Rentabilité

2024 2025 2026

RESULTAT COURANT AVANT IS 120784.9 192347.57 248014.23
IMPOTS SUR LES RESULTATS 12,078.49 19,234.76 24,801.42
RESULTAT NET 108706.41 173112.813 223212.807
Amortissement 16572 16572 16572
Récupération du BFR
Cash flow prév 125278.41 189684.813 239784.807
Taux d'actualisation 0.57332505930.90436294261.161176918
Taux d'actualisation 1.167390882
Flux de trésorerie -84,494 57801.48428 40379.23406 23551.03166
VAN 227,003

Rentabilité après financement

Période 0 1 2 3
Entrées 100,000.00 200 160 120
- Emprunt 100,000.00 0 0 0
- Economie d'IS 200 160 120
Sorties 18,572.00 18,172.00 17,772.00
- Amortissement 16572 16572 16572
- Intérêts 2,000.00 1,600.00 1,200.00
Flux nets 100,000.00 18,372.00 18,012.00 17,652.00
Flux nets actualisés 8476.5513 3834.312049 1733.732908
1.167390882
VAN 84,817.79
 2027 2028 2023
309180.9 375730.9 DI 84,494
30,918.09 37,573.09 Matériel et Outillage 10,000.00
278262.81 338157.81 Matériel de Transport 65,000.00
16572 16572 Mobilier de Bureau 4,995.00
Matériel Informatique 4,499.00
294834.81 354729.81
1.44367229 1.7544172

13360.71775 7416.713043

4 5
80 40
0 0
80 40
17,372.00 16,972.00
16572 16572
800.00 400.00
17,292.00 16,932.00
783.6033045 354.0153145
Actif Brut Amortissement Net Passif Net
Frais préliminaires 10,000.00 10,000.00 Capital social 214,162.80
Frais d'aménagement 10,000.00 10,000.00 Reserve légal
Installation technique 50,000.00 50,000.00 Autres réserves
Matériel et Outillage 10,000.00 10,000.00
Matériel industriel 20,896.00 20,896.00
Mobilier de Bureau 4,995.00 4,995.00 Emprunt 100 000,00
Matériel de trannsport 65,000.00 65,000.00
Matériel de bureau 3,079.00 3,079.00
Matériel Informatique 4,499.00 4,499.00
Total actif immobilisé 178,469.00 0 178,469.00 Financement permanent 314,162.80
Stock marchandise 0.00 Dettes fournisseurs
Stock de matière première 0.00
Stock de produits finis 0.00
Stock de produits en cours 0.00
Créances clients 0.00
Etat TVA récupérable 35,693.80 35,693.80
Total actif circulant (HT) 35,693.80 35,693.80 Total PC (HT) 0.00
Trésorerie actif 100,000.00 100,000.00 Trésorrie passif 0.00
Total actif 314,162.80 314,162.80 Total passif 314,162.80
 2024 2025 2026 2027
PRODUITS D'EXPLOITATION
* Ventes de marchandises 0.00 - 0.00 0.00
* Ventes de biens et services produits
Chiffre d'affaires 500,000.00 550,000.00 605,000.00 665,500.00
CHARGES D'EXPLOITATION
*Achats consommés de matières et 377,215.10 356,319.10 356,319.10 356,319.10
fournitures 21,736.10 21,736.10 21,736.10 21,736.10
*Achat
*Achatsde dematières premières
fournitures non stockables (eau, 10,211.00 10,211.00 10,211.00 10,211.00
électricité,,)
Fournitures d'entretien et de petit 600.00 600.00 600.00 600.00
équipement 20,896.00 - 0.00 0.00
*Charges sociales 70,000.00 70,000.00 70,000.00 70,000.00
*Charges de personnel 99,000.00 99,000.00 99,000.00 99,000.00
*Dotations d'exploitation 16,572.00 16,572.00 16,572.00 16,572.00
*Locations et charges locatives 126,000.00 126,000.00 126,000.00 126,000.00
*Assurance 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
*Frais de téléphone 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00
Résultat d'exploitation 122,784.90 193,680.90 248,680.90 309,180.90
CHARGES FINANCIER 2,000.00 1,600.00 1,200.00 800.00
intérêt des emprunts et dettes 2,000.00 1,600.00 1,200.00 800.00
PRODUIT FINANCIER 0.00 0.00 0.00 0.00
Résultat financier -2,000.00 -1,600.00 -1,200.00 -800.00
RESULTAT COURANT (III + VI) 120,784.90 192,080.90 247,480.90 308,380.90
IMPOTS SUR LES RESULTATS 12,078.49 19,208.09 24,748.09 30,838.09
RESULTAT NET (XI- XII) 108,706.41 172,872.81 222,732.81 277,542.81
 2028

0.00

732,050.00
356,319.10
21,736.10
10,211.00
600.00

70,000.00
99,000.00
16,572.00
126,000.00
5,000.00
7,200.00
375,730.90
400.00
400.00
0.00
-400.00
375,330.90
37,533.09
337,797.81
Tableau d'amortissement

Année KDP Intérêt Amortissement

2023 100,000.00 2,000.00 20,000.00
2024 80,000.00 1,600.00 20,000.00
2025 60,000.00 1200 20,000.00
2026 40,000.00 800 20,000.00
2027 20,000.00 400 20,000.00
Annuité KFP
22,000.00 80,000.00
21,600.00 60,000.00
21,200.00 40,000.00
20,800.00 20,000.00
20,400.00 0.00
 montant ttc montant ht durée dotation
Frais préliminaires 10,000.00 8333.333333 5 1666.666667
Frais d'aménagement 10,000.00 8333.333333 10 833.3333333
Installation technique 50,000.00 41666.66667 5 8333.333333
Matériel et Outillage 10,000.00 8333.333333 10 833.3333333
Matériel industriel 20,896.00 17413.33333 5 3482.666667
Mobilier de Bureau 4,995.00 4162.5 10 416.25
Matériel de bureau 3,079.00 2565.833333 10 256.5833333
Matériel Informatique 4,499.00 3749.166667 5 749.8333333
TOTAL 113,469.00 16572
Plan de financement

Année Début 2024 2025 2026 2027 2028

Trésorerie au début 200,694 504,866.01 1,177,736.83 2,573,698.47 5,420,791.75
Ressources
CAF économique 125,278 189,444.81 239,304.81 294,114.81 354,369.81
Capital 214,162.80
Emprunt 100,000.00
Total des ressources 314,162.80 325,972 694,310.82 1,417,041.64 2,867,813.28 5,775,161.56
Emplois
Acquisition d'immobilisations 113,469.00
Var. du BFR 0 0 0 0 0
Remboursement emprunt 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
Intérêts net d'impôt 1,800.00 1,440.00 1,080.00 720.00 360
Dividendes 0 0 0 0
Total des emplois 113,469.00 21,800.00 21,440.00 21,080.00 20,720.00 20,360.00
Variation de la trésorerie 200,693.80 304,172.21 672,870.82 1,395,961.64 2,847,093.28 5,754,801.56
Trésorerie à la fin 200,693.80 504,866.01 1,177,736.83 2,573,698.47 5,420,791.75 11,175,593.31
 2023 Janvier Février Mars
Encaissements 50000 50000 50000
CA HT 41666.67 41666.67 41666.67
TVA 8333.33 8333.33 8333.33
CA TTC 50000 50000 50000
Décaissement
Achat de matiéres premiéres 1021.1 1021.1 1021.1
Achat des matieres et fournitures 2173.61 2173.61 2173.61
fourniture non stockable 57 57 57
charges de personnel 8250 8250 8250
charges social 1739.93 1739.93
Location 10500 10500 10500
Assurance 5500
frais de telephone 720 720 720
Intérêt et charge de l'emprunt
TVA à payer 7293.88 7793.88 7793.88
total décaissement 35515.59 32255.52 32255.52
solde initiale 0 14484.41 32228.89
solde finale 14484.41 32228.89 49973.38

TVA encaissé 8333.33 8333.33 8333.33

TVA décaissée 532.4516667 532.4516667 532.451667
TVA décaissé assurance 500
TVA décaissé fourniture non stockable 7.000049123 7.000049123 7.00004912
TVA immobilisation
TVA intérêt
TVA due 7293.88 7793.88 7793.88
crédit de tva
TVA à payer 7293.88 7793.88 7793.88
Avril Mai Juin Juillet Août Septembre Octobre
50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000
41666.67 41666.67 41666.67 41666.67 41666.67 41666.67 41666.67
8333.33 8333.33 8333.33 8333.33 8333.33 8333.33 8333.33
50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000

1021.1 1021.1 1021.1 1021.1 1021.1 1021.1 1021.1

2173.61 2173.61 2173.61 2173.61 2173.61 2173.61 2173.61
57 57 57 57 57 57 57
8250 8250 8250 8250 8250 8250 8250
1739.93 1739.93 1739.93 1739.93 1739.93 1739.93 1739.93
10500 10500 10500 10500 10500 10500 10500

720 720 720 720 720 720 720

7793.88 7793.88 7793.88 7793.88 7793.88 7793.88 7793.88

32255.52 32255.52 32255.52 32255.52 32255.52 32255.52 32255.52
49973.38 67717.86 85462.34 103206.83 120951.31 138695.79 156440.28
67717.86 85462.34 103206.83 120951.31 138695.79 156440.28 174184.76

8333.33 8333.33 8333.33 8333.33 8333.33 8333.33 8333.33

532.451667 532.451667 532.451667 532.451667 532.451667 532.451667 532.451667

7.00004912 7.00004912 7.00004912 7.00004912 7.00004912 7.00004912 7.00004912

7793.88 7793.88 7793.88 7793.88 7793.88 7793.88 7793.88

7793.88 7793.88 7793.88 7793.88 7793.88 7793.88 7793.88

Novembre Décembre Total
50000 50000 600000
41666.67 41666.67 500000
8333.33 8333.33 100000
50000 50000 600000

1021.1 1021.1 12253.2

2173.61 2173.61 26083.32
57 57 684
8250 8250 99000
1739.93 1739.93 70000
10500 10500 126000
5500
720 720 8640
22000 22000
7793.88 5793.88
32255.52 52255.52 410326.27
174184.76 191929.24
191929.24 189673.73

8333.33 8333.33
532.451667 532.451667

7.00004912 7.00004912

2000
7793.88 5793.88

7793.88 5793.88