UNIVERZITET U SARAJEVU

POLJOPRIVREDNO PREHRAMBENI FAKULTET

POSLOVNI PLAN

VITAMILK d.o.o.

Mentor: Studenti:
Doc.dr. Nikoli Aleksandra Dizdarevi Adnan
Huidi Damir
Sijamija Senada
dralovi Kadira

Sarajevo, novembar, 2011.

 VITAMIL
K d.o.o.

1. INFORMACIJE O PREDUZEU
1.1. Puni naziv i adresa sjedita preduzea

Vitamilk d.o.o. Donji-Vakuf

Drutvo za proizvodnju, promet i trgovinu
Mlijeni put bb, 70230 Donji-Vakuf
Tel: +387 30 555 699
Fax: +387 30 555 700
Web: www.vitamilk.ba
e-mail: info@vitamilk.ba
Besplatan info telefon: 0800 222 333

1.2. Pravni status preduzea

Drutvo za proizvodnju,promet i trgovinu Vitamilk Donji-Vakuf, nastalo je usklaenjem

oblika organizovanja sa Zakonom o privrednim drutvima, od preduzea za
proizvodnju,promet i trgovinu Vitamilk d.j.l. koje je osnovano 1996 godine. Vitamilk
d.o.o. je registrovan kod kantonalnog suda u Travniku,rjeenjem br. U/I-572/2000,od
29.05.2000 godine. Puni naziv preduzea je: Drutvo za proizvodnju, promet i trgovinu
Vitamilk d.o.o. Donji Vakuf. Sjedite drutva je Mlijeni put bb, 70230 Donji-Vakuf.
Registrovani kapital vlasnika Huse Huskia su vlastita sredstva u iznosu od 400.000 KM,
dodatna sredstva obezbijeena su kreditom u iznosu od 200.000 KM, to ukupno predstavlja
sumu od 600 000 KM.
Uslovi kreditiranja bili su veoma povoljni ( rok otplate 10 godina, kamatna stopa 9%, grejs
period jedna godina). Kredit je otplaivan kroz ujednaenu otplatu i ujednaenu kamatu.

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

1.3. Historijat preduzea

Vitamilk je firma iz Donjeg-Vakufa koja se bavi otkupom i preradom svjeeg mlijeka.

Mlijeni proizvodni program po kojem je Vitamilk poznat sastoji se od proizvodnje
pasterizovanog mlijeka, proizvodnje sireva, fermentiranog mlijeka te mlijenih i sirnih
namaza. Tenja drutva se bazira na proizvodnji eko-prizvoda. Izrada gotovih proizvoda se
odvija po vlastitim recepturama i tehnolokim rjeenjima preuzetih od proizvoaa opreme na
bazi kojih je omogueno potpuno udovoljavanje zahtjevima kupca u pogledu kvalitete
proizvoda i sigurnosti hrane. Posebna se panja pridaje kvalitetu i ukusu proizvoda, ime se
kroz budui rad eli ostvariti prepoznatljiva viegodinja tradicija u preradi mlijeka.
Drutvo Vitamilk d.o.o. je prvi put registrirano 30.septembra 1996. godine. Do 2003.
godine kapacitet mljekare je bio maksimalno 3000 litara/dnevno. U maju 2003. godine
izgraen je novi objekat i nabavljena nova savremena oprema. Istovremeno su organizirani
razliiti kanali distribucije proizvoda na domaem tritu. Proizvodni program je proiren i
ojaana je trina pozicija. Od 2005. organizaciono i trino drutvo se konsolidiralo, tako to
je dobilo znatno jau poziciju na domaem tritu. Drutvo Vitamilk je 2005. godine
proirilo svoj proizvodni pogon za jo jednu halu. Tokom 2007. godine planirano je daljnje
proirenje trita.

1.4. Proizvodni program i kapaciteti

Instalisani kapaciteti mljekare su 10-12000 lit.mlijeka dnevno. Proizvodni program mljekare

je: kiselo mlijeni proizvodi, svjee mlijeko i proizvodnja sireva. Markentiki naziv proizvoda
je Vitamilk za kiselo mlijene proizvode, za sireve Vitamilk, a voda Vita.

Proizvodni asortiman
1) VITAMILK SLATKO MLIJEKO
2) VITAMILK JOGURT 2% M.M.

3) VITAMILK KISELO MLIJEKO 3,2% M .M .

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

2.6.Misija
Nudimo vrhunski kvalitetne prirodne proizvoda, izgraujemo odnos s kupcima, ispunjavamo
njihove zahtjeve, nastojei da na prvom mjestu budu njihove elje i zadovoljstvo. Osim to
ispunjavamo elje i oekivanja, mislimo i na vae zdravlje, na nain da prilikom tehnolokog
procesa proizvodnje ne dodajemo konzervanse. Odnos ozbiljnog i pouzdanog poslovnog
partnera, s cjelokupnim okruenjem sliku dinamine, otvorene, u svemu vodee kompanije.
Naa najvea vrijednost su nai zaposlenici i bogato iskustvo. Svoje poslovanje razvijamo
kroz samostalni razvoj kompanije i transparentan odnos s poslovnim partnerima i zajednicama
s kojima poslujemo. Mi volimo mlijeko, a od onoga to voli i emu si predan cijeli ivot
nastoji da bude najbolje.

2.7.Vizija
Tenja kompanije je da ostvari konkurentnost prije svega na domaem tritu kroz
prepoznatljiv kontinuiran proizvodni asortiman te na tome graditi dugoroan plan potencijalne
proizvodnje za izvoz. Znai proizvodnja prepoznatljivih, a i novih visokokvalitetnih
proizvoda, koji e kvalitetom i cijenom zadovoljiti potrebe potroaa, ostvariti profit i
osigurati potrebe zaposlenika.

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

2.5.Politika kvaliteta
Zaposlenici visokog intelektualnog kapitala
Kvalitetan kadar je osnovica za uspjeno poslovanje te se ono mora usmjeravati zadravanju i
privlaenju kvalitetnog i obrazovanog kadra.
Ulaganje u modernizaciju proizvodnje i stvaranju novih proizvod
Vitamilk raspolae sa irokim asortimanom proizvoda te stalno radi na uvoenju novih ime
prati trendove u mlijenoj industriji. irok asortiman omoguava poduzeu zadovoljavanje
ireg spektra potroaa stvarajui s time odanost i vjernost kod krajnjeg kupca. Potroai
neprestano oekuju neto novo, zanimljivo i drugaije to e okupirati njihovu panju.
Uvrivanje imida tvrtke pa time i imida marki
Vitamilk u svojem asortimanu ima proizvode vrhunske kvalitete koji svojim velikim udjelom
na tritu pokazuju uspjeh. Njihova snaga se iskazuje u viegodinjem uspjenom prisutstvu
na domaem tritu.
Kvalitetni odnosi s kupcima, distribucijom i nabavom
Vitamilkovi se gotovo svi proizvodi mogu nai na policama domaih trgovakih lanaca te su
isporueni i proizvedeni na vrijeme.
Dugorono strateko razmiljanje koje vodi do odrive konkurentske prednosti
Koritenje planiranja koje se odnosi na viegodinji rast i razvoj te stvaranja pozicije koja e
biti bolja od konkurencije i odriva.

Kontinuirano oglaavanje
Oglaavanje je najbolji nain podsjeanja potroaa o postojanju Vitamilk proizvoda na
tritu.
2.5.1. Ciljevi kvaliteta:

Ciljevi kvaliteta se odnose na sve organizacione cjeline preduzea, koji su usklaeni sa

politikom kvaliteta i stratekim planom preduzea.
Sa ciljevima kvaliteta najvie rukovodstvo upoznalo je sve zaposlene objavljivanjem na
oglasnim tablama, kancelarijama lanova najvieg rukovodstva, i na posebno organiziranim

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

sastancima. Ciljevi kvaliteta usmjeravaju i motiviraju zaposlene da na to bolji nain

obavljaju svoje zadatke.
Jednom godinje se vri procijena u kojoj mjeri kvaliteta su postignuti ciljevi, prepreke i
problemi koji sprjeavaju postizanje rezultata i rijeenja I prema tpme se poduzimajun
korektivne mjera o problemima i neprekidno poboljavanje sistema upravljanja kvalitetom.

Strateki ciljevi kvaliteta:

Do kraja 2012. godine izvriti unaprijeenje tehnologije i metoda manipulacije
sirovinama i poluproizvodima
Izvriti ugradnju maina za preradu prirodne izvorske vode do kraja 2012. godine.
Izvriti ugradnju pakerice za mlijeko u bocama do kraja 2012. godine.
Stalna obuka i usavravanje svih zaposlenih a naroito iz obasti upravljanja
kvalitetom, prodaje i tehnologije godinja provjera kompetentnosti
Sklopiti dugorone ugovore sa dobavljaima i kooperantima 2012. godine.
Osposobiti vlastitu laboratoriju za kontrolu sirovina i gotovih proizvoda do kraja
2012. godine.
Do kraja 2011. godine snimiti promotivni film kojim e se javnosti (kupcima, drugim
kompanijama) predstaviti kompanija Vitamilk od osnivanja do danas.
Operativni ciljevi:
Smanjiti koliinu karta u procesu pripreme proizvoda za 3% do kraja 2012. godine.
Poveati proizvodnju: slatkog mlijeka 20%, jogurta za 12%, u odnosu na 2011.godinu
Do maja 2012.godine u serijsku proizvodnju uvesti novi paletu proizvoda: Prirodnu
negaziranu izvorsku vodu I prirodnu gaziranu izvorsku vodu,
Poveati prepoznatljivost na tritu ulaganjem novca u marketing vie za 5% u
odnosu na dosadanja ulaganja do kraja 2012. god.

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Tabela Odreivanje kljunih indikatora za procese

Proces Kljuni Izraunavanje Podaci koje je Koliko esto Izvor
indikatori indikatora potrebno podatke podataka/ko ih
sakupljati traba treba sakupljati
skupljati
Proizvodnja 1.Stepen 1.odnos stvarnih Analiza plana Sedmino i Plan
iskoitenosti rezultata i proizvodnje mjeseno proizvodnje i
kapaciteta ostvarenih realizacije
2. % karta kapaciteta ef proizvodnje
3. % dorade 2.odnos planirane i
ostvarene
proizvodnje
Nabavka Stepen Planirana/ostvarena Cijene na triu Izvjetaji o
pomonog ispunjenja nabava Broj svih realizaciji
materijala plana nabave dobavljaa na Mjeseno nabavke
tritu pomonog
materijala
ef nabavke
pomonog
materijala
Skaladitenje % karta Odnos ulaz/izlaz Koliine na Dokumentacija,
gotovih prateoj Svakodnevno skladitar
proizvoda dokumentaciji
Transport i 1. % povrata 1.Odnos prodane i Mjeseno Evidencija
distribucija robe vraene robe povrata
2. cijena 2.Odnos prodajne Evidenija
distribucije cijene proizvoda i pohvala kupaca
3. broj pohvala cijene distribucije Putni nalozi
kupaca 3.evidencija
pohvala kupaca
Prodajni i Stepen Planirana Broj kupaca Povratne
usluni odjel ispunjenja prodaja/ostvarena Broj stalnih informacije sa
plana prodaje prodaja kupaca Mjeseno terena,

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Broj novih ef prodaje

kupaca

Izvor: Vlastita istraivanja

Tabela. Kljuni indikatori mjerenja uspjenosti poslovnih procesa

Ko je
odgovoran Kome se alje
Izvor Kada se
Cilj Indikator za izvjetaj
podataka analizira
izvjetavanje
Raunovodstv
Utvrivanje;da li smo ef
Finansijski o Dva puta
postigli dobitak ili raunovodstv Izvrnom direktoru
rezultat /dokumentacij godinje
gubitak a
a
Utvrivanj; da li je Raunovodstv ef
Dva puta
naa proizvodnja Ekonominost o/ raunovodstv Izvrnom direktoru
godinje
ekonomina dokumentacija a
Utvrivanje;da li je Raunovodstv ef
Tri puta
naa proizvodnja Profitabilnost o/ raunovodstv Izvrnom direktoru
godinje
profitafilna dokumentacija a
Utvrivanje broja Raunovodstv ef
Realizacije Tri puta
gotovih proizvoda na o/ raunovodstv Izvrnom direktoru
proizvoda godinje
dan dokumentacija a
Izvor: Vlastita istraivanja

TRITE SIROVINE
Proizvodnja i otkup mlijeka u bih 2006. - 2010. godina.

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Tabela 1.: Broj muznih grla, proizvodnja i otkup mlijeka u BH od 2006. do 2010. godine

Izvor podataka: Milkprocessing d.o.o. Sarajevo

Ukupna proizvodnja mlijeka manja je za oko 1% u odnosu na 2009. godinu. Ukupna

proizvodnja mlijeka razvija se po stopi od oko 4% godinje, dok proizvodnja po kravi raste
neto bre, oko 5% godinje. Organizirana trinost proizvodnje (otkup mlijeka) iznosi oko
29% i manja je za oko 1% u odnosu 2009. godini. Otkup mlijeka u zemljama EU 27 u 2010.
godini je 90,8%. Proizvodnja mlijeka se razvija bre u RS, dok je trinost vea u F BiH.

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Grafikon 2.:Proizvodnja mlijeka po kravi litara/godina u BiH i EU 27, 2006. 2010. godina
(Izvor podataka: Milkprocessing d.o.o. Sarajevo)
Otkup mlijeka od proizvoaa
U 2010. godini mljekare su preuzele od proizvoaa oko 214.556.000 litara mlijeka,
to je oko 3,5% manje od 2009. godine.
Oko 52,20% otkupa realizirano je u RS, 46,58% u F BiH i 1,22% u Distriktu Brko.
U Federaciji BiH mlijeko se preuzima od oko 11.381 proizvoaa i prosjean otkup po
proizvoau, bez velikih farmi, iznosi 7.712 litara mlijeka godinje.
U Republici Srpskoj mlijeko se preuzima od oko 10.100 poljoprivrednih proizvoaa i
prosjean otkup po proizvoau, bez velikih fami, kree oko 9.860 litara mlijeka
godinje.
U trinu proizvodnju mlijeka ukljueno je, bez velikih farmi, oko 26.455 krava,
odnosno oko 2,3 krave po proizvoau u Federaciji BiH.
U trinu proizvodnju mlijeka ukljueno je, bez velikih farmi, oko 28.380 krava,
odnosno prosijeno 2,8 krava po proizvoau u Republici Srpskoj.

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Tabela 2.: Otkup mlijeka u BiH u periodu od 2000. do 2010. godine

Izvor podataka : Milkprocessinga d.o.o. Sarajevo

Grafikon 2.: Otkup mlijeka u BH u periodu od 2000. do 2010. godine (Izvor podataka :
Milkprocessinga d.o.o. Sarajevo)

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Tabela 3.: Otkup mlijeka u kantonima F BiH 2010. godina

Izvor podataka : FM PVS FBH

U tabeli 3 je prikazan otkup mlijeka za koji je isplaena Federalna premija i manji je oko 11
% od stvarnog otkupa, poto je u F BiH pravo na premiju za mlijeko uslovljeno koliinom
otkupljenog mlijeka, tako da jedan broj proizvoaa nije stekao pravo na premiju (minimalna
koliina otkupljanog mlijeka je 6.000 lit/proizvoa).

Grafikon 3.: Otkup mlijeka u kantonima F BiH 2010. Godina, 000 lit. (Izvor podataka : FM PVS
FBH)

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

U grafikonu 3 moemo vidjeti da je otkup mlijeka u FBiH u 2010. god. najvei bio u
Unsko-sanskom kantonu (26,732%), zatim u Tuzlanskom kantonu (17,979%) a najmanji
otkuo mlijeka bio je u Posavskom kanton (1,109%).

Marketing mix
Proizvod
Nai kupci su svi slojevi drutva koji ele da konzumiraju kvalitetne mlijene proizvode.
Kako se mijenja tempo ivota, tako se mijenjaju potrebe i navike naih kupaca, koji
zahtjevaju nove standarde. Kupci ele kvalitetne proizvode, bez aditiva uz to praktiniju i
vizuelno dopadljiviju ambalau. Preduzee Vitamilk se trudi da na razne naine zadovolji
elje i potrebe kupaca, poevi od okusa, pa preko konstantnog kvaliteta, dizajna ambalae i
etikete, vrste pakiranja, cijene, pa sve do stalnog prisustva na tritu. Za proizvodnju naih
proizvoda koristimo kvalitetno svjee kravlje mlijeko od dobavljaa s kojima imamo stalnu
komunikaciju i saradnju u pogledu praenja kvaliteta sirovine i stalne edukacije o higijeni
tokom procesa dobijanja mlijeka (u toku mue) i rukovanja mlijekom (nakon mue) jer je to
jedan od faktora koji utie na kvalitet naih proizvoda. Sirovinska baza u proizvodnji naih
proizvoda je kvalitetno mlijeko koje se odlikuje relativno visokim sadrajem Ca i P koji su
znaajni za ljudski metabolizam. Ca utie na jaanje kostiju, odrava normalnu razinu krvnog
pritiska i smanjuje opasnost od bolesti srca, a novija istraivanja su pokazala da je Ca
znaajan i za mranje jer sprijeava nagomilavanje masti u masnim elijama. P je znaajan za
rast i obnavljanje tkiva, istezanje miia, prenosu ivanih impulsa, znaajan za rad srca i
bubrega.
Naa ambalaa se odlikuje zanimljivim dizajnom privlanim za potroae. Za pasterizirano
mlijeko koristimo PVC vreice bijele boje sa zeleno-utim slovima. Obzirom da PVC vreice
nisu praktine Vitamilk d.o.o. ima u planu da ovu vrstu ambalae zamjeni Tetra pak-om, koji
je mnogo praktiniji. Za jogurt koristimo PET boce bijele boje i za deklaraciju etikete zelene
boje i utim slovima. Na ambalai su otisnuti svi vani podaci vezani za na proizvod kao to
su sastav, energetska vrijednost, nain uvanja i rok upotrebe proizvoda pri propisanim
uslovima.

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Cijena

Cilj nam je da nai proizvodi budu dostupni svim slojevima drutva, te da cijene proizvoda
budu prilagodljive za svakog kupca uz garantovan i stalan kvalitet proizvoda. Naa ciljana
grupa potroaa su kupci sa mjesenim primanjima sa i ispod prosjene mjesene plate u
FBiH (748 KM). Voeni ovim mi smo se cijenovno nastojali prilagoditi ovoj grupi potroaa,
te smo na osnovu toga formirali cijene naih proizvoda.
Prodajna cijena 1l Vitamilk pasteriziranog mlijeka je 1,30 KM, a 1l Vitamilk jogurta je 2,10
KM, te nastojimo da su nai proizvodi uvijek zastupljeni na tritu, vizuelno dopadljivi i bez
greke. Naa firma nudi popust od 2% stalnim kupcima veletrgovcima jer tako odrava i
uvruje vezu sa proizvoaima kvalitetnog mlijeka. U sluaju reklamacije proizvoda postoji
jasno definisan postupak kojim reagujemo u takvim situacijam. Na osnovu pismene ili
usmene reklamacije kupca i obavjetenja distributera, Direktor ustanovljava na koji proizvod
se reklamacija odnosi i o emu se radi. Zavisno od toga na ta se reklamacija odnosi, obrada
reklamacije ukljuuje Vou smjene gdje je proizvod nastao, Tehnologa i Direktora mljekare,
koji obrauje reklamaciju i njenu opravdanost. Ako reklamacija nije opravdana Direktor
razgovara sa kupcem i proce se prekida, a ukoliko je opravdana nastoji se ukloniti. Postupak
rijeavanja reklamacije ukljuuje vie osoba, zavisno od teine i vrste problema. Direktor
pismeno ili usmeno telefonom obavjetava kupca o rijeenju reklamacije sa izvinjenjem za
nastali problem i nudi mu dostavu ispravnog proizvoda.

Distribucija

Obzirom da smo noviji proizvoa na tritu moemo se pohvaliti sa organizovanim

distributivnim kanalima naih proizvoda. Naa kompanija je prisutna na tri podruja u BiH i
to Sarajevski Kanton, Zeniko- Dobojski i Srednjo-Bosanski Kanton. Za distribuciju naih
proizvoda na ovim podruijma sklopili smo ugovore sa naim distributerima. Na podruju
Sarajevskog Kantona na distributer je Konzum d.o.o koji posjeduje lanac svojih marketa na
cijelom podruju ovog kantona. Na podruju Srednjo-Bosanskog Kantona distributer je

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Interex d.o.o. koji je na podruju ovog kantona najzastupljeni. Na podruju Zeniko-

Dobojskog Kantona distributer je Dananovi d.o.o Zenica. Snadbjevanje naih lokalnih
kupaca (ugostiteljski objekti, male prodavnice) vrimo lino naim vozilom. Distribucija se
vri dijelom po narudbi, i to veim trgovakim centrima, a samostalne trgovake radnje nai
vozai - distributeri svakodnevno obilaze i lino dostavljaju proizvode po potrebi. Ugovorom
sa distributerima je regulisano i isticanje naih proizvoda na vidno i dostupno mijesto,
redovnim snadbijevanjem distributera naim proizvodima obezbijeujemo stalno prisustvo
naih proizvoda na njihovim policama. Sve informacije s trita skupljaju nai distributeri i
na taj nain brzo i aurno proizvodni tim Vitamilka otklanja sve nedostatke za koje
potroai imaju zamjerke. Takoer, na svakom proizvodu se nalazi i info linija na koju se
direktno mogu uloiti albe na proizvode. Politika povrata robe je koncipirana tako da
proizvodi kojima je istekao rok se vraaju ponovo u proizvodnju, s tim to se prvo vri
pasterizacija,a zatim ti proizvodi ulaze u liniju proizvodnje pavlake sa udjelom u novom
proizvodu maksimalno 5%.

Promocija

Jaanje brenda postiemo promotivnim aktivnostima u veim trnim centrima i zaduivanjem

osobe da vodi rauna o stalnoj prisutnosti naeg proizvoda na policama i da vodi rauna da je
etiketa proizvoda okrenuta prema naprijed, da je ambalaa ista i neoteena, te da proizvod
nije otvoren. Vodimo rauna da zaposleni u trnim centrima budu informisani o naem
proizvodu, da znaju gdje se proizvod nalazi i ko je proizvoa. Takoe, ulaemo u promotivne
bilborde, letke, TV reklame. Vitamilk d.o.o. nastoji da svoje proizvode izlae na raznim
sajmovima, organizuje seminare na kojima promovie nae proizvode, te neke inovacije
ukoliko je do njih dolo. Svakog treeg ili etvrtog mjeseca udruujemo se s proizvoaem
druge vrste prehrambenih proizvoda (ne mlijenih), pa se prodaju dva proizvoda po cijeni od
jednog. Pred poetak nove kolske godine uz kupnju jednog od naih proizvoda, prvaiima
dijelimo sveske

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Prilog . Specifikacija tenog jogurta

Naziv mljekare: Oznaka: Proizvodna Stranica:

specifikacija
Izdanje:1 ifra:MI.09.2009
Revizija:1 Datum:15.12.2011.

Naziv proizvoda VITAMILK teni jogurt 2,0 % m.m.

Organoleptika svojstva Karakteristino bijela boja, te okus i miris svojstveni
jogurtu
Osnovni materijal Svjee mlijeko, voda, mikrobioloke podloge, sumporna
kiselina, NaOH, fenolftalein i amil alkohol
Pomoni materijal PET boce i PVC folija
Tehnoloki postupak Prijem i izbor mlijeka, standardizacija sadraja mlijene
masti, standardizacija sadraja SM, deaeracija,
homogenizacija mlijeka, toplotna obrada mlijeka, hlaenje
koaguluma, pakovanje
Upotreba Proizvod je namjenjen za ishranu u javnim ustanovama i
domainstvima
Pakovanje orginalno PET boce 1/1 , transportno PVC folija 6/1
Skladitenje PVC folije 6/1 skladititi na suhom mjestu na temperaturi
od +4 do +8C u orginalnom pakovanju.
Nakon otvaranja orginalnog pakovanja uvati na
temperaturi od 0 do +4C.
Rok upotrebe Otisnut na ambalai
Hemijski sastav u 100g Mlijene masti: 2 g,
proizvoda Bjelanevine: 3,5 g,
Ugljikohidrati: 4,5 g,
Minerali: 0,6 g.

Prilog . Specifikacija pasteriziranog mlijeka

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO
Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Naziv mljekare: Oznaka: Proizvodna Stranica:

specifikacija
Izdanje:1 ifra:MI.09.2009
Revizija:1 Datum:15.12,2011.

Naziv proizvoda VITAMILK pasterizirano mlijeko 3,2% m.m.

Karakteristino bijela boja, te okus i miris svojstveni
Organoleptika svojstva
mlijeku
Svjee mlijeko, sumporna kiselina, amil alkohol, NaOH,
Osnovni materijal
voda
Pomoni material PVC vreice i kartonske kutije
Prijem i analiza mlijeka, preiavanje, hlaenje I
Tehnoloki postupak skladitenje, standardizacija, homogenizacija,
pasterizacija, hlaenje i pakovanje
Proizvod je namjenjen za ishranu u javnim ustanovama i
Upotreba
domainstvima
Orginalno - PVC vreice 1/1, transportno kartonske
Pakovanje
kutije 24/1
Kartonske kutije 24/1 skladititi na suhom mjestu na
temperaturi od +80 C u orginalnom pakovanju.
Skladitenje
Nakon orvaranja orginalnog pakovanje uvati na
temperaturi od 0 do +40 C.
Rok upotrebe Otisnut na ambalai
Hemijski sastav u 100g Mlijene masti: 3,2 g,
proizvoda
Bjelanevine: 3,5 g,
Ugljikohidrati: 4,5 g,
Minerali: 0,6 g.

Naziv mljekare: Oznaka: Proizvodna Stranica:

specifikacija
IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO
Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Izdanje:1 ifra:MI.09.2009
Revizija:1 Datum:15.12,2011.

Naziv proizvoda VITAMILK kiselo mlijeko 3,2% m.m.

Karakteristino bijela boja, te okus i miris svojstveni
Organoleptika svojstva
mlijeku
Svjee mlijeko, sumporna kiselina, amil alkohol, NaOH,
Osnovni materijal
voda
Pomoni material PVC vreice i kartonske kutije
Prijem i analiza mlijeka, preiavanje, hlaenje I
Tehnoloki postupak skladitenje, standardizacija, homogenizacija,
pasterizacija, hlaenje i pakovanje
Proizvod je namjenjen za ishranu u javnim ustanovama i
Upotreba
domainstvima
Orginalno - PVC vreice 1/1, transportno kartonske
Pakovanje
kutije 24/1
Kartonske kutije 24/1 skladititi na suhom mjestu na
temperaturi od +80 C u orginalnom pakovanju.
Skladitenje
Nakon orvaranja orginalnog pakovanje uvati na
temperaturi od 0 do +40 C.
Rok upotrebe Otisnut na ambalai
Hemijski sastav u 100g Mlijene masti: 3,2 g,
proizvoda Bjelanevine: 3,5 g,
Ugljikohidrati: 4,5 g,
Minerali: 0,6 g.
-

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

1.6. Broj, edukacijska i starosna struktura zaposlenih

Starosna i spolna struktura uposlenih radnika je povoljna jer od ukupnog broja 55% su radnici
do 35 godina starosti, a 17,50 % su ene.

Tabela 1.: Kvalifikaciona struktura i broj zaposlenih

Red. Naziv radnog mjesta Struna Broj

br. sprema zaposlen
ih
1. Rukovodioc mljekare VSS 1
2 Radnik u proizvodnji KV i 9
SSS
3 Voza kamiona KV 9
4 Radnik na VKV 1
odravanju/mehaniar
5 Administrativno VS i 2
osoblje SSS
6. Tehnolog VS 1
Komercijalista VS 1
SVEGA: 24

2. SISTEM UPRAVLJANJA KVALITETOM

2.1. Opi zahtjevi

Pojava serije standarda ISO 9000 za sistem kvaliteta dovela je do masovne primjene ovog
koncepta: sa jedne strane postavljenog kao trine barijere, a sa druge strane, kao superiornog
metoda za unapreenje konkuretnosti i ekasnosti, smanjenje trokova i dugoroan odrivi
razvoj organizacije. Certikacijom se potvruje da se radi o pouzdanoj i socijalno i ekoloki
odgovornoj organizaciji ija se uspjenost zasniva na odrivom razvoju. Time se pokazuje da
organizacija raspolae potrebnim resursima, denisanim odgovornostima, ovlaenjima i
ureenim procesima. To je garancija da e eventualno dobijeni posao biti obavljen kvalitetno,
na vrijeme i u okviru ugovorenih cijena.
IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO
Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Vitamilk svoj rad bazira na primjeni integrisanog sistema upravljanja kvalitetom i sigurnou
hrane prema standardu BAS EN ISO 9001:2000

Denicija: QMS - ISO 9001 - Menadment sistem kvaliteta-(Quality management

system)-"Menadment sistem (sistem menadmenta) kojim se, sa stanovita kvaliteta,vodi
organizacija i njome upravlja".

QMS koji zadovoljava navedne zahtjeve standarda ISO 9001, uspostavlja se unutar
organizacije sa ciljem da omogui:
formiranje, zadovoljenje i prevazilaenje zahtjeva i oekivanja kupca,
ostvarenje politike i ciljeva kvaliteta,
kontinualno poboljavanje samog sistema i
balans u ispunjenju zahtjeva kupaca i ostalih korisnika organizacije: vlasnika, zaposlenih,
partnera i drutva, zajedno sa ostalim parcijalnim menadment sistemima

Osnovu QMS-a ine sljedei principi (vrijednosti):

1. fokus na kupca- razumjevanje sadanjih i buduih potreba kupaca, njihovo

ispunjavanje i tenja da se prevaziu njihova oekivanja,
2. liderstvo- uspostavljanje jedinstva izmeu svrhe i usmjerenja organizacije uz puno
ukljuivanje ljudi u ostvarivanju ciljeva organizacije,
3. ukljuivanje ljudi- koristi se puno ukljuivanje sposobnosti ljudi na svim nivoima,
4. procesni pristup- eljeni rezultati se ostvaruju ekasnije kada se aktivnostima I
odgovarajuim resursima upravlja kao procesima,
5. sistemski pristup menadmenta- bolja efektivnost i ekasnost u ostvarivanju ciljeva
organizacije postie se kada su procesi povezani u sistem,
6. kontinualna poboljanja- permanentan cilj organizacije su kontinualna poboljanja
cjelokupnih performansi organizacije,

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

7. donoenje odluka na bazi injenica- efektivne odluke su bazirane na analizi podataka i

informacija,
8. obostrano dobitni odnosi sa isporuiocima- organizacija i njeni isporuioci su
meuzavisni i meusobno dobitni odnosi stvaraju mogunost za obostrano kreiranje
dodatnih vrednosti.

2.2.Identifikacija procesa za sistem upravljanja kvalitetom i njegovu primjenu u

preduzeu
U sistemu upravljanja kvalitetom Vitamilk. identificirani su i definirani slijedei procesi:
Procesi menadmenta- "vertikalni" procesi za menadment vizije, misije, politike,ciljeva,
strategije, kao i operativnih aktivnosti, zadataka, resursa i administracije nanivou cijele
organizacije.
Poslovni procesi- "horizontalni", viefukcionalni procesi za realizaciju proizvoda i/ili usluga
koji se isporuuju kupcu i/ili korisniku.
Procesi poboljanja- procesi u kojima se vre provjere, analize, ocjene i generiu poboljanja
i inovacije proizvoda, procesa, sistema u cjelini i poslovnih rezultata organizacije.
Procesi za podrku- procesi koji pomau da se poslovni procesi odvijaju efektivno i ekasno.

2.3.Zahtjevi za dokumentaciju i zapise

Dokumentaciju sistema upravljanja kvalitetom Vitamilk d.o.o. ine:

Dokumenti prvog nivoa

Izjava i politici i ciljevima kvaliteta,
Poslovnik o kvalitetu - dokument koji omoguuje potpune infomacije o QMS u cjelini kako
unutar organizacije tako i van nje.

Dokumenti drugog nivoa

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Procedure QMS - dokumenti koji deniu sve vrste procesa koji su utvreni unutar sistema
kvaliteta.

Dokumenti treeg nivoa

Radna usputstva - dokumenti koji detaljno opisuju nain odvijanja pojedinih kljunih
aktivnosti u odreenom procesu, kao i aktivnosti tehnolokih, administrativnih i logistikih
podprocesa.

Uputstva kontrolisanja i ispitivanja - dokumenti koji detaljno opisuju nain verikacije -

kontrolisanja i ispitivanja sistema i/ili procesnih aktivnosti (opis primjenjenih metoda),

Planovi kvaliteta - dokumenti koji deniu nain primjene sistema kvaliteta tokom realizacije
specinog ugovora, projekta ili razvoja novog proizvoda,

Specikacije koji sadre specicirane zahtjeve za sistem (proizvod ili objekat),

Crtee - dokumente koji sadre podatke koji deniu sistem (proizvod ili objekat).

Dokumenti etvrtog nivoa

Zapisi - dokumenti koji sadre objektivnu evidenciju o izvrenim aktivnostima ili ostvarene
rezultate aktivnosti na formatizovanim ili neformatizovanim obrascima.

2.4.Odgovornost rukovodstva

2.4.1.Obaveze i djelovanje rukovodstva Vitamilk d.o.o.

kreira i odrava svijest u organizaciji o vanosti ispunjavanja, a po mogunosti i

prevazilaenja zahtjeva, potreba i oekivanja kupaca i ostalih zainteresovanih strana,kao i
zahtjeva utvrenih zakonom i propisima,
uspostavlja viziju, misiju, politiku, strateko i operativno planiranje u koje su ukljueni
politika i ciljevi kvaliteta,
uspostavlja QMS kao sredstvo za ostvarivanje ciljeva organizacije koji zadovoljavaju
zahtjeve kupaca,

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

provodi redovna preispitivanja QMS u cilju utvrivanja njegove efektivnosti i ekasnosti u

ostvarivanju poslovnih ciljeva organizacije i utvrivanjea mjera za poboljanje i inovacije
kako QMS-a tako i ciljeva,
ulae napore i sredstva za unapreenje odgovarajuih resursa za realizaciju proizvodai/ili
usluga i za ostvarenje ciljeva organizacije

2.4.2.Orijentacija na kupca i ostale zainteresovane strane

Najvii menadment tim Vitamilk d.o.o. redovno preispituje, kao dio preispitivanja QMS,
efektivnost utvrenih obaveza koje se odnose na zadovoljstvo kupca i ostalih zainteresovanih
strana i preduzima odgovarajue mjere za poboljanja.

2.4.3.Orijentacija na viziju i strategiju

Preispitivanje i izmjene vizije, misije, politike i ciljeva, ocjene promjena potreba i oekivanja
svih zainteresovanih strana, odluke koje se odnose na aktivnosti i resurse potrebne za
ispunjenje potreba i oekivanja zainteresovanih strana, procjene dobiti, trokova i rizika za
sve zainteresovane strane tokom cjelog ivotnog ciklusa proizvoda, poev od razvoja do
upotrebe.

2.8.Upravljanje resursima

Organizacija mora da denie i obezbjedi resurse potrebne za:

primjenu i odravanje QMS-a i stalno poboljavanje njegove efektivnosti i
poveavanje zadovoljstva korisnika ispunjavanjem njihovih zahtjeva.

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

2.8.1.Ljudski resursi
Osoblje koje obavlja poslove koji utiu na usaglaenost sa zahtjevima za proizvod mora da
bude kompetentno u pogledu obrazovanja, obuke, znanja i iskustva. Organizacija mora da:
denie potrebnu kompetentnost osoblja koje obavlja poslove koji utiu na usaglaenost sa
zahtjevima za proizvod;
onda kada je to primenljivo, obezbjedi obuku ili preduzme druge mjere da bi se dostigla
neophodna kompetentnost;
vrednuje efektivnost preduzetih mjera;
osigura da zaposleni budu svjesni relevantnosti i vanosti svojih zadataka.

2.8.2.Infrastruktura
Organizacija mora da denie, obezbjedi i odrava infrastrukturu potrebnu za postizanje
usaglaenosti sa zahtjevima proizvoda. Infrastruktura obuhvata:
zgrade, radni prostor i pripadajuu opremu;
procesnu opremu (i hardver i softver) i
usluge podrke (kao to su transportne usluge, komunikacione usluge ili informacioni
sistemi)

2.8.3.Radna sredina
Organizacija mora da upravlja radnom sredinom potrebnom da bi se procesi odvijali u dobrim
radnim uslovima i produktivnoj klimi, kako bi se postigla usaglaenost sa zahtjevima
proizvoda.

2.8.4.Finansije
Pored podmirenja trokova poslovanja prvi prioritet rukovodstva treba da budu ulaganja u
marketing
razvoj i projektovanje novih proizvoda i metoda rada,
razvoj i obuku kadrova,

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

unapreenje QMS-a i
infrastrukturu

2.9.Procesi za realizaciju proizvoda

Realizacija proizvoda i/ili usluga zasniva se na:

procesima koji se odnose na zainteresovane strane,
projektovanju i razvoju,
praenju nabave,
definisanju proizvodnih i uslunih operacija,
kontroli ureaja za mjerenje i praenje, tj. organizacija mora da obezbjedi da se mjerna
sredstva kalibriu i odravaju

2.9.1.Procesi koji se odnose na zainteresovane strane

Vitamilk d.o.o. posjeduje takve informacije i takav informacioni sistem koji omoguava
razumjevanje potreba i oekivanja zainteresovanih strana. Na osnovu ovih informacija,
potrebno je izvriti preispitivanje zahtjeva prije obavezivanja prema kupcu u vezi sa
isporukom proizvoda i/ili usluga. Na kraju, potrebno je imati stalnu komunikaciju sa kupcem
(Internet, intranet, video konferencije i dr.), u cilju zadovoljenja zahtjeva kupca. Vitamilk
d.o.o. ima razvijen i odgovarajui informacioni sistem, preko koga prua informacije o
proizvodima i/ili uslugama, izvodi obradu upita i narudbi, ukljuujui i njihove izmjene,
omoguuje dobijanje reklamacije kupaca i definisanje mjera za neusaglaeni proizvod i/ili
uslugu, kao i dobijanje odgovora kupaca vezanih za performanse proizvoda
i/ili usluga.

2.9.2.Projektovanje i razvoj
Projektovanje i razvoj procesa treba da omogue dobijanje eljenog proizvoda i/ili usluge,
imajui u vidu resurse u preduzeu (ljude, novac, maine, alate i dr.), kao i ravnomjereno
iskorienje resursa. Projektovanjem procesa, definiu e odgovarajue faze, aktivnosti, tokovi
i mjere kontrole. Takoe je potrebno definisati i procese vezane za odravanje opreme.

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

2.9.3.Nabava
Nabava je proces koji prethodi zapoinjanju procesa proizvodnje. Cilj nabave je pribavljanje
sredstava za proizvodnju koja su potrebna za tok procesa reprodukcije, uz voenje rauna o
ekonominosti i kvalitetu nabavljenih sredstava.

Osnovni koraci u nabavi su:

Specifikacija nabave se izvodi u saradnji sa dobavljaem, pri emu se koriste njegova
struna znanja.
Izbor dobavljaa se izvodi ocjenjivanjem njihove pogodnosti kao isporuilaca.
Definisanjem podataka o nabavi vode se podaci o dobavljau u odgovarajuim kartotekama
ili u bazi podataka, gdje se prate osnovne karakteristike svake isporuke, na osnovu kojih se
donose godinje liste podobnih dobavljaa.
Verifikacija nabave ili provjera primljene robe vri se prema odgovarajuem kvalitativnom
prijemu, dok se sirovine i materijali koji nisu obuhvaeni uputstvima primaju na osnovu
vaeih standarda, ugovorenih uslova narudbe ili na druge pogodne naine (npr. prema
uzorku)

2.9.4.Definisanje proizvodnih i uslunih operacija

Priprema- podrazumjeva definisanje planova kojima se definiu odgovarajui zahtjevi kako

bi se zadovoljili zahtjevi kupca i potrebe za izvrenjem proizvodnje.
Izvravanje podrazumjeva periodino vrednovanje u odnosu na specifikacije proizvoda i/ili
usluga da bi se osigurala dosljednost procesa.

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Verifikacija - na osnovu definisanog plana, na odgovarajuim takama u okviru izvoenja

procesa potrebno je obaviti verifikaciju u cilju identifikovanja varijacija u realizaciji
proizvoda i/ili usluga. Provjera i kontrola se odnosi na materijale, alate, opremu, procese,
tehniku dokumentaciju i dr.
Planiranje odvijanja procesa osigurava odvijanje proizvodnje pod kontrolisanim uslovima, tj.
omoguuje obezbeivanje proizvodnih pogona, maina i alata za postizanje zadatih
karakteristika proizvoda.
Rukovanje i skladitenje se odvija na nain koji u najveoj moguoj mjeri spreava
oteenje ili pogoranje kvaliteta.
Pakovanje treba da uva gotov proizvod od oteenja ili pogoranja kvaliteta za vrijeme
skladitenja, transporta i isporuke.
Isporuka se izvodi u okviru poslovanja magacina gotovih proizvoda. Uz isporuku, po
zahtjevu kupca, dostavlja se i potvrda o kvalitetu proizvoda, kao i izvetaj o ispitivanju
proizvoda.
Vrednovanje procesa -Izvedene procese potrebno je vrednovati u odgovarajuim intervalima
da bi se osiguralo da oni zadovoljavaju zahtjeve kupca i krajnjeg korisnika.
Usluge nakon isporuke - Ove usluge tijesno su vezane za proirivanje partnerstva sa kupcem
i uvoenje IS, tj. Interneta, kojim bi se prikupljali i obraivali podaci koji se odnose na
kvalitet proizvoda i/ili usluga.
Aktivnosti nakon proizvodnje nakon proizvodnje treba voditi rauna o upotrebi proizvoda
i, s tim u vezi, treba identifikovati resurse koji treba da podre ovu aktivnost. Istovremeno,
prikupljene informacije o upotrebi su ulazne informacije za proces projektovanja ili razvoja.

2.10.Mjerenje, kontrola neusaglaenosti i poboljanja

2.10.1.Mjerenje
IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO
Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Mjerenje uinka sistema vezano je za mjerenje zadovoljstva kupca, internu provjeru, mjereni
finansijski efekat i samoocjenjivanje.
Mjerenje i praenje procesa obuhvata definisanje metoda mjerenja vezanih za tanost,
vremenske rokove, pouzdanost, brzinu odziva i vrijeme reakcije procesa i ljudi na specijalne
interne i/ili eksterne zahtjeve.
Mjerenje proizvoda i/ili usluga obuhvata izvetavanje o kontrolisanju i ispitivanju,
napomene o putanju materijala i certifikate, ukoliko se oni zahtjevaju.
Mjerenje zadovoljstva zaposlenih, ispruilaca i drutva ima za zadatak da identifkuje
informacije u odgovarajuim fazama realizacije proizvoda i/ili usluga koje su neophodne za
ispunjavanje potreba drugih zainteresovanih strana.

2.10.2.Kontrola neusaglaenosti

Neusaglaenost je pokazatelj da se proizvodni proces ne odvija pod kontrolisanim uslovima i

da predstavlja direktan gubitak. Neusaglaenosti proizvoda se mogu razvrstati u doraen radi
ispunjenja utvrenih zahtjeva, prihvaen sa popravkom uz odgovarajue odobrenje kupca,
prihvaen bez popravke uz odobrenje kupca, vraen dobavljau, mogue ga je koristiti za
drugu upotrebu i odbaen kao nepotrebljiv (kart).

Za neusaglaenost se preduzimaju sledee mjere:

Identifikaciju neusaglaenosti vre radnici autokontrolori na pojedinim operacijama, ili
kontrolori odjeljenja kontrole kvaliteta, i pritom vre izdvajanje u posebne prostore u okviru
proizvodnih pogona.
Preispitivanje neusaglaenosti vre iskljuivo kontrolori odjeljenja kontrole kvaliteta, gdje se
svaka neusaglaenost razvrstava na dobre komade, komade za doradu i kart. Za rjeavanje

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

pojave neusaglaenosti koriste se postavke date u najranijim teorijama o upravljanju

kvalitetom, koje su sadrane u ciklusu PDCA (Plan (priprema), Do (razvoj), Check
(razumjevanje) i Act (djelovanje)).

2.10.3.Poboljanje

Vezano je za definisanje korektivnih i preventivnih mjera kao osnove za poboljanje procesa.

Da bi se dolo do poboljanja, prije svega treba ustanoviti UZROK neusglaenosti, ime se
onemoguuje ponovna pojava neusaglaenosti.
Definisani uzrok omoguuje razvrstavanje i sanaciju zateenog stanja, tj. definisanje
korektivnih mera i njihovo sprovoenje.

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

PLAN PROIZVODNJE/PRODAJE

Plan prodaje proizvoda po mjesecima

Prodaja po mjesecima
Proizvod J.m. I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
Mlijeko l 100000 110000 100000 120000 130000 140000 150000 145000 145000 145000 135000 130000
Jogurt l 3000 3500 4000 4500 5000 5000 4500 5000 4500 4000 4000 4000
Kiselo
l 100000 110000 100000 120000 130000 140000 150000 145000 145000 145000 135000 130000
mlijeko

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Plan nabave materijala po mjesecima za pasterizirano mlijeko

Nabavka po materijalima i mjesecima

Osnovni materijal: J .m. I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
l
Svjee mlijeko 100000 105000 100000 120000 130000 140000 150000 145000 145000 145000 135000 130000
l
Sumporna kiselina 4 - - - - - - - - - - -
l
Amil alkohol 0,4 - - - - - - - - - - -
Fenolftalein kg 0,01 - - - - - - - - - - -
NaOH kg 0,3 - - - - - - - - - - -
3
Voda m 40500 205000 20000 19000 20000 20500 20500 20000 20500 20000 20000 19000
Pomoni materijal:
Polietilenske vreice kom. 100000 105000 100000 120000 130000 140000 150000 145000 1450000 1450000 1350000 130000
Mazivo za maine kg 1,5 - - - - 1,5 - - - - - -
Plastine nosiljke kom. 8 - - - - - 7 - - - - -
Filter kruii kom. 60 - - - - 60 - - - - - -
Pogonska
energija:
El.energija kW 22 22 22 22 21 24 22,5 23 22 21,5 23 22
Vodena para kg 31 33 32,5 33 34 36 35 33 34 32,5 31 33
IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO
Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Plan nabave materijala po mjesecima za jogurt

Nabavka po materijalima i mjesecima

Osnovni materijal: J .m. I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
Svjee mlijeko l 40000 41000 40000 42000 42000 50000 42000 42000 40000 42000 49000 40000
Sumporna kiselina l 25 - - - - 25 - - - - - -
NaOH kg 0,3 - - - - - - - - - - -
M.B. podloge kg 4 - - - - - - - - - - -
3
Voda m 40 39 41 41 45 46 42 44 41 40 38 41
Pomoni materijal:
Polietilenske vreice kom. 200000 210000 200000 240000 260000 280000 300000 290000 290000 290000 270000 260000
Mazivo za maine kg 3 - - - - 3 - - - - - -
Plastine nosiljke kom. 50 - - - - 50 - - - - - -
Pogonska energ.: -
El.energija kW 220 200 225 220 250 250 225 220 222 223 220 225
Vodena para kg 360 360 376 350 380 377 390 366 375 370 360 350
IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO
Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Plan nabave materijala po mjesecima za kiselo mlijeko

Nabavka po materijalima i mjesecima

Osnovni materijal: J .m. I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
Svjee mlijeko l 100000 105000 100000 120000 130000 140000 150000 145000 145000 145000 135000 130000
Sumporna kiselina l 4 - - - - - - - - - - -
Mikrobna kultura l 0,4 - - - - - - - - - - -
Fenolftalein kg 0,01 - - - - - - - - - - -
NaOH kg 0,3 - - - - - - - - - - -
Voda m3 40500 205000 20000 19000 20000 20500 20500 20000 20500 20000 20000 19000
Pomoni materijal:
Polietilenske vreice kom. 100000 105000 100000 120000 130000 140000 150000 145000 1450000 1450000 1350000 130000
Mazivo za maine kg 1,5 - - - - 1,5 - - - - - -
Plastine nosiljke kom. 8 - - - - - 7 - - - - -
Filter kruii kom. 60 - - - - 60 - - - - - -
Pogonska energija:
El.energija kW 22 22 22 22 21 24 22,5 23 22 21,5 23 22
Vodena para kg 31 33 32,5 33 34 36 35 33 34 32,5 31 33

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

. FINANSIJSKI PLAN

Tabela Cash flow Plan toka gotovine ( u KM )

Prihodi I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

Planirani 266300 293350 268400 321450 348500 374500 399450 387500 386450 298400 359400 346400
Ostvareni 190000 190000 200000 210000 220000 230000 240000 250000 210000 210000 200000 190000
Rashodi
Materijali:
Svjee mlijeko 101500 111750 102000 122250 132500 142500 152250 147500 147250 147000 137000 132000
Sumporna kiselina 234
Amil alcohol 64
Fenolftalein 2
NaOH 4
M.B. podloge 360
PVC vreice 6000 6600 6000 7200 7800 8400 9000 8700 8700 8700 8100 7800
PET boce 1500 1750 2000 2250 2500 2500 2250 2500 2250 2000 2000 2000
IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO
Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Voda 28370 28720 28020 26620 28030 28730 28720 28030 28728 28020 28020 26630
Mazivo za maine 21
Plastine nosiljke 406 399
Filter kruii 3
Sredstva za 30 40
ienje
El. Energija 250 270 210 330 370 410 420 415 410 405 390 370
Vodena para 22 33 28 41 53 57 60 57 56 60 58 57
Usluge:
Transport 450 730 650 950 700 800 850 600 550 400 700 650
IO 5400
Skladite 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250
Osiguranje 6000
Kamate 18000
Reklame 3000
Amortizacija 1450 1450 1450 1450 1450 1450 1450 1450 1450 1450 1450 1450
Plate 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500
Trokovi prodaje 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900
Opi trokovi 11000
IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO
Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Ukupno rashodi 182516 165953 155008 175741 188053 199886 209650 203652 204044 202685 192368 185607
Bilans za mjesec 7484 24047 44992 34259 31947 30114 30350 46348 5956 7315 7632 4393
Profit za god. 274.837

Bilans stanja

Ukupna sredstva AKTIVA 2008. 2009

Tekua (kratkorona) aktiva
Novac u blagajni i na iro raunu 150.000
Vrijednosni papiri 3.000
IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO
Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Zalihe
Sirovine i materijali 30.000
Gotovi proizvodi 45.000
Nedovrena proizvodnja 25.000
Potranja od kupaca 31.000
Ostala tekua sredstva
Ukupno tekua aktiva 284.000
Fiksna aktiva osnovna sredstva
Maine i oprema 180.000
Graevine 200.000
Zemljite 70.000
Ostala fiksna aktiva 10.000
Ukupno fiksna aktiva 460.000
Ukupno imovina 744.000
Ukupne obaveze PASIVA
Tekue (kratkorone) obaveze
Obaveze prema dobavljaima 21.500
Kratkoroni krediti 28.000

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Obraunske kamate 18.000

Obaveze prema porezima 20.500
Ostale tekue obaveze 16.000
Ukupno tekue obaveze 144.000
Dugorone obaveze
Dugoroni krediti 200.000
Ukupno dugorone obaveze 200.000
Ukupno obaveze 304.000
Vlasniki kapital
Ulagaki kapital 200.000
Zadrana dobit 200.000
Upisani uplaeni osnovni kapital 40.000
Ukupno vlasniki kapital 440.000
Ukupno obaveze i vlasniki kapital 744.000

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Bilans uspjeha

Bilans uspjeha 2008. 2009

Prodaja 2.540.000
Operativni trokovi
Varijabilni trokovi
Trokovi osnovnog i pomonog materijala 1.544.395
Transportni trokovi 8.030
Trokovi skladita 3.000
Kancelarijski materijal 2.000
Raunovodstveni i pravni trokovi 3.100
Komunalije 24.000
Reklama 3.000

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis
 VITAMIL
K d.o.o.

Prodaja i promocija 22.800

Trokovi pakovanja 118.500
Nenaplativa potraivanja (1% od prodaje) 25.400
Kvarljiva roba (2% od prodaje) 50.800
Fiksni trokovi
Neto zarade radnika 150.000
Amortizacija 17.400
Osiguranje 6.000
Porez na plae 15.000
Penzioni fond 28.089
Registracije i dozvole 3.000
Kamata 18.000
Ukupno operativni trokovi 2.042.514
DOBIT PRIJE POREZA 497.486
Porez na dobit 84.572
DOBIT POSLIJE POREZA 412.914

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis

Slika 1. Snage i slabosti tvrtke Vitamilk - SWOT analiza
Unutranji faktori
Vanjski faktori
PRILIKE -O
- Proirenje proizvodnje
- Ulazak na nova trita
- Izvoz
- Nove tehnologije
- Brz rast trita
PRIJETNJE-T
- Ukidanje carina
- Uvoenje izvoznih
subvencija u inostranstvu
- Promjena ukusa
- Pojava novih oblika
konkurencije
- Nepovoljan vladina
plititka
- Porast trokova radne
Ime i prezime
Potpis
VITAMIL
K d.o.o.
SNAGE-S SLABOSTI-W
- Kvalitet proizvoda - Nebrendiran proizvod
- Nova oprema - Lo dizajn
- Motivisani zaposleni - Neiskoritenost
- Tenja ka stalnom kapaciteta
razvoju i unaprijeenju - Nerazvijena distributivna
kvaliteta mrea
- Kvalitet sirovine - Poveani trokovi
- Pouzdani kooperanti klimatiazcije
- Inovativnost - Slab marketing
- Mali asortiman proizvoda
SO strategije WO strategija
- Tenja ka stalnom - Novim tehnologijama i
razvoju i unaprijeenjju poveanim proizvodnim
kvaliteta proizvoda i kapacitetima proiriti
proizvodnih kapaciteta trite i poveati
nastojimo proiriti asortiman proizvoda
proizvodne kapacitete
- Inovativnim i matovitim
proizvodima pridobiti
nove kupce
ST strategija WT strategija
- Fer odnosom sa - iskoritavanje greaka
kooperantima konkurencije za
obezbijediti kvalitetnu poboljanje vlastitog
sirovinu od koje e mo asortimana proizvoda i
dobiti vrhunske proirivanja na nova
proizvode trita i pridobijanje
novih kupaca
IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO
 VITAMIL
K d.o.o.

snage

IZRADIO KONTROLISAO ODOBRIO

Ime i prezime
Potpis