Situatii Financiare Anuale 2017

Mari Contribuabili care depun bilanlul la Bucuresti
', | , .. ,:ta.t).../t).j?, Tipsitualiefinanciard: BL

Bifati numai
Sucursala
daca *
este cazul :
GIE - grupuri de interes economic S€mestru, Anut EorIl
Activ net mai mic de 1/2 din valoarea capitalului subscris
Surnade"on,roi E
Entitatea I SC ReUeatS Sa
Sector Loca litate

a
() istrita
Strada Bloc Scara Ao.

ului
\uma. drn p.g <rrulco^'.rtului I I oO teS teSS Codunirde nregistrare ls lo lo ltlslt

Forma de proprietate
I 2 Societati cu capitai integral de stat
O.,,u,,u,"u OruOonO"r"ffi
3600 Captarea, tratarea ti distributria apei
Activitatea preponderenta efectiv desfasu@

3600 Captarea, tratarea $i distribulia apei
I r.:
( entitali al caror exerci!iu
f
I 2. persoanele jurldice aflate'in lichidarc, potrivit legii
ituafiile financiare anuale incheiate la 31.12.2017 d. ce1

in Reglementarile contabile, aprobate prin OMFP nr. 1.802/2014, cu modificarile gi completarile ulterioare,
al caror
exercitiu financiar corespunde cu anul calendaristic
F'10 - BILANT
F20 - CONTUL DE PROFTT $r PIERDERE
F3O - DATE INFORMATIVE
F'40 . SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE
lndicatori :
Capitaluri - total 33.917.513
Capitalsubscris 6.211.
Profit/ pierdere 2.570.35
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Numele si prenumele
ING,SANDRU ION
dAGUABI$'- 1 1--DIRECTOR ECONOMIC

*s^-*
;i.4.
SEMNATURA DEVINE VIZIBI[}

VALIDARE CORECTA
Entitatea are obligagia lega16 de auditare a situatiilor financiare anuale?
6 onlf uu
Entitatea a optat voluntar pentru auditarea situatiilor financiare anuale?

fon(fnu
AUDITOR,
Nume si prenume auditor fizical Denumire flrma de audit
Formular VALIDAT
BDO AUdit SRI
CIF/ CUI
F10 - pag. I
BILANT
la data de 31j22017
Cod 10 - lei-
Denumirea elementului Nr. Sold Ia:
rd.
01.01 .2017 31.12.2017
A B 1 2
A. ACTIVE !MOBILIZATE
I. IIVIOSILIZARI NECORPORALE
l.Cheltuieli de constituire (ct.20t-2901) 01

2.Cheltuielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 02
concesiuni, brevete, llcente, mdrci comerciale, drepturilGctive similare
3. gi
rlte imobilizdri necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 _ 2gOB) 03 7.084 6.991
4. Fond comercial (ct.2071-ZBO7)
04
5'Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale
(ct. 206-2806-2906) 05
6. Avansuri (c1.4094)
06
TOrAL (rd.01 la 06) 07 7.084 6.991
II. IMOBILIZARI CORPORALE
L Terenuri ;i constructii (ct. 2'l 1 + 212 - 28lt1 - 2812 - 2911 - 2g12\ OB 4.731 .111 6.100.4s2
2. lnstalalii tehnice 5i magini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) 09 8.1 80.8s6 9.259.05C
3. Alte instalatii, utilaje 5i mobilier (ct.214 + 224 - ZB14 - 2g14) '10
24.561 31.573
4. lnvestitii imobiliare (ct. 2 t5 - 2815 - 2915)
11
5. lmobilizari corporale in curs de executie (ct.23l-2931) 12 322.047.586 323.83e.s06

6.lnvestitii imobiliare in curs de executie (ct. 235-2935) 13
T.Active corporale de explorare si evaruare a resurseror mineiare (a.
216-2816-2916) 14
S.Active b iolog ice prod uctive (ct.Z1 7 +221 -281 I -29 1 7) 15

9. Avansuri (ct.4093) 16 471.845 570.56'.1
TOTAL (rd. 08 la 16) 17 335.45s.959 339"801 .142
III, INIUBILIZARI FINANCIARE
1. Acliuni detinute la filiale (ct. 261 - 296j) 18

2. imprumuturi acordate entltdlilor din grup (ct. 267 1 + 2672 - 2964) 19
Actiunile detinute la entitatile asociate si la entitatile controtate in cor*rn
3.
(ct.262+263 - 296?) 20
4' lmprumuturi acordate entititilor asociate si entitatilor controlate in comun

ct.2673 +2674- 2965) 21
5. Alte titluri imobilizate (ct. 265 + 266 - 2963) 22
6. Alte imprumuturi (ct. 2675* + 2676* + 2677 + 267g* + 2679" .2966'* - 296g*) 23
TOTAL (rd. 18 la 23) 24
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. Oz + 17 + 24) 25 33s.463.043 339.808.133

B. ACTIVE CIRCULANTE
I. sIOCURI
l. Materii prime 5i materlale consumabile (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 +321 + 322 +
323 +328 + 351 + 358 + 381 +/- 388 -391 -392- 3951 _ 3958 _ 398) 26 775.488 888.202
F10 - pag.2
2. Produclia in curs de execulle (ct. 33 1 + 332 + 341 +/- 34gx - 393 - 3941 - 3g5Z)
3. Produse finite 5i mdrfuri (ct. 345 + 346 + 347 +/- 348" + 354 + 356 + 357 + 361 +
326 +/-368+371 +327 +/-378-3945-3946- 3947 - 3953 - 3954-3955-3956-3957 - 28
396-397 - dinct.4428)
4. Avansuri (ct.4091) 29
TOTAL (rd.26la 29) 30 725.488. 888.202
ll. CREANTE (sumele care urmeazd si fie incasate dupa o perioadd mai mare de un
an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)
1. Creanle comerciale 1,, (ct.2675' + 2676 .+ 267g^ + 2679'" - 2966- - 2968, + 4092 +
411 +413+418-491) 31 6.247.651 6.514.315
2. Sume de incasat de la entitatile afiliate (ct. 45'l *" - 495") ?l

3. Sume de incasat de la entitalile asociate si entitatile controlate in comun
(ct.453"'- 495') JJ
4. Alte creante (ct. 425 + 4282 + 431"rx + 437x" + 4392 + 441xx+ 4424 + din ct.442g**
+ 444xx- + 445 + 446'x* + 447''x + 4492 + 4592 +4662+ 461 + 473*x _ 496 + 5197) 34 20.899.088 17.469.473
5. Capital subscris gi nevarsat (ct. 456 - 495,) 35
TOTAL (rd.31 la 35) ?6 27.146,739 23.983.788
lrr. rNVESTITIt PE TERMEN SCURT
'L Actiuni delinute la entitatile afiliate (ct. 50 t - 59 j ) 1/
2. Alte investi{ii pe termen scurt

(ct. 505 + 506 + 507 + din ct. 5OB - 595 - 596- 598 + 5113 + 51 t4) 38 380.391 417.773
TOTAL (rd. 37 + 38) 39 380.391 417.77

lv. CASA $l coNTURl LA BANC! (din ct. 508+ct. 51 12 +5t 2 + 531 + 532 + 541 + 542) 40 7.707.222 8.307.s7s
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 30 + 36 + 39 + 40) 41 35.959.84C 33.597.338
c. cHELTU!ELt iN AVANS (ct.471) (rd.43+44) 42 40.99 41.351

Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct.471*) 43 40.99 41.351
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct. 471") 44
D. DATORII: SUMELE CARE TREBU!E PLATITE iruTN-O PERIOADA DE PANA LA 1 AN
f . imprumuturi din emisiunea de obligaliuni, prezentandu-se separat

imprumuturile din emisiunea de obligaliuni convertibile (ct. 16,l + 16g1 - 169) 45
2. sume datorate instituliilor de credit (ct. .l621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 +
1682+ 5l9i +5192+5198) 46 6.369.778 6.932.708
3. Avansuri incasate in contul comenzilor (ct. 419) 47 72.081 102.219

4. Datorii comerciale - furnizori (ct.40l + 404 + 408) 48 4.829.627 4.571"433
5. Efecte de comer! de platit (ct.403 + 405) 49
6. Sume datorate entit;lilor din grup (ct. 1661 + ,l685
+ 2691 + 45,l*"*) 50
datorate entitdtilor asociate si entitatilor controlate in comun (ct. 1663
7. Sume
+ 1 686 + 269 2+269 3 + 453x **) 51
B. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale gi datoriile privind asigurarile sociale (ct. 1623
+1626+167 +1687 +2695 +421 +423 +424+426+427 +4281 +431ii' +437'.*
+ 4381 + 441' " + 4423 +4428"' + 444"' + 446',.,, + 447'*" + 4491 + 455 + 456*.0 r + 52 9.775.846 9.626.962
457 t 4581 + 462 + 4661+ 473", + 509 + 51g6 + 5t93 + 5194 +5195 + s1g6 + 5197)
TOTAL (rd.45 la 52) 53 21.047.332 21.233.322
E. ACTIVE CI RCULANTE N ETE/DATOR! I CURENTE N ETE (rd. 41 +43.53-7 0.7 3-7 6I 54 14.896.245 10.816.04C
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORil CURENTE (rd.25+44+54) 55 350.359.288 3s0.624.173
F10 - pag.3
(J. UA I t,K!I: sUMTLE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA
MAI MARE DE 1 AN
l. lmprumuturi din emisiunea de obligaliuni, prezent6ndu_se separat
imprumuturile din emisiunea de obligaliuni convertibile (ct. 161 + t ist - t os) 56
z. )ume datorate institutiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625

+ 1627 +
682+519',I +5192+5198) 57 45.149.462 41.243.955
3. Avansuri incasate in contul comenzilor (ct. 4.l9) 5B
4. Datoril comerciale - furnizori (ct.40l + 404 + 4Og) 59
recre oe come4 de ptatit (ct. 403 + 405)
60
6. Sume
datorate entitatilor din grup (ct. 1 66.l + 1695 + 2691 + 45,|*n*) 61
7. sume datorate entitalilor asociate si entitalilor.ontrolut" i.,
.or -
(ct. 1663 + 1686 +2692+2693+ 453,''r) 62
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale 5i datoriile privind asigurdrile sociale (ct.
1623+1626+167 +1687 +2695+421 +423+424+426+42t +4281 +43
1',.
437..'. + 4381 + 441 .,'+4423+4428'|)l +444,,'+446,,,'+447...0 +4481 +455+
r_
63 255.989
456'-' + 4581 +462+4661 + 473^ t, + 509 + 51 86 + 51 93 + 5194 +51 95 + 5196 + 5197)
TOTAL (rd.56 !a 63)
64 45.149.462 41.499.944
H. PROVIZIOANE
l. Hrovtztoane pentru beneficiile angajatilor (ct. 1 5l 5+1 7)

5.1 65
2. Provizioane pentru impozite (ct. 1 5'l 6)
66
3. Alte provizioane (ct.,

ffi 67 1.032.1 1 1 1 .1 09.1 38
t e t AL (rd.65 ta 67)
68 1.032.1 1 1 1.109.138
I. VEN! I URI IN AVANS
ovenln penrru tnvesttlii (ct.475)(rd. 7O+71)
69 273.459.004 275.686.905
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct.475*)
70 s7.2s6 1.589.327
5ume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct.475")
71 273.401.748 274.097 "578
run rnregrstrate tn avans (ct.472) (rd.73 + 741 7)
5ume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct.472")
73
)ume oe retuat intr-o perioada mai mare de un an (ct.472*)
74
3. venituri in avans aferente activelor primite prin transfer de la clienli
(ct"478)(rd,76+771 75
rr-o penoaoa de pana la un an (cl.478*)

76
Junrc uc retudr tnrr_o penoaoa mat mare de un an (ct.479")
Fond comercial negativ (c1.2075)

%
78
TOTAL (rd. 69 + tZ + 75 + 7Al
79 273.459.004 275.686.905
LArt lAL )t KEZEKVE
I. CAPITAL
1. Capital subscris vdrsat (ct. 1012)

80 6.070.000 6.211.300
2. Capital subscris nevdrsat (ct. 101 1) Q1
3. Patrimoniul regiei t.,. f O, S|- 82

4. Patrimoniur institutelor nalionale de cercetare-dezvoltare (ct. g)
10.1 83
5.Alte elemente de capitaluri proprii (1031)
84
TOTAL(rd.80tue+: 85 6.070.000 6.21 1 .300
ll. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)
86
F10 - pag.4
III. REZERVE DIN REEVALUARE (Ct. 105)
87 968.54C 1.384.681
IV. REZERVE
1. Rezerve legale (ct. 1061) 88 1.214.00Q 1.242.26A
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1 063) 89
3. Alte rezerve (ct. 1068) 90 14.294.835 20.437.016
TOTAL (rd.88la 90)
91 15.508.835 21.679.276
Acliuni proprii (ct. 109) 92
C6gtiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 93
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 94
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(A) SOLDC (ct.ttz) 95 2.086.41 2.100.157
SOLD D (ct. 117) 96 0 0
vr. PRoFtTUL SAU pTERDEREA EXERCTTIULUT FtNANCtAR
SOLDC (ct.121) 97 6.142.339 2.57A359
SOLD D (ct. 121) 98 0 0
Repartizarea profitului (ct. ,t29)

99 160 28.260
CAPITALURI PROPRil - TOTAL (rd. 85+86+8 7 +91 -92+93-94+95_96+97_98_99) '100
30.775.967 33.917.513
Patrimoniul public (ct. 1016) 101
Patrimoniul privat (ct. 10]|7) zl 102

CAPITALURI - TOTAL (rd.'t 00+r 0t +102) (rd.25 +41*42-53-6q-f,8_zg
103 30.775.967 33.917.s13
Suma de control F10 : 50985 17 7 35 / 9 1 97 338537
i) Contuil de repartizat dupa natura

elementelor respective.
' ') Solduri debitoare ale conturilor respective.
' ') Soldurl creditoare ale conturilor respective.
precumti altecrean!eimobilizate,scadente introperioadimai micAdel2luni.

'l; se va completa de catre entlutile carora le sunt incidente prevederile ordinuluiministruluifinanlelor publice;i
al ministrului delegat pentru buget nr. 66g/2014
lnventarierii, cu modificbrile si completirile ulterioare.
Numele si prenumele Numele si prenumele
EC.NEAMTIU ADINA
Calitatea
1 1--DIRECTOR ECONOMIC
Semnitura
Formular N r.de i nreg istra re i n orga nism u I profesional;

VALI DAT
CONTUL DE PROFIT $I PIERDERE
la data de 31.12.2017
Cod 20 -lei -
Exerci!iul financiar
Denumirea indicatorilor Nr.
rd.
2016 2017
A B 1 2
1. Cifra de afaceri neta (rd. 02+03-04+05+06) 01 44.933.204 46.104.969
Produclia vind utd (ct.70 1 +702+703+704+ 7 O5+7 06+7 Og) 02 44.933.204 46.104.969
Venituri din vdnzarea mdrfurilor (ct.7O7) n?
Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 04
Venituri din dob6nzi inregistrate de entita!ile radiate dln Registrul general si care
mai au in derulare contracte de leasing (c1.766" ) 05
Venituri din subvenlii de exploatare aferente cifrel de afaceri nete (ct.741 1) 06

2. Venituri aferente costului producliei in curs de execulie (cr.711+7i2)
Sold C 07
Sold D 08
3. Venituri din produclia de imobilizari necorporale si corporale (ct.72t+ 722) 09 637.895 1.124.508
4. Venituri din reevaluarea imobilizdrilor corporale (ct. 755) 10 2.688
5.Venituri din produclia de investilii imobiliare {ct.7Z5) 'll
6. venituri din subventli de exploatare (ct. 7 41 2 + 7 41 3 + 7 4j 4 + 7 41 5 + z q1 6 +
7417 +7419\ 12
7. Alte venituri din exploatare (ct.751 +759+7915) 13 426.729 530.852

-din care, venituri din fondul comercial negativ (ct.78l5) 14
-dirr care, venituri din subventii pentru investilii (" ,tg-) 15 228.828 229.399
vENlruRlDlN EXPLOATARE -TorAL (rd.0t+07-oB+09+ Io + t1 + 12 + 13) 16 45.997.828 47.763.017
8. a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (ct.60i +602) 17 3.695.737 4.590.340
Alte cheltu ieli. materiale (ct.603+604+606+608)
18 11 1.993 212.097
b) Alte cheltuieli externe (cu energie 5i apixct.605)
19 4.320.277 4.362.837
c) Cheltuieli privind mdrfurile (ct.607) 20
fteoucen comerctale primite (ct. 609) 21
9. Cheltuieli cu personalul (rd. 23+24) 22 18.664.101 22.366.78e
a) Salarii gi indemnizalii (ct.641 +642+643+644) 23 15.033.377 17.882.43s
b) Cheltuieli cu asiguririle 5i protectia sociala (ct.645) 24 3.630.724 4.484.351
10.a) Ajustari de valoare privind imobilizarile corporale gi necorporal - zn
" trizg 25 1.314.758 1.434.479
a.1) Cheltuieli (ct.681 1+6813+681 Z)
Z6 1.314.758 1.434.479
a.2) Venituri (ct.78 1 3) 27
b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd. 29 - 30) 28 282.564 23.880
F20 - pag.2
b. 1 ) Cheltuieli (ct.654+68 1 4) 29 322.146 173,882

b.2) Ven itu ri (ct.7 54+7 81 4) 1r) 39.582 150.002
1 1. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 32 la 3S) 3l 8.243.218 9.127.186
11 1. Cheltuieli privind prestaliile externe
?a 7.507.249
(ct.6 +6 +6 +6 +62 1 +622 +623 7.862.066
1 1 1 2 1 3+6 14 1 5 + 624 + 625 + 626 +627 +628)
1 1.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe gi virsiminte asimilate;
cheltuieli reprezentdnd transferuri si contribulii datorate in baza unor acte 264.329 351 195
normative speciale(ct. 635 + 6586)
1 1.3. Cheltuieli cu proteclia mediuluiinconjurdtor (ct. 652) 34 246.828 238.1 0C
1 1.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizdrilor corporale (ct. 655) ?5

'l
1.5. Cheltuieli privlnd calamitSlile 9i alte evenimente similare (ct. 65gZ) 36
11 .6. Alte cheltuiell (ct.65'l+ 6581+ 6582 + 6583 + 6584 + 6588) 37 224.812 675.82s
Cheltuieli cu dob6nzile de refinanlare inregistrate de entitalile radiate din Registru
general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666*) 3B
Ajust5ri privind provizioanele (rd. 40 - 4l ) 39 19.634 77.027

- Cheltuieli (ct.6812) 40 68'1.051 772.344
- Venituri (c1.7812) 41 700.68s 695.31
HELTUIELI DE EXPLOATARE -TorAL (rd. 17 la 20-21 +zz+2s+28+31 + 39) 42 36.613.014 42.194.632
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 16 - 42) 43 9.384.814 5.568.385

- Pierdere (rd. a2 - 16) 44 C C
12. Venituri din interese de participare (ct.761 1+7612+7613) 45

- din care, veniturile oblinute de la entit6lile afiliate 46
13. Venituri din dobdnzi (ct. 766") 47 98.81
1 6 s5.273
- din care, veniturile oblinute de la entitd{ile afiliate 48
14. venituri din subven{li de exploatare pentru dob6nda datoratd (ct. 74 1 g) 49
1 5. Alte venitu ri fina nciare (ct.7 62+7 64+7 65+7 67 +7 68+7 61 5) 50 718.71C 334.074
- din care, venituri din alte imobilizdri financiare ( ct. 7615) 51
VENITURI FINANClARE - TOTAL (rd.45+47+49+50) 52 917.526 389.347

16, Ajustdri de valoare privind imobilizdrlle financiare 5i investiliile financiare
detinute ca active circulante (rd. 54 - 55) 53
- Cheltuieli (ct.686)
54
- Venituri (ct.786) 55
17. Cheltuieli privind dobdnzile (c1.666") 56 2.023.871 1.958.554
- din care, cheltuielile in relalia cu entitdlile afiliate \7
Alte chelt u ie Ii f in a ncia re (ct.663 +664+ 665 +667 +668) 58 915.697 833.638
CHELTUIELI FINANCIARE - ToTAL (rd. 53+56+58) 59 2.939.s68 2.792.192
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A):
- Profit (rd.52 - 59) 60 n

0
- Pierdere (rd. 59 - 52) 61 2.022.042 2.402.845

F20 - pag.3
VEN|TURI TOTALE (rd. 16 + 52) 62 46.915.354 48.152.364
CHELTUIELITOTALE (rd.42 + 59) 63 39.552.s82 44.986.824
18. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(A):
- Profit (rd.62 - 63) 64 7.362.772 3.165.540
- Pierdere (rd. 63 - 62) 65 0 0
19. lmpozitul pe profit (ct.691) 66 1.220.433 595.181
20. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) 67
21. PROFITUL sAU PIERDEREA NET(A) A EXERCITIULUI FINANCIAR:
- Profit (rd. 64 - 65 - 66 - 67) 68 6.142.339 2.570.359
- Pierdere (rd. 65 + 66 + 67 - 64) 69 ( C
Suma de control F20: 73s438019 / 9197338s37
')Conturi de repartizat dupd natura elementelor respective.

La rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislaliei muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621
,,Cheltuieli cu colaboratorii", analitic,,Colaboratori persoane fizice".
ING.SANDRU ION EC.NEAMTIU ADINA
Calitatea
.I
1 -.DIRECTOR ECONOMIC
Semndtu ra
Nr.de inregistrare in organismul

Formular
VALIDAT
F30 - pag. I
DATE INFORMATIVE
Cod 30 Ia data de 31.12.2017
-lei-
l. Date privind rezultatulinregistrat I I;: Nr.unitati Sume
A B I 2
Unitati care au inregistrat profit 01 1 2.570.359
Unitati care au inregistrat pierdere 02
Unitati care nu au inregistrat nici profit nici pierdere 03
Pentru Pentru
ll Date privind platile restante Nr. Total,
rd,
activitatea activitatea de
din care:
curenta investitii
A B 1=2+3 2 3
Plati restante - total (rd.05 + 09 + 15 la t 8) 04
Furnizori restanti - total (rd. 06 la 08) 05

- peste 30 de zile 06
- peste 90 de zile 07
- peste 1 an 08
Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale - totut
(rd.10 la 14) 09
- contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de

angajatori, salariati si alte persoane asimllate 10
- contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate 11
- contributia pentru pensia suplimentari

12
- contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj 13
- alte datorii sociale
14
Obligatii restante fata de bugetele fonOuriloiffilale si alte
fonduri 15
Obligatii restante fata de alti creditori 16
lmpozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat 17
lmpozite si taxe neplatite la termenul stabillt la bugetele locale 18
!ll. Numar mediu de salariati Nr.

rd.
31.12,2016 31.12.2017
A B I 2
Numar mediu de salariati '19
475 479
N u ma ru I efectiv de
riati existenti lalfa rsitu I SEri6iEei
sa la
?n
respectiv la data de 31 decembrie 488 493
IV. Redevenle pldtite in cursul perioad-idE raporti[ Nr.
subvenlii incasate gi creanfe restante rd.
Sume (lei)
A B 1
neqevenle plarlre ln cursul perloadei de raportare pentru bunurile din domeniul public,
primite in concesiune, din care: 21
- redevente pentru bunurile din domeniul public platite la bugetul ))

de stat
Redevenfi minierd pletitd la bugetul de stat
23
Redeventi petroliera platita la bugetul de stat 24
Prdr sut penoaoet oe raportare pentru terenuri tl f(
rcu praure catre persoane nerezidente, din care:

26
F30 - pag.2
- impozitul datorat la bugetul de stat
Venituri brute din servicii pldtite catre persoane nereiiaente Oin statete nrernUre ale
Unlunii Europene, din care: 28
- impozitul datorat la bugetul de stat 29

Subvenliiincasate in cursul perioadei de raportare, din care: 30
- subventii incasate in cursul perioadei de raportare aferente activelor 31
- subven{ii aferente veniturilor, din care: 32

subvenfii pentru stlmularea ocupariifor]ei de munc6 ") 33
Creante restante, care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractele comerciale
pi/sau in actele normative in vigoare, din care: 34
- creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat 35
- creante restante de la entitili din sectorul privat 36
V. Tichete acordate Nr"

salariatilor Sume (lei)
rd,
A B 1
Contravaloarea tichetelor acordate salariatilor 5/ 1.570.s73

Vl. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de Nr.
cercetare - dezvoltare **) rd.
31.12.2016 31.12.2017
A B 1 2
Cheltuieli de cercetare - dezvoltare : 38
dupa surse de finantare (rd. 40+41) 39 C 0
- din fonduri publlce 40
- din fonduri private 41
- dupa natura cheltuielilor \rd.43+44) 42 C 0

- cheltuieli curente 43
- cheltuieli de capital 44
Vll. Cheltuieli de inovare e**) Nr.

rd.
31.12.2016 31,12.2017
A B 1 2
Cheltuieli de inovare 45
Vlll. Alte informalii Nr.

rd.
31.12.2016 31.12.2017
A B 1 2
Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale
(ct.4094) 46
Avansuri acordate pentru imobiliziri corporale (ct. 4093) 47 471.845 570.561

lmobilizari financiare, in sume brute (rd. 49+541 48
Aciiuni detinute la entitalile afiliate, interese de
participare, alte titluri imobilizate 5i obligaliuni, in sume 49
brute (rd. 50la 53)
- actiunl necotate emise de rezidenti 50
- pirti sociale emise de rezidenti 51
- actiuni si parti sociale emise de nerezidenti 52
- obligatiuni emise de nerezidenti 53
Creante imobilizate. in sume brute (rd. 55+56) 54

- creanle imobilizate in lei si exprimate in lei, a caror
decontare se face in functie de cursul unei valute 55
(din ct. 267)
- creante imobilizate in valuta (din ct. 267) 56
F30 - pag.3
Lreante comerciale, avansuri pentru cumpiriri de bunuri
de natura stocurilor gi pentru prestiri de servicii acordate
furnizorilor 5i alte conturi asimilate, in sume brute >/ 6.246.784 6.925.143
(ct.4091 + 4092 + 4l I + 413 + 418), din care:
- creanle comerciale in relatia cu nerezidentii, avansuri
pentru cumpirdri de bunuri de natura stocurilor si pentru
prestdri de servicii acordate furnizorilor nerezidenli gi alte 58
conturi asimilate, in sume brute (din ct.4091 + din ct.4092 + din
ct. 41 1 + din ct. 413 + din ct.4't 8)
Creanle neincasate la termenul stabilit
(din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 4l I + din ct. 41 3) 59
Crean{e in legaturi cu personalul gi conturi asimilate

(ct.425 + 4282) 60
Creanle in legaturd cu bugetul asigurdrilor sociale gi

bugetul statului (din ct. 431 + 437 + 4382+ 441 + 4424 + ot 18.766.203 15.407.76e
4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.62 la 66)
- creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale
(c1.431+437 +4382) 62 20.001 45.s35
- creante fiscale in legatura cu bugetul statului (ct.44 j
+4424+4428+444+446) 63 2.220.432 1.010.729
subventii de incasat(ct.445) 64 16.525.77C 14.351.502

- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate
(ct.447) 65
- alte creante in legatura cu bugetul statului(ct.4492) 66

Crea niele entititii in reia@
({t. 451), din care: 67
- (reante cu entilali afiliate nerezidente
6B
idin rt.45 1), din care:
- crean{e comerciale cu entita{i afiliate
ne rezidente (din ct. 451) 69
Creante in
legdtura cu bugetul asfiuEritor sociate 5i
bugetul statului neincasate la termenul stabilit (din ct.
431 + din cl. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441+ din ct. 70 20.001 45.535
4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct.445 + din ct.
446 + din ct. 447 + din ct. 4482)
Alte creanle (ct.453 + 456 + 4582 + 461 + 4662 + 471 +
4t3), {rd.72la74l 71 2.193.878 2.188.133
- decontari prlvind interesele de participare,decontari

cu actiondrii/ asociatii privind capitalul,decontari din 72
c perati u n i i n pa rtici patie (ct.453 +45 6+45 g2)
- alte creante in legatura cu persoanele fizice si

persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu
institutiile publice (instltutiile statului) 73 2.193.878 2.1 88. 1 33
(din ct. 461.+ din ct. 47 1 + din ct.473+4662)
- sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezorerie,
reprezent6nd avansurile de trezorerie, acordate potrivit
legii gi nedecontate pAna la data de 31 decembrie (din ct. 74
461)
Dobdnzi de incasat (ct. 5l B7) , rjin care: 75 15 177
- de la nerezidenti 76
Valoarea imprumuturilor acordate operatorilor
77
economici n'''")
lnvestitii pe termen scurt, in sume brute (ct.501 + 505 +
506 + 507 + din ct.508), (rd.79 la 82) 78 417.773
- actiuni necotate emise de rezidenti 79
- pdrli sociale emise de rezidenti 80
actiuni emise de nerezidenti 8r
ffi
F30 - pag.4
- obligatiuni emise de nerezidenti 82 417.77
Alte valori de incasat (ct. 51 1 3 + 51 I 4) 83
Casa in lei gi in valuta (rd.85+86 ) 84 165.431 248.975
- in lei (ct. 531 1 ) 85 165.431 248.97s
- in valuti (ct. 5314) 86
Conturi curente la bdnci in lei gi in valuta (rd.88+90) 6l 7.541.544 7.830.135
- in lei (ct. 5'1 21), din care: 88 7.538.861 7.829.907
- conturi curente in lei deschise la bdnci nerezidente 89
- in valuta (d.5124), din care: 90 2.683 228
- conturi curente in valuti deschise la b6nci
91
nerezidente
Alte conturi curente la bdnci gi acreditive, (rd.93+94) 92 'r88.236
- sume in curs de decontare, acreditive gi alte valori
Ce incasat, in lei (ct. 5112 + 51 25 + 541 1 ) 93 188.236
- sume in curs de decontare gi acreditive in valutd

(din ct. 5125 + 5414) 94
Datorii (rd. 96 + 99 + 1 02 + I 03 + 106 + 1 0B + I 1O + t,t 1

+116+119+122+128) 95 54"056.70t 60.216.717
Credite bancare externe pe termen scurt (ct.51 93+5194

+5195), (rd .97+98) 96
- in lei 97
- in valutd 98
Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624
+ 1625 ) (rd.l00+101) 99 49.493.867 45.623.472
- in lei 100 30.000.00c 27.000.000

- in valuti 101 19.493.867 18.623.472
Credite de la trezoreria statului si dobanzile aferentelct
1626+ din ct.1682) 102
Alte imprumuturi gi dob6nzile aferente (ct. ,l66 + 1695 +

'103
1686 + 1687) (rd.1O4+105) 137.37C 138.s66
- in lei si exprimate in lei, a caror decontare se

Face in functie de cursul unei valute 104 24.90C
- in valutd '105
112.47C 138.566
Alte imprumuturi 5i datorii asimilate (ct. 167), din care: 106 506.2s 1 792.065
- valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 107
Datorii comerciale, avansuri primite de la clienli pi alte
conturi aslmilate, in sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 108 4.829.627 4.571.432
+ 408 + 419), din care:
- datorii comerciale in relatia cu nerezidenlii, avansuri
primite de la clienli nerezidenli ;i alte conturi asimilate, in
sume brute (din ct. 40 l + din ct.403 + din ct. 4O4 + din ct. 109
405 + din ct.408 + din ct.419)
Datoriiin legatura cu personalul gi conturi asimilate (ct.
421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281) 110 658.01 C 743.442
Datorii in legaturd cu bugetul asigurarilor sociale gi

bugetul statului (ct.431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 111 1.078.867 831.537
4428 + 444 + 446 + 447 +4481) (rd.l t2 la 1 t5)
- datorii in legatura cu bugetul asiqurarilor sociale
(ct.43 1 +43 7+438 112 650.774 281.379
1)
- datorii fiscale in legatura cu bugetul statului '1

(ct.44 1 + 4423 + 4428 + 4 4 4 + 4 4 6) 13 428.093 528.408
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate
(ct.447) 114 21.750
F30 - pag.5
- alte datorii in legatura cu bugetul statului
(ct.4481) 115
D;lorlilc cr':lititii in rela!iile cr"r entit;1ile -fi1;ate i, r. "l .1,
din care: 116
- datorii cu entitifi afiliate ner*zidente

(din ct.451), din care: 117
-datoril cclrnercia[e cr-l entit*li afiliale

nerezide nte (din ct. 451) 118
Sume datorate actionarilor / asociatilor (ct.a55), din care: 119

- sume datorate actionarilor / asociatilor pers.fizice 120
- sume datorate actionarilor / asociatilor persjuridice 121
Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 4661 +
462 + 472 + 473 + 478 + 509) (rd.t 23 la 1271 122 7.352.716 7.516.203
-decontari privind interesele de participare,
decontari cu actionarii /asociatii privind capitalul,
decontari din operatii in participatie 123 22.00c
(ct.453+456+ 457 +4581)
-alte datorii in legatura c, persoaneleiE[Eil
persoanele juridice, altele decat datoriile in legatura cu
institutiile publice (institutiile statulu i ) 2i 124 7.352.716 7.494.203
(din ct.462+4661 +din ct.472+din ct.473)
- subventii nereluate la venituri (din ct. 472) 125
- varsaminte de efectuat pentru imobilizari
financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509) 126
venituri in avans aferente actlvelor primite prin

-
127
transfer de la clienli (ct.478)
Dobanzi de pl5tit (ft. 5186) 128
Valoarea imprumuturilor primite de la operatorii
129
economici "**"f
Capital subscris vdrsat (ct. 1012), din care: 130
- acliuni cotate -ii 131
- actiuni necotate /i.

132
- p6rii sociale '133
- capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012) 134
Brevete si licente (din ct.205) '135
!X. lnformatii privind cheltuielile cu Nr,

colaboratorii rd. 31.12.2016 31.12.2017
A B 1 2
Cheltuieli cu colaboratori! (ct. 621) 136 215.41e 381.27Q
X.Informalii privind bunurite din domenirrl Nr.
public al statului rd. 31.12.2016 31.12,2017
A B 1 2
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate
in administrare 137
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate

in concesiune 138 285.192.927 298.717.347
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului
inchiriate 139 171 .635 171.635
F30 - pag.6
vl t. rrrdlil prtvln(l
nr. rrrrvr Dunuflle oln
proprietatea privati a statului supuse Nr.
31.12.2016
rd. 31.12.2017
inventarierii cf, OMFp nr. 66812O1 4
A B 1 2
Valoarea contabila neti a bunurilor 5.) 140
Xll. Capital social virsat Nr.

rd. 31.12.2016 31.12.2017
Suma (lei) o/o rli) Suma (lei) o/o a)
A B Col.1 Col.2 Col.3 Col.4

Capital social virsat (ct. 1012) ol,
(rd. 142 + 145 + 149+ 150 + 151 + 1521 141 6.070.000 X 6.211.30C X
- detinut de institulii publice, (rd. 143+144)
142
- delinut de institulii publice de subordonare centrald
143
delinut de institulii publice de subordonare locali 144
- oelrnut de societilile cu capital de stat,
din care: 145 6.070.000 '100,0c
6.21 1.300 100,00
- cu capital integral de stat 146 6.070.000 100,00 6.2 r 1.300 100,00
cu capital majoritar de stat 147
cu capital minoritar de stat 148
- delinut de regii autonome
149
delinut de societdli cu capital privat 150
delrnut de persoane fizice 151
- delinut de alte entitd[i

152
Nr.
rd. Sume
A B 2016 2017
Dividendeivi rsi m inte cuvenite
Xll l.
bugetului de stat sau local, de repartizat din
profitul exerciliului financiar de cdtre 153
companiile nalionale, societilile nalionale,
societifile gi regiile autonome, din care:
- cdtre institulii publice centrale;
154
- catre institutii publice Iocale; 155
- cdtre alli actionari la care statul/unitalile administrativ
teritoriale/i nstituliile pu blice deli n di rect/indirect acliun i 156
sau participalii indiferent de ponderea acestora.
Nr.
rd, Sume
A B 2016 2017
XlV. Dividendeivdrsiminte .urenitE-
bugetului de stat sau locat, virate in perioada
de raportare din profitu! companiilor 157
nalionale, societililor nationate, societitilor
gi al regiilor autonome, din care:
- dividende/varsaminte din profitul
"*ur.4irlri
fii*I*J 158
anului precedent, din care virate:
- cdtre institulii publice centrale
159
F30 - pag.7
- catre institulil publice locale 160
- catre alli aclionari la care statul/ unitalile
administrativ teritoriale /instituliile publice de!in
161
direct/indirect acliuni sau participalii indiferent de
ponderea acestora.
- dividende/viirsiminte
di n profitu I exercilii lor fi nancia re
anterioare anului precedent, din care virate: 162
- catre institulii publice centrale 163
- c;tre institulii publice locale 164
- catre alli aclionari la care statul/ unitalile

administrativ teritoriale /instituliile pu blice de!in
165
direct/indirect acliuni sau participalii indiferent de
ponderea acestora
XV. Creanle preluate prin cesionare de la persoane juridice {'"xxri*} Nr.

rd.
Sume (lei)
A B 2016 2017
Creante preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominala), din
care: 166
- creanle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 167
creanle preluate prin cesionare de la persoane juridlce (la cost de achizitrie), din care; '168
- creantre preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 169

Nr.
XVl. Venituri oblinute din activitili agrico!" x*xx*x") rd. Sume (lei)
A B 2016 2017
Venituri obtinute din activitS!i agricole 170
Suma de control F30 :
1 1 1 07 32655 / 9 197338537
F30 - pag.8
Numele si prenumele
NEAMTIU ADINA
Formular Nr.de inregistrare in orga

VALIDAT
*) Subvenlii pentru
stimularea ocuparii forlei de muncS (transferuri de la bugetul statului c;tre angajator) * reprezinti sumele acordate angajatorilor pentru plata
absolvenlilor institu!iilor de inval;mant, stimularea gomerilor care se incadreazd in muncd inainte de expirarea perioadei de gomaj, stimulaiei
angajatorilor care
incadreazd in muncd pe perloadi nedeterminat6 Someri in v6rsta de peste 45 ani,
Someri intrelinatorr unici de famllie sau tomerl care in termen de 3 anide la data
angajarii indeplinesc condiliile pentru a solicita pensia anticipati parlialS sau de acordare a pensiei pentru limita de varstS, ori pentru alte situa!ii prev6zute prin
legislalia in vigoare privind sistemul asigurSrilor pentru gomaj 5istimularea ocupiriiforlei de munci.
**) Se va completa cu cheltuielile
efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentali, cercetarea aplicativi, dezvoltarea
gi completdri prin Legea nr' 324/2003, cu modificirlle qi completirile ulterioare. Cheltuielile

se vor completa ionform iegulamentului de puriere in aplicare (UE) nr.
995/2012a1 Comisiei din26octombrie20l2destabilireanormelordepunereinaplicareaDeciziei nr. 1.608/2003/CEaparlamentului
Euiopean5i aConsiliului privind
produclia 5i dezvoltarea statisticilor comunitare in domeniul
***) Se va completa cu cheltulelile $tiintei ii al tehnologiei, publlcat in Jurnalul oficlal al Uniunii Europene, seria L, nr. 2g9l2 7 .1a.2012.
efectuate pentru activitatea de inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr.995/20,l2 alComisiei din 26
octombrie20l2destabilireanormelordepunereinaplicareaDeciziei nr. 1.608/2003/CEaParlamentului European5i aConsiliului privindproducliati dezvoltarea
statisticilorcomunitareindomeniul itiin!ei ti altehnologiei,publicatinJurnalulOficial al Uniunii Europene,serlaL,nr. Zggl27.lO.2O12.
**"*) in categoria operatorilor
econornici nu se cuprind entit;!ile reglementate ti supravegheate de Banca Nalionala a Rorl]aniei, respectrv Auioritatea de
Supraveghere Financiarb, societa!ile reclasifrcate in sectorul administra!iei publice si institutiile fird scop lucrativ in serviciul gospodbriilor popula!iei.
*****) Pentru creanlele preluate prin cesionare de la persoane iuridlce se vor completa atat valoarea nominali a acestora, c6i costul
5i lor de achizilie.
Pentrustatutulde'persoaneiuridi,eafiliate'sevoraveainvedereprevederileart.Tpct.26 lit.c) sid)dinLegea nr.227/2al5privindcodulfiscai,cumodificarile5r
completirile ulterioare.
***"**) Conform art l1 din Regularnentul Delegat (UE)
nr.63912014 alCornis ei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr,13O7l2O13 al
Fondul european de garantare agricold (FEGA) 9i din Fondul european agricol pentru dezvoltare ruralS (FEADR), precum gi orice ajutor nalional acordat pentru activitali
agricole,cuexcepliapl6lilordirectenalionalecomplementareintemeiularticolelor18si lgdinRegulamentul (UE) nr. 1307/2013.
venrturrleoblinutedlnprelucrareaproduseloragricoleinsensul articolului4alineatul (1)litera(d) dinRegulamentul (UE) nr. l3OTl2)l3aleexploataliei sunt
:onsiderate venituri din activit;li agrlcole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6nd proprietatea fermierului gica o astfel
de prelucrare s6 aibi ca rezultat un alt
produs agricol in sensul articolului4 alineatul (1) lltera {d) din Regulamentul (UE) N.13ol/2013.
Orice alte venlturi sunt considerate venituri din activitati neagricole.
(2) in sensul alineatului (1), 'venituri' inseamni veniturile brute, ?nalntea deducerir costurilor impozitelor aferente.
ti ...,.
privali sau unor unitSli ale administraliei publice, inclusiv chirlile pentru folosirea luciului de api'in scop recreativ
sau in alte scopuri (pescuit etc.).
inscrie subvenliile aferente veniturilor existente in soldul contului 472.

3) Tltluri de valoare care conferd drepturi de proprietate asupra societililor, care sunt negociabile
ti tranzac!ionate, potrivit legii.
4) Tltluri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societ;lilor, care nu suntlranzaclionate.
5) Se va completa de cdtre operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile ordinului ministruluifinanlelor publice
;i al ministruluidelegat pentru buget nr.
inventarierii, cu modificarile 5i complet6rile ulterioare
social vdrsat inscris la rd. I 4 l

uoo - pag' I
ACTIVEL,R IM.BIL rzATE '

'ITUATIAla data de 31.12.2017
Cod 40 - lei-
Elemente de Nr. Valori brute
imobilizari rd.
Sold Cresteri Reduceri Sold final
initial Total (col.5=1+2-3)
Din care:
dezmembrari
si casari
A B 1 2 3 4 5
Llmobilizari necorporale
Cheltuieli de constituire si
01 X
cheltuieli de dezvoltare
Alte imobilizari 02 57.991 6.244 X 64.235
Avansuri acordate pentru
03 X
imobilizari necorporale
Active necorporale de explorare
04 X
si evaluare a resurselor minerale
TOTAL (rd.01 la 04) 05 57.991 6.244 X 64.235

ll,lmobilizari corporale
Terenuri 06 605 X 605
Constructii 07 5.121.843 1.575.080 535.090 6.161.833
lnstalatii tehnice si masini 08 23.338.241 2.297.149 25.63s,390
Alte instalatii , utilaje si mobilier 09 101.844 10.459 1 12.303
lnvestitii imobiliare 10
Active corporale de explorare si

11
evaluare a resurselor minerale
Active biologice productive 12
Imobilizari corporale in curs de '13

executie
lnvestitii imobiliare in curs de
executie
14 322.047.586 3.737.785 1.945.865 323.839.506
Avansuri acordate pentru

imobilizarl corporale
15 471.845 98.716 570.561
TOrAL (rd. 06 la 15) 16 35 1 .081 .964 7.719.189 2.480.955 356.320.1 98

lll.lmobilizari financiare 17 X
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL
(rd.05+16+17) 18 351.139.95s 7.72s.433 2.480.9s5 3s6.384.433
F40 - pag.2
SITUATIA AMORTIZARTI ACTIVELOR IMOBIL TZATE
- lei-
Nr. Amortizare in cursul Amortizare aferenta Amortizare la

Elemente de imobilizari Sold initial
rd. anului imobilizarilor scoase sfarsitul anului
din evidenta (col.9=6+7-8)
A B 6 7 I 9
.lmobilizari necorporale
:heltuieli de dezvoltare 19
Alte imobilizari 20 50.907 6.337 57.244

Active necorporale de explorare
si evaluare a resurselor minerale 21
TOTAL (rd.19+20+21) 22 50.907 6.337 57.244

Il.lmobilizari corporale
Teren uri 23
Constructii 24 391.337 -329.35C
61.987
lnstalatii tehnice si masini ')c
15.1s7.385 1.218.955 16.376.34C
AIte instalatii ,utilaje si mobilier 26 77.283 3.446 80.729
nvestitii imobiliare
^L/

evaluare a resurselor minerale 28

TOTAL (rd.23 Ia 29) ?n 15.626.005 893.051 16.519.056
AMORTIZARI - TOTAL (rd.22 +30) 31 15.676.91 899.388 16.576.300
F40 - pag.3
SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERI,
- lei-
Nr. Ajustari constituite Ajustari Sold final

Elemente de imobilizari Sold initial
rd. in cursul anului reluate la venituri (col. 13=10+l 1-12)
A B 10 1't 12 13
l.lmobilizari necorporale
32
cheltuieli de dezvoltare
Alte imobilizari ))
JJ
Active necorporale de explorare si

34
TOTAL (rd.32la 34) 35
Il.lmobilizari corporale
Terenuri 36
Constructii 37
lnstalatii tehnice si masinl 38
Alte instalatii, utllaje si mobilier 39
lnvestitii imobiliare 40
41
lmobillzari corporale in curs de
43
executie
lnvestitii imobiliare in curs de
44
executie
TOTAL (rd. 36la 44) 45
lll,lmobilizari financiare 46
A.JUSTARI PENTRU DEPRECIERE

47
TOTAL (rd.35+45+46)
Suma de control F40 : 22526501 28 / 91 97 338537
ADMINISTRATOR,
INTOCMIT,
.NEAMTIU ADINA
Formular Nr.de inreglstrare in organismul
VALIDAT
SC AQUABIS SA
SITUATIA FLUXULUI DE NUMERAR
(tu*.l. rrrt .rpri-* L.i, du.u n, este specificat altfel)
2016 2017
Fluxuri de numerar din activitati de exploatare
Rezultatul net inainte de impozitare si elemente extraordinare 7.362.772 3. 1 65.3 84
Ajustari pentru:
Amortizare si provizioane pentru deprecierea activelor imobilizate 1.314.7s8 1.434.4
Ajustari de valoare pentru deprecierea creantelor 198.864 26.735
Ajustari de valoare pentru deprecierea stocurilor 83.700 132.423
Venituri din subventii pentru investitii (228.828) (229.399
Venituri din dobanda ( le8.8 t6) (5s 273)
Cheltuieli cu dobanda 2.023.8'/1 1.958.554
Variatia prov izioanelor (le.634) 71 .184
Cheltuieli privind activele cedate
t23.240
Venituri din vanzarea activelor (r 12.548)
Diferente de curs valutar activitate finantare, net
66.18i 497 .185
Profit din exploatare inainte de variatia capitalului circulant 10.602.868 6.853.71
Scadere / (Crestere) creante comerciale si de alta natura (636.1s2) 97s.33 5
Scadere / (Crestere) stocuri
(284.8s4) (r30.291
Crestere /(Scadere) datorii catre furnizori si de alta natura (es.888) (244.800
Numerar generat din exploatare 9.s85.974 7.453.963
Dobanda platita (2.030.se6) (1.e64.80s)
Impozitul pe profit platit (r.s8e.86s) (471.801 )
Fluxurile de numerar inaintea elementelor extraordinare 5.965.513 5.017.357
Numerarul net provenit din activitati de exploatare 5.965.513 s.017.357
Fluxuri de nutnerar din activitati de investitii

Achizitii de irnobilizari (27.s48.635) (5.130.975
Incasari din vanzarea de imobilizari corporale si necorporale
112.548
Subventii incasate
9.343.182 4.112.300
Investi{ii pe termen scurt
424.163 (37.382)
Dobanzi incasate
198.81 6 55.213
Fluxul net de numerar din activitati de investitii (17.s82.474) (s88.237)
Fluxuri de numerar din activitati de finantare

Numerar din ernisiunea de capital social
1.200 141.
rageri de imprumuturi
1.888.003 526.622
Rambursari de credite
(4.334.1e3) (4.496.689
Fluxul net de numerar din activitati de finantare (2.444.990) (3.828.767
cresterea / (Descresterea) neta a numerarului si echivalentului

numerar
11.8s9.187 600.354
Numerar si echivalent numerar la inceputul perioadei
9.909.986 7.707.222
Numerar si echivalent numerar la sfarsitul perioadei
21.769.173 8.307.575
//-t" ? *..'tfl
"r$
*g\hW *
B U\&Y',;. s
ffi,-*M
O\elrrO\
(\tO.o r- l\OlO\ ro
oqa"i $\n
N ..I l.n
\
.ac
r"l \n
fo+
\0- r- t--
tr-
r* - q
F +G
6l tO
at .a
fa
00 , ,-l_-o a.I I r ,^
6l ! e.-r in
*-V.^
. F--- l
l,n CO rl .al\O ;; :
N
€ rc (rI
0a+ -el al Cj__oo< t
yo COC- N l,tr^
?nr €+'c
.ca
oo
v s
NL
Frr$rr to
6l aa oo
F
o> .a
It- oq
$ c'i F-
<lN $ ra
'+@
A
.J !f,
'+
N
t \o \o
q) o9 o.l (.I
>C, aO v
e S$ 6l N
oo
c..l
6t
t+
at
oo
a a
O lrtt
$ $ t a
p a lr) l,o
J
.1) 9= 6 00 .-i t
a 6
c) o>
NC)
o\ o\ =l .O
aj o0)
a4
-< -(i I I
1)
Er
c,e
il
d
9=
=e
vs
J Go>
r\ O Q)
uc(
a< O
U _ll CI
tr a, (, € oo=i- YI aa .? ll
I co
a)
U)c! F- ll
=1'
gcn YII NI
=
t
!l U
3 al-t
p )
F. -
a a\
-il
ll
Nll
o, ll oJl
l-it
-oll C) -al
Ell
cr ll .IJ
a oll
<,) ull
0J ll
-ll ,Ja-
?o ll
!
.t v .o
;,)Y,L '-
., a- li
o vti -';:- ,'Cq at*

o) --= L
QJI
', F !!
.:11 Ltr
U
Lll
ottti,\:
= ='.-
)J
!il oE
=ll ->1
! ., y/
:: Cjr 'u
'= i L I
sll iCJa va
cl vJ--_
((ll
eoc):.-N:
ell ull
lLihu!: o
sal N t.1N
!1
i: O u,o :ll !, ho
Fll 4a/L-a,./^/ t-r
SC AQUABIS SA
NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE
(sumele sunt ex
44. in Lei, daca nu este specificat altfel)
NOTA 1. INFORMATII GENERALE
u) Prezenturea Societatii
SC AQUABIS SA s-a infiintat prin reorgatizarea RAJA AQUABIS Bistrita Nasaud avand
forma
-iLrridica de societate pe actir.uri, cu capital integral pLrblic ale carei obligatii sociale sunt garantate cu
patrinlotliLtl social. Societatea firnctioneaza sub acest nume incepancl cr-r lB Decembrie
2007.
Societatea s-a inntatricr:lat la Registrul Cornertului sub nr, J06/185/1995, detinand certificatul de
inregistrare fiscala - cod f-iscal RO566787.
SediLrl social este in Bistrita. Str. parcului nr. I .
La I I decembrie 2017 capitalLrl social al societatii era de 6.211.300 l.ei
Nlijloacele flre cle natLrra patrirnoniLrlLri privat cuprind:
o Pavilion de exploatare: Sieu Magherus:

o Depozite: Bistrita
. Mr.iloace de transport si autospeciale:
. Cladiri administratir.e: Bistrita. Bargau. Rodna
. Mobilier si birotica
Ser\'iciile prestate de Societate asigula distribLrirea apei potabile si canalizarea peptrlr

locuitorii
jLrdetirlui Bistrita-Nasaud, precunr si deservirea agentilor
economici. Societatea are ca principale
obiecte de activitate un.natoarele:
r (-'aptarea. tratarea. trattspctfiul. acuntLrlarea

si clistribLrirea apei potabile in sisterr regional:
. Ctinalizarea si epLrrarea apelor trzate:
r llealizar"ea progralnelor de rnvestitii;
' Servicride proiectale si alte prestatii de servicii specifice clorneniLrlui de activitate:

r Achizitionarea. cornercializarea. repararea,
b) Modolitaleu folosita pentru exprimureo in monerkt nolionulo tr elementelor prttrimoninle, n

veniturilor si cheltuielilor et,irlenlictte iniliat intr-o nrunedu slruinu
'lranzactiile
Societatii ef-ectuate in valuta sunt contabilizate la rata cle schimb din data
tranzactiei. In
antrl 201J . tranzactiile in valuta au avltt drept obiectiv realizarea investitiilor in concordanta cu
progratnele de investitii asttlllate cotttractual. Urmare acestui fapt,
castigLrrile si pierderile rezLrltate din
decortarea trarzactiilor au afectat rezultatul exerciti,lui.
Dato|iile in valttta stlaitla sLtrlt transfbrr.nate in lei Ia cursLrl oficial cle schirrb
din ultinra zi a perioadei
cie raportare.
La i I clecerllbrie 2017' cursLtl cje schirrb Lrtilizat pentru reevaluarea crentelor

si datoriilor in valuta a
tbst I USD - 3,8915 Lei si 1 EURO :4.6591 Lei.
1
SC AQUABIS SA
Gr*:!g sr:nt exprimate in Lei. daca nu este specificat altfel)
c) Ci/ia de n/itceri
Cifi'a de afaceri este cornpusa din veniturile din prestarea de servicii de apa si canal astfel: 46,104,969
Lei pentrr-r 201 7 si 44.933.204 Lei pentrLr 2016.
d) Onorariile plotite uuditoriIor

societatii in anLrl 2017 a fost efectr,rat de flrma BDO ALrciit SRL. OnorariLrl stabilit pe baza
ALrclitLrl
contractttlui itrtre cele doLra parli a fbst de 3.1.900 [,ei. exclusiv TVA si inclLrde aLrclitarea situatiilor
f-inanciare intocnlite in conforrnitate cLr OMFP 1BO2l20lz1. precum si aLrditarea situatiilor financiare
intocmite in confbrnritate cLr IFRS.
e) Angajamentefinanciare
Societatea nll are angajamente acordate sau primite.
fl Informatii referitoare la impozitul pe profit
Denumire indicatori 31 decembrie 3l decembrie

2016 2017
Venituri totale
41.655.621 18.991.684
Cheltuieli totale
41 .5 r3.282 46.421.325
Rezultat contabil 6.142.339 2.s70.359
Rezerva legala deductibila 160 28.260
Cheltuieli nedeductibile (+) 2.208.187 2.033.132
VenitLrri neinrpozabile (- 123.261 8s 5.348
Profit 7.627.70s 3.719.883
Cheltuiala cu impozitul pe profit t.220.433 595.1 8 I
Impozit pe profit platit in cursul anului 1.031.192 282.560
Impozit pe profit datorat 189.241 312.621
2
SC AQUABIS SA
(sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specificat altfel)
NOTA 2. PRINCIPil, POLITICI SI METODE CONTABILE
Aceste sittratii financiare aLr fost itttoctnite in contbrmitate cLl reglerlentarile contabile copforme cu
drrectivele eLrropelle aprobate prirr OrdinLrl MinistrLrlLri Finantelor PLrblice al Rornaniei nr.1g0212014.
Politicile contabile aplicate in aceste sitLratii frnanciare sunt prezentate in cele ce Lllleaza:
2,1 CONCEPTE DE BAZA
C o nt o b iI itfieo de t n grtj unrc nt
SitLratiile financiare sunt elaborate conforrrr contabilitatii cle angajarnent. Astfel ef-ectele
tra,zactiilor si
ale altor eveninletlte suttt recutroscute atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc (si
nu pe
masLlra ce llLlmerarrtl sart echivalenttrl
saLI este incasat saLr platit) si sLrnt inregistrate in evidentele
contabile si raportate in sitLratiile f-inanciare ale perioaclelor af'erente.
Principi ul contin uitrttii octivitotii
Sitr-ratiile fitlattciare sunt elaborate cle regula pornindu-se de la prezumtia ca intreprinderea isi
contitlrta activitatea si irt viitorul previzibil. Intreprinderea nLl are iptentia si nici nevoia 'a
de a-si lichida
satl de a-si redttce in rrlod selttnitlcativ activitatea: daca o astf'el de intentie sau nevoie
exista, s-ar pLltea
sa 1le nevoie ca sitLratiile firtattciat'e sa lie intocmite pe o baza dif-erita cle evaluare si in acest caz vor fi
prezentate infbrntatiile ref'eritoare la baza utilizata.
2.2 PRINCIPI CONTABILE
Pri n cipi ul pe rnum e ntei metodel or
Acesta preslrpLlre continuitatea aplicarii acelorasi regLrli sii norme privind evaluarea,
inregistrarea in
cortabilitate si prezentarea elerre,telor patrimoniale si a rezultatelor, asigurand
r comparabilitatea in
timp a infbrmatiilor- contabile.
Principiul prudentei
Valoat'ea elelnetrtelor patrinlorliale a fbst cletenninata pe baza principiLrlLri prr.rdentei.

ALr fost avute in
veclere u rntatoarele aspecte:
a) au tbst luate in cotlsiderare tlltrrai profitLrrile recur.roscute pana la clata incheierii exercitiLrlLri
financiar:
b) s-a tinut seanla de toate obligatiile previzibile si de pierclerile potentiale care au
luat nastere in
cttrsul exercitiLrlui financiar inclteiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior,
chiar claca asemenea
obligatii sar-r piercleri au apantt intre data incheierii exercitiului si data intocrnirii
bilantLrlLri;
c) s-a tirrtrt seanla de toate a-justarile de valoare datorate deprecierilor.
J
SC AQUABIS SA
NOTE LA SITUATIILE FIN{ANCIARE
(sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este
NOTA 2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)
Principiul independentei exercitiul ui
S-aLt ltrat in considerare toate r.'enittrrile si cheltLrielile corespLlnzatoare exercitir-rliri flnanciar peltru care
se fhce raportarea. fhra a se tine seanra de clata incasarii sunrelor saLr a ef'ectuarii platilor.
Principiul evuluurii seporfite o elenrcntelor de octiv si de pusiv
In vederea stabillrii valorii totale colespunzatoare Lrnei pozitii din bilant s-a deterrripat separat valoarea
a1'erenta f'jecarLri elelneltt individLral de activ sau de pasiv.
Pr i ncip i ttl n e c o mpe n s ur i i

Valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu valorile elementelor ce reprezinta
pasive. respectir.'veniturile cu cheltr-rielile, cLr exceptia compensarilor intre active si pasive aclmise
de
Standardele Iutentationale de Raportare Finarrciara.
Principiul preyulentei economicul ui us upra juridicului
Irlfbrmatiile prezentate irt sitLratiile flnanciare reflecta realitatea econonrica a evenirlentelor si

tranzactiilor'.
nLr l.rurtrai forrla lor.jr_rridica.
Principittl prtgul ui de semnificutie
Elenterltele care aLr o r''aloare semrtitlcatiVa. aLr fost prezentate distinct in cadrul sitLratiilor financiare.
Elemerltele ctt r'aloli Ilesetrlrificative care au aceeasi llatLlra saLl cll functii similare au fost insutnate-
nefiind necesara llrezentarea lor separata.
LU i I i zo r e u e s t i mo ril or
Petltrtl acele eletrellte a caror r"aloare este nesigr-tra si care trebuie incluse in situattile financiare.
in
contabilltate trebuie f'actrte cele trai bune estit'nari. In acest scop aLl fost revizLrite yalorile elrnentelor
patritroniale llelltrll a reflecta evenirnentele ulterioare datei de inchidere a exercitiului financiar.
schirnbarile de circumstallte sall dobandirea unor noi informatii, ori de cate ori acele valori sunt
semnificatir''e. Unde a fbst caztrl. ef-ectul acestor modificari a fost inclus in cadrul aceleiasi pozitii
clin
bilant. respectiv rezttltatttl repoftat" unde a fost reflectata si estirnarea contabila initiala.
SC AQUABIS SA
NOTE LA SITUATIILE FINANICIARE
(rur.r.l. rrnt .*pri du.u,,.rt. specificat altfel)
NOTA 2. PRTNCTPI, POLTTICI sI METODE CONTABILE (continuare)
Evenimetttele care au aparllt dupa data bilantLrlui si au furnizat informatii

suplimentare cu privire la
estimarile facLtte de managetrettt la data bilantului au coudus la a.jr-rstarea
elemntelor patrimoniale
pentru a reflecta si inforrnatiile suplirnentare.
2.3 POLI'I'ICI SI METODI_ CONTABII.E
(a) Moneda de raportare
Sit,atiile financiare sunt intoc'r-rite in lei si exprirnate in Lei.
( b1 Birzele eorrrabil itarii
Sittratiile f-ittarlciare att fbst intocrrite in confbrmitate cu OrclinLrl Ministerului de Finante ur.
I 802/201r+.
Active imobilizote
Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul de

achizitie istoric. rnai putin
arrrorl izllea e rrrrrrrlata.
Clostul cle achizitie este esal cu pretttl cle currparare. taxele nerecuperabile"
cheltLrielile de transport-
aproviziortare si alte cheltLrieli accesorii Irecesare pentrur puuerea
in stare de gtilitate sau intrarea ir.r
gustirrrre, a [rurrrrlrri respecti\ .
ClostLrrile irrdatorarii. respectiv cheltuielile financiare cu clobanzile si cliferentele cle curs aferente
dobanzii priVind imprumt-ttltrile. care sunt direct atribuibile achizitiei.
constructiei sau productiei
activelor pe te'rre, lune pot fi capitalizate ca pafte din costul acelui
activ.
Dif-ererltele ttefhvorabile cie cltrs r"altttar af-erente irrprun'rr-rturilor
care au f-inantat activele pe termen
Iurrg rrr-r aLr fbst incluse in valoarea contabila a activelor al.erente.
C'ostLrl de achizitie istoric a fbst reel'alr-rat in confbrnritate
cu Hotararile cle Cuvern: HG 945ltg90,HG
26 11992 si FIC] 500 /1994. HC g5llggg inbaza unor indici stabiliti prin
respecrivele acte normative
pelltrtl a retrata valoarea contabila lreta a activelor la un nivel
care sa reflecte rnai bine valoarea lor de
p i ata.
La 3l decentbrie 2017 societatea a reevaluat anurnite clase de irnobilizari Lrtilizand in acest

sens Lur
raport de evaluare intocmit de un expert ANEVAR.
Pentlir calculul an'ror-tizarii se foloseste rnetoda de amorlizare

liniara. duratele de viata folosite fiind
urlnatttarele:
Cladiri si constructii 30-50 ani
Ech ipamente
5-20 ani
M ij loace c1e transpc'rrt 5 ani
Tehrrica de calcul 3 ani
Mobilier si echipanrent de birou j - 15 ani
Softu,are 1-3ani
SC AQUABIS SA
NOTE LA SITI]ATIILE FINANCIARE
(sun.rele sunt exprin-iate in Lei. daca nu este specificat altf'el)
NOTA 2. PRINCIPI, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)
Mijloacele fixe apaftinand patrirnoniLrlr"ri pLrblic si aflate in administrarea Societatii sunt prezenetate
extracontabil, fiind parte a contractului de delegare. Imobilizarile de natura patrimoniului public
realizate ditl sLtt'se proprii ale Societatii sLrnt anrortizate pe minirnul intre durata contractului de
delegare si durata de viata normata a imobilizarii respective.
CheltLrielile de intretinere a acestora se efectueaza de Societate.
Investitia in cttrs se atnortizeaza incepand cLr llomentul pLrnerii in functiune.
CheltLrielile crr irltretirtet'ea si reltaratiile rri-i loacelor fixe sunt evideutiate in cheltLrielile di1 exploatare
itl tllottlellttll efectLrarii lor. iar in'rbunatatirile care dLrc la ntarirea duratelor cle viata saLr a valorii
activelor sLutt capital izate.
Slocuri
Stoctrrile sr.ttlt inresistrate in contabilitate la o vaL:rare egala cu costul de achizitie sall cg costul de
ploductie.
CostLrl de achizitie include, ca si in cazul activelor imobilizate. pretLrI cle cumparare, taxele
Ilerecttperabile. cheltuielile de transporl-aprovizionare si alte cheltLrieli accesorii necesare pentrLt
punerea in stare de Lrtilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv.
Daca valoarea lealizabila neta a stocurilor este rrrai mica clecat costul cle achizitie sau costul de
prodLrctie. atLtnci acea valoare realizabrla neta corespLlnzatoare activr-rlui circulant este cea care este
prezelltata in situatirle financiare. respectiv valoarea activului, mai putin provizionLrl coustituit.
Metoda de descarcare a consllntLrlLri dc stocuri este FIITO.
Creunte
Creatltele sultt prezentate in bilant la valoarea istolica ntai purtin provizioane constituite pentru
deprcciere in cazurile in care s-a constatet ca valoarea realizabila este ntai rnica decat valoarea istorica.
Ctpitrtl si Rezerve
S.C.AQUABIS S.A. este societate cotnerciala cu capital integral de stat, actionari fiincl aLrtoritati ale
adnrinistratiei locale din Jr-rdetul Bistrita. Rezervele legale se constituie conform Legii nr. 3l I 1990 a
societatilor ccltlte|ciale. Alte rezerve se constituie clin profittrl uet. cu aprclbarea Adunarii Cenerale a
Actionarilor.
SC AQUABIS SA
NOTE LA SITUATIILE IIINANCIARE
(sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specificat altfel)
NOTA 2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)
Imprumuturi
llnprtrlruturile pe termell scllft si lung sunt inregistrate initial la sLrma primita, net de costurile cle
tranzactionare.
Portittllea pe terlnen scrtll a itrprur.r.ttrturilor pe termen Iung este clasificata in "Datorii ce trebuie ptatite
itltt"-o perioada de ull ar-r" ii inclusa irrpreuna cLr dobanda acurrulata la clata bilantLrlLri contabil in
"Sume datorate institLrtiilor de credit" din cadrul datoriilor cLlrente.
Dutorii comerciule
Datorii cot-nerciale pe ternten scurt (scadente in mai plltin cle 12 luni) sunt inregistrate la valoarea
rtotllittala. care aproxilrleaza valoarea.iLrsta a sumelor ce urmeaza a fi platite pent*l bunurile sau
serviciile prirnite.
Rec uno asterea v enit urilor
Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate. Veniturile din vanzarile de

bunuri sunt recunoscute in momentul in care Societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri
gi beneficii asociate detinerii bunurilor.
Societatea inregistreaza venituri peutrLl firnizarea serviciilor de furnizare cle apa si canalizare.
Aceste Vellitttri sltnt recut.toscute in luna pentru care sunt facturate. Dit,iclendele sunt recunoscute ca si
vetlituri ill InotnentLtl in care se stabileste dreptLrl legal cle a prirni aceste sLllre.
In aceste sitLratii financiare. venitLrrile si cheltLrielile sunt prezentate la valoarea bruta. In

bilantLrl contabil. datoriile si creantele de la aceiasi pafteneri sLlnt prezentate la yaloarea neta in
tlonrentul in care exista un clrept de colrpensare.
S ubventii pentru investitii
Subr'entiile pentrLl investii primite din surse nerarrbulsabile sunt recllposcute ca venituri pe o baza
sistenlatica de-a lr-rngr-rl duratei de viata Lrtile a irnobilizarilor achizitiolate.
O sLrbvelltie se recLllloaste si se evalLteaza pana in rrornentul in care exista cerlituclinea rezonabila ca

Vor ti irlcieplirlite toate conditiile relblitoare la acorclarea respectivei subventii si subventia va fi
irtcasatzr.
Subventiile pentru venituri sLtnt recurroscute in coutul de profit si pierdere pentru a fi corelate cu
costLrrile aferente.
Evulutreu elementelor bilontiere in valuttt
La ittchiderea bilanttrlLr i. elelretttele ttemonetare. cle natLrra activelor imobilizate. stocurilor si

capitalLrrilor proplii. tlebr-rie rapofiate r-rtilizandu-se cursLrl de schirlb cle la clata efectuarii tranzactiei iar
elementele nel.nolletare inregistrate la valoarea justa si exprirrate in valuta trebuie rapoftate utilizandu-
se cursltl de schinlb existent iu tlomentul deterrninarii valorilor respective.
SC AQUABIS SA
(sumele sunt exprirnate in Lei, daca nu este specificat altfel)
NOTA 2. PRINCIPil, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)
Elementele monetare exprinrate itt valuta sllnt raportate utilizandLr-se cursul cle inclridere comunicat
de
Batrca Nationala a Rontaniei (BNR). Diferentele de curs ,n,alutar. favorabile sau nefavorabile,
se
itlregistleaza la l'enituri sart cheltuieli, drrpa caz. CursLrrile de schirnb contunicate de BNR pentru
sfarsitLrl exelcitiLrlr-ri firanciar aLr fost: I USD:3.891-5 Lei. I EUR: 4.659i Lei.
Impozitul pe profit
lmpozitul pe profit este determinat conform reglementarilor fiscale din Romania pe baza contului de
profit si pierdere intocrnit de Companie si ajustat pentru anumite elemente in functie de legislatia in
vigoare. Pierderea fiscala curenta poate fi repoftata pe o perioada de maxim 7 ani.
Pentru a determina impozitul pe profit curent s-a folosit rata actuala de impozitare si anume 16
%.
P|incipalele clif-erente tetnporare rezulta clin ajustarile datorate retratarii activelor irnobilizate.
L'conrlrniile de inrpozit alnanat sunt luate in considerare in rnasura in care este probabil sa existe
Lrn
profit l'iitor irnpozabil care sa acopere repoftr-rl pierderilor neLrtilizate.
Srtlurii
Drepttrrile salariatilor pe terltter') scurt includ salaliile si contribLrtiile la asigurarile sociale. Drepturile
salaIiatilor pe terlllell scLlrt stlltt recunoscute ca si cheltuieli o clata cu pristarea serviciilor de catre
acestia. Anga.iatii cotnpaniei din Ronrania sLrnt afiliati la planul de pensionare al
Statulr-ri Roman. Toate
colrtribLrtiile la planLrl gtlvernatnental de perrsionare obligatoriu sr-rnt recunoscute ca si cheltr,rieli
in
n.rorrentul realizarii Ior, pe rrasLlra prestarii serviciilor de catre salariati.
Clontbmr contractrrltri colectiv de munca, salariatii cornpaniei primesc la pensionare un

nurnar de
salarii. daca sttnt incleplirtite anurnite conditii de vechirne. Datorita acestui fapt. precum
si datorita
faptLrlLri ca prevederi le legislative ssllnt neclale cu privire la aceste beneficii
si recuroasterea lor in
sittratirle fltlanciare. ptllitica adoptata de corrpanie este cle a recunoaste aceste beneficii pe
masura
acordari i lor ef-ective. fara a recunoaste anterior provizioane pentrll beneficii acorclate
salariatilor.
Rep uti zar et p ro fit ul ui
C--onfbnn SIC 10 "Evenirnente ulterioare datei bilantr-rlui,, repartizarile din profit catre actionari sau
salariati propuse sar-r decla'ate dupa clata bilantLrlui cortabil. nu sunt recunoscute ca obligatii
la sfarsitul
anulLri astfel incheiat.
Proyizioune
Un provizioll este recLtt.tosct-tt nr.tmai atur.rci cancl societatea are o obligatie prezenta (legala sau
implicita) generata de un evenirnent anterior si este probabil (rnai mult decat improbabil)
ca o iesire de
restlrse reprezetltarld beneficii ecottotlice sa fie necesara pentnl a onor"a obligatia,
iar valoarea
obligatiei poate fi rezonabil estilrata. Atunci cand impacttrl timpulLri asupra fluxur-ilor
rnoretare
l'iitoare este material. valoarea provizionului este estirnata la valclarea actuala a cheltuielilor
necesare
per)tlu e stinge ohligatia.
Active si dotorii c.ontingante
Obligatiile contitlgettte llu se ittresistreaza in sitLratiile f-inanciare anexate. Acestea supt doar prezentate
SC AQT]ABIS SA
(sumele sunt rimate in Lei, daca nu este specificat altfel)
cu erceptia cazului in care probabilitatea unor iesiri cle resurse reprezentand beneficii economice
este
led r-r sa.
LJn activ contingent IlLl este inregistrat in sitLratiile flnarrciare anexate. dar este prezentat atunci cancl
o
intrare de beneficii econolnice este probabila.
Evenimente ulterioure dutei bilunt ului
E'n'etritnetltele Ltlterioare sfarsitr-rltri anttlui ce of-era infbrntatii suplintentare despre pozitia

Societatii la
data bilanttrllti saLt acelea care arata ca ipoteza de desfasr-rrare a activitatii pe baza principiului
corltinLritatii tltt este potrivita. (evenimente care ar putea modifica situatiile filaciare),
sunt reflectate i,
situatiile financiare.
9
9er ff)ff)-A
5 U a'iro'P d A
at
5GJ. = do\d:J- q\ O\
a.)
s=s
r.)
i2N
Efis \o .<l 3{ \O
r-€
!-l
-*)r
3
3X-
Ff-.La
=g
B: oE
Fl
.-: \o
Fl
in €)
v00
r,o o\
ro
ra..)?a
'ioi saE agE
= SE "? 4; S ' aE 00 aI
EEi EHi nsq SK

= ;x
en B6
\O
rae
.+€
Fi
s8 E- --i.E .a
VQ
-Y
'-r \/,-: tr) o\
l.ocQ
.?Jco
.A.i I I GE EF
'ittc, ED
qoq Eq
ttttt
00 \o
+ -v _.=Er
=.= -=
a= - Q
{.,
EE.s
=-o
<.=
-
N;
Vt
re
T !t
1s*i
-
rat
.tt
al (.l
?a(f)
SO\rrra.) (v)
.()
LL.G
o=o *q B
e.i
oo$
f-
oo
.l <:
ca
(f)
f--
d.a
\o f-
in ra
P =o
F{ Fl
tr- a d?o
cB
<c!
r-r O
OOrrre
v(r)o\ in(rrO
oo(r)t rao
-) <) .l-:t.r (') tffl,a
\CJ
€> v; '?q
I-- OO \O
!?qcl
('l Q LO r-- 00 ra
Za) ScdG ri c.r
\Q
r;
-
FNTo
N(\l dJ G ao o\
4i iY
at
l*
cD.. cs
cats
-E O tDXtr
O< -le
{F ata q\oo--rl\ F--O\r-t--
aaR i6=
:6+9
Noo\O:6i
{ s .Ora!:€
6N6^
:o-l
<E
l!
.eA
c-ltrr-
vi9q;
V-
!? io
5H 8' taO
s\o
tJX
it()
:E ts<-rrruQ
I'H F-l-=rr
zd, '- .9 o\$
qc\ -N e.rr+ ao\
-j
O\ ca (\t
o 6/N: Fr\C+ e\or-
O _aJ* ia\o in r,a
I-- \O
F <-a L
-^A
-t
V) trq,
-Q
.--
t-l
3
N
I
z (.)
.E
frl q,
L' L
9cd
-
!(J :l a.r
QE 'i 'G)
<x Rj
dS 'd !
:o-9\=15
IS .e! .:
.9
E= .9t
Iq *rC=a rF gE
r.';
E;s,;s Sd !,s EEE
ess
F
z siEst$s! !iEr!: S:!
SC AQUABIS SA
(sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specificat altfel
NOTA 4. STOCURI
Descriere 31 Decembrie 3l Decembrie

2016 2017
Materii prirne 233.986 260.002
Consuntabile 525.3 58 630088
Obiecte de inventar' 49.844 49.389
A.j Lrstari rie valoare pe ntrll deprecier.ea (83 "700) (s1.277)
materialelor consutrabi le
Total 725.,188 888.202
NOTA 5. SITUATIA CREANTELOR
Descriere 3l decembrie Lichiditate

2016 Sub 1 an Peste 1 an
C'reante cornerciale 6.247.6s1 6.241.651
Alte creante 20.899.088 20.899.088
Total 27.146.739 27.146.739
l)escriere 31 decembrie Lichiditate

2017 Sub I an Peste I an
Cretrnte colnerciale 6.5 14.3 I 5 6.514.315
Alte creante t7.469.473 17 .469.413
Total 23.983.788 23.983.788
Llreantele corlerciale cuprind :
Dcscriere 31 decembrie 31 decembrie
2016 2017
Clienti 4.51 5.569 4.132.119

Clienti incerti sau in litigiLr 3 80.05 9 410.829
A.iLrstari de l'aloare pentn_r deprecierea creantelor
-
clienti (3B0 0se) (410.82e)
CIierrti f'actLrri de ir-rtocnTit I .731.1 l5 I .781 .596
frurnizori ciebitori - pentrll 86B
Total 6.247.651 6.514.31s
it
SC AQUABIS SA
NOTA 5. SITUATIA CREANTELOR (continuare)
A lte creante cr-rprir-rd :
Descriere 31 decembrie 31 decembrie

2016 2017
Sr-rbventii cLr caracter nerartrbursabiI afererrte prograntelor cu

tlnantare externa nerambursabi la 5.i,+3.773 5.424"506
Subventii de incasat aferente BEI I 1 .181.996 8.926.996
Debitori diversi 2.132.869 2. r 30.803
Dobanzi de incasat l6 i77
TVA de recLlperat 1.260.191
TVA neexigibila 960.235 986.991
Alte creante 20.002
Total 20.899.088 17.469.473
AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE
Denumirea ajustarii Sold la Transferuri Sold Ia

LOt.2016 in cont din cont 31.12.20t6
0 aa
Z)
1 4=7+2-3
AjLrstari ptr.deprecierea clienti incer-ti (zl9l ) 380.059 141.048 110.278 410.829
AjLrstari ptr. depreciere debitori diversi (496) 20.016 1.8s5 5.890 15.980
TOTAL 400.07s 142.903 116.168 126.809
AjLrstari le pentrll deprecierea clienti lor incefti aur fbst calculate pe baza analizei riscurilor de
nerecuperabi I itate ale acestora.
Diminuarea sau anltlarea acestora se efectueaza prin trecerea lor la venituri in cazul ilcasarii
creantei sau inregistrarii pe cheltLrieli in baza unei hotarari
.iudecatoresti definitive cle declarare a
falirnentLrlLri. prin care se cerlifica imposibilitatea incasarii creantei.
AjLrstarile au fbst constituite pe seama cheltuielilor de erploatare fiind considerate nedec'luctibile
la calcirlul impozitulr.ri pe profit.
NOT'A 6. CASA SI CONTIJRI LA BANCI
Aceasta pozitie fi nanciara inclr"rde urntatoarele:
Descriere 3l decembrie 31 decembrie

2016 2017
Conturi la banci in lei 1.422.630 7.829.906

C'ontLrri la banci in valuta 2.683 228
Surle in curs de decontare I 16.23 I 188.236
Clecr-rri de incasat 40.t4s
l2
SC AQUABIS SA
(sumele sunt exprin ate in Lei, daca nu este specificat altfel
Casa in
I 65.43 I 248.915
Tirnbre ludiciare
247 84
Total 7.707.222 8.307.s75
Din totalul de 7.829.906 Lei reprezentand disponibil in contr-rri bancare in Iei. nurnerarul
restrictionat este:

2016 2017
Nunterar la banca aferent proiect pOS MEDIU 160.029 167

Numerar la banca aferent proiect pOIM
46.752
IID numerat' la btrnca 229.534 521.820
Depozit clin disponibil IID 4.363.000 4.863.000
'I'otal
4.752.563 4.962.101
Fondr-rl [[D reprezinta Ll]t cont de rezer'a constitr_rit in scopul:
a) Platii serviciulrri datoriei constand in rate de capital. dobanzi, comisioane si alte costuri af'erente
diverselor programe de investitii(daca e cazul);
b) Intreti.erea. inlocuirea si dezvoltarea activelor concesionate" inclusiv a celor
dezvoltate cu finantare
neranrbr-rrsabila din paftea Uniunii E,Lrroperre si in confbrmitate
cur programr,rl aprobat de concedent saLl cu
pro-{rantrl specific cle operare si intretinere.
Corrfbrm ordonantei c1e urgenta nr. 198/2005 privind constituirea. alimentarea
si utilizarea Foncjului de
intretinere, inlocuire si dez-voltare pentru proiectele de dezvoltare a infrastructurii
serviciilor publice care
beneflciaza de asistenta finarrciara nerarlbursabila din partea Unir-rnii Europene
si a acorclurilor de
it'nprunlr-tt cu BERD. irnpozitul pe profit. varsamintele de protit
net si redeventa platite de operator
trebr-rie retllrnate acestuia pentru a alimerrta fbndul IID.
13
SC AQUABIS SA
Ggrne!! :gnrll}primate in Lei, daca nu esre specificat altfel
NOTA 6. CASA SI CONTURI LA BANCI (continuare)
clorrstituirea fbndLrlLri IID se realizeaza din urrnatoarele surse:

a) varsanlintele dirr protitLrl net de la compania de interes local sau.i r-rdetean
care beneflciaza de asistenta
flnanciara nerambrrrsabila din partea UniLririi ELrropene;
b) dividendele de la societatea cotrerciala cu capital integral sau rrajoritar de
stat care beneficiaza de
as stenta f-i nanc i ara neram bursabi a di n partea Un i r-rn i i Eurof, ene;
i I
c) redeventa afbrenta bunurilor concesionate societatii comerciale care beneficiaza deasistenta flnanciara
tlet'anlbursabila din paftea Uniunii Europene. In cazul in care imprumutatul
este unitatea administrativ-
teritoriala. redeventa anuala va f'l stabilita la un nivel care ru u.o[.r.
cel putin serviciul clatoriei publice
pelltrll anr-rl respectiv aferent itlprltt.nutului cle cofinantare contractat
de unitatea administrativ-teritoriala;
d) illlpozitLrl pe protit platrt de operator r-rnitatii adrriristrativ-teritoriale;
e) dobanzi af-erente disponibilitatilor Fondr-rlLri IlD.
NOTA 7. SITUATIA DATORIILOR
Descriere 3l decembrie Exigibilitate

20t7 Sub 1 an Peste 1 an
Sume datorate institLrtiilor cle credit 18.176.633 6.932.708 41.243.955
Avansuri incasate in contul comenzilor 102.219 r02.2t9
Datorii comerciale 4.571 .434 4.571.434
Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si alte
datorii pentru asi ile sociale 9.882.950 9.626.962 2s 5.988
'l'o1trl
62.733.266 21.233.322 41.499.943
Descriere 31 decembrie Exigibilitate

2016 Sub I an Peste 1 an
Surre datorate institutiilor de creciit 51 .519.240 6.369.778 45.149.462
Al'arrsuri incasate in contul corlenzi lor 72.081 72.081
Datori i conterciale 4.829.627 4.829.627
Alte datorii, inclusiv datorii tlscale si alte
datoriipentru asisurarile sociale 9.775,846 9.:75.846
Total 66.196.794 21.047.332 45.149.462
t4
SC AQUABIS SA
NOTA 7. SITUATIA DATORIILOR (continuare)
Sume datorate institutiilor de credit
A. AQUABIS SA este bertef-iciara Acordr-rlr-ri de Imprumr-rt Subsidiar nr.333125.0j.2007 incheiat

intre Nlirristerltl Econotniei si Finantelor. Societate si JLrdetLrl Bistrita-Nasar-rd privind subproiectul
..Reabilitarea si extinderea sistemr:lui de al inrentare cLr apa si canalizare in rnr:nicipir-rl Bistrita, judetul
Bistrita-t'r-asar-td''. Acordltl de itnprutrr-rt sLrbsidiar s-a incheiat in baza Contractr-rlr,ri de
finantare intre
Rolrania. reprezentata de MEF si BEI pentru realizarea Proiectului privind infrastructura municipala
in
dorneniul alirnentarii cLl apal etapa a-lll-a.
Sttrntr disponibila se ridica la 5.625.000 EUR fiind clisponibila pentru cofinantarea

SLrbproiectului Bistrita.
Pana la data cle 31.12.2017 air fbst efbctuate trageri din imprurrLrt in Valoare de
5.625.000 ELJR.
Societatea a estilllat ca acest credit va tl ranibLrrsat integral din surse purblice.
Sunrele irr sold af-erente creditLrlLri BEI Ia data de 3l decernblie20ll sunt prezentate in tabelul unnator:
Descriere 31 decembrie 2016 31 decembrie20lT

Mii EUR Lei Mii EUR Lei
Credit BEI termen lung 3.991 r 8.149.462 3.700 17 .243.956
Credit BEI partea cLrrenta 296 1.341.,+05 296 1 .379.516
Dobanda previzionata 25 112.410 ^/.
) 101.448
Sold 4.616 20.883.172 4.019 18.730.920
B' AQTJABIS SA este benellciara cor-ttlactr-rlui cle flnantare nr. 101381 22.03.2010 incheiat cr-r
Ministen'rl MediLrlLri si Pacir-rrilor pentrlr realizarea Proiectulr-ri ..Extinderea si modernizarea
infrastrLrcturi i
de apa si apa uzata in jr-rdetul Bistrita-NasaLrd''. Valoarea totala a Proiectului, fara 'l VA. este
de
3'1'+.i28.828 lei. din care valoare totala eligibila in sunra de 3ll 18g.154 lei finantata
din tbndul de
coeziune. br-rgetele de stat si locale. Valoarea contractului de finantare este de 305.553.96
I Iei,
I'eprezentand 98% din valoarea eligibila a Proiectului confbrm POs MEDIU. pe
care Beneficiarul are
dreptLrl sa o solicite la rarnbLrrsare din Fondul de Coezir:rre si BugetLrl de Stat.
Proiectr'rl este firlantat din FondLrl de CoeziLrne, Bugetul de stat. BLrgetr-rl
local si Beneticiar (prin
i ntprurnutr,rl BERD).
AQUABIS SA a incheiat un Acord de Itnprutnltt cu Banca Europeana de Reconstrr-rctie

si Dezvoltare in
data de 22.12.201 1, pentru finantarea valorii clin Proiect supoftata de Benef-iciar.
t5
SC AQUABIS SA
(rr*"1. rrrt in L"i, du.q nu este specificat altfel
"rp.i
Srtrrlailrprumutului se ridica la valoarea de 33 milioane Lei, ranrbursabila in

44 de rate trimestriale egale,
in surra de 750.000 Lei. incepancl cLr 22 nrartie 20i6. sfhrsind cr-r 22
decembrie 2026. Irnprumutui a fost
tras in totalitate Ia data de 22 decen-rbrie 2015.
Datori i I e af-erente impruntutul ui sunt:

' comisionr:l de acordare in valoare de 330.000 Lei. reprezerrtand echivalentul
totala a itrprr-rtl.lLttr"tlr-ri. Acesta a fbst achitat Ia momentul acorclarii
a I% din surna
ir-nprumutului.
o Dobatlcla calcuiata asLrpra sltmei capitalr.rlui flecarei trageri
scadente. pe parcursul perioadei de
dobanda" la o rata egala cu sLrma clinlre RoBoR si Maia.
Marja poate lr-ra valori intre 2,25ok si
4,5o/o si poate fl ajLrstata in firnctie de variatia Ratei
de Acoperire a Servicir-rlr-ri Datoriei. initial
valoarea acesteia ftind de 2,5%.
o co,isionul de anga.ia,ent aferent sur.nelor neutilizate din lmprumut.
Sumele in sold al'erente credituliri BERD la data de 31 decernbrie

20 l7 sunt prezentate i, tabelul urr,ator:
Descriere 3l decembrie 2016 31 decembrie 2017
Mii EUR Lei Mii EUR Lei
Credit BERD terrnen Iung 5,946 27.000.000 5.1 50 24.000.000
Credit BERD pat'tea curenta 661 3.000.000 661 3.000.000
Dobanda previzionata 5 24.900 l 31.1 tB
Sold 6.612 30.024.900 5.818 27.031.118
Datori i Ie contet'ciale cLrprincl:
Descriere
3l decembrie 31 decembrie
2016 2017
FLrrnizoli 1.229.s}s 1.342.209

Furnizori de imobilizari 2.786.639 2.420.563
Frrlrrizori - laclLrr.i rresositc 8r 3.483 808.661
Total 4.829.627 4.571.432
16
SC AQUABIS SA
P ozitia,,Alte datorii" include:

20t6 2017
Datolii in legatura cu personalr_rl 6s8.010 7 65.194

Cor-rtribr"rtia Lrnitatii la asigurarile sociale 212.150 /-1
J. I
Clontributia asiguratului la asigurarile sociale 111.618 t 43.621

Contributia Lrnitatii la fbndul de sanatate 88. r 36 33.2s0
ContribLrtia asiguratr:lr-ri Ia ibndul de sanatate 92.849 83.0 t 3
ContribLrtia Lrnitatii la fbndLrl de sorla.j I 1.340 r0.90s
Contlibr-rtia personalului la tbndul de sorraj B.OB I 1.3s9
Impozit pe profit curent 189.241 312.621
lrnpozitul pe salarii 8.852
23 215.489
Decontari cu asociatii privind capitalul
22.000
Leasing aLtto
313.r30
Calrrrtii rle buna c\eeutie -506.2s2 478.934
Creclitori diversi" total clin care: .532.711
1 7.494.204
Corectii flnanciare af'elente proiect pOS MITDIU (,r.) 5.341.811 5.424.506
Total 9.77s.846 9.882.9s1
(*) Pozitia de corectii f'lnanciare at-erente proiect POS MediLr se ref-era la litigii cu
autoritatea cle
lllallasemellt- llritl care Societatea solicita anLrlarea unor corectii in instanta.
Sr,rmele se vor regla in
lllotnentttl tlnalizarii litigiLrlLri. la data emiterii situatiilor llnanciare acesta llind in curs.
Garantiile de buna erecutie aferente contractelor incheiate in cadrul proiectului pOS Mediu
se prezinta
astf-el:
Descriere 31 decembrie Lichiditate

2017 Sub I an Peste 1 an
Leasing aLrto i i3. r30 51.142 255.988
Garantie Cartel BaLr 1t 8.934 418.934
Total 792.064 536.076 2s5.988
t1
SC AQUABIS SA
(sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specifrcat altfel
Descriere 3l decembrie Lichiditate

2016 Sub 1 an Peste 1 an
Garantie Eptisa Romania 27.318 27.318
Garantie Caftel Bar-r 478.934 478.934
Total
Reconcilierea dintre platile minime aferente leasing-ului financiar si valoarea actuala.
I)escriere 2017 20t6

Maxirn I an 68,599
Mai rrult de un trn dar rnai putirr de 5 ani 211"602
Mai pLrtin costurile f-inanciare viitoare 33,070
Valoarea actuala a datoriilor - leasing 313.130

financiar
Valoarea actuala a datoriilor - leasing financiar
Descriere 2017 2016
Maxirr I an 57 .t12
Mai ntLrlt de r-rn an dar rrai putilt cle 5 ani
?rylq
Valoarea actuala a datoriilor - leasing 313.130 -
financiar
18
SC AQUABIS SA
NOTA 8. PROVIZIOANE PBNTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Denumirea provizionului Sold la inceputul Transferuri Sold Ia sfarsitul
exercitiului
in cont din cont exercitiului
financiar financiar
Provizion pentru litigii 351.060 200.223 209s7 530.326
Proviziorr pcnl ru parr ici parea
salariatilor la protit 450.000 282.4s5 444.685 287.770
Provizion pentrLr concedii
neef-ectuate
231.051 289.666 229.675 291.042
TOTAL 1.032.111 772.501 69s.317 1.109.295
Societatea a corlstitLtit confbrm legislatiei in vigoare un proviziou

reprezentand participarea salariatilor la
profit in lin-rita a l0% din profit. Acesta va fi relLrat la veiitLrri in
momentul repaitizarii'propriu-zie a cotei
tlc ptollt e utrc Salariati.
NOT'A 9. SUBVENTII
Detalierea valorii sr-rbventiilor inregistrate in situatiile financiare

este prezentata in tabelul urmator:
Sursa subyentie
31 decembrie 31 decembrie
20t6 2017
SLrbventii pentrLl investitii

5.696.486 6.168.479
SLrbventii Fonduri Coeziune aferente proiect pOS MEDIU
POIM
I 261.698.762 267.811.142
SLrbventij Fondr-rri Coeziune af'ererrte proiect polM _ 1 .s80.668
Alte sr-rbventii
63.1s6 60.6 t6
Total 273.4s9.004 275.686.90s
NOTA 10. CAPITAL SOCIAL
Prin reorganizarea regi ilor alltonome sc AQUABIS SA a devenit persoana.j uridica romana, avand fbrma
juridica de societate pe actiuni. cr_r capital integral public.
Societatea,u a contractat inrprumuturi prin emiterea de oblisatiuni.
In data de 24 Mai 2011- a fost adoptata Hotararea AdLrnarii Generale

Extraordinare a Actionarilor nr.
312017 ^ prin care s-a ciecis majorarea capitalLrlLri sociar
al societatii cur:
- se aproba raporlttl administratorilor pe 2016 si situatiile
flnanciare incheiate Ia 31.12.2016
t9
SC AQUABIS SA
se aproba repartizarea profitului re
160 lei rezerve legale, 3.071.090 lei fond dezvoltare MRD,
3.071.0g9 fond MRD).
L.a J I decembrie 20r7" structura capitalLrr sociar al societatii este:
Actionari Capital social Nr actiuni Valoare actiune Cota

Consi I i Lrl J udetean Bistrita-Nasar-rcl 5.119.400 54.194 100 82,22%
Consiliul local al Municipiirlui Bistrita 40.s00 405 100 0,65oh
ConsiltLrl local Beclean 154.500 1.545 100 2,4goA
Consilir-rl local Nasar_rcl r6l .100 l.6lt 100 2,sgoh
ConsiliLrl iocal Sangeo rz-Bai 120.200 t.202 100 1"94%
ConsiliLrl local Milas 2 t .100 211 100 0,34%
Consiliul Iocal Rebra 38.l0i) 38r 100 0,61o/o
ConsiliLrl local Rebrisoara 34./+00 344 r00 0,55oA
Consiliul local Salva 3r .400 314 r00 0,510A
ConsiliLrl local SieLrt 32.1 00 )ll 100 052%
CorrsiliLrl local TelciLr 62.000 620 r00 1,000
ConsiliLrl local Rodna 20.800 )14 r00 0,340
Consiliul local Budacu de Jos 15.700 151 100 0,25%
Total 6.211.300 62.113 100 100"
NOTA 11. ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE
ANALIZA
REZULTATULU DIN EXPLOATARE
INDICATORUL
2016 2017
1. CIFRA DE AFACERI NETA 44.933.204 46.104.970
2. Costul bunurilor vandute si al serviciilor prestate
23.823.486 27.096.038
(3+4+5)
3. Cheltuielile activitatii de baza
19.977 .171 23.s70.07s
4. Cheltuieli le activitatilor auxiliare
1.725.413 1.127 .173
5. Cheltuielile indirecte de productie
2.120.902 2.398.790
6. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete (l-2) 21.109.718 19.008.932
7. Cheltuieli de desfacere
B. Cheltuieli generale de administratie
11.926.721 13.295.730
9. Alte venituri /(costuri) din exploatare, net
201.917 -144.97 4
l0.Rezultatul din exploatare (6-7-g+9)

9.384.814 s.568.228
20
SC AQUABIS SA
NOTA 12. REPARTIZAREA PROFITULUI
Rezultatulanului 2017 afost unulpozitiv (castig) in suma de2.541.644lei, net.
Destinatia profitului 31 decembrie20lT
Profit net de repartizat 2.569.904

- Rezerva legala (28.260)
Profit nerepartizat 2.541.644
Decizia privind repattizareaprofitului curent va fi luata in cursul anului 2017

dupaintrunirea AGA.
NOTA 13. INFORMATII PRIVIND SALARIATII SI MEMBRII ORGANELOR

DE
ADMINISTRATIE, CONDUCERE SI SUPRAVEGHERE
Informatii privind salariatii, administratorii si directorii 2016 Zllj

l. VenitLrl realizat de condr,tcere. din care 13 5.073 607.208
Venit realizat confonn contractelor cle rnandat. din care: 188.701 350.776
- director general
B I .998 51.360
2. Numarul medir.t de personal af-erent exercitiului
475 479
- directori
4 4
- I'L,SA
148 162
- rnuncitoli at1
321 JJI
3. Salarii platite af-erente exercitiului 13.s30.890 15.452.199

4. Salarii de platit aferente exercitiului
396.509 533.246
5. Cheltuieli cr-r asigurarile sociale
3.630.124 4.484.350
Societatea nu are obligatii corltractuale cLr privire la plata pensiilor catre

fbstii directori sau administratori.
Nu au,tb;t creditele directorilor si adminisrratoriloI tin-rpLrl erercitir-rlui
1191date ir-r financiar incheiat la 3l
0ecenrtlrre 20 | /
NOTA 1.I. CHELTUTELI CU SERVICTI DE LA TERTI
CheltLrielile cr-r serviciile de Ia temi sunt:
Exercitiul financiar Exercitiul financiar

incheiat Ia incheiat la
31 decembrie 2016 31 decembrie20lT
Redevente conform contract concesiuneJ*)

2.460.000 2.460.000
Reparatii 618.516 492.562
CheltLriel i cu colaboratorii
215.416 381.270
Cornisioane bancare 122.989 101.213
Posta s i telecon'runi cati i
88.438 89.843
2l
SC AQUABIS SA
Paza 856.428 1.132.457
Cheltuieli mediu 229.419 300.631
Altele 2.915.983 2.898.029
Total 7.507.249 7.862.06s
(*) Conforrn contractului de delegare conrpania achita in flecare an o redeventa flxa. Valoarea redeventei
in anul 2017 a fbst de 205.000 lei lunara.
NOTA15. CALCULULPRINCIPALILORINDICATORIECONOMICO-FINANCIARI
PROFITABILITATEA SI RENTABILITATEA CAPITALULUI 2016 2017

Eficienta ca pitalului disponibil
Profit inainte de dobanzi si impozit (A) 9.s13.193 5.123.938
Capital anga.iat (B) 15.925.43t 75 .4t6.951
A/B 12,53"h 6,7goh
Elicienta capitalului propriu
ProfltLrl net (A) 6.t12.339 2.570.418
Capital propriLr(ts) 30.115.969 33.917.058
A/B lg,g6uh 7,59"/,
Rata profi tului operational
Profit din exploatare (A) 9.3 84.814 5.s68.228
Venitr-rri din exploatare (B) 4s.997 .B2B 47 .763.017
A/B 20,40oh ll,66o
Rattr prolitului net
Profitr-rl net (A) 6.142.339 2.510.418
Venituri totale (B) 46.91 5.354 48.152.364
A/B 13,0go/o 5,34oh
Ilata activelor totale
Cifra de Alaceri (A) 44.933.204 16.101.969
Total Activ (B) 371 .463.817 313.446.820
A/R 12,l0o/o 12,35oh
SOLVABILITATE 2016 20t7

Rata'de indatorare
Total Datorii (A) 66.196.194 62.733.s64
Total Activ (B) 311 .463.816 373.446.822
A/B 17,g2ol, lg,l4o/o
Gradul de indatorare
Total Datorii pe termen lung (A) 45.119.462 4t.243.955
Capitalul permanent (B) 15.925.429 7s.40s.500
22
SC AQUABIS SA
A/B 0,59 0,55
Rata acoperirii dobanzii
Proflt inainte de dobanzi si impozit (A) 9.513.193 s.s68.228
Dobanda platita (B) 2.151.021 2.023.87t
.,
A/B- ori 4,64
NOTA15. CALCULULPRINCIPALILORINDICATORIECONOMICO-FINANCIARI
(continuare)
LICHIDITATE SI CAPITAL DE LUCRU 2016 2017

Rata lichiditatii generale
Active curente 3 5.959.840 33.s97.335
Obligatii curente 2t.041.332 21.233.320
(A/B) l,7l 1,58
Rata rapida a lichiditatii
Active curente 35.959.840 33.s97.33s
Stocuri 725.488 888.202
Obligatii curente 21.017 .332 21.233.320
(A-Byc 1,67 1,54
Perioada incasarii clientilor
Creante comerciale (A) 6.241.652 6.5 r4.315
Cifra de afaceri neta (B) 44.933.204 46.104.969
*365- zile
51 52
NOT'A 16. PARTI AFILIATE
Societatea plateste Iunar suma de 205 rnii lei catre unitatile adrnirristrativ-teritoriale reprezentand
redevente pentllr utilziarea patrimoniului pLrblic. Aceste UAT sunt parli afiliate ale Societatii.
NOTA 17. EVENIMENTE ULTERIOARE DATEI BILANTULUI
De la sfarsitul exercitiulr-ri financiar si pana la aprobarea sitLratiilor financiare nLl au aparut

eveninrente intportante care sa inf'luenteze semnillcatir, situatia flnanciara sau activitatea viitoare a
societatii.
/.)
SC AQUABIS SA
(sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este altfel
NOTA 18. RISCURI FINANCTARE
Riscul ratei dobanzii
Flr"rxurile de numerar de exploatal'e ale Societatii sunt afectate

de variatiile ratei clobanzilor in principal
datorita irnprumuturilor in valuta. Irrprumutr-rl Societatii are o rata
a dobanzii variabila. Societatea nu
utilizeaza instrltrnente financiare pentrll a se prote.ia lata de f'lLrctuatiile
ratei clobanzii.
Riscul variatiilor de curs valutar
Motleda functior-rala a Societatatii este Leul Romanesc ("LE[" sau "RoN,,). Societatea este expusa
risculr-ri de curs valutar in ceea ce priveste irnprumuturile
denominate in EUR si USD. Lnprumuturile pe
termen lLtng denomirrate in EUR si USD sr,rnt actualizate la
clata fiecarui bilant la cursul de schimb
cornullicat de Banca Nationala a Rotraniei. Dif'erentele rezultate
sunt inregistrate in contul de profit si
pierdere, dar nu afecteaza flr-rxurire de,urrera. pana ra prata
surlelor.
La3ldecerrbrie20lT.cursul deschimbutilizatpentrureevaluareacrentelorsi
datoriilorinvalutaafostl
USD:3.8915 Lei si I EURO :4.6597 Lei.
Riscul de credit
Activele flnanciare care ar pLltea expune Societatea Ia riscr-rl
de credit sunt. in principal, creantele.
Valoarea creatltelor. trai pr:tin ajLrstariie pentrlr clepreciere"
reprezinta sunra r.naxima a expunerii Ia riscLrl
de credit.
Riscul de lichiditate
Gestionarea prudenta a riscului de lichiditate implica mentinerea
de numerar suficient si a unor linii de
credit disponibile. conducerea Societatii apreciaia ca acest risc
este la un nivel suficient de scazut astfel
incat sa nu afecteze activitatea companiei in perioadele viitoare.
24

Situatii Financiare Anuale 2017

Uploaded by

Document Information

Original Description:

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Situatii Financiare Anuale 2017

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Mari Contribuabili care depun bilanlul la Bucuresti

', | , .. ,:ta.t).../t).j?, Tipsitualiefinanciard: BL

Sector Loca litate

Strada Bloc Scara Ao.

\uma. drn p.g <rrulco^'.rtului I I oO teS teSS Codunirde nregistrare ls lo lo ltlslt

Activitatea preponderenta efectiv desfasu@

( entitali al caror exerci!iu

ituafiile financiare anuale incheiate la 31.12.2017 d. ce1

Profit/ pierdere 2.570.35

dAGUABI$'- 1 1--DIRECTOR ECONOMIC

SEMNATURA DEVINE VIZIBI[}

Entitatea a optat voluntar pentru auditarea situatiilor financiare anuale?

l.Cheltuieli de constituire (ct.20t-2901) 01

5. lmobilizari corporale in curs de executie (ct.23l-2931) 12 322.047.586 323.83e.s06

S.Active b iolog ice prod uctive (ct.Z1 7 +221 -281 I -29 1 7) 15

1. Acliuni detinute la filiale (ct. 261 - 296j) 18

4' lmprumuturi acordate entititilor asociate si entitatilor controlate in comun

5. Alte titluri imobilizate (ct. 265 + 266 - 2963) 22

TOTAL (rd. 18 la 23) 24

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. Oz + 17 + 24) 25 33s.463.043 339.808.133

TOTAL (rd.26la 29) 30 725.488. 888.202

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate (ct. 45'l *" - 495") ?l

5. Capital subscris gi nevarsat (ct. 456 - 495,) 35

TOTAL (rd.31 la 35) ?6 27.146,739 23.983.788

lrr. rNVESTITIt PE TERMEN SCURT

'L Actiuni delinute la entitatile afiliate (ct. 50 t - 59 j ) 1/

2. Alte investi{ii pe termen scurt

TOTAL (rd. 37 + 38) 39 380.391 417.77

c. cHELTU!ELt iN AVANS (ct.471) (rd.43+44) 42 40.99 41.351

f . imprumuturi din emisiunea de obligaliuni, prezentandu-se separat

3. Avansuri incasate in contul comenzilor (ct. 419) 47 72.081 102.219

z. )ume datorate institutiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625

l. Hrovtztoane pentru beneficiile angajatilor (ct. 1 5l 5+1 7)

3. Alte provizioane (ct.,

rr-o penoaoa de pana la un an (cl.478*)

Fond comercial negativ (c1.2075)

1. Capital subscris vdrsat (ct. 1012)

3. Patrimoniul regiei t.,. f O, S|- 82

vr. PRoFtTUL SAU pTERDEREA EXERCTTIULUT FtNANCtAR

SOLDC (ct.121) 97 6.142.339 2.57A359

SOLD D (ct. 121) 98 0 0

Repartizarea profitului (ct. ,t29)

Patrimoniul privat (ct. 10]|7) zl 102

i) Contuil de repartizat dupa natura

precumti altecrean!eimobilizate,scadente introperioadimai micAdel2luni.

lnventarierii, cu modificbrile si completirile ulterioare.

Formular N r.de i nreg istra re i n orga nism u I profesional;

Venituri din subvenlii de exploatare aferente cifrel de afaceri nete (ct.741 1) 06

7. Alte venituri din exploatare (ct.751 +759+7915) 13 426.729 530.852

b. 1 ) Cheltuieli (ct.654+68 1 4) 29 322.146 173,882

1 1.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizdrilor corporale (ct. 655) ?5

Ajust5ri privind provizioanele (rd. 40 - 4l ) 39 19.634 77.027

- Profit (rd. 16 - 42) 43 9.384.814 5.568.385

12. Venituri din interese de participare (ct.761 1+7612+7613) 45

VENITURI FINANClARE - TOTAL (rd.45+47+49+50) 52 917.526 389.347

- Profit (rd.52 - 59) 60 n

- Pierdere (rd. 59 - 52) 61 2.022.042 2.402.845

VEN|TURI TOTALE (rd. 16 + 52) 62 46.915.354 48.152.364

CHELTUIELITOTALE (rd.42 + 59) 63 39.552.s82 44.986.824

18. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(A):

- Profit (rd.62 - 63) 64 7.362.772 3.165.540

- Pierdere (rd. 63 - 62) 65 0 0

19. lmpozitul pe profit (ct.691) 66 1.220.433 595.181