Professional Documents
Culture Documents
2013 FY Financial Report (Audited) PDF
2013 FY Financial Report (Audited) PDF
LAPORAN KEUANGAN/
FINANCIAL STATEMENTS
Halaman/
Page
PERNYATAAN DIREKSI
-3-
STATEMENTS OF COMPREHENSIVE
INCOME
-4-
-5-
-6-53-
2013
Catatan/
Notes
2012
Aset
Aset lancar
Kas dan setara kas
Piutang usaha
- pihak ketiga
Piutang lain-lain
- pihak ketiga
- pihak berelasi
Persediaan
Pajak dibayar dimuka
- pajak lain-lain
Beban dibayar di muka
- sewa
- lain-lain
Uang muka sewa
Aset lancar lainnya
Jumlah aset lancar
Aset tidak lancar
Kas dan setara kas yang
dibatasi penggunaannya
Uang muka pembelian
aset tetap
Aset pajak tangguhan
Aset tetap
(setelah dikurangi
akumulasi penyusutan
sebesar Rp 686.900;
31 Desember 2012:
Rp 489.742)
Sewa jangka panjang
Uang jaminan
Piutang lain-lain
- pihak berelasi
Aset tidak lancar lainnya
Assets
15,094
15,052
723,809
24c
6
15,920
519,601
27,765
11a
44,722
81,625
9,341
12,386
12,992
73,696
6,361
13,653
12,741
Current assets
Cash and cash equivalents
Trade receivables
third parties Other receivables
third parties related parties Inventories
Prepaid tax
other tax Prepaid expenses
lease others Rental advances
Other current assets
1,744,220
772,217
32,786
999,872
57,654
1,703,067
2,413
21,908
Non-current assets
Restricted cash and cash
equivalents
Advances for purchase
of fixed assets
Deferred tax assets
Fixed assets
(net of accumulated
depreciation of
Rp 686,900;
31 December 2012:
Rp 489,742)
Long-term lease
Refundable deposits
Other receivables
related parties Other non-current assets
25,579
39,187
11,619
43,005
11d
14,739
53,851
727,186
289,264
108,894
7
8
28,268
24c
694,005
270,098
89,331
1,233,815
1,185,532
Jumlah aset
2,936,882
2,929,752
Total assets
2013
2012
Liabilitas
Liabilitas lancar
Utang usaha
- pihak ketiga
Utang lain-lain
- pihak ketiga
- pihak berelasi
Utang pajak
- pajak penghasilan badan
- pajak lain-lain
Akrual
- pihak ketiga
- pihak berelasi
Kewajiban imbalan kerja
jangka pendek
Penghasilan tangguhan
Pinjaman bank jangka panjang
- bagian jatuh tempo
dalam satu tahun
Jumlah liabilitas lancar
Liabilitas tidak lancar
Pinjaman bank jangka panjang
- bagian jatuh tempo
lebih dari satu tahun
Kewajiban imbalan kerja jangka
panjang
Liabilities
272,571
31,034
10
10, 24c
270,766
-
3,347
108,136
20
12,724
84,358
29,149
12
483,935
Current liabilities
Trade payables
third parties Other payables
third parties related parties Taxes payable
corporate income taxes other taxes Accruals
third parties related parties Short-term employee
benefits obligations
Deferred income
Long term bank loans
portion due within one year
2,182,929
1,265,953
81,492
11,434
24c
11b
73,519
13,546
1,054,745
85,386
181,340
9,675
1,890,181
1,566,531
12
2,475,161
261,542
20
203,194
Non-current liabilities
Long term bank loans
portion due over one year
Long-term employee
benefits obligations
1,828,073
2,678,355
Jumlah liabilitas
3,718,254
4,861,284
Total liabilities
Ekuitas
Modal saham Modal dasar 3.911.120.640
lembar saham,
modal ditempatkan dan
disetor penuh 2.917.918.080
lembar saham yang terdiri dari:
6.168.960 lembar saham
seri A dengan nilai nominal
Rp 5.000 per saham (nilai penuh);
259.096.320 lembar saham
seri B dengan nilai nominal Rp 350
per saham (nilai penuh);
2.652.652.800 lembar saham seri C
dengan nilai nominal Rp 100
per saham (nilai penuh)
Tambahan modal disetor
Equity
386,794
(3,571,934)
13
2a, 14
2a, 14
116,397
2,287,371
(781,372)
2,936,882
15
Total equity
Total liabilities and equity
2013
2012
Pendapatan
Penjualan eceran
Penjualan konsinyasi - bersih
Pendapatan jasa
4,043,639
2,673,621
37,066
Pendapatan bersih
6,754,326
Laba operasi
(2,391,274)
(2,581,920)
33,736
Net revenue
(1,910,789)
Gross profit
(2,132,216)
10,424
Operating expenses
Other gains - net
1,584,351
12
1,523,622
(373,462)
Operating profit
26,151
(451,507)
Finance income
Finance costs
(425,356)
1,158,995
11c
Cost of revenue
3,706,143
1,814,868
(291,246)
(388,114)
1,150,160
770,881
Other comprehensive
income
1,150,160
770,881
Comprehensive income
264
Net earnings
per share basic
and diluted (full amount)
Pendapatan komprehensif
5,616,932
(2,121,792)
18
19
Revenue
Retail sales
Consignment sales - net
Service fees
(2,548,184)
17,928
(309,174)
17
4,363,052
Penghasilan keuangan
Beban keuangan
16
3,174,824
2,406,876
35,232
Laba bersih
per saham dasar dan
dilusian (nilai penuh)
394
21
Catatan/
Notes
Saldo 1 Januari 2012
Selisih nilai
transaksi
restrukturisasi
entitas
sepengendali/
Difference in
value from
restructuring
transactions
Saldo laba/
among entities
Retained earnings
under
Tidak
common
Dicadangkan/
dicadangkan/
control
Appropriated
Unappropriated
Tambahan
modal
disetor/
Additional
paid in
capital
Modal
saham/
Share
capital
386,794
195,192
386,794
195,192
(3,767,126)
10,950
1,242,658
(1,931,532)
386,794
195,192
(3,767,126)
10,950
1,242,658
(1,931,532)
Laba/pendapatan
komprehensif tahun berjalan
Pencadangan saldo laba
Penyesuaian sehubungan
dengan penerapan
PSAK No. 38 (revisi 2012)
15
2a, 2u
Laba/pendapatan
komprehensif tahun berjalan
Pencadangan saldo laba
Saldo 31 Desember 2013
15
6,250
476,477
770,881
4,700
770,881
Profit/comprehensive
income for the year
3,767,126
1,150,160
1,150,160
Profit/comprehensive
income for the year
105,447
116,397
(3,571,934)
(4,700)
(2,702,413)
Adjustment in relation
to implementation of
SFAS No. 38 (revised 2012)
386,794
(3,767,126)
(3,767,126)
Jumlah/
Total
(105,447)
2,287,371
(781,372)
2013
Arus kas dari aktivitas
operasi
Penerimaan dari pelanggan
Pembayaran kepada pemasok
Pembayaran kepada karyawan
dan lain-lain
Kas yang dihasilkan
dari operasi
Penerimaan penghasilan bunga
Pembayaran pajak
penghasilan badan
Arus kas bersih yang dihasilkan
dari aktivitas operasi
Arus kas dari aktivitas
investasi
Perolehan aset tetap
Pembayaran uang muka
pembelian aset tetap
Pembayaran uang muka sewa
Hasil dari penjualan aset tetap
Arus kas bersih yang digunakan
untuk aktivitas investasi
Arus kas dari aktivitas
pendanaan
Pembayaran pinjaman bank
Pembayaran pinjaman pihak ketiga
Penerimaan pinjaman bank - bersih
Pembayaran beban bunga dan
biaya bank
Arus kas bersih yang digunakan
untuk aktivitas pendanaan
(Penurunan)/kenaikan bersih
kas dan setara kas
Catatan/
Notes
2012
13,937,039
(9,244,711)
11,975,982
(7,831,342)
(2,568,884)
(2,255,168)
2,123,444
1,889,472
17,928
26,151
(470,437)
(315,842)
1,670,935
1,599,781
(162,307)
(76,965)
1,355
(237,917)
(274,281)
(325,445)
(1,674,281)
(1,004,020)
(1,650,000)
250,000
12
22
12
(241,263)
1,039,059
(616,931)
(1,237,817)
1,176,173
82,955
Net (decrease)/increase in
cash and cash equivalents
956,104
1,039,059
797,796
(25,579)
(39,187)
772,217
999,872
1.
UMUM
a.
1.
GENERAL
a. Establishment and general information
Perusahaan
memulai
kegiatan
usaha
komersialnya pada tahun 1982. Sejak
tanggal 30 Oktober 2009, Perusahaan
bergerak dalam usaha jaringan gerai serba
ada yang menyediakan berbagai macam
barang seperti pakaian, aksesoris, tas,
sepatu, kosmetik, dan peralatan rumah
tangga serta jasa konsultan manajemen.
1.
1.
2.
2.
3.
3.
1.
UMUM (lanjutan)
a.
1.
GENERAL (continued)
a. Establishment and general information
(continued)
Tindakan/Action
Penawaran umum perdana saham seri A dengan nilai
nominal Rp 1.000 (nilai penuh)/
Initial public offering of type A shares with par value
of Rp 1,000 (full amount)
Pencatatan tambahan saham seri A dengan nilai nominal
Rp 1.000 (nilai penuh)/
Additional registration of type A shares with par value
of Rp 1,000 (full amount)
Tahun/Year
Tambahan
saham beredar
setelah
transaksi/
Additional
shares
issued
after the
transaction
1989
2,140,000
1990
2,250,000
1.
UMUM (lanjutan)
a.
1.
GENERAL (continued)
a. Establishment and general information
(continued)
Tindakan/Action
Pembagian saham bonus seri A dengan nilai nominal Rp 1.000
(nilai penuh) dengan ketentuan setiap pemegang lima (5)
saham lama berhak memperoleh satu (1) saham bonus/
Bonus stock of type A shares with par value of Rp 1,000
(full amount) with requisite of one (1) new share for
every five (5) existing shares held
Pembagian saham bonus seri A dengan nilai nominal Rp 1.000
(nilai penuh) dengan ketentuan setiap pemegang satu (1)
saham lama berhak memperoleh dua (2) saham bonus/
Bonus stock of type A shares with par value of Rp 1,000
(full amount) with requisite of two (2) new shares
for every one (1) existing share held
Pembagian dividen saham seri A dengan ketentuan setiap
pemegang lima (5) lembar saham lama berhak
memperoleh satu (1) dividen saham/
Stock dividend of type A shares with requisite of one (1)
new share for every five (5) existing shares held
Pencatatan tambahan saham seri A dengan nilai nominal
Rp 1.000 (nilai penuh)/
Additional registration of type A shares with par value of
Rp 1,000 (full amount)
Penggabungan jumlah saham seri A melalui peningkatan nilai
nominal seri A dari Rp 1.000 (nilai penuh) menjadi Rp 5.000
(nilai penuh)/
Reverse stock split of type A shares by increasing
par value from Rp 1,000 (full amount)
to Rp 5,000 (full amount)
Tahun/Year
Tambahan
saham beredar
setelah
transaksi/
Additional
shares
issued
after the
transaction
1990
878,000
1992
10,536,000
1994
3,160,800
1997
11,880,000
Oktober/
October
2009
(24,675,840)
6,168,960
Juli/July
2001
1,295,481,600
Oktober/
October
2009
(1,036,385,280)
259,096,320
1.
UMUM (lanjutan)
a.
1.
GENERAL (continued)
a. Establishment and general information
(continued)
Tindakan/Action
Tahun/Year
Oktober/
October
2009
2013
Dewan Komisaris
Presiden
Komisaris
Tambahan
saham beredar
setelah
transaksi/
Additional
shares
issued
after the
transaction
2,652,652,800
2,652,652,800
John Bellis
John Bellis
Komisaris
Independen
Jonathan L. Parapak
Jonathan L. Parapak
William Travis Saucer
Independent
Commissioners
Komisaris
Roy Kuan
Rene Mang Wing Ming
Henry Jani Liando
William Travis Saucer
Roy Kuan
Rene Mang Wing Ming
Henry Jani Liando
Commissioners
Artapong Porndhiti
Dewan Direksi
Presiden
Direktur
Bunjamin J. Mailool
Bunjamin J. Mailool
Wakil Presiden
Direktur
Direktur
Sigit Prasetya
Wai Hoong Fock
Joo Suk Kim
Andre Rumantir
Sigit Prasetya
Wai Hoong Fock
Joo Suk Kim
Andre Rumantir
Board of Directors
President
Director
Vice President
Director
Directors
Ketua
Jonathan L. Parapak
Jonathan L. Parapak
Chairman
Anggota
Members
1.
UMUM (lanjutan)
b. Penggabungan usaha dengan PT Meadow
Indonesia
1.
GENERAL (continued)
b. Merger with PT Meadow Indonesia
The
decisions
of
the
independent
shareholders are supported by shareholders
who have a conflict of interest (dependent).
1.
UMUM (lanjutan)
1.
2.
GENERAL (continued)
b. Merger with
(continued)
PT
Meadow
Indonesia
Pada
tanggal
28
Desember
2011,
Perusahaan
mengajukan
permohonan
penggabungan usaha menggunakan nilai
buku berdasarkan ketentuan perpajakan
kepada
Direktorat
Jenderal
Pajak.
Permohonan ini disetujui pada tanggal 11
Mei 2012.
2.
2.
financial
Angka
di
dalam
laporan
keuangan
dibulatkan dan dinyatakan dalam jutaan
Rupiah kecuali dinyatakan lain.
standar
Dasar penyusunan
(lanjutan)
laporan
keuangan
2.
financial
standar
New
standards,
amendments
and
interpretations issued but not yet effective for
the financial year beginning 1 January 2013
are as follows:
2.
c.
2.
c.
d.
e.
2.
g.
2.
Persediaan
g.
Inventories
Persediaan Perusahaan
persediaan konsinyasi.
The
Companys
consignment stocks.
tidak
termasuk
inventories
exclude
h.
Prepaid expenses
Prepaid expenses are amortised using
the straight-line method over the period of
expected benefit.
2.
Sewa operasi
Sewa
yang
risiko
dan
manfaat
kepemilikannya
ada
di
pihak
yang
menyewakan diperlakukan sebagai transaksi
sewa-menyewa biasa (operating leases).
Pembayaran sewa-menyewa biasa dicatat
sebagai beban berdasarkan metode alokasi
yang mencerminkan pola waktu dari manfaat
yang dinikmati Perusahaan.
j.
Aset tetap
Operating leases
Leases under which all the risks and benefits
of ownership are effectively retained by the
lessor are classified as operating leases.
Operating lease payments are recorded as
an expense based on an allocation method
that reflects the time pattern of benefits
enjoyed by the Company.
j.
Fixed assets
Penyusutan
aset
tetap
untuk
mengalokasikan biaya perolehan hingga
mencapai nilai sisa sepanjang estimasi masa
manfaatnya sebagai berikut:
Metode/Method
Renovasi bangunan
Peralatan dan instalasi
Kendaraan
Garis lurus/
Straight-line
Saldo-menurun ganda/
Double declining
Saldo-menurun ganda/
Double declining
Tahun/Years
5
Building renovation
8 - 14
Vehicles
k.
k.
2.
Utang usaha
2.
m. Provisi
m. Provisions
Provisi
diakui
apabila
Perusahaan
mempunyai kewajiban kini (baik bersifat
hukum maupun konstruktif) sebagai akibat
peristiwa masa lalu dan besar kemungkinan
penyelesaian
kewajiban
tersebut
mengakibatkan arus keluar sumber daya dan
kewajiban tersebut dapat diestimasi dengan
andal.
n.
Penghasilan tangguhan
Trade payables
Pinjaman
Deferred income
Deferred income is comprised of the value of
accrued loyalty points multiplied by estimated
redemption rate and the value of loyalty
points exchanged for gift vouchers that have
not yet been used. Deferred income is
recorded as a liability in the statements of
financial position and credited to the
statements of comprehensive income based
on estimated redemption rates of the point
and coupon usage.
o.
Borrowings
2.
Pinjaman (lanjutan)
2.
Imbalan kerja
Borrowings (continued)
Fees paid on the establishment of term loan
facilities are recognised as transaction costs
of the term loan facilities to the extent that it
is probable that some or all of the facility will
be drawn down. In this case, the fee is
deferred until the draw-down occurs. To the
extent there is no evidence that it is probable
that some or all of the facility will be drawn
down, the fee is capitalised as a prepayment
for liquidity services and amortised over the
period of the facility to which it relates.
p.
Employee benefits
Imbalan pensiun
Retirement benefits
The
employee
benefits
obligations
recognised in the statements of financial
position in respect of retirement benefits are
the present value of the defined benefit
obligation at the statements of financial
position date, and adjusted by unrecognised
actuarial gains or losses and unrecognised
past service costs. The defined benefit
obligation is calculated by independent
actuaries using the projected unit credit
method.
2.
q.
2.
Perpajakan
q.
Taxation
2.
Perpajakan (lanjutan)
2.
Taxation (continued)
2.
r.
s.
Perpajakan (lanjutan)
2.
Taxation (continued)
r.
Beban
diakui
pada
saat
berdasarkan metode akrual.
terjadinya
s.
2.
u.
Pelaporan segmen
2.
Segment reporting
Pembuat
keputusan
operasional
diidentifikasikan sebagai dewan direksi dan
komite manajemen eksekutif. Pembuat
keputusan operasional menelaah pelaporan
internal dengan tujuan untuk menilai kinerja
dan mengalokasikan sumber daya. Pembuat
keputusan operasional menentukan segmen
operasi berdasarkan segmen geografis.
restrukturisasi
u.
Transaksi
restrukturisasi
entitas
sepengendali
adalah
transaksi
yang
mengalihkan aset, liabilitas, saham dan
instrumen kepemilikan lainnya diantara
entitas
sepengendali
yang
tidak
menimbulkan laba atau rugi bagi seluruh
kelompok perusahaan ataupun entitas
individual dalam kelompok perusahaan
tersebut. Karena transaksi restrukturisasi
entitas sepengendali tidak mengakibatkan
perubahan substansi ekonomi kepemilikan
lainnya yang dipertukarkan, maka aset
maupun liabilitas yang kepemilikannya
dialihkan harus dicatat sesuai dengan nilai
buku
seperti
penggabungan
usaha
berdasarkan metode penyatuan kepemilikan
(pooling of interest).
2.
u.
Dividen
v.
3.
Dividend
Dividend distribution to the Companys
shareholders is recognised as a liability in the
Companys financial statements in the period
in which the dividends are approved by the
Companys shareholders.
3.
MERGER TRANSACTION
Estimasi
terus
dievaluasi
berdasarkan
pengalaman historis dan faktor-faktor lain,
termasuk ekspektasi peristiwa masa depan yang
diyakini wajar berdasarkan kondisi yang ada.
Hasil aktual dapat berbeda dengan jumlah yang
diestimasi. Estimasi dan asumsi yang memiliki
pengaruh signifikan terhadap jumlah tercatat aset
dan liabilitas diungkapkan di bawah ini.
Imbalan kerja
Employee Benefits
Penghasilan tangguhan
Deferred income
4.
5.
ESTIMASI
(lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
4.
CRITICAL
(continued)
ACCOUNTING
ESTIMATES
5.
2013
Kas
Rupiah
Bank
Rupiah
- PT Bank International
Indonesia Tbk
- PT Bank CIMB Niaga Tbk
- PT Bank Nationalnobu
(Nobu Bank)
- PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
- PT Bank Danamon Indonesia Tbk
- PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk
- PT Bank Central Asia Tbk
- PT Bank Permata Tbk
- PT Bank Rakyat Indonesia Tbk
- Bank lainnya (masingmasing di bawah
Rp 1.000)
Dolar AS
- PT Bank CIMB Niaga Tbk
Dikurangi:
Kas dan setara kas yang
dibatasi penggunaannya
- PT Bank CIMB Niaga Tbk
84,673
322,859
218,250
61,894
47,258
15,006
14,946
12,077
11,900
6,453
159,770
Cash in banks
Rupiah
PT Bank International 250,289
Indonesia Tbk
459,824
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank Nationalnobu 5,045
(Nobu Bank)
106,321 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk - PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Negara 11,635
Indonesia (Persero) Tbk
37,783
PT Bank Central Asia Tbk 4,820
PT Bank Permata Tbk 1,454 PT Bank Rakyat Indonesia Tbk -
252
174
795,568
1,037,115
2,228
1,944
797,796
1,039,059
(25,579)
(39,187)
772,217
999,872
Kas
dan
setara
kas
yang
dibatasi
penggunaannya merupakan kas untuk jaminan
atas pembayaran bunga terhadap pinjaman
sindikasi yang difasilitasi PT Bank CIMB
Niaga Tbk dan Standard Chartered Bank (lihat
Catatan 12).
Cash on hand
Rupiah
US Dollar
PT Bank CIMB Niaga Tbk -
Deduct:
Restricted cash and cash
equivalents
PT Bank CIMB Niaga Tbk -
6.
PERSEDIAAN
6.
INVENTORIES
2013
Pakaian pria
Pakaian wanita
Sepatu
Produk anak-anak
Tas, kosmetik, dan
aksesoris
Perlengkapan rumah tangga
dan perlengkapan mandi
Dikurangi:
Provisi untuk persediaan
2012
205,079
178,926
140,945
137,579
142,480
121,157
97,819
104,297
40,155
32,269
27,007
28,247
729,691
526,269
(5,882)
Less:
Provision for inventory
(6,668)
723,809
7.
Menswear
Ladieswear
Shoes
Children product
Bags, cosmetics, and
accessories
Household appliances
and toiletries
519,601
Manajemen
berkeyakinan
bahwa
provisi
persediaan cukup memadai untuk menutupi
kemungkinan kerugian karena penurunan nilai
persediaan dan risiko kehilangan persediaan.
ASET TETAP
7.
FIXED ASSETS
___ 2013________
Awal/
Beginning
Nilai perolehan
Renovasi bangunan
Peralatan dan instalasi
Kendaraan
Aset dalam
pembangunan
Penambahan/
Addition
Reklasifikasi/
Reclassification
__________
Pengurangan/
Disposal
Akhir/
Ending
324,379
23,596
56,512
(62)
404,425
840,726
2,218
135,330
3,076
22,129
-
(13,111)
(11)
985,074
5,283
16,424
81,521
(78,641)
1,183,747
243,523
(13,184)
19,304
1,414,086
Akumulasi
penyusutan
Renovasi bangunan
(173,855)
(66,533)
46
(240,342)
(313,940)
(1,947)
(139,308)
(787)
9,414
10
(443,834)
(2,724)
(489,742)
(206,628)
9,470
(686,900)
694,005
Acquisition cost
Building renovation
Equipment and
installation
Vehicles
Assets under
construction
727,186
Accumulated
depreciation
Building renovation
Equipment and
installation
Vehicles
7.
Awal/
Beginning
Nilai perolehan
Renovasi bangunan
Peralatan dan instalasi
Kendaraan
Aset dalam
pembangunan
Penambahan/
Addition
______________________
Reklasifikasi/
Reclassification
Pengurangan/
Disposal
Akhir/
Ending
251,188
13,561
59,632
(2)
324,379
658,041
2,218
145,424
-
41,804
-
(4,543)
-
840,726
2,218
28,348
89,512
(101,436)
939,795
248,497
(4,545)
16,424
1,183,747
Akumulasi
penyusutan
Renovasi bangunan
(113,691)
(60,166)
(173,855)
(201,603)
(1,610)
(115,586)
(337)
3,249
-
(313,940)
(1,947)
(316,904)
(176,089)
3,251
(489,742)
622,891
Perhitungan kerugian
adalah sebagai berikut:
penjualan
694,005
aset
tetap
2013
Acquisition cost
Building renovation
Equipment and
installation
Vehicles
Assets under
construction
Accumulated
depreciation
Building renovation
Equipment and
installation
Vehicles
Hasil penjualan
Nilai buku bersih
1,355
(3,714)
1,058
(1,294)
Sales proceeds
Net book value
(2,359)
(236)
Depreciation
expenses
for
year
ended
31 December 2013 of Rp 206,628 (2012:
Rp 176,089) were charged as operating
expenses (see Note 18).
8.
2013
2012
227,462
27,166
26,236
8,282
8,250
6,900
6,286
3,853
68,840
383,275
234,841
29,928
20,383
8,282
8,025
933
55,055
357,447
Bagian Lancar:
Uang muka sewa
Beban dibayar dimuka - sewa
(12,386)
(81,625)
(13,653)
(73,696)
289,264
270,098
9.
Current Portion:
Rental advances
Prepaid expense - lease
Long-term lease
2013
Pembelian
Konsinyasi
499,708
766,245
380,873
673,872
1,265,953
1,054,745
Direct purchase
Consignment
10. AKRUAL
10. ACCRUALS
2013
2012
Pihak ketiga
Bonus dan insentif
Utilitas
Aset tetap
Sewa
Pemasaran
Transportasi
Jasa pengendalian kualitas
Bunga
Perjalanan dinas
Konsultan
Pajak reklame
Asuransi
Lain-lain
122,408
39,891
30,685
23,039
20,160
15,910
6,813
2,439
2,015
1,307
617
7,287
102,405
53,128
29,554
26,758
25,229
9,488
3,747
5,189
1,658
6,376
402
721
6,111
Third parties
Bonus and incentives
Utilities
Fixed assets
Rent
Marketing
Transportation
Quality service
Interest
Business travel
Consultant
Billboard tax
Insurance
Others
Jumlah
272,571
270,766
Total
16,145
14,889
Jumlah
31,034
Total
44,722
11. PERPAJAKAN
a.
11. TAXATION
a.
2013
b.
2012
27,765
Utang pajak
b.
2013
Prepaid tax
Taxes payable
2012
48,959
24,560
162,155
19,185
73,519
181,340
9,220
4,225
101
6,437
2,724
514
13,546
9,675
87,065
191,015
c.
2013
Kini
Tangguhan
2012
362,616
10,846
383,346
4,768
373,462
388,114
Kurang bayar
Pajak Penghasilan Badan
Current
Deferred
1,523,622
48,971
(44,402)
(786)
1,158,995
43,073
(62,979)
836
308,815
420,671
(23,141)
(27,211)
1,813,079
2013
1,533,385
2012
362,616
383,346
(167)
(313,490)
(46)
(221,145)
48,959
162,155
Underpayment of
Corporate Income Tax
c.
1,523,622
304,724
(4,628)
d.
1,158,995
289,749
Tax calculated
at applicable rate (2013: 20%,
2012: 25%) (see Note 2q)
(6,803)
61,763
105,168
11,603
373,462
388,114
d.
Awal/
Beginning 2013
Kewajiban imbalan kerja
Provisi untuk persediaan
Perbedaan antara nilai buku
bersih aset tetap
komersial dan fiskal
2012
Dikreditkan/
(dibebankan)
ke laporan
laba rugi
komprehensif/
Credited/
(charged) to
statements of
comprehensive
income
Akhir/
Ending 2013
53,980
1,667
(1,002)
(491)
52,978
1,176
(1,796)
(9,353)
(11,149)
53,851
(10,846)
43,005
d.
Awal/
Beginning 2012
Kewajiban imbalan kerja
Provisi untuk persediaan
Perbedaan antara nilai buku
bersih aset tetap
komersial dan fiskal
Dikreditkan/
(dibebankan)
ke laporan
laba rugi
komprehensif/
Credited/
(charged) to
statements of
comprehensive
income
Akhir/
Ending 2012
43,212
1,458
10,768
209
53,980
1,667
13,949
(15,745)
(1,796)
58,619
(4,768)
53,851
Administrasi
e.
Administration
Pinjaman sindikasi:
- PT Bank CIMB
Niaga Tbk (CIMB)
- Standard Chartered Bank
- PT Bank International
Indonesia Tbk
- PT Bank Danamon
Indonesia Tbk
Dikurangi:
Beban ditangguhkan
Dikurangi:
Bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun
Bagian jatuh tempo lebih dari satu tahun
2012
659,375
362,466
1,212,393
666,465
601,119
1,105,276
46,293
85,119
(73,573)
1,595,680
(110,157)
2,959,096
(29,149)
(483,935)
1,566,531
2,475,161
Syndicated loan:
PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB)
Standard Chartered Bank PT Bank International Indonesia Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Less:
Deferred charges
Less:
Portion due within one year
Portion due over one year
Pinjaman sindikasi
Syndicated loan
32.17
20.48
47.35
98.15
1.85
100.00
100.00
Jumlah saham
ditempatkan dan
disetor/
Number of shares
issued
and paid
Persentase
kepemilikan/
Percentage of
ownership
(%)
Jumlah/
Total
3,495,552
1,188,290
0.12
0.04
17,478
5,941
1,485,118
0.05
7,426
Sub-jumlah/sub-total
6,168,960
0.21
30,845
67,951,843
44,017,453
2.33
1.51
23,783
15,406
147,127,024
5.04
51,495
Sub-jumlah/sub-total
259,096,320
8.88
90,684
867,192,236
552,323,757
29.72
18.93
86,719
55,232
1,233,136,807
42.26
123,314
Sub-jumlah/sub-total
2,652,652,800
90.91
265,265
2,917,918,080
100.00
386,794
Jumlah saham
ditempatkan dan
disetor/
Number of shares
issued
and paid
Persentase
kepemilikan/
Percentage of
ownership
(%)
Jumlah/
Total
4,683,831
1,485,129
0.16
0.05
23,419
7,426
Sub-jumlah/sub-total
6,168,960
0.21
30,845
211,037,131
48,059,189
7.23
1.65
73,863
16,821
Sub-jumlah/sub-total
259,096,320
8.88
90,684
2,648,213,669
4,439,131
90.76
0.15
264,821
444
Sub-jumlah/sub-total
2,652,652,800
90.91
265,265
2,917,918,080
100.00
386,794
Rincian
akun ini
pada
posisi
tanggal
31 Desember 2013 dan 2012 adalah sebagai
berikut:
2013
(3,767,126)
198,023
(2,831)
(3,571,934)
198,023
(2,831)
195,192
Berdasarkan
Undang-undang
Perseroan
Terbatas, perusahaan
diharuskan untuk
membuat penyisihan cadangan wajib hingga
sekurang-kurangnya 20% dari jumlah modal yang
ditempatkan dan disetor penuh.
Penjualan konsinyasi
Beban penjualan konsinyasi
2012
8,695,121
(6,021,500)
7,712,146
(5,305,270)
2,673,621
2,406,876
Consignment sales
Cost of consignment sales
2012
Persediaan awal
Pembelian bersih
526,269
2,579,953
467,845
1,950,987
3,106,222
(729,691)
(786)
2,375,745
15,529
2,418,832
(526,269)
836
1,893,399
17,390
2,391,274
1,910,789
Cost of revenue
Sewa
Gaji dan kesejahteraan karyawan
Utilitas
Penyusutan (lihat Catatan 7)
Pemasaran
Jasa operasional
Kartu kredit
Asuransi
Kantong plastik
Perjalanan dinas
Pemeliharaan dan perbaikan
Telekomunikasi
Pajak dan ijin
Barang konsumsi
Konsultan
Amortisasi
Seragam
Lain-lain
2012
816,582
788,480
248,846
206,628
147,281
146,457
45,463
38,232
30,249
22,570
18,732
15,444
15,316
10,304
8,119
5,992
5,339
11,886
694,543
615,173
184,859
176,089
142,405
118,335
38,853
28,961
25,009
18,987
17,046
13,865
15,656
5,963
15,875
4,038
5,299
11,260
2,581,920
2,132,216
Rent
Salaries and allowance
Utilities
Depreciation (see Note 7)
Marketing
Operational services
Credit card
Insurance
Plastic bags
Business travel
Repair and maintenance
Telecommunication
Tax and licenses
Consumables
Consultant
Amortisation
Uniform
Others
2012
13,677
(2,359)
22,418
33,736
5,397
(236)
5,263
10,424
8.90%
10%
TMI 2011
5.90%
10%
CSO 1980
10%
55 tahun/years
10%
55 tahun/years
Discount rate
Salary increment rate
Mortality rate
Disability rate
(as a percentage
of mortality rate)
Normal retirement age
2013
Nilai kini dari kewajiban
Kerugian aktuarial yang belum diakui
279,403
(14,514)
344,369
(128,451)
264,889
215,918
2012
(3,347)
261,542
rugi
2013
(12,724)
203,194
31,885
20,127
14,990
24,669
17,582
6,542
67,002
48,793
215,918
67,002
(18,031)
172,845
48,793
(5,720)
264,889
215,918
Beginning balance
Addition during the year
Payment during the year
20. EMPLOYEE
(continued)
BENEFITS
2013
2012
279,403
344,369
Defisit program
Penyesuaian pengalaman
pada liabilitas program
279,403
344,369
(1,181)
(11,429)
OBLIGATIONS
2012
1,150,160
770,881
2,917
2,917
264
394
PT Serang Gemilang*)
PT Mentari Singosaren*)
PT Surya Pekalongan*)
Sifat hubungan/
Nature of relationship
Pemegang saham mayoritas/Majority
shareholder
Pemegang saham mayoritas/Majority
shareholder
Pemegang saham tidak
langsung/Indirect shareholder
Entitas Anak dari pemegang saham
(MLPL)/Subsidiary of shareholder
(MLPL)
Entitas Anak dari pemegang saham
(MLPL)/Subsidiary of shareholder
(MLPL)
Entitas Anak dari pemegang saham
(MLPL)/Subsidiary of shareholder
(MLPL)
Entitas Anak dari pemegang saham
(MLPL)/Subsidiary of shareholder
(MLPL)
Entitas Anak dari pemegang saham
(MLPL)/Subsidiary of shareholder
(MLPL)
Entitas Anak dari pemegang saham
(MLPL)/Subsidiary of shareholder
(MLPL)
Entitas Anak dari pemegang saham
(MLPL)/Subsidiary of shareholder
(MLPL)
Entitas Anak dari pemegang saham
(MLPL)/Subsidiary of shareholder
(MLPL)
Entitas Anak dari pemegang saham
(MLPL)/Subsidiary of shareholder
(MLPL)
Entitas Anak dari pemegang saham
(MLPL)/Subsidiary of shareholder
(MLPL)
Entitas Anak dari pemegang saham
(MLPL)/Subsidiary of shareholder
(MLPL)
Entitas Anak dari pemegang saham
(MLPL)/Subsidiary of shareholder
(MLPL)
Entitas Anak dari pemegang saham
(MLPL)/Subsidiary of shareholder
(MLPL)
Entitas Anak dari pemegang saham
(MLPL)/Subsidiary of shareholder
(MLPL)
Manajemen kunci Perusahaan/
Key management of the Company
Sifat transaksi/
Nature of transactions
Penggantian beban/Expense reimbursement
Pembelian asset tetap, biaya sewa, biaya
listrik/Purchase of fixed assets, rent expense,
electricity expense
Pendapatan jasa, penggantian beban/Service
fees, expense reimbursements
Biaya sewa, biaya listrik, penggantian
beban/Rent expense,electricity expense,
expense reimbursement
Biaya sewa, biaya listrik/Rent expense, electricity
expense
Biaya sewa/Rent expense
b.
Pendapatan jasa
Service fees
2013
2012
480
480
0.01
0.01
Percentage of total
net revenue
Biaya Sewa
Rent expense
2013
2012
56,941
12,595
11,200
9,765
8,467
7,424
6,155
5,594
5,239
4,829
4,817
4,166
4,074
4,026
12,269
157,561
Total
6.10
0.00
Percentage of total
operating expenses
PT Visionet Internasional
0.37
0.00
Percentage of total
operating expenses
Biaya listrik
Electricity expense
17,226
3,867
3,735
3,401
2,990
2,906
21,884
Jumlah
56,009
Total
2.17
0.00
Percentage of total
operating expenses
b.
PT Multipolar Tbk
Persentase dari aset tetap
17,235
PT Multipolar Tbk
2.37
0.00
Personil
manajemen
kunci lainnya/
Other key
management
personnel
Dewan Komisaris/
Board of
Commissioners
13,534
5,208
33,362
1,939
Employee benefits
obligations
13,534
5,208
35,301
Imbalan kerja
karyawan
31 Desember/December 2012
Dewan Direksi/
Board of
Directors
Gaji dan imbalan
karyawan jangka
pendek lainnya
Imbalan kerja
karyawan
Personil
manajemen
kunci lainnya/
Other key
management
personnel
Dewan Komisaris/
Board of
Commissioners
10,144
3,427
30,884
1,539
Employee benefits
obligations
10,144
3,427
32,423
2013
Sebagai persentase dari jumlah
beban karyawan
Beban ini dicatat sebagai bagian dari beban usaha.
2012
6.85
7.48
2012
227,462
2,089
1,325
563
231,439
7.88
0.00
2012
15,052
-
2,413
15,052
2,413
0.51
0.08
2012
9,181
2,253
11,434
Total
0.31
0.00
2012
13,839
5,313
5,089
6,793
Jumlah
31,034
Total
0.83
0.00
Jumlah
2013
PT Matahari Putra Prima Tbk
Meadow Asia Company Ltd
Perusahaan
mengalihkan
Perjanjian
Penyediaan Jasa Teknologi Informasi dari
MPPA ke Visionet pada tanggal 1 Juli 2010.
Perjanjian ini berlaku untuk jangka waktu 5
tahun. Tidak ada perubahan mengenai
lingkup jasa dan beban jasa penyediaan
sistem ritel dibandingkan dengan perjanjian
sebelumnya dengan MPPA.
Beban jasa penyediaan sistem ritel
dibebankan sebagai bagian dari Beban
usaha sebesar Rp 12.687 untuk tahun yang
berakhir 31 Desember 2013 (2012:
Rp 12.744).
b.
Pada
tanggal
28
Desember
2010,
Perusahaan menandatangani Perjanjian
Konsultasi dan Jasa Manajemen dengan
MAC, dimana Perusahaan bertindak sebagai
penasihat dan konsultan manajemen dan
bisnis MAC. Perjanjian ini mulai efektif pada
tanggal 1 Oktober 2010. Pendapatan jasa
untuk tahun yang berakhir 31 Desember
2013 dan 2012 masing-masing sejumlah Rp
480.
b.
c.
c.
2013
Sumatera
Jawa
Kalimantan,Sulawesi dan Maluku
Lainnya
2012
21
76
24
4
18
75
19
4
125
116
Sumatera
Java
Kalimantan,Sulawesi and Maluku
Others
Pendapatan/Revenue
Pendapatan jasa/Service fees
Lainnya/
Others
Jumlah segmen/
Total segment
Sumatera
Jawa/
Java
1,043,645
4,189,937
1,161,656
322,022
6,717,260
37,066
6,754,326
401,928
1,406,939
428,471
112,838
2,350,176
(535,308)
1,814,868
234,480
854,507
280,267
63,539
1,504,089
2,936,882
115,535
400,881
136,233
29,965
727,186
52,726
113,736
50,044
8,438
224,944
18,579
682,614
44,572
1,432,793
243,523
27,089
122,899
35,871
8,592
194,451
12,177
206,628
Sumatera
Jawa/
Java
2012
Kalimantan,
Sulawesi and
Maluku
Lainnya/
Others
Jumlah segmen/
Total segment
Pendapatan/Revenue
Pendapatan jasa/Service fees
887,197
3,475,590
963,060
255,853
5,581,700
35,232
5,616,932
355,420
1,212,234
377,839
93,359
2,038,852
(454,501)
1,584,351
165,160
749,216
209,772
59,904
1,745,700
2,929,752
83,566
410,857
115,263
30,922
694,005
25,681
133,555
56,924
17,354
233,514
14,983
640,608
53,397
1,184,052
248,497
21,847
107,488
27,180
5,488
162,003
14,086
176,089
2013
Aktivitas signifikan yang tidak
mempengaruhi arus kas
- Penambahan aset tetap
melalui akrual
2012
30,685
29,554
2013
Pinjaman dengan tingkat
suku bunga tetap
Pinjaman dengan tingkat
suku bunga mengambang
2012
1,235,000
1,669,253
1,834,253
1,669,253
3,069,253
Risiko harga
Price risk
risiko
Kurang
dari
3 bulan/
Less than
3 months
Jumlah/
Total
31 Desember 2013
Pinjaman
43,710
188,015
886,513
951,285
2,069,523
31 December 2013
Borrowings
31 Desember 2012
Pinjaman
79,967
691,754
977,606
1,959,309
3,708,636
31 December 2012
Borrowings
30. KOMITMEN
BARANG
LIABILITAS KONTINJENSI
MODAL
DAN
215,918
-
Reklasifikasi/
Reclassification
Setelah
reklasifikasi/
After
reclassification
(12,724)
203,194
12,724
12,724
(1,049,593)
1,049,593
(1,082,623)
-
1,082,623
(2,132,216)
(2,132,216)
Statement of financial
position:
Long-term employee benefits
obligations
Short-term employee benefits
obligations
Statement of comprehensive
income:
Selling expenses
General and administration
expenses
Operating expenses