BIL TARIKH

1.
2015
JULAI 1

2.

URUSNIAGA
Kenderaan
Stok
Penghutang
Overdraf bank

RM
50000
44900
3050
800

Tunai
Modal

400
97550

JULAI Jualan tunai mesin pencetak kepada Syarikat Amber

2
Sdn. Bhd sebanyak dua unit dengan harga seunit RM
1200 dengan jumlah RM 2400.

KOMPONEN

DOKUMEN

Catatan
pembukaan

Memo

Jualan bersih

3.

JULAI Jualan kredit computer kepada Asasi Enterprise

3
sebanyak lima unit dengan harga seunit RM 2500
dengtan jumlah RM 12500 .

Jualan bersih

4.

JULAI Terima tunai dari penghutang Syarikat Bravo Sdn.Bhd

4
sebanyak RM 3050.

Penerimaan

5.

JULAI Membawa masuk tunai ke dalam bank bernilai RM

5
3000 .

6.

JULAI Membeli sebuah almari untuk kegunaan pejabat

6
daripada Maju Trading Sdn.Bhd bernilai RM 800
secara tunai.

7.

JULAI Ambilan koputer sebanyak satu unit bernilai RM 1500

7
untuk Kegunaan sendiri .
JULAI Menerima cek bernilai RM 12500 daripada
8
penghutang Asasi Enterprise.

8.

Catatan kontra

Perolehan
asset bukan
semasa

Ambilan
Penerimaan

9.

JULAI Jualan kredit mesin perakam waktu kepada Syarikat

9
Amber Sdn. Bhd sebanyak dua unit dengan harga
seunit RM 800 dengan jumlah RM1600.

Jualan Bersih

10.

JULAI
10

Catatan kontra

Keluarkan tunai dari bank untuk kegunaan perniagaan

sebanyak RM 11000.

Bil tunai
salinan
No bil
tunai :
BT009
Invois
salinan
No.invois
salinan :
A133
Resit salinan
No.resit:
R112
Slip bank

Bil Tunai
asal
No Bil
Tunai:
BT 231
memo
Cek
No cek:
MBB 0521
Invois
salinan
No invois:
A 134
Keratin cek
No keratin
cek: 100001

11.

JULAI
12

Belian tunai komputer daripada Siber Trading Bhd

sebanyak tujuh unit dengan harga seunit RM 1500
dengan jumlah RM10500.

Kos jualan

12.

JULAI
12

Kos jualan

13.

JULAI
13

Belian kredit mesin perakam waktu daripada CAN

Telecomunication sebanyak empat unit dengan harga
seunit RM 500 dengan jumlah RM 2000.
Terima komisyen daripada CAN Telecomunication
bernilai RM 200.

14.

JULAI
14

Pulangan belian mesin perakam waktu kepada CNA

Telecomunication sebanyak dua unit kerana berlaku
kerosakan bernilai RM 1000.

Kos jualan

15.

JULAI
15

Pulangan jualan mesin perakam waktu daripada

Syarikat Amber Sdn. Bhd sebanyak satu unit kerana
tidak berfungsi bernilai RM 800.

Jualan bersih

16.

JULAI
15

Membayar hutang kepada CNA Telecomunication

bernilai RM 1000 secara tunai.

17.

JULAI
16

Julan kredit mesin perakam waktu kepada DHerbs

Healthy Sdn. Bhd sebanyak enam unit dengan harga
seunit RM 800 dengan jumlah RM 4800.

Jualan bersih

18.

JULAI
18

Terima tunai daripada DHerbs Healthy Sdn. Bhd

bernilai RM 4800.

Penerimaan
tunai

19.

JULAI
19

Kos jualan

20

JULAI
20

Belian kredit mesin perakam waktu daripada CNA

Telecomunication sebayak Sembilan unit dengan harga
RM 900 dengan jumlah RM 4500.
Membayar angkutan masuk pada Syarikat Pengakutan
Pertiwi sebanyak RM 300 dengan cek.

21

JULAI
21

Jualan kredit computer kepada Amin Siber Caf

sebanyak 10 unit dengan harga seunit RM 2500

Penerimaan

Pembayaran

Kos jualan

Jualan bersih

Bil tunai
asal
No bil tunai:
BT 430
Invois asal
No invois:
A767
Resit rasmi
No resit:
R320
Nota kredit
asal
No nota
kredit: NK
932
Nota Kredit
salinan
No nota
kredit: NK
1243
Bil tunai
asal
No bil tunai:
B 420
Invois
salinan
No invois:
A 135
Resit
salinan
No resit
salinan: 113
Invios asal
No invois:
A 044
Keratan cek
No keratan
cek:
100002
Invois
salinan

dengan jumlah RM 25000.

No invois:
A 136

22.

JULAI
22

Membayar hutang kepada CAN Telecomunication

bernilai RM 4500 secara tunai.

Pembayaran

23.

JULAI
24

Pulangan jualan computer daripada Amin Siber Caf

sebanyak seunit kerana rosak.

Jualan bersih

24.

JULAI
25
JULAI
26
JULAI
30

Bayar belanja kadar bayaran RM120

Pembayaran

Bayar sewa kedai bernilai RM 400 dengan tunai untuk

bulan Julai.
Bayar gaji pekerja bernilai RM 1300.

Pembayaran

25.
26.

Pembayaran

Bil tunai
asal
No bil tunai:
B 330
Nota kredit
salinan
No nota
kredit
salinan: NK
1244
Baucer
bayaran
Baucer
bayaran
Baucer
bayaran