BALANCE DE PRUEBA

DEBITO CREDITO
1105 Caja 4,561,000.00 -
1110 Bancos ahorro 35,000,000.00 -
1120 Banco corriente 23,500,000.00 -
1205 Inversiones en acciones 10,000,000.00 -
1225 Inversiones en CDT 86,505,000.00 -
1305 Clientes 98,605,000.00 -
1355 Saldo a favor impuestos 30,000,000.00 -
1355 Anticipo de impuestos 65,000,000.00 -
1435 Inventarios 86,000,000.00 -
1504 Terrenos 75,000,000.00 -
1516 Construcciones y edificaciones 250,000,000.00 -
1520 Maquinaria y Equipo 40,000,000.00 -
1524 Muebles y Enseres 45,231,000.00 -
1528 Equipo de computo 50,000,000.00 -
1540 Flota y equipo 125,000,000.00 -
1592 Depreciación acumulada - 37,000,000.00
1625 Derechos por bienes recibidos en arrendamiento 200,000,000.00 -
1698 Amortizacion acumulada - 15,000,000.00
2105 Obligaciones Financieras corto plazo - 36,785,000.00
2105 Obligaciones Financieras largo plazo - 185,000,000.00
2205 Cuentas comerciales por pagar - 35,000,000.00
2335 Otras cuentas por pagar - 75,000,000.00
2355 Cuantas por pagar a accionistas - 28,900,000.00
2365 Retefuente por pagar - 30,000,000.00
2408 IVA por pagar - 49,000,000.00
2412 ICA POR PAGAR - 20,200,000.00
2505 Beneficios a empleados por pagar - 36,740,000.00
2605 Obligaciones Fiscales - -
3105 Capital suscrito y pagado - 280,000,000.00
3305 Reserva legal - 85,000,000.00
3310 Reserva estaturaria - 25,000,000.00
3605 Utilidad del ejercicio - -
3705 Utilidad acumulada - 155,230,000.00
4135 Ingresos operacionales - 1,050,000,000.00
4175 Devoluciones en ventas 50,000,000.00 -
4220 Ganacias por arrendamientos - 50,000,000.00
4295 Subvenciones - 33,000,000.00
5105 Gastos de personal 205,895,000.00 -
5110 Gasttos po honorarios 78,000,000.00 -
5115 Gastos Impuestos pagados 105,235,000.00 -
 5130 Gastos por seguros pagados 50,000,000.00 -
5135 Gastos por servicios 89,605,000.00 -
5145 Gastos por mantenimiento y reparaciones 45,000,000.00 -
5160 Depreciación del periodo 12,000,000.00 -
5165 Amortización del periodo 5,000,000.00 -
5195 Diversos 20,000,000.00 -
5235 Gastos por servicios de publicidad 38,500,000.00 -
5305 Gastos financieros 46,805,000.00 -
5315 Gastos extraordinarios 12,000,000.00 -
6135 Costo de la mercancia vendida 244,413,000.00 -
2,226,855,000.00 2,226,855,000.00

5905 Ganancias y perdidas

5905 Ganancias y perdidas
261505 Impuesto de renta y complementarios
3305 Reserva legal 10%
3605 Utilidad del ejercicio
SUMAS IGUALES
1,276,402,000.00
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
EMPRESA EL DIAMANTE SAS
AL 31 DE DICIEMBRE 2022
CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE PESOS

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
1105 Caja $ 4,561,000.00
1110 Bancos ahorro $ 35,000,000.00
1120 Banco corriente $ 23,500,000.00
1205 Inversiones en acciones $ 10,000,000.00
1225 Inversiones en CDT $ 86,505,000.00
1305 Clientes $ 98,605,000.00
1355 Saldo a favor impuestos $ 30,000,000.00
1355 Anticipo de impuestos $ 65,000,000.00
1435 Inventarios $ 86,000,000.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 439,171,000.00

ACTIVO NO CORRIENTE
1504 Terrenos $ 75,000,000.00
1516 Construcciones y edificaciones $ 250,000,000.00
1520 Maquinaria y Equipo $ 40,000,000.00
1524 Muebles y Enseres $ 45,231,000.00
1528 Equipo de computo $ 50,000,000.00
1540 Flota y equipo $ 125,000,000.00
1592 Depreciación acumulada $ 37,000,000.00
1625 Derechos por bienes recibidos en arrendamiento $ 200,000,000.00
1698 Amortizacion acumulada $ 15,000,000.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 837,231,000.00

TOTAL ACTIVO $ 1,276,402,000.00

E SITUACIÓN FINANCIERA
EL DIAMANTE SAS
ICIEMBRE 2022
PRESADAS EN MILES DE PESOS

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
2105 Obligaciones Financieras corto plazo $ 36,785,000.00
2105 Obligaciones Financieras largo plazo $ 185,000,000.00
2205 Cuentas comerciales por pagar $ 35,000,000.00
2335 Otras cuentas por pagar $ 75,000,000.00
2355 Cuantas por pagar a accionistas $ 28,900,000.00
2365 Retefuente por pagar $ 30,000,000.00
2408 IVA por pagar $ 49,000,000.00
2412 ICA POR PAGAR $ 20,200,000.00
2505 Beneficios a empleados por pagar $ 36,740,000.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 496,625,000.00

PASIVO NO CORRIENTE
2605 Obligaciones Fiscales $ -

TOTAL DE PASIVO NO CORRIENTE $ -

TOTAL PASIVO $ 496,625,000.00
PATRIMONIO
3105 Capital suscrito y pagado $ 280,000,000.00
3305 Reserva legal $ 85,000,000.00
3310 Reserva estaturaria $ 25,000,000.00
3605 Utilidad del ejercicio $ -
3705 Utilidad acumulada $ 155,230,000.00

TOTAL DE PATRIMONIO $ 545,230,000.00

PASIVO + PATRIMONIO $ 1,041,855,000.00