SISTEM PERBANKAN CIRI PERBANKAN

KONVENSIONAL KONVENSIONAL
 Sistem perbankan  Beri faedah atas
British yang diubahsuai simpanan
mengikut undang-  Kenakan faedah atas
undang dan peraturan pinjaman
yang ditetapkan oleh  Buat pelaburan
Bank Negara Malaysia  Utamakan keuntungan
(BNM)
 Berlandaskan prinsip
komersial iaitu
keuntungan dan
kecekapan
SISTEM PERBANKAN ISLAM

Berlandaskan prinsip Islam

Tiada amalan riba dan faedah
Simpanan
PERBEZAAN SPK DAN SPI
CONTOH BANK PERDAGANGAN
 Menerima simpanan

Akaun Simpanan
 amaun simpanan yang kecil
 boleh keluar bila-bila masa
 dapat faedah
 dapat kemudahan kad teller automatik

Akaun Semasa
 Sesuai dibuka oleh peniaga
 Dapat guna cek
 Tidak dapat faedah
 Perkhidmatan dikenakan caj
 Boleh dapat kemudahan lain seperti overdraf /pindahan kredit

Akaun Simpanan tetap

 Simpanan mengikut tempoh – 3 bulan/ 6bulan
 Simpanan minimum ditetapkan oleh bank
 Kadar faedah lebih tinggi dari Akaun Simpanan dan ikut tempoh
 Bank beri sijil simpanan tetap – tidak boleh pindah milik tetapi boleh
dicagar
Pindahan kredit
 Bayaran terus ke akaun penerima

 Boleh bayar kepada beberapa penerima dengan guna sekeping

cek
 Sesuai untuk bayar gaji / jelaskan hutang

 Selamat dari risiko kehilangan cek / cek tak laku

 Hanya sesuai untuk penerima yang ada akaun di bank

Arahan tetap
 Arahan bertulis oleh pemegang akaun kepada bank

 Untuk bayaran tetap /berkala seperti sewa / insurans

 Dapat bayar secara konsisten / tepat masa

 Tidak perlu ingat tarikh bayaran

 Elak dikenakan surat peringatan tidak membayar hutang

 Pindahan elektronik/ telegraf / mel
i. Pindahan elektronik
- cara membayar paling pantas
- wang boleh dipindahkan dari akaun pelanggan kepada akaun
pemiutang di mana-mana bank secara on-line / guna kad ATM

ii. Pindahan telegraf

- Cara bayaran pantas ke luar Negara
- Bank arah bayaran dibuat melalui teleks ke
cawangannya di luar Negara
- Pelanggan dikenakan komisen/caj

iii. Pindahan mel

- Sama seperti pindahan telegraf, cuma arahan
dihantar melalui mel
Draf Bank
 Cek yang dikeluarkan oleh bank atas permintaan pelanggan

 Untuk bayar hutang/bil tertentu

 Bayaran terjamin

 Draf bank boleh dipalang- tidak boleh ditunai tetapi mesti

didepositkan dalam akaun penerima

Cek Jurubank
 Dikenali sebagai perintah juruwang

 Perintah yang dikeluarkan oleh bank atas arahan pelanggan

untuk bayaran tertentu kepada penerima dalam daerah yang
sama
 Kena bayar komisen

 Cara selamat buat bayaran dalam amaun yang besar

 Cara bayaran yang meyakinkan penerima

 Pinjaman
- Wang yang dipinjam oleh bank kepada
pelanggannya setelah memenuhi syarat
- Contoh: pinjaman untuk beli
tanah/bangunan
- Kelulusan berdasarkan nilai
cagaran/kemampuan bayar balik
- dikenakan faedah
- Faedah atas pinjaman bergantung kepada
tempoh pinjaman/cagaran
 Dua bentuk pinjaman : Pinjaman bercagar dan Pinjaman
tidak bercagar
i) Pinjaman bercagar – ada cagaran yang nilainya lebih
tinggi dari
nilai pinjaman seperti geran tanah /geran rumah
ii)Pinjaman tidak bercagar – tiada cagaran hanya
bergantung
kepada kepercayaan bank dan pihak penjamin
Overdraf
-Satu bentuk wang pendahuluan
-Cara mudah/segera pinjam wang dari bank oleh pemegang akaun
semasa
-Boleh keluarkan wang lebih dari jumlah yang ada dalam akaunnya
-Faedah dikenakan terhadap amaun overdraf yang digunakan mengikut
kadar harian
Kad Kredit
-Sejenis kad yang bolehkan pemiliknya membeli-belah tanpa wang
tunai
-pemilik kad berhutang dengan pihak bank
- dikenakan caj perkhidmatan
- boleh juga digunakan untuk bayar sewa hotel / tempah tiket
Penerbangan

Peti simpanan selamat

-Untuk simpan barang berharga seperti barang kemas/geran tanah
- Dikenakan caj

Perbankan elektronik (e-banking)

-Urusniaga melalui komputer peribadi/telefon bimbit
-pantas/mudah/ jimatkan kos

Tukaran mata wang asing

-contoh: Ringgit Malaysia tukar kepada Yen Jepun
Cek Kembara
- dijual kepada pelanggan yang hendak ke luar negara
- tidak perlu bawa wang dengan banyak/ elak risiko kecurian
- dijual dalam mata wang Dolar Amerika / Yen Jepun
- boleh ditunai serta-merta /di mana2 cawangan bank di negara
asing

Jaminan jurubank
- Jaminan bank kepada pihak tertentu bahawa bank akan membayar segala
hutang pelanggannya jika pelanggannya tidak siapkan projek / jelaskan
hutang
- Perlu beri deposit kepada bank untuk dapatkan jaminan
- Deposit ini akan digunakan oleh bank untuk membayar hutang jika
pelanggan tidak dapat siapkan projek

Perbankan Islam
-Terima simpanan - Akaun Simpanan Wadiah/Akaun Semasa
Wadiah/Akaun Pelaburan Mudharabah
-Beri kemudahan pembiayaan – Ijarah / Al Rahnu
 Milikan pihak swasta bertujuan utk cari keuntungan

 Beri perkhidmatan kpd institusi perniagaan yang besar:

◦ Saudagar import dan eksport,
◦ Syarikat sendirian berhad
◦ Syarikat awam berhad

 Tidak menyediakan perkhidmatan kepada orang ramai dan

syarikat kecil.

 Contoh:
◦ Affin Merchant Bank Berhad
◦ Alliance Merchant Bank Berhad
◦ Am Merchant Bank Berhad
◦ Aseambankers Malaysia Berhad
◦ Public Merchant Bank Berhad
◦ Arab Malaysian Merchant Bank Berhad
◦ Arab-Malaysian Development Bank Bhd dan
◦ Malaysian International Merchant Bankers Bhd
Bank Perdagangan
Menyediakan perkhidmatan utk
org ramai / firma kecil.
Terima deposit semasa, deposit
tetap & deposit tabungan drpd
org ramai/firma kecil
Menerima deposit tetap dgn
jumlah RM500
Memberi khidmat nasihat
pelaburan dan kewangan
Bank Saudagar
Menyediakan perkhidmatan kpd
sektor korporat/firma besar,
perbadanan & institusi kewangan
lain.
Terima deposit tetap sahaja drpd
sektor korporat @ perniagaan
Menerima deposit tetap dgn
jumlah minimum RM250 000
Memberi khidmat nasihat
korporat menanggung terbitan
syer, penggabungan dan
pengambil alihan sykt2 berhad
shj
 Ditubuhkan oleh kerajaan - menyediakan perkhidmatan bank
di sektor yg tdk diberikan perhatian oleh Bank Perdagangan.
 Terdapat 3 jenis bank badan berkanun – BSN, Bank
Pembangunan Malaysia Berhad & Bank Pertanian
 Fungsi utama:
- Menerima simpanan
- Memberi pinjaman
- Menjual cek kembara
 Bank Simpanan Nasional
 Terima simpanan – akaun simpanan/tetap
 Beri pinjaman – untuk beli rumah/kereta
 Tawar kad kredit – kad Visa Klasik /Kad Visa Emas
 Sedia perkhidmatan perbankan Islam- akaun simpanan Wadiah

 Bank Pembangunan dan Infrastruktur Malaysia Berhad (galak penyertaan

kaum bumiputera dlm bdg perusahaan )
 Biaya aset tetap - tanah / bangunan
 Biaya modal kerja – beli bahan mentah/stok barang niaga
 Sedia skim kilang bimbingan – beri modal / khidmat nasihat
 Sedia tabung usahawan baru – bagi sektor pembuatan/pelancongan
 Sedia modal asas untuk Industri Kecil dan Sederhana (IKS)

 Bank Pertanian Malaysia (fokus bangun sektor pertanian, perikanan &

pembangunan)
 Beri pinjaman – beli tanah/ mesin
 Terima simpanan – akaun simpanan/tetap
 Beri kemudahan sewa jentera
 Anjur kursus / latihan kepada usahawan bumiputera
 FUNGSI BANK KOPERASI

Menerima simpanan daripada orang ramai

Membiaya pelbagai projek koperasi

i. Perumahan
ii. Perindustrian
iii.Pelaburan
iv.Perniagaan
 Bank Islam berdasarkan hukum Islam dan peraturan
syariah.
 Contoh Bank Islam iaitu Bank Islam Malaysia Berhad
(BIBM) dan Bank Muamalat Berhad.
 tertakluk kepada Akta Bank Islam 1983.
 Ciri iaitu;
◦ Riba iaitu bunga atau faedah tidak dibenarkan
◦ Mudharabah dan musyarakah (amalkan konsep perkongsian
untung rugi)
◦ Maisir iaitu perjudian tidak dibenarkan
 ada tiga konsep:
◦ Wadiah
◦ Mudharabah
◦ Musyarakah
 Menerangkan penggunaan pelbagai jenis cek
 Melakarkan cek
 Mengenal pasti sebab cek tak laku
 Menjelaskan kelebihan dan kekurangan
penggunaan cek
 Menjelaskan perbezaan antara cek terbuka
dan cek palang
 CEK
 Dokumen PERINTAH BERTULIS yang mengarahkan
bank membayar sejumlah wang kepada penerima

 Pemegang AKAUN SEMASA sahaja.

 Melibatkan 3 pihak:
◦ Pesuruh bayar : Bank yang diarahkan utk buat bayaran

◦ Penyuruh bayar : orang / pihak yang mengeluarkan cek utk

bayaran

◦ Penerima : orang / pihak yang menerima bayaran [orang /

pihak yang namanya tercatat pada cek]
 Alamat Bank Nama Bank Bukti duti setem Tarikh
telah dibayar Kod Bank

Nama
penerima Jumlah
dalam
Jumlah dalam angka
perkataan

Nombor cek Kod Bank Nombor akaun Kod Tanda tangan

Penyuruh bayar Urusniaga Penyuruh bayar
 Jenis Cek

Cek
Cek Terbuka
Berpalang

Cek
Cek
Cek Pembawa Cek Perintah Berpalang
Berpalang Am
Khas
 Boleh ditunaikan di kaunter bank pesuruh bayar

I. Cek Pembawa
 ada perkataan “Atau Pembawa”

 Boleh ditunaikan di kaunter bank oleh penerima @ sesiapa

sahaja
 nama penerima boleh diganti dengan perkataan “Tunai”

 cek ini tidak selamat – boleh ditunaikan oleh sesiapa sahaja

II.Cek Perintah
 perkataan “ATAU PEMBAWA” telah dipotong

 Penyuruh bayar arah bank bayar tunai kepada nama penerima

sahaja.
 Penerima perlu tanda tangan & tulis no. k/p di belakang cek

 Boleh didepositkan ke dalam akaun penerima

 Cek tertutup

 Mempunyai dua garisan selari melintangi permukaannya sama

ada ditengah-tengah atau di penjuru atas sebelah kiri

 Tidak boleh ditunaikan di kaunter bank

 Mesti didepositkan ke dalam akaun penerima di bank

 Lebih selamat – boleh tahan bayaran jika hilang

 Dua jenis cek berpalang;

◦ Cek Berpalang Am
◦ Cek Berpalang Khas
 Mempunyai 2 garisan selari merentasi muka cek

 Diantara garisan boleh ditulis

◦ Tidak ditulis sebarang perkataan ATAU
◦ ‘& Co.’ ATAU
◦ ‘Tak Boleh Niaga’ ATAU  penerima mempunyai
hak yg sah w/pun cek dicuri @ hilang
◦ Akaun Penerima Sahaja  hanya boleh
didepositkan ke akaun penerima sahaja

 TIDAK BOLEH ditunaikan di kaunter bank

 Mesti DIDEPOSITKAN ke dalam akaun penerima
 TIDAK BOLEH dipindah milik
Cek berpalang biasa dgn perkataan ‘Akaun Penerima Sahaja’ dan ‘Tak Boleh Niaga’
 Ditulis nama bank @ cawangan dlm ruang palang

 penerima cek mesti mendepositkan cek ini ke dalam

akaun di bank yang dinyatakan dalam palang

◦ CONTOH 1 : jika dalam palang ada tulis “Maybank”

- penerima cek mesti mendepositkan cek ini ke
dalam akaunnya di mana-mana cawangan
Maybank

◦ CONTOH 2 : jika dalam palang ada tulis “Maybank , Tapah”

- penerima cek mesti mendepositkan cek ini ke
dalam akaunnya HANYA di Maybank Tapah.

 Boleh ditunaikan di kaunter bank

Bagaimana cek
ditunaikan??
Begini...
 Penyuruh bayar tidak mahu cek itu
ditunaikan

 Cek hendak didepositkan ke akaun bank

tertentu

 Untuk menjadikan cek lebih selamat

 Apabila penerima tidak mahu cek terbuka

 CEK TERBUKA
 Tiada garisan selari pada
muka cek
 Boleh ditunaikan di kaunter
bank atau didepositkan ke
dalam akaun
 Tidak selamat - boleh
ditunaikan oleh sesiapa shj
 sukar dikesan jika hilang /
dicuri
CEK BERPALANG
 Ada dua garisan selari pada
muka cek
 Tidak boleh ditunaikan di
kaunter bank dan MESTI
didepositkan ke dalam
akaun
 Lebih selamat kerana cek
mesti didepositkan ke dalam
akaun penerima
 Mudah dikesan jika hilang /
dicuri dan ditahan
pembayaran
 Apakah Faedah menggunakan Cek sebagai
alat pembayaran?
KELEBIHAN CEK SBG ALAT
PEMBAYARAN
 Mudah digunakan kerana boleh
diguna untuk sebarang nilai
 Tidak melibatkan wang tunai
 Boleh dihantar melalui pos
 Selamat kerana tidak perlu
membawa wang tunai
 Selamat digunakan kerana telah
berpalang / elak risiko kecurian
 Sebagai bukti pembayaran
 Boleh tangguh pembayaran
dengan penggunaan cek
bertarikh hadapan
 Murah jika dibandingkan dengan
cara bayaran lain
 Boleh batalkan pembayaran
KELEMAHAN CEK SBG ALAT
PEMBAYARAN
 Cek bukan wang sah
 hanya boleh digunakan jika
penerima mahu menerimanya
 Lambat proses terima wang
 penerima cek terima wang bila
cek telah dijelaskan
 Penerima cek perlu bayar
komisen
 Boleh berlakunya penipuan /
pemalsuan (butiran dalam cek
boleh dicetak / tanda tangan
boleh ditiru)
 Penerima cek terima cek tak
layan
 hutang tidak dapat dikutip /
peniaga rugi
A. Cek Bertarikh Hadapan

 Ditulis tarikh pada masa hadapan

 Peniaga ketidakcukupan wang dlm tempoh terdekat (lewatkan
tarikh penjelasan)
 sebelum tarikh matang, cek ini tidak bernilai (tak laku)

 Contoh: Cek ditulis pada 7.1.2004 tetapi tarikh pada cek

ialah 31.1.2004
 Contoh di atas, penerima akan hanya menerima bayaran pada
atau selepas 31.1.2004
B. Cek Mati

 Cek yang tidak ditunaikan dalam tempoh laku yang

ditetapkan (tamat tempoh)

 biasanya tempoh laku cek bagi

 Bank perdagangan laku dalam tempoh 6 bulan

 Bank Negara laku dalam tempoh 3 bulan

 contoh: Cek Bank Negara yang dikeluarkan pada

1.1.2004 akan menjadi cek mati mulai pada 1.4.2004

 Tidak akan diterima untuk pembayaran

C. Cek Bertanda

 Dijamin pembayarannya oleh pihak bank

 Ditanda dengan “Baik untuk pembayaran sebelum

………..” pada muka cek

 contoh: “Baik untuk pembayaran sehingga

3.3.2002” [penerima cek dijamin akan mendapat
bayaran sehingga tarikh 3.3.2002]

 Bank telah memperuntukkan sejumlah wang dari

akaun pemilik cek utk dibayar kpd penerima
D. Cek Dalaman

 Cek yang dikeluarkan kepada penerima yang

mempunyai akaun di bank yang sama dengan penyuruh
bayar

 Cek boleh ditunaikan serta merta dikaunter bank

(kedua-dua rekod ada dicawangan bank yg sama)

 Tidak perlu hubungi bank lain utk pengesahan

 Bank bayar tunai atau debitkan akaun pesuruh bayar dn

kreditkan akaun penerima

 Masa penjelasan cepat & tidak dikenakan komisen

E. Cek Kosong

 Tidak ditulis amaun bayaran dalam perkataan

ataupun angka (ditulis oleh penerima)

 Digunakan apabila penyuruh bayar tidak tahu/pasti

jumlah bayaran yang sepatutnya dibayar

 sebagai langkah keselamatan, ditulis HAD

BAYARAN “Tidak Melebihi RM…….” pada cek

 Cek dipalang dan ditulis “Akaun Penerima Sahaja”

F. Cek Tak laku

 Cek yang tidak diterima oleh bank untuk pembayaran

 Ditandakan dgn perkataan “Rujuk Penyuruh Bayar”

atau “Ditahan Pembayaran”

 sebab cek menjadi cek tak laku:

◦ cek bertarikh hadapan / cek kotor / rosak / koyak / pindaan /
cek kosong / cek mati / tanda tangan berbeza / amaun
berbeza daripada angka / tiada tanda tangan
◦ baki dalam akaun penyuruh bayar tidak cukup
◦ penyuruh bayar mati / gila / muflis sebelum cek ditunaikan
◦ penyuruh bayar membatalkan cek yang dikeluarkan
 Biro Kredit ditubuhkan tujuan:
◦ Mengawasi pengeluaran cek tak laku
◦ Menentukan peraturan
◦ Mengenakan denda kpd pengeluar cek tak laku

 Tindakan yang diambil:

◦ Keluarkan surat amaran setiap kali keluarkan cek tak laku
◦ 3 kali kesalahan dlm tempoh 12 bulan - bank akan tutup
akaun semasanya
◦ Nama akan dihantar ke Biro Kredit
◦ Senarai nama pesalah diedarkan kepada semua bank.
◦ Nama disenarai hitamkan (tak boleh buka akaun semasa dlm
masa 6 – 24 bulan)
◦ Jika cek tak laku masih dikeluarkan, tempoh pergantungan
dilanjutkan
 Cek mudah digunakan kerana tidak mengunakan alat
teknikal
 manakala Kad kredit perlukan alat khas atau untuk
perniagaan tertentu sahaja.
 Cek boleh digunakan pada bila-bila masa tanpa
mengikut waktu perniagaan
 manakala Kad kredit mengikut waktu perniagaan
 Cek tidak ada had jumlah kerana tidak ada kredit limit
 manakala Kad kredit ada kedit limit yang berdasarkan
pendapatan pemilik
 Cek selamat digunakan kerana boleh dipalang atau
boleh ditahan pembayarannya
 manakala Kad kredit tidak boleh dibatalkan
 Cek boleh keluar cek lewat tarikh dan dapat kredit
tanpa caj
 manakala Kad kredit kena caj.
 Cek Kembara boleh ditunaikan dimana-mana bank di luar
negeri
 manakala Cek hanya boleh ditunai sekiranya bank
(pesuruhbayar) mempunyai cawangan di luar negeri.
 Cek Kembara diterima oleh pelbagai pihak selain bank
 kerana terjamin pembayarannya
 oleh itu boleh ditunai bila-bila masa
 manakala Cek hanya di terima pihak bank sahaja
 dan boleh ditunai pada waktu pejabat sahaja.
 Cek Kembara mudah ditunaikan/serta merta
 manakala Cek perlu tempoh penjelasan/lambat
 Cek Kembara laku sepanjang masa
 manakala Cek mempunyai had tempoh lakunya/contoh 3
bulan
INSTITUSI KEWANGAN LAIN

Institusi
Kewangan Lain

Syarikat
Syarikat Syarikat
Jaminan Kredit
Kewangan Pemfaktoran
Malaysia
 Tidak menyediakan akaun semasa
 Perkhidmatan yang disediakan;
◦ Menerima simpanan – akaun simpanan dan simpanan tetap
◦ Membiayai / memberi pinjaman peribadi , pinjaman
perumahan dan pinjaman sewa beli
◦ Menyewakan aset / menyediakan pajakan - bangunan /
ruangan pejabat
◦ Melabur dalam pasaran kewangan dan perniagaan
◦ Pembiayaan pajakan , projek perumahan dan pelaburan
individu
 Contoh: Public Finance , Maybank Finance
 Tawar skim pajakan - pembiayaan kpd peniaga – guna mesin,
jentera atau kenderaan (menyewa)
 Perjanjian antara syarikat pajak dengan pemajak bagi
menyewa satu aset tertentu yang diperolehi daripada penjual
 pemajak perlu membayar sewa sepanjang tempoh pajakan
 sepanjang tempoh pajakan / sewaan, aset (mesin) itu adalah
kepunyaaan syarikat pajakan.
 contoh aset yang biasa dipajak seperti mesin, kenderaan dan
premis
 contoh syarikat pajakan : Sunsea Credit & Leasing Sdn. Bhd.
 kebaikan:
◦ dapat menggunakan aset tanpa mengeluarkan modal
◦ boleh mendapatkan aset tanpa cagaran
◦ merupakan satu sumber modal tambahan
◦ mengurangkan pembayaran cukai
 peniaga boleh menjual akaun belum terimanya / invois kepada
syarikat pemfaktoran / bank untuk mendapatkan wang tunai
dengan segera
 jumlah wang tunai yang diterima oleh peniaga adalah jumlah
nilai akaun belum terima / invois setelah ditolak kadar faedah
dan bayaran perkhidmatan antara 1 – 2 peratus atas nilai aset
akaun belum terima / invois
 contoh syarikat pemfaktoran : Public Leasing and Factoring
Sdn. Bhd.
 kebaikan:
◦ boleh mendapat wang tunai dengan segera
◦ dapat mengelakkan risiko hutang lapuk
◦ mengatasi masalah aliran tunai
◦ tidak perlu lagi mengawasi akaun belum terima
 milik bersama Bank Negara Malaysia dengan semua bank
perdagangan
 ditubuhkan untuk bantu peniaga kecil mendapatkan pinjaman
dari bank perdagangan
 syarikat ini tidak beri pinjaman tetapi bertindak memberi
khidmat nasihat dan jaminan kepada pinjaman yang telah
diluluskan
 peminjam boleh terdiri daripada individu, perkongsian,
syarikat sdn.bhd., koperasi dan pertubuhan
 Kebaikan:
◦ bank perdagangan tidak perlu risau risiko hutang lapuk dari
pinjaman
◦ peminjam (peniaga) boleh dapat pinjaman tanpa cagaran yang
banyak
 LATIHAN
1 (a) Huraikan sistem perbankan konvensional yang diamalkan di
Malaysia [13 markah]
(b) Terangkan perbezaan antara perbankan konvensional perbankan Islam
di Malaysia. [12 markah]

2 (a) Terangkan perkhidmatan bank perdagangan [12 markah]

(b) Jelaskan tiga perbezaan antara overdraft dengan pinjaman
[6 markah]
(c) Dialog yang berikut berkaitan dengan jenis bank.
Pemandu teksi : Nak ke mana, puan?
Puan Azura : saya nak ke Bank Simpanan Nasional, Kajang.
Pemandu teksi : Baik, puan. Saya boleh hantarkan. Puan
hendak buat pengeluaran wang tunaikah di sana?
Puan Azura : Tidak, encik. Saya ingin menyimpan duit
simpanan anak-anak saya di sana.

(i) Huraikan bank yang dimaksudkan oleh Puan Azura. [3 markah]

(ii) Jelaskan dua jenis simpanan yang sesuai untuk anak-anak Puan
Azura. [4 markah]
JAWAPAN
1 (a) Perbankan konvensional ialah sistem yg berasaskan kapitalisme. Sistem
ini menggalakkan keputusan kewangan dibuat berdasarkan keuntungan.
Ciri-ciri perbankan konvensional:
i. Faedah
- diberi kepada simpanan yang diterima dan kenakan faedah kepada
pinjaman
ii. Pelaburan
- pelaburan adalh bertujuan utk dapat keuntungan yg maksimum tanpa
menyalahi undang2.
- boleh melabur dlm semua bidang termasuk perjudian dan minuman
keras
iii. Keuntungan
- keuntungan adalah motif utama setiap pelaburan
- sumbangan turut diberikan untuk menjaga kepentingan sosial msykt
– hospital + rumah kebajikan