Professional Documents
Culture Documents
EXCEL
Finansijske funkcije
CILJEVI
Kada završite ovaj kurs moći ćete da koristite formule za izračunavanje sledećih stvari:
• Koliko treba da potrošite na mesečne rate za stvari kao što su hipoteka ili otplata
automobila.
• Koliko treba da uštedite da biste skupili određenu sumu do određenog trenutka.
• Koliko učešće treba da uplatite da bi mesečne rate imale određenu vrednost.
• Koliko biste vremenom zaradili na određenoj sumi ušteđevine.
TEKST KURSA
• Koliko će vam mesečno novca biti potrebno za otplatu hipoteke ili automobila?
• Koliko možete da uštedite ako otplaćujete ostatak duga na kreditnoj kartici za dve
godine umesto za četiri?
• Koliko treba da uštedite svakog meseca i koliko bi vam vremena trebalo da otplatite
školarinu za fakultet ili troškove godišnjeg odmora?
• Koliko biste mogli da uštedite u toku određenog vremenskog perioda?
Na ovom kursu saznaćete kako Excel formule mogu brzo da izračunaju koliko morate da
platite i koliko da uštedite.
TEKST KURSA
U ovoj lekciji ćete saznati kako da koristite Excel formule da biste izračunali rate.
Funkcija PMT
PMT
Izračunava ratu kredita na osnovu konstantnih otplata i konstantnih kamatnih stopa.
Sintaksa
PMT(rate;nper;pv;fv;type)
Primedbe
ZADATAK 1
Zamislimo da kupujete kuću i da želite da izračunate koliko biste svakog meseca morali
da platite za hipoteku od 180.000€ na 30 godina sa godišnjom kamatnom stopom od 6
procenata.
Parametri su za PMT funkciju su: kamatna stopa (6%/12), broj rata (30*12) i sadašnja
vrednost, početna vrednost hipoteke (180000).
REŠENJE ZADATKA 1
Zadatak možete da uradite koristeći unapred napisanu Excel formulu koja se naziva funkcija i
unoseći parametre, informacije koje govore funkciji šta treba da izračuna. U ovom primeru
ćete koristiti PMT funkciju koja izračunava otplatu kredita koristeći iste redovne iznose za
isplatu i nepromenljive kamatne stope.
Otkucaćete:
=PMT(6%/12;30*12;180000)
Dodatno objašnjenje
Kamatna stopa od 6 procenata godišnje se deli sa 12 zato što izračunavate mesečne rate i
zato vam je potrebna mesečna kamatna stopa.
Broj rata tokom tridesetogodišnjeg perioda hipoteke se množi sa 12 zato što ćete svake
godine plaćati 12 mesečnih rata.
Sadašnja vrednost je početni iznos kredita hipoteke bez kamate. (Ova vrednost se unosi bez
znaka za razdvajanje hiljada: 180000 umesto 180.000.)
Pritiskom na taster ENTER ćete prikazati mesečnu isplatu hipoteke: (1.079,19 €). Rezultat je
iznos koji mora da se isplati i otuda negativan broj, što je u ovom primeru pokazano crvenom
bojom fonta i zagradom.
U ovoj funkciji bi bilo dobro koristiti reference ćelije kao parametre tako da lako možete da
vidite kako promena vrednosti menja rezultat. Za više informacija pogledajte sesiju za
vežbanje na kraju lekcije.
Savet
Program Excel ima sopstvene nazive za parametre u svakoj funkciji. Za funkcije koje se
koriste u ovom kursu imena parametara su navedena u kartici sa kratkim uputstvima. Ne
morate da ih pamtite. U kursu „Pronalaženje funkcija i unos parametara“ možete saznati kako
da dobijete pomoć sa parametrima i kako da otkrijete funkcije za sve vrste izračunavanja.
ZADATAK 2
Primena PMT parametara: kamatna stopa (17%/12), broj rata (2*12) i sadašnja vrednost, dug
na kreditnoj kartici (5400).
REŠENJE ZADATKA 2
Možete koristiti PMT funkciju i da biste videli kolika je razlika u mesečnim ratama za bržu
otplatu duga na kreditnoj kartici—na primer za dve godine umesto za četiri.
Da biste saznali šta treba da platite svakog meseca da biste završili sa otplatom za dve godine,
otkucaćete:
=PMT(17%/12;2*12;5400)
Dodatno objašnjenje
Broj rata tokom perioda od dve godine se množi sa 12 zato što ćete svake godine plaćati 12
mesečnih rata.
Sadašnja vrednost je dug na kreditnoj kartici bez kamate, unesen kao 5400.
Dodatni zadatak
Lako je i saznati kolika bi bila mesečna rata za period od četiri godine. Potrebno je samo da
promenite jedan broj, tj. da zamenite 2*12 sa 4*12:
=PMT(17%/12;4*12;5400)
To deluje dobro za razliku od (266,99 €), zar ne? Ali, pogledajte ukupne vrednosti:
Te manje mesečne rate će koštati više od hiljadu eura! To je razlika u kamati koju plaćate za
četiri umesto za dve godine.
Funcija NPER
NPER
Daje broj perioda za investiciju na osnovu periodičnih, konstantnih isplata i
konstantne kamatne stope.
Sintaksa
ZADATAK 3
Recimo da ste uzeli lični kredit od 2.500 €. Pristali ste da plaćate 150 € mesečno sa
godišnjom kamatom od 5 procenata. Koliko će vam biti potrebno da otplatite taj kredit?
Računanje sa NPER parametrima: kamatna stopa (5%/12), rata (-150) i sadašnja vrednost,
početna vrednost kredita (2500).
REŠENJE ZADATKA 3
To možete da saznate pomoću funkciju NPER koja izračunava broj rata koristeći iste redovne
iznose za isplatu i nepromenljive kamatne stope. Otkucaćete:
=NPER(5%/12;-150;2500)
Dva parametra su poznata. Međutim, ovog puta je poznata vrednost rata, a broj rata je rezultat
koji tražite.
Trebalo bi da možete da otplatite kredit za 17 meseci i nekoliko dana. Tačan broj je 17,3096
TEKST KURSA
U ovoj lekciji ćete saznati kako da koristite Excel formule da biste izračunali koliko da
štedite i šta možete dobiti.
ZADATAK 4
Računanje sa PMT parametrima: kamatna stopa (6%/12), broj rata (18*12), sadašnja vrednost
(0) i buduća vrednost, suma koju želite da uštedite (60000).
REŠENJE ZADATKA 4
U prethodnoj lekciji koristili smo PMT da bismo izračunali mesečnu ratu za smanjivanje
hipoteke sa sadašnje vrednosti od 180.000 € na buduću vrednost nula za 30 godina. Sada
ćemo koristiti PMT funkciju da bismo izračunali koliko je potrebno da uštedimo mesečno da
bi naš bankovni račun stigao sa sadašnje vrednosti nula do buduće vrednosti od 60.000 €.
Godišnja kamatna stopa je 6 procenata.
Otkucaćete:
=PMT(6%/12;18*12;0;60000)
broj rata tokom perioda od 18 godina se množi sa 12 zato što ćete svake godine plaćati 12
mesečnih rata.
sadašnja vrednost je početna suma, broj koji će rate postepeno menjati. U ovom slučaju
počinjete od nule (0).
buduća vrednost je ciljna suma koju želite da dostignete, u ovom slučaju ukupna vrednost
vaše ušteđevine uneta kao 60000.
Funkcija PV
PV
Daje sadašnju vrednost investicije. Sadašnja vrednost predstavlja ukupan iznos
trenutne vrednosti svih budućih plaćanja koliko sada vrede. Na primer, kad
pozajmite novac, za zajmodavca iznos kredita predstavlja sadašnju vrednost.
Sintaksa
PV(rate;nper;pmt;fv;type)
PV
Primedbe
CUMIPMT PPMT
CUMPRINC PV
FV RATE
FVSCHEDULE XIRR
IPMT XNPV
PMT
(pmt * nper) + pv + fv = 0
ZADATAK 5
Računanje sa PV parametrima: kamatna stopa (6%/12), broj rata (18*12), rata (-100) i buduća
vrednost ušteđevine (60000).
REŠENJE ZADATKA 5
=PV(6%/12;18*12;-100;60000)
Parametri vam do sada verovatno zvuče poznato. To vam pokazuje u koliko različitih situacija
ovi koncepti mogu da se primene.
- Rata je suma koju plaćate svakog meseca, uneta kao -100. (Zbog znaka „minus“
funkcija izračunava ovu vrednost kao ratu.)
Biće vam potreban početni depozit od (7.240,85 €) da biste za 18 godina uštedeli 60.000 €
štedeći 100 € mesečno sa godišnjom kamatnom stopom od 6 procenata.
Izračunavanje učešća
ZADATAK 6
Recimo da biste želeli da kupite automobil koji košta 19.000 € sa godišnjom kamatnom
stopom od 2,9 procenata, otplaćujući ukupnu sumu tokom 3 godine. Ne želite da mesečne
rate iznose više od 350 € tako da bi trebalo da izračunate koliko treba da bude učešće da
bi rate ostale tolike.
Računanje sa PV parametrima: kamatna stopa (2.9%/12), broj rata (3*12) i iznos rata (-350).
REŠENJE ZADATKA 6
PV funkcija može i to da uradi. U ovom primeru rezultat PV funkcije je vrednost kredita koja
se zatim oduzima od nabavne cene da bi se došlo do vrednosti učešća. Otkucaćete
=19000-PV(2,9%/12;3*12;-350)
- Vrednost mesečne rate unosi se kao -350. (Zbog znaka „minus“ funkcija izračunava
ovu vrednost kao ratu.)
PV(2,9%/12;3*12:-350)
izračunava koliko možete da priuštite da pozajmite u vašoj situaciji: 12.053,52 €. Zatim Excel
oduzima tu sumu od 19000 i dobija se 6.946,48, vrednost učešća.
Ovaj rezultat se ne prikazuje kao negativan broj jer je to ostatak posle oduzimanja ukupnih
mesečnih rata od ukupne nabavne cene. Ali, to je i dalje suma koju morate da platite ili vam
neće dati automobil.
Funkcija FV
FV
Daje buduću vrednost investicija na osnovu periodičnih, konstantnih uplata i
konstantne kamatne stope.
Sintaksa
FV(rate;nper;pmt;pv,type)
ZADATAK 7
Zamislite da štedite za odmor. Želeli biste da znate koliko ćete imati za 10 meseci ako je
na vašem računu 500 € u početku i planirate da polažete još 200 € mesečno, sa godišnjom
kamatnom stopom od 6 procenata.
Računanje sa FV parametrima: kamatna stopa (6%/12), broj rata (10), iznos rate (-200) i
sadašnja vrednost, početna suma na računu (-500).
REŠENJE ZADATKA 7
=FV(6%/12,10,-200,-500)
Parametri su poznati, ali ih Excel koristi u ovoj funkciji da bi dobio drugačiju vrstu rezultata.
- Vrednost rate je vaš mesečni depozit, unet kao -200. (Zbog znaka „minus“ funkcija
izračunava ovu vrednost kao ratu.)
- Sadašnja vrednost je suma koja je već na računu, uneta kao -500. (Zbog znaka
„minus“ ova vrednost se takođe izračunava kao rata.)