870,66 Eur.
Prihodi od poreza (skupina računa 61)
Prihodi od poreza planirani su za 2023. godinu u iznosu od 2.414.180,00 Eur, što
predstavlja smanjenje za 28,8% u odnosu na plan 2022. godine.
Projekcija prihoda od poreza za 2024. godinu iznosi 2.188.000,00 Eur, a za 2025.
godinu isto tako iznosi 2.188.000,00 Eur.
Pomoći iz inozemstva i od ostalih subjekata unutar općeg proračuna
(skupina računa 63)
Planirani prihodi od pomoći u 2023. godini iznose 2.870.131,58 Eur, a što predstavlja
povećanje za 40,9% u odnosu na plan 2022. godine.
Projekcija prihoda od pomoći za 2024. godinu iznosi 5.104.001,13 Eur, a za 2025.
godinu 4.554.001,13 Eur.
Prihodi od imovine (skupina računa 64)
Prihodi proračunu od imovine planirani su za 2023. godinu u iznosu od 607.328,56
Eur, a što predstavlja smanjenje za 12,6% u odnosu na plan 2022. godine.
Projekcija prihoda od imovine za 2024. godinu iznosi 607.328,56 Eur, kao i za 2025.
godinu.
Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim
propisima i naknada (skupina računa 65)
Prihodi proračunu od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim
propisima i naknadama planirani su za 2023. godinu u iznosu od 1.032.709,14 Eur, a što
predstavlja povećanje za 3,8% u odnosu na plan 2022. godine.
Projekcija prihoda od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim
propisima i naknadama za 2024. godinu iznosi 1.032.709,14 Eur, kao i za 2025. godinu.
Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija
(skupina računa 66)
Prihodi proračunu od prodaje proizvoda i roba te pruženih usluga i prihodi od donacija
planirani su za 2023. godinu u iznosu od 111.77,05 Eur, a što predstavlja povećanje za 19,7%
u odnosu na plan 2022. godine.
Projekcija prihoda od prodaje proizvoda i roba te pruženih usluga za 2024. godinu
iznosi 111.770,05 Eur, kao i za 2025. godinu.
Kazne, upravne mjere i ostali prihodi (skupina računa 68)
Prihodi proračunu od kazna i upravnih mjera planirani su za 2023. godinu u iznosu od
18.061,78 Eur, a što predstavlja povećanje za 21,0% u odnosu na plan 2022. godine.
Projekcija prihoda od kazna i upravnih mjera za 2024. godinu iznosi 18.061,78 Eur,
kao i za 2025. godinu.

3
 Prihodi od prodaje nefinancijske imovine (skupina računa 7)
Prihodi od prodaje nefinancijske imovine projicirani su za 2023. godinu u iznosu od
390.000,00 Eur. Ovi prihodi se odnose na prihode od prodaje zemljišta i prihode od prodaje
stanova na kojima postoji stanarsko pravo.
Projekcija prihoda od prodaje nefinancijske imovine za 2024. godinu iznosi 390.000
Eur, kao i za 2025. godinu.
Primici od financijske imovine i zaduživanja (skupina računa 8)
Primici od financijske imovine i zaduživanja u 2023. godini nisu planirani, kao ni u
projekcijama za 2024. i 2025. godinu.

2.2 RASHODI I IZDACI

Obzirom na obvezu uravnoteženosti proračuna, pripadajući rashodi i izdaci u 2023.
godini planiraju se u skladu s očekivanim prihodima i primicima utvrđenim u iznosu od
7.483.997,95 Eur.
Najznačajniji rashodi poslovanja koji se financiraju iz vlastitih i namjenskih prihoda
proračunskih korisnika odnose se na materijalne rashode i rashode za zaposlene, a kojima se
osigurava nesmetano funkcioniranje proračunskih korisnika pokrivanjem navedenih rashoda
čije financiranje Grad Senj nije mogao osigurati iz općih prihoda. Iz namjenskih prihoda
proračunskih korisnika koji se uglavnom odnose na prijenose iz državnog proračuna
(Ministarstvo kulture i dr.), uz rashode za financiranje redovne djelatnosti financiraju se i
programske aktivnosti korisnika kroz rashode za nabavu nefinancijske imovine.

PRORAČUN POVEĆANJE / INDEX

Konto VRSTA RASHODA/IZDATKA PLAN ZA 2023.
2022. SMANJENJE (5/3)

1 2 3 4 5 6
3 RASHODI POSLOVANJA 5.104.979,50 -6.672,56 5.098.306,94 99,87
31 Rashodi za zaposlene 1.544.432,89 170.292,24 1.714.725,13 111,03
32 Materijalni rashodi 2.109.700,50 -233.961,26 1.875.739,24 88,91
34 Financijski rashodi 37.879,09 -1.897,97 35.981,12 94,99
35 Subvencije 207.711,18 54,82 207.766,00 100,03

Pomoći dane u inozemstvo i unutar

36 37.693,29 98.106,71 135.800,00 360,28
općeg proračuna
Naknade građanima i kućanstvima
37 na temelju osiguranja i druge 122.901,32 28,68 122.930,00 100,02
naknade
38 Ostali rashodi 1.044.661,23 -39.295,78 1.005.365,45 96,24

RASHODI ZA NABAVU
4 1.573.635,12 650.125,89 2.223.761,01 141,31
NEFINANCIJSKE IMOVINE

Rashodi za nabavu neproizvedene

41 11.281,44 -1.781,44 9.500,00 84,21
dugotrajne imovine

Rashodi za nabavu proizvedene

42 990.603,83 143.921,58 1.134.525,41 114,53
dugotrajne imovine

4
 Rashodi za dodatna ulaganja na
45 571.749,86 507.985,74 1.079.735,60 188,85
nefinancijskoj imovini
IZDACI ZA FINANCIJSKU
5 IMOVINU I OTPLATE 161.921,83 8,17 161.930,00 100,01
ZAJMOVA
Izdaci za otplatu glavnice primljenih
54 161.921,83 8,17 161.930,00 100,01
kredita i zajmova

Rashodi poslovanja (skupina računa 3)

Rashodi poslovanja planiraju se u 2023. godini u iznosu od 5.098.306,94 Eur, što
iznosi 0,13% manje u odnosu na 2022. godinu.
Rashodi za zaposlene (skupina računa 31)
Rashodi za zaposlene planiraju se u 2023. godini u iznosu od 1.714.725,13 Eur, što
iznosi 11,03% više u odnosu na 2022. godinu.
Materijalni rashodi (skupina računa 32)
Materijalni rashodi planiraju se u 2022. godini u iznosu od 1.875.739,24 Eur, što
iznosi 11,09% manje u odnosu na 2022. godinu.
Financijski rashodi (skupina računa 34)
Financijski rashodi planiraju se u 2023. godini u iznosu od 35.981,12 Eur, što iznosi
5,01% manje u odnosu na 2022. godinu.
Subvencije (skupina računa 35)
Subvencije se planiraju u 2023. godini u iznosu od 207.766,00 Eur, što iznosi 0,03%
više u odnosu na 2022. godinu.
Pomoći dane u inozemstvo i unutar općeg proračuna (skupina računa 36)
Rashodi za pomoći dane u inozemstvo i unutar općeg proračuna u 2023. godini se
planiraju u iznosu od 135.800,00 Eur. U 2022. godini u ovoj skupini računa je bilo planirano
37.693,29 Eur.
Naknade građanima i kućanstvima na temelju osiguranja i druge naknade
(skupina računa 37)
Naknade građanima i kućanstvima na temelju osiguranja i druge naknade planiraju se
u 2023. godini u iznosu od 122.930,00 Eur ili 0,02% više u odnosu na 2022. godinu.
Ostali rashodi (skupina računa 38)
Ostali rashodi planiraju se u 2023. godini u iznosu od 1.005.365,45 Eur ili 3,76%
manje u odnosu na 2022. godinu.
Rashodi za nabavu nefinancijske imovine (skupina računa 4)
Rashodi za nabavu nefinancijske imovine planiraju se u 2023. godini u iznosu od
2.223.761,01 Eur, što predstavlja ovećanje od 141,31% u odnosu na 2022. godinu.

5
 Izdaci za financijsku imovinu i otplatu zajmova (skupina računa 5)
Izdaci za financijsku imovinu i otplatu zajmova planiraju se u 2023. godini u iznosu
od 161.930,00 Eur kuna što je na istoj razini kao i u 2022. godini.

2. POSEBNI DIO PRORAČUNA GRADA SENJA ZA 2023. GODINU I PROJEKCIJE

ZA 2024. I 2025.

Posebni dio proračuna sastoji se od plana rashoda i izdataka Proračuna Grada Senja i
njegovih proračunskih korisnika iskazanih po organizacijskoj klasifikaciji, izvorima
financiranja i ekonomskoj klasifikaciji, raspoređenih u programe koji se sastoje od aktivnosti i
projekata.
Rashodi i izdaci se nalaze u jednom razdjelu – RAZDJEL 001 JEDINSTVENI
UPRAVNI ODJEL, a koji se sastoji od 6 glava:
1. Glava 00101 Lokalna samouprava i uprava
2. Glava 00102 Financije i gradski proračun
3. Glava 00103 Gradska imovina
4. Glava 00104 Urbanizam, prostorno planiranje i komunalni sustav
5. Glava 00105 Gospodarstvo, poljoprivreda, malo i srednje poduzetništvo
6. Glava 00106 Društvene djelatnosti i mjesna samouprava

Glava 00101 Lokalna samouprava i uprava se sastoji od dva programa, P1001

Administarcija Odjela i P1002 Funkcioniranje i održavanje nivoa rada izvršnog i
predstavničkog tijela. U navedenim programima su planirani troškovi za promidžbu i
protokol, intelektualne usluge, naknade za rad Gradskog vijeća, naknade za rad upravnih
vijeća, financiranje političkih stranaka i opći rashodi Gradonačelnika.
Glava 00102 Financije i gradski proračun se isto tako sastoji od dva programa u
kojima su planirani rashodi za zaposlene u Jedinstvenom upravnom odjelu, rashodi za otplatu
glavnice i kamata investicijskog kredita Grada Senja, te rashodi za informatički i računalni
sustav.
Glava 00103 Gradska imovina se sastoji od pet programa. U navedenim programima
planirani su troškovi održavanja poslovnih i stambenih objekata u vlasništvu Grada Senja,
održavanje prijevoznih sredstava, premije osiguranja, kupoprodaja nekretnina za potrebe
Grada Senja, sufinanciranje obnove zgrada u gradu Senju te trošak kupovine automobila.
Glava 00104 Urbanizam, prostorno planiranje i komunalni sustav se sastoji od četiri
porograma. Program P1011 Održavanje komunalne infrastrukture sadrži planirane troškove za
održavanje komunalne infrastrukture na području Grada Senja u što ulazi održavanje javne
rasvjete, kićenje Grada za Božićne blagdane, održavanje i uređivanje javnih površina,
održavanje nerazvrstanih cesta te geodetsko katastarske usluge. Troškovi planirani unutar
ovog programa su detaljno prikazani u Programu održavanja komunalne infrastrukture za
2023. godinu. Program P1012 Izgradnja komunalne infrastrukture sadrži planirane troškove
za izgradnju komunalne infrastrukture na području Grada Senja kao i kapitalne pomoći
Gradskom komunalnom društvu Senj d.o.o. i Vodovod i odvodnja d.o.o. Senj za izgradnju

6
komunalne infrastrukture. Kao i kod prethodnog programa, svi kapitalni projekti iz ovog
programa su prikazani detaljno kroz Program izgradnje komunalne infrastrukture osim
kapitalnih pomoći koje sukladno Zakonu o komunalnom gospodarstvu ne ulaze u isti.
Navedeni Program izgradnje komunalne infrastrukture sadrži i kapitalne projekte iz programa
P1013 Prostorno planska, projektna i ostala dokumentacija i programa P1014 Gospodarenje
komunalnim otpadom.
Glava 00105 Gospodarstvo, poljoprivreda, malo i srednje poduzetništvo se sastoji od
dva programa, P1015 Poticanje razvoja gospodarstva i P1016 Poticanje djelatnosti
informiranja, poljoprivrede, turizma i lokalnog prijevoza. Kroz navedene programe planirane
su subvencije za poljoprivrednike, veterinarska služba, djelatnost javnog prijevoza na
području Grada Senja, djelatnost Radio Senja i djelatnost Ustanove za razvoj Grada Senja.
Glava 00106 Društvene djelatnosti i mjesna samouprava se sastoji od 10 programa
koji obuhvaćaju djelatnost proračunskih korisnika Grada Senja (Gradski muzej Senj, Pučko
otvoreno učilište M.C. Nehajeva, Gradska knjižnica Senj, Dječji vrtić Travica i Javna
vatrogasna postrojba Grada Senja), osnovnoškolsko obrazovanje, srednješkolsko obrazovanje,
financiranje djelovanja udruga sa područja Grada Senja putem Javnih potreba Grada Senja,
rashode za stipendije, rashode za javne potrebe u sportu, HGSS, Vatrogasnu zajednicu Grada
Senja, Socijalni program Grada Senja, sufinanciranje spacijalističkih djelatnosti u Domu
zdravlja Senj, financiranje rada područnih ambulanti na području Grada Senja, te provođenje
programa "Zaželi – III. faza".

Predsjednik Gradskog vijeća

Željko Tomljanović,v.r.