353 33 XII IPS-3 Toko Juragan Muda Tengku 353-8 Halaman : ……..

TOKO JURAGAN MUDA TENGKU 353-8

CROSS CEK
PER 31 DESEMBE XXX
NS STL PENYESUAIAN NS STL PENYESUAIAN
10 HARTA 60 BEBAN
DEBET KREDIT DEBET KREDIT

1101 Kas 39.306.516 0 6101 Beban Gaji 2.352.000 0

1102 Piutang Dagang 2.744.000 0 6102 Beban Perlengkapan Kantor 599.760 0
1103 Sewa Ruangan yang harus di terima 882.000 0 6103 Beban Perlengkapan Toko 1.865.920 0
1104 Iklan di bayar di Muka 800.000 0 6104 Beban Peny. Gedung 2.000.000 0
1105 Assuransi di bayar di Muka 960.000 0 6105 Beban Peny. Peralatan 470.400 0
1106 Persediaan Barang dagangan 10.976.000 0 6106 Beban Peny. Kendaraan 4.000.000 0
1107 Perlengkapan 866.320 0 6107 Beban Iklan 400.000 0
1201 Mesin Kasir 2.000.000 0 6108 Beban Sewa 0 0
1202 285 2.352.000 0 6109 Beban Listrik, Air dan Telp Toko 0 0
1203 Gedung Pertokoan 50.000.000 0 6110 Beban Listrik, Air dan Telp Kantor 0 0
1204 Kendaraan Box 40.000.000 0 6111 Beban Assuransi 480.000 0
1301 Akum. Peny. Peralatan 0 470.400
70 PENDAPATAN LAIN-LAIN
1302 Akum. Peny. Gedung Pertokoan 0 3.000.000
1303 Akum. Peny. Kendaraan Box 0 4.000.000 7101 Pendapatan Sewa Ruangan 0 1.470.000
0 0 7102 Jasa Giro 0 171.000
20 UTANG
0 0
80 BEBAN LAIN-LAIN
2101 Utang Dagang 0 9.212.000
2102 Utang Gaji 0 1.372.000 8101 Biaya Administrasi Bank 103.000 0
2103 Utang Pajak Penghasilan 0 2.054.000 8102 Biaya materai 0 0
2104 Sewa Ruangan diterima di muka 0 0
90 PAJAK
2201 Utang Bank 0 9.800.000
0 0 9101 Pajak Penghasilan 2.054.000 0
30 MODAL
0 0 [NL] JUMLAH-1 185.546.016 185.546.016
3101 Modal Tengku 0 103.890.000 LABA USAHA 18.068.436
3201 Prive Tengku 980.000 0
0 0 [NL] LABA RUGI 33.679.180 51.747.616
40 PENDAPATAN
0 0 [NL] NERACA 151.866.836 133.798.400
4101 Penjualan 0 38.416.000
4201 Retur Penjualan 490.000 0 [LK] Modal Akhir 120.978.436
4202 Potongan Penjualan 730.100 0 [LK] Neraca Harta 143.416.436
4203 Rabat Penjualan 0 0 [LK] Neraca Utang JK Pendek 12.638.000
4204 Discount Penjualan 0 0 [LK] Neraca Utang JK Panjang 9.800.000
4205 Komisi Penjualan 0 0
0 0 JPK 4.308.000 4.308.000
50 PEMBELIAN
0 0
5101 Pembelian 15.484.000 0 JPP 89.114.516 89.114.516
5110 Beban Angkut Pembelian 200.000 0
5201 Retur Pembelian 0 382.200
5202 Potongan Pembelian 0 214.816 [NSSJPP] 150.886.836 150.886.836
5203 Rabat Pembelian 0 117.600
5204 Discount Pembelian 0 0 [3.JU] 206.168.000 206.168.000
5205 Komisi Pembelian 0 0 [8.AJP] 27.824.080 27.824.080
5901 Ikhtisar Laba Rugi 0 0 [7.NS] 206.168.000 206.168.000
5902 Harga Pokok Penjualan 0 0
5951 Persediaan Awal 2.450.000 0
5952 Persediaan Akhir 0 10.976.000