Korporativno upravljanje

principima poslovanja banke

dr Vera Zelenović
 Solventnost i insolventnost banke

• Solventnost banke podrazumeva da je

realna vrednost aktive, jednaka obimu
pasive
• Kada je banka insolventna, tada je deo
aktive nekvalitetan, tj, nenaplativ
• Principi solventnosti:sredstva banke
veća od obaveza banke, akcionarski
kapital veći od pozajmljenih obaveza
banke
 Faktori od kojih zavisi insolventnost
banke
1) Nivoa očekivanog prihoda I
njegove naplate
2) Verovatnoće odstupanja od
očekivanog prihoda
3) Veličine inicijalnog kapitala
banke
 Insolventnost zavisi od:
• Nelikvidnost (neuskladjenost priliva I
odlova sredstava)
• Neuskladjenost ročne strukture
sredstava I plasmana
• Poslovanje banke sa gubitkom
• Neuskladjenost bankarskih proizvoda I
usluga sa zahtevima tržišta
 Insolventnost se moze izbeći:
1) Diverzifikacijom sredstava I
obaveza
2) Procenom verovatnoće distribucije
rizika
3) Povećanjem akcionarskog kapitala
banke
4) Osiguranjem depozita
Rizik insolventnosti se može iskazati:

1) Banka je solventna i nema gubitke

2) Banka je solventna i ima gubitak
3) Banka je isolventna i ima gubitak
 Planiranje solventnosti
podrazumeva kontrolisanje:

1) Kreditnog rizika
2) Kamatnog rizika
3) Rizika likvidnosti
 Planiranje solventnosti banke
• Projektovanje strukture kapitala banke
predstavlja predvidjanje I programiranje
nivoa kapitala banke, koje je prihvatljivo
za bančino tržiste
• Ciljna struktura kapitala je ona struktura
kapitala koja će banci obezbediti
minimalnu solventnost I profitabilnost
• Medjunarodni standardi solventnosti-
Bazel 1987
 Standardni pokazatelji za merenje
adekvatnosti kapitala:
1) Odnos akcionarskog kapitala prema
ukupnim sredstvima banke
2) Odnos akcionarskog kapitala prema rizičnoj
aktivi banke
3) Odnos akcionarskog kapitala prema
ukupnim depozitima banke
4) Odnos akcionarskog kapitala prema
kreditima i eskontima banke
Stopa neto kapitala banke NCR-da li je banka
problematična sa aspekta solventnosti
 Faktori likvidnosti i nelikvidnosti banke

• Banka održava likvidnost

sinhronizacijom ročnosti plasmana I
ročnosti dospeća svojih obaveza
• Tradicionalno pravilo: pasiva odredjuje
aktivu
• Novim izvorima se neutrališe ročna
neuskladjenost plasmana i izvora
sredstava
 Optimalni likvidni potencijal
banke

1) Teorija komercijalnog kredita

2) Teorija unovčive aktive
3) Teorija anticipativne dobiti
4) Teorija uskladjivanja obaveza
 Merenje likvidnosti banke
1) Žiralni novac i nezaložive utržive
hartije od vrednosti/ukupna aktiva
2) Ukupni depoziti/pozajmljeni
kapital
3) Promenljiva sredstva/likvidna
aktiva(imovina)
4) Ukupni krediti/ukupni depoziti*
 Faktori ekonomičnosti banke
• Ekonomičnost banke se odnosi na
upravljanje rizicima banke
• Usmeren ka troškovima poslovanja
banke, kamatnim I nekamatnim
rashodima banke
• Vazan za akcionare, komitente I
klijente
Ekonomično organizovana banka
po modelima:

• Model finansijskog posrednika

• Model profitnog centra
 Faktori profitabilnosti banke:
1) Da obezbedi prednost u odnosu na
konkurenciju
2) Da se dobro pozicionira na
finansijskom tržistu
3) Da kvalitativno plasira bankarske
proizvode i usluge
4) Da obezbedi dobit za akcionare
5) Da obezbedi akumulaciju za dalji razvoj
banke
Faktori koji utiču na Profitabilnost:
1) Menadžment tim banke
2) Ekonomsko okruženje i uslovi poslovanja
banke
3) Veličina banke
4) Kamatne stope banke
5) Konkurentski uslovi banke
6) Procena korišćenja bankarskih resursa
7) Dobici i gubici po osnovu hartija od
vrednosti
8) Gubici po osnovu kreditnih plasmana
9) Obim obavljenih kreditnih plasmana