Analityczny bilans przedsiębiorstwa "ALFA"

Wartości w zł Struktura % Dynamika % Bilans zmian Dynamika %

Lp. Treść 2016 2017 2018 2016 2017 2018 17:16 18:17 18:16 17:16 18:17 17:16
1 A. AKTYWA TRWAŁE 504,891 505,442 616,348 65.0 67.0 64.7 100.1 121.9 122.1 551 110,906 0.1
2 I. Wartości niematerialne i prawne 1821 1,654 905 0.2 0.2 0.1 90.8 54.7 49.7 -167 -749 -9.2
3 II. Rzeczowe aktywa trwałe 493,936 487,824 597,349 63.6 64.7 62.7 98.8 122.5 120.9 -6,112 109,525 -1.2
4 III. Należności długoterminowe 0 0 0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0
5 IV. Inwestycje długoterminowe, w tym: 7,178 8,903 12,423 0.9 1.2 1.3 124.0 139.5 173.1 1,725 3,520 24.0
6 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1,956 7,061 5,671 0.3 0.9 0.6 361.0 80.3 289.9 5,105 -1,390 261.0
7 B. AKTYWA OBROTOWE 272,135 248,737 335,822 35.0 33.0 35.3 91.4 135.0 123.4 -23,398 87,085 -8.6
8 I. Zapasy, w tym: 129,801 101,124 122,174 16.7 13.4 12.8 77.9 120.8 94.1 -28,677 21,050 -22.1
9 - materiały 45,889 38,747 48,014 5.9 5.1 5.0 84.4 123.9 104.6 -7,142 9,267 -15.6
10 - półprodukty i produkty w toku 11,199 10,832 15,539 1.4 1.4 1.6 96.7 143.5 138.8 -367 4,707 -3.3
11 - produkty gotowe 66,328 46,343 54,591 8.5 6.1 5.7 69.9 117.8 82.3 -19,985 8,248 -30.1
12 - towary 6,385 5,202 4,030 0.8 0.7 0.4 81.5 77.5 63.1 -1,183 -1,172 -18.5
13 II. Należności krótkoterminowe, w tym: 86,069 120,848 132,556 11.1 16.0 13.9 140.4 109.7 154.0 34,779 11,708 40.4
14 - należności z tytułu dostaw i usług 63,609 91,769 111,952 8.2 12.2 11.8 144.3 122.0 176.0 28,160 20,183 44.3
w tym: od jednostek powiązanych 1,600 2,311 5,804 0.2 0.3 0.6 144.4 251.1 362.8 711 3,493 44.4
15 - pozostałe nalezności 22,460 29,079 20,604 2.9 3.9 2.2 129.5 70.9 91.7 6,619 -8,475 29.5
w tym: od jednostek powiązanych 0 0 0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0
16 III. środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 35,969 6,080 56,095 4.6 0.8 5.9 16.9 922.6 156.0 -29,889 50,015 -83.1

17 - krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych 0 0 0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0
18 - środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 35,969 6,080 56,095 4.6 0.8 5.9 16.9 922.6 156.0 -29,889 50,015 -83.1
17 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 20,296 20,685 24,997 2.6 2.7 2.6 101.9 120.8 123.2 389 4,312 1.9
18 AKTYWA RAZEM 777,026 754,179 952,170 100.0 100.0 100.0 97.1 126.3 122.5 -22,847 197,991 -2.9
Wartości w zł Struktura % Dynamika % Bilans zmian
Lp. Treść 2016 2017 2018 2016 2017 2018 17:16 18:17 18:16 17:16 18:17
Pasywa
1 A. KAPITAŁ WŁASNY 494,526 488,999 530,227 63.6 64.8 55.7 98.9 108.4 107.2 -5,527 41,228
2 I. Kapitał podstawowy 122,400 122,400 122,400 15.8 16.2 12.9 100.0 100.0 100.0 0 0
3 II. Kapitał zapasowy 231,541 239,070 237,149 29.8 31.7 24.9 103.3 99.2 102.4 7,529 -1,921
4 III. Kapitał z aktualizacji wyceny 119,165 122,107 114,670 15.3 16.2 12.0 102.5 93.9 96.2 2,942 -7,437
5 IV. Pozostałe kapitały rezerwowe 7,344 7,344 7,344 0.9 1.0 0.8 100.0 100.0 100.0 0 0
6 V. Zysk (Strata) z lat ubiegłych 984 0.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 -984 0
7 VI. Zysk (Strata) netto 13,092 -1,922 48,664 1.7 -0.3 5.1 -14.7 -2531.9 371.7 -15,014 50,586
8 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 282,500 265,180 421,943 36.4 35.2 44.3 93.9 159.1 149.4 -17,320 156,763
9 I. Rezerwy i zobowiązania długoterminowe, w tym: 107,305 103,334 224,620 13.8 13.7 23.6 96.3 217.4 209.3 -3,971 121,286
10 1. Rezerwy długoterminowe 27,597 21,093 23,222 3.6 2.8 2.4 76.4 110.1 84.1 -6,504 2,129
11 2. Długoterminowe kredyty i pożyczki 79,708 82,241 201,398 10.3 10.9 21.2 103.2 244.9 252.7 2,533 119,157
12 II. Rezerwy i zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 175,195 161,846 197,323 22.5 21.5 20.7 92.4 121.9 112.6 -13,349 35,477
13 1. Rezerwy krótkoterminowe 5,288 1,098 1,287 0.7 0.1 0.1 20.8 117.2 24.3 -4,190 189
14 2. Krótkoterminowe kredyty i pożyczki 45,572 50,670 29,829 5.9 6.7 3.1 111.2 58.9 65.5 5,098 -20,841
15 3. Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 115,132 103,820 157,762 14.8 13.8 16.6 90.2 152.0 137.0 -11,312 53,942
16 - zobowiązania z tytułu dostaw i usług 61,644 68,273 85,136 7.9 9.1 8.9 110.8 124.7 138.1 6,629 16,863
17 - pozostałe zobowiązania 48,808 31,035 68,276 6.3 4.1 7.2 63.6 220.0 139.9 -17,773 37,241
18 - fundusze specjalne 4,680 4,512 4,350 0.6 0.6 0.5 96.4 96.4 92.9 -168 -162
19 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9,203 6,258 8,445 1.2 0.8 0.9 68.0 134.9 91.8 -2,945 2,187
20 PASYWA RAZEM 777,026 754,179 952,170 100.0 100.0 100.0 97.1 126.3 122.5 -22,847 197,991

Dodatkowe informacje
Lp. Treść 2016 2017 2018
1 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) śr. trwałych ogółem 809,077 876,951 956,289
2 Odpis aktualizujący nalezności (wielkość ujemna) 20,670 13,550 20,168
3 Należności przeterminowane 26,126 21,627 28,196
4 Zatrudnienie 35 34 32
5 Ilość sprzedanych wyrobów 10,000 9,000 12,500
6 Oprocentowanie kredytów 15% 12% 10%
7 Stopa podatku dochodowego 19% 19% 19%
 Analityczny rachunek zysków i strat przedsiębiorstwa "ALFA"
Lp. Treść Wartości w zł Struktura % Dynamika % Wielkości jednostkowe hl
2016 2017 2018 2016 2017 2018 17:16 18:17 18:16 2016 2017 2018
1 A. Przychody ze sprzedaży 924,933 817,308 1,196,830 100.0 100.0 100.0 88.4 146.4 129.4 92.5 90.8 95.7
2 I. Przychody ze sprzedaży produktów 804,692 727,404 1,101,084 87.0 89.0 92.0 90.4 151.4 136.8 80.5 80.8 88.1
3 II. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 120,241 89,904 95,746 13.0 11.0 8.0 74.8 106.5 79.6 12.0 10.0 7.7
4 B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 734,985 669,298 915,029 79.5 81.9 76.5 91.1 136.7 124.5 73.5 74.4 73.2
5 I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 634,292 595,675 828,101 68.6 72.9 69.2 93.9 139.0 130.6 63.4 66.2 66.2
6 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 100,693 73,623 86,928 10.9 9.0 7.3 73.1 118.1 86.3 10.1 8.2 7.0
7 C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) 189,948 148,010 281,801 20.5 18.1 23.5 77.9 190.4 148.4 19.0 16.4 22.5
8 I. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży produktów (AI-BI) 170,400 131,729 272,983 18.4 16.1 22.8 77.3 207.2 160.2 17.0 14.6 21.8
II. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży towarów i materiałów
9 (AII-BII) 19,548 16,281 8,818 2.1 2.0 0.7 83.3 54.2 45.1 2.0 1.8 0.7
10 D. Koszty sprzedaży 104,076 80,693 130,222 11.3 9.9 10.9 77.5 161.4 125.1 10.4 9.0 10.4
11 E. Koszty ogólne zarządu 43,664 43,584 55,122 4.7 5.3 4.6 99.8 126.5 126.2 4.4 4.8 4.4
12 F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) 42,208 23,733 96,457 4.6 2.9 8.1 56.2 406.4 228.5 4.2 2.6 7.7
13 G. Pozostałe przychody operacyjne 8,560 3,386 22,408 100.0 100.0 100.0 39.6 661.8 261.8 0.9 0.4 1.8
14 H. Pozostałe koszty operacyjne 9,817 12,169 10,805 114.7 359.4 48.2 124.0 88.8 110.1 1.0 1.4 0.9
15 I. Zysk (strata) z pozostałej działalności operacyjnej (G-H) -1,257 -8,783 11,603 -14.7 -259.4 51.8 698.7 -132.1 -923.1 -0.1 -1.0 0.9
16 J. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (EBIT) (F+G-H) 40,951 14,950 108,060 4.4 1.8 8.9 36.5 722.8 263.9 4.1 1.7 8.6
17 K. Przychody finansowe 9,701 10,323 15,447 100.0 100.0 100.0 106.4 149.6 159.2 1.0 1.1 1.2
18 L. Koszty finansowe 34,939 26,952 45,875 360.2 261.1 297.0 77.1 170.2 131.3 3.5 3.0 3.7
19 - odsetki od kapitałów obcych 22,257 19,866 44,029 229.4 192.4 285.0 89.3 221.6 197.8 2.2 2.2 3.5
20 M. Zysk (strata) operacji finansowych (K-L) -25,238 -16,629 -30,428 -260.2 -161.1 -197.0 65.9 183.0 120.6 -2.5 -1.8 -2.4
21 N. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (J+M) 15,713 -1,679 77,632 1.7 -0.2 6.3 -10.7 -4623.7 494.1 1.6 -0.2 6.2
22 O. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 103 -243 231 0.0 0.0 0.0 -235.9 -95.1 224.3 0.0 0.0 0.0
23 P. Zysk (strata) brutto (N+O) 15,816 -1,922 77,863 1.7 -0.2 6.3 -12.2 -4051.1 492.3 1.6 -0.2 6.2
24 R. Podatek dochodowy 2,724 0 29,199 0.3 0.0 2.4 0.0 0.0 1071.9 0.3 0.0 2.3
25 S. Zysk (strata) netto (P-R) 13,092 -1,922 48,664 1.4 -0.2 3.9 -14.7 -2531.9 371.7 1.3 -0.2 3.9

18 Zysk z działalności operacyjnej +amortyzacja (EBITDA) 107,104 82,824 187,398 11.4 10.0 15.2 77.3 226.3 175.0 10.7 9.2 15.0

Układ rodzajowy kosztów

Lp. Treść Wartości w zł Struktura % Dynamika % Wielkości jednostkowe hl
2016 2017 2018 2016 2017 2018 17:16 18:17 18:16 2016 2017 2018
1 Amortyzacja 66,153 67,874 79,338 8.5 9.8 7.7 102.6 116.9 119.9 6.6 7.5 6.3
2 Zużycie materiałów i energii 357,045 324,257 584,758 45.7 46.8 56.5 90.8 180.3 163.8 35.7 36.0 46.8
3 Usługi obce 172,280 125,616 183,808 22.0 18.1 17.7 72.9 146.3 106.7 17.2 14.0 14.7
4 Wynagrodzenia 117,924 112,517 116,921 15.1 16.2 11.3 95.4 103.9 99.1 11.8 12.5 9.4
5 ZUS i inne świadczenia na rzecz pracowników 38,511 36,330 44,900 4.9 5.2 4.3 94.3 123.6 116.6 3.9 4.0 3.6
6 Podatki i opłaty 23,450 23,081 23,603 3.0 3.3 2.3 98.4 102.3 100.7 2.3 2.6 1.9
7 Pozostałe 6,670 2,782 2,339 0.9 0.4 0.2 41.7 84.1 35.1 0.7 0.3 0.2
8 RAZEM 782,032 692,458 1,035,667 100.0 100.0 100.0 88.5 149.6 132.4 78.2 76.9 82.9
9 Zmiana stanu produktów 0 -27,494 22,222

Układ kalkulacyjny kosztów

Lp. Treść Wartości w zł Struktura % Dynamika % Wielkości jednostkowe hl
2016 2017 2018 2016 2017 2018 17:16 18:17 18:16 17:16 18:17 18:16
1 Materiały bezpośrednie 285,174 244,963 393,280 36.5 34.0 38.8 85.9 160.5 137.9 28.5 27.2 31.5
2 Robocizna bezpośrednia 128,622 136,537 138,411 16.4 19.0 13.7 106.2 101.4 107.6 12.9 15.2 11.1
3 Razem koszty bezpośrednie 413,796 381,500 531,691 52.9 53.0 52.5 92.2 139.4 128.5 41.4 42.4 42.5
4 Koszty wydziałowe 220,496 214,175 296,410 28.2 29.7 29.2 97.1 138.4 134.4 22.0 23.8 23.7
5 Techniczny koszt wytworzenia 634,292 595,675 828,101 81.1 82.7 81.7 93.9 139.0 130.6 63.4 66.2 66.2
6 Koszty sprzedaży 104,076 80,693 130,222 13.3 11.2 12.8 77.5 161.4 125.1 10.4 9.0 10.4
7 Koszty zarządu 43,664 43,584 55,122 5.6 6.1 5.4 99.8 126.5 126.2 4.4 4.8 4.4
8 RAZEM KOSZTY SPRZEDANYCH WYROBÓW 782,032 719,952 1,013,445 100.0 100.0 100.0 92.1 140.8 129.6 78.2 80.0 81.1