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丰都县国有资产经营投资集团有限公司
公司债券半年度报告

（2018 年上半年）

二〇一八年八月
 丰都县国有资产经营投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018 年）

重要提示

公司董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

本公司半年度报告中的财务报告未经审计。

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重大风险提示

请投资者关注下述各项可能对发行人债券的偿付、债券价值判断和投资者权益保护产
生重大影响的风险因素。相较于上一报告期（2017 年度）所提示的风险，本期债券所面临
的风险主要发生了如下变化：
一、其他应收款回收的风险
2015-2017 年末及 2018 年 6 月末，发行人其他应收款分别为 86,171.43 万元、
137,719.41 万元、148,813.14 万元和 185,641.74 万元，占流动资产比例分别为 7.83%、
9.75%、8.33%和 9.76%。其中，其他应收款前五大客户包括丰都县北岸城区棚户区改造（
二期）项目指挥部、丰都县人民医院、丰都县交通委员会、丰都县城乡建设委员会和丰都
县财政局，其他应收款前五大客户占比为 91.13%。发行人其他应收款集中度较高，存在其
他应收款回收的风险。
二、存货规模较大风险
2015-2017 年末及 2018 年 6 月末，发行人存货账面价值分别为 903,319.39 万元、
1,036,413.68 万元、1,352,723.09 万元和 1,442,519.33 万元，占当期流动资产比例分别为
82.11%、73.39%、75.73%和 75.86%，是流动资产的主要组成部分。发行人存货主要为待开
发土地成本和项目开发成本，较大规模的存货有利于发行人主营业务的经营和发展，但存
货规模较大有可能对发行人的资产流动性及盈利能力产生不利影响。
三、长期借款规模增加的风险
发行人主要负责丰都县内土地整理、基础设施建设等工作。随着丰都县的开发建设的
不断深入，发行人业务规模快速扩张，债务融资规模也相应扩大。2015-2017 年及 2018 年
6 月末，发行人长期借款余额分别为 182,910.00 万元、533,265.00 万元、643,145.00 万元和
740,918.40 万元。预计未来几年发行人投资规模仍处于上升阶段，长期借款规模也将继续
保持一定水平，将对其偿债造成一定的压力。

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目录
重要提示........................................................................................................................................... 2
重大风险提示................................................................................................................................... 3
释义................................................................................................................................................... 5
第一节 公司及相关中介机构简介 ....................................................................................... 6
一、 公司基本信息................................................................................................................... 6
二、 信息披露事务负责人....................................................................................................... 6
三、 信息披露网址及置备地................................................................................................... 6
四、 报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 ....................................................... 7
五、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 ....................................................... 7
六、 中介机构情况................................................................................................................... 7
第二节 公司债券事项 ........................................................................................................... 8
一、 债券基本信息................................................................................................................... 8
二、 募集资金使用情况........................................................................................................... 8
三、 报告期内资信评级情况................................................................................................... 9
四、 增信机制及其他偿债保障措施情况 ............................................................................... 9
五、 偿债计划......................................................................................................................... 10
六、 专项偿债账户设置情况................................................................................................. 10
七、 报告期内持有人会议召开情况 ..................................................................................... 11
八、 受托管理人履职情况..................................................................................................... 11
第三节 业务经营和公司治理情况 ..................................................................................... 11
一、 公司业务和经营情况..................................................................................................... 11
二、 投资状况......................................................................................................................... 15
三、 与主要客户业务往来时是否发生严重违约 ................................................................. 15
四、 公司治理情况................................................................................................................. 15
五、 非经营性往来占款或资金拆借 ..................................................................................... 16
第四节 财务情况 ................................................................................................................. 16
一、 财务报告审计情况......................................................................................................... 16
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 ......................................................... 16
三、 合并报表范围调整......................................................................................................... 17
四、 主要会计数据和财务指标............................................................................................. 17
五、 资产情况......................................................................................................................... 18
六、 负债情况......................................................................................................................... 22
七、 利润及其他损益来源情况............................................................................................. 23
八、 报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性 ......................................................... 23
九、 对外担保情况................................................................................................................. 24
第五节 重大事项 ................................................................................................................. 24
一、 关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 ..................................................... 24
二、 关于破产相关事项......................................................................................................... 24
三、 关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 ................. 24
四、 关于暂停/终止上市的风险提示.................................................................................... 24
五、 其他重大事项的信息披露情况 ..................................................................................... 24
第六节 特定品种债券应当披露的其他事项 ..................................................................... 25
第七节 发行人认为应当披露的其他事项 ......................................................................... 25
第八节 备查文件目录 ......................................................................................................... 26
附件 财务报表............................................................................................................................. 28
担保人财务报表............................................................................................................................. 43

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释义

发行人/公司 指 丰都县国有资产经营投资集团有限公司
17 渝丰都/17 渝丰都债/本期债 指 总额为人民币 12 亿元的 2017 年丰都县国有资产经
券 营投资集团有限公司公司债券
主承销商/广发证券 指 广发证券股份有限公司
承销团 指 由主承销商为本次发行组织的，由主承销商和分销
商组成的承销团
担保人/三峡担保 指 重庆三峡融资担保集团股份有限公司
评级机构/中诚信国际 指 中诚信国际信用评级有限责任公司
债权代理人/偿债资金监管银行 指 中国邮政储蓄银行股份有限公司重庆涪陵分行
《债权代理协议》 指 发行人与债权代理人签订的《丰都县国有资产经营
投资集团有限公司公司债券之债权代理协议》
《债券持有人会议规则》 指 发行人与债权代理人共同制定的《丰都县国有资产
经营投资集团有限公司公司债券之债券持有人会议
规则》
证券登记机构 指 中央国债登记结算有限责任公司和/或中国证券登
记结算有限责任公司
债券持有人 指 持有 2017 年丰都县国有资产经营投资集团有限公
司公司债券的投资者
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
工作日 指 每周一至周五，不包括法定及政府指定的节假日或
休息日
元 指 如无特别说明，指人民币元

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第一节 公司及相关中介机构简介

一、公司基本信息
中文名称 丰都县国有资产经营投资集团有限公司
中文简称 丰都国投
外文名称（如有） Fengdu County State-Owned Assets Management Investment Co.,
Ltd.
外文缩写（如有） -
法定代表人 蒋军
注册地址 重庆市丰都县三合镇名山大道 293 号
办公地址 重庆市丰都县三合镇三合街道朝华公园规划展览馆三楼
办公地址的邮政编码 408299
公司网址 -
电子信箱 -

二、信息披露事务负责人
姓名 杨柳
联系地址 重庆市丰都县三合镇三合街道朝华公园规划展览馆三楼
电话 023-70771005
传真 023-70771016
电子信箱 476910104@qq.com

三、信息披露网址及置备地
登载半年度报告的交易
http://www.sse.com.cn/
场所网站网址
半年度报告备置地 重庆市丰都县三合镇三合街道朝华公园规划展览馆三楼

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四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况
报告期末控股股东名称：丰都县国有资产监督管理中心
报告期末实际控制人名称：丰都县国有资产监督管理中心
（一） 报告期内控股股东、实际控制人的变更情况
□适用 √不适用

（二） 报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况
□适用 √不适用

五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况
□发生变更 √未发生变更

六、中介机构情况
（一）公司聘请的会计师事务所
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址 重庆市江北区江北嘴中央商务区金融街金融中心
A 座 25 楼
签字会计师姓名（如有） 方梅、杜宝蓬

（二）受托管理人/债权代理人
债券代码 127611.SH、1780265.IB
债券简称 17 渝丰都、17 渝丰都债
名称 中国邮政储蓄银行股份有限公司重庆涪陵分行
办公地址 重庆市丰都县平都大道西段 45 号
联系人 梁智
联系电话 023-70719077

（三）资信评级机构
债券代码 127611.SH、1780265.IB
债券简称 17 渝丰都、17 渝丰都债
名称 中诚信国际信用评级有限责任公司
办公地址 北京市复兴门内大街 156 号北京招商国际金融中
心D座7层

（四）报告期内中介机构变更情况
□适用 √不适用

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第二节 公司债券事项

一、债券基本信息
单位：亿元 币种：人民币
1、债券代码 127611.SH、1780265.IB
2、债券简称 17 渝丰都、17 渝丰都债
3、债券名称 2017 年丰都县国有资产经营投资集团有限公司公司债
券
4、发行日 2017 年 9 月 5 日
5、最近回售日 -
6、到期日 2024 年 9 月 5 日
7、债券余额 12.00
8、利率（%） 6.38
9、还本付息方式 本期债券在存续期内每年付息一次。
本期债券设置本金提前偿还条款，在债券存续期第 3、
4、5、6 和 7 个计息年度末分别按照债券发行总额 20%
、20%、20%、20%和 20%的比例偿还本期债券本金。
10、上市或转让的交易场所 上海证券交易所、银行间市场
11、投资者适当性安排 面向合格机构投资者交易的债券
12、报告期内付息兑付情况 截至 2018 年 6 月 30 日，本期债券未届第一次付息日
13、特殊条款的触发及执行 无
情况

二、募集资金使用情况
单位：亿元 币种：人民币
债券代码：127611.SH、1780265.IB
债券简称 17 渝丰都、17 渝丰都债
募集资金专项账户运作情况 按照规定运作
募集资金总额 12.00
募集资金期末余额 1.17
募集资金使用金额、使用情况 本期债券募集资金 12 亿元，其中 60%用于丰都县龙河
及履行的程序 东组团安置点项目、丰都县峡南溪安置房-A 地块项目
、丰都县峡南溪安置房-B 地块项目和丰都县峡南溪安
置房-C 地块项目；40%用于补充流动资金。为保证募集
资金合理使用，公司聘请中国建设银行股份有限公司丰
都支行、中国邮政储蓄银行股份有限公司重庆涪陵分行
作为本期债券的募集资金监管银行和偿债资金监管银行
。监管银行将按照《募集资金账户监管协议》和《偿债
资金账户监管协议》，分别对募集资金账户和偿债账户
进行监督和管理，以保障本期债券本息的偿付。
募集资金是否存在违规使用及
无
具体情况（如有）
募集资金违规使用是否已完成
无
整改及整改情况（如有）

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三、报告期内资信评级情况
（一） 报告期内最新评级情况
√适用 □不适用
债券代码 127611.SH、1780265.IB
债券简称 17 渝丰都、17 渝丰都债
评级机构 中诚信国际信用评级有限责任公司
评级报告出具时间 2018 年 6 月 21 日
评级结论（主体） AA
评级结论（债项） AAA
评级展望 稳定
是否列入信用观察名单 否
评级标识所代表的含义 主体信用等级 AA 代表受评对象偿还债务的能力很强，
受不利经济环境的影响较小，违约风险很低；债项信
用等级 AAA 代表债券安全性极强，基本不受不利经济
环境的影响，违约风险极低。
与上一次评级结果的对比及对
债项评级由 AA+调升至 AAA；对投资者无不利影响
投资者权益的影响（如有）

（二） 主体评级差异
□适用 √不适用
四、增信机制及其他偿债保障措施情况
（一）增信机制及其他偿债保障措施变更情况
□适用 √不适用
（二）截至报告期末增信机制情况
1．保证担保

1）法人或其他组织保证担保
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
债券代码：127611.SH、1780265.IB
债券简称 17 渝丰都、17 渝丰都债
保证人名称 重庆三峡融资担保集团股份有限公司
保证人是否为发行人控股股
否
东或实际控制人
报告期末累计对外担保余额 833.44
报告期末累计对外担保余额
1,226.01
占净资产比例（%）
2018 年 5 月 14 日，中诚信国际信用评级有限责任公司将
影响保证人资信的重要事项 三峡担保主体信用等级评定为 AAA，评级展望为稳定，等
级有效期为一年。
基于中诚信国际将三峡担保主体信用等级评定为 AAA 的
保证人的变化情况及对债券
事项，中 诚信国际将本期债券信 用等级 由 AA+调升 至
持有人利益的影响（如有）
AAA；对债券持有人无不利影响。
保证担保在报告期内的执行
未执行
情况

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2）自然人保证担保
□适用 √不适用
2．抵押或质押担保
□适用 √不适用
3．其他方式增信
□适用 √不适用
（三）截至报告期末其他偿债保障措施情况
√适用 □不适用
债券代码：127611.SH、1780265.IB
债券简称 17 渝丰都、17 渝丰都债
发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计
划，包括确定专门部门与人员、设计工作流程、安排偿债
其他偿债保障措施概述
资金、制定管理措施、做好组织协调等，努力形成一套确
保债券安全兑付的内部机制。
其他偿债保障措施的变化情
况及对债券持有人利益的影 无
响（如有）
报告期内是否按募集说明书
是
的相关承诺执行

五、偿债计划
（一）偿债计划变更情况
□适用 √不适用
（二）截至报告期末偿债计划情况
√适用 □不适用
债券代码：127611.SH、1780265.IB
债券简称 17 渝丰都、17 渝丰都债
本期债券为期限 7 年，发行总额为 12 亿元的固定利率债券
。本期债券按年付息，设置本金提前偿还条款，在债券存
偿债计划概述
续期的第 3 年至第 7 年每年年末分别偿还债券发行总额的
20%。
偿债计划的变化情况对债券
无
持有人利益的影响（如有）
报告期内是否按募集说明书
是
相关承诺执行

六、专项偿债账户设置情况
√适用 □不适用
债券代码：127611.SH、1780265.IB
债券简称 17 渝丰都、17 渝丰都债
账户资金的提取情况 正常提取

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专项偿债账户的变更、变化
情况及对债券持有人利益的 无
影响（如有）
与募集说明书相关承诺的一
与募集说明书相关承诺保持一致
致情况

七、报告期内持有人会议召开情况
□适用 √不适用
八、受托管理人履职情况
债券代码 127611.SH、1780265.IB
债券简称 17 渝丰都、17 渝丰都债
债券受托管理人名称 中国邮政储蓄银行股份有限公司重庆涪陵分行
中国邮政储蓄银行股份有限公司重庆涪陵分行作为“17 渝
受托管理人履行职责情况 丰都”的债权代理人，履行《债权代理协议》约定的义务，
在报告期内对公司进行持续跟踪和监督
履行职责时是否存在利益冲
否
突情形
采取的风险防范措施、解决
不适用
机制（如有）

第三节 业务经营和公司治理情况

一、公司业务和经营情况
（一） 公司业务情况及未来展望
1、公司从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式
（1）公司从事的主要业务
发行人是经丰都县人民政府批准设立，以城市基础设施建设及国有资产经营管理业务
为主的国有独资企业，目前已经形成以工程代建、土地整理、保障房建设为主的业务发展
格局。
（2）主要产品及其用途
公司的主要产品为工程代建、土地整理、安置房建设、商品房销售等。
（3）经营模式
A.工程代建
项目建设阶段，发行人通过财政专项资金、自有资金以及金融机构借款等方式筹集项
目资金；负责根据批准的市政建设规划和项目批文中的要求，组织实施可行性研究、环评、
勘察、设计、报批和招标等工作，并负责项目的全过程代建，包括前期设计、施工建设、
工程竣工结算、竣工验收、项目后期评估以及项目建设相关的其他工作。待项目竣工移交
后，按发行人与县政府签署的《项目委托代建协议》，发行人与丰都县政府进行结算，政
府将按照发行人发生的全部代建投入成本（含产生的相关税金、利息成本等）及投入成本
的 5%左右向发行人支付代建工程款。
B.土地整理

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丰都县政府根据新区整体发展规划、土地供应计划、城市建设用地指标下达情况等，
委托发行人对丰都县国有土地进行场地平整、道路铺设、供水、供电、供气等配套基础设
施的建设工作，使得相关土地达到出让条件，并由具备国有土地使用权出让审批资格的地
方土地主管部门按照土地供应计划组织相关地块的出让工作。
在项目前期阶段，由发行人组织专业机构进行方案设计，项目财务估算并编制资金计
划；同时发行人负责至有关主管部门办理项目规划、国土、环保及其他与项目建设有关的
手续，取得施工许可证等开工所需相关证照。项目建设阶段，主要由发行人委托承包单位
具体实施项目地块的拆迁、平整以及配套基础设施建设工作。同时，发行人根据项目进度
或者与承包单位约定的方式向承包单位支付工程款。
在土地整理阶段，发行人将前期土地整理投入的成本（包含先期支付的征地、拆迁费
用及土地整理开发成本费用）计入存货中的开发成本。在土地达到供地出让条件并由地方
国土部门组织出让后，发行人根据实际发生的土地整理成本加成 50%左右的收益上报丰都
县财政局，经丰都县财政局审核后以收入确认书的方式确认发行人土地整理收入，发行人
根据收入确认书中的金额计入主营业务收入。丰都县财政局根据收入确认书的金额将相关
土地整理收入拨付至发行人。
C.安置房建设
发行人受丰都县政府委托实施安置房项目建设，项目建成后再根据政府确定的指导价
格，将安置房直接面向被拆迁户定向限价销售，回笼货币资金，实现安置房销售收入。
D.商品房销售
发行人商品房业务主要系发行人三级子公司重庆名湖房地产开发有限公司开展，该商
品房业务以自主开发为主。自主开发项目是由公司自主完成从土地的购买、房地产项目的
自主开发建设、房屋最终销售的全链条模式。在业务经营过程中，公司通过严格控制工程
建设各项成本费用支出，从而最大化提高利润空间，保持公司持续经营及盈利能力。
2、所属行业的发展阶段、周期性特点以及所处的行业地位
（1）所属行业发展阶段、周期性特点
从行业上划分，发行人的业务领域主要涉及基础设施建设、土地整理、保障房建设和
商品房销售等。未来我国相关行业的发展前景对发行人的发展有决定性的影响。
A.基础设施建设行业
目前，我国的城市基础设施水平还比较低，具体表现为：大城市交通拥挤、居民居住
条件差、环境和噪声污染严重、水资源短缺等；中小城市自来水、天然气普及率和硬化道
路比重低、污水、废物处理设施缺乏等。近十多年来，我国基础设施的总量已有了很大改
善，取得了阶段性的成果。北京、上海、天津是中国城市基础设施水平较高的城市，但其
基础设施水平与国外一些大城市相比，仍然存在着较大差距。我国的城市基础设施相对落
后是我国城市面临的紧迫问题，随着城市化进程的推进和经济的快速增长，我国城市基础
设施的规模将不断扩大，发展速度不断加快。总体来看，城市基础设施行业面临较好的发
展空间和发展机遇。
B.土地整理行业
土地一级开发与整理具有资金密集、需求稳定、收益稳定的特点，过程简单、政府主
导、市场化运作。土地是资源类商品，也是房地产产业链最前端的环节。土地资源的稀缺
性和社会需求增长的矛盾使得土地将在很长一段时间内处于增值过程。以土地加工与交易
为目的的土地一级开发与整理业务基本上不存在价值风险，流动性风险也比较小。与其他
行业不同，土地整理行业对市场的变化敏感性较低，主要受国家政策的影响。发展土地整
理行业，有利于改善环境，对整个社会的发展有着积极的影响。
C.保障房建设行业

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随着城市建设发展步伐的进一步加快，安置房建设关系着城市发展大局、征迁拆迁居
民切身利益和基本生活，是政府迫切需解决的重大民生问题。城镇化的快速发展是我国保
障房建设行业发展最直接的促进因素。城改造和新城建设是我国城镇化发展的两个重要内
容，大量的旧城改造和新城建设项目有力地推动了我国保障房建设行业的发展。同时，国
家和各地方也不断出台相关法律法规来支持并规范安置房建设。
D.商品房销售行业
住房市场继续稳步发展，尤其是保障性安居工程进入中期建设阶段，前期建设逐步形
成供应，稳定市场价格预期的作用更加明显。限购政策依然保持不放松，促进房地产市场
结构更加合理，商业地产、旅游地产、产业地产、老年住宅等进入实质发展阶段。房地产
价格可能会有所回升，特别是一线城市的高端住宅表现更明显一些。二三线城市价格稳定，
总体处于减轻库存的阶段。
（2）行业地位
发行人作为丰都县域内具有领先地位的平台公司，自成立以来，在丰都县政府的大力
支持下，业务规模逐步发展，自身实力不断壮大，在丰都县城建及土地整理开发领域形成
了显著的竞争力，在区域内具有较强的垄断优势。随着丰都县城市化进程的快速发展，发
行人将继续发挥在土地整理行业、基础设施建设行业上的主导优势，推动丰都经济社会快
速稳定发展。
3、未来发展战略、行业格局和趋势
（1）未来发展战略
公司主要发展战略为：以健全规范性的企业治理结构为基础，深入推进企业“责权利、
借用还一体化”改革，全面理顺债权债务、大力拓展融资渠道、强化提升管理水平、着力加
快市场步伐，以管理优化促推企业发展，持续加快企业做实做大做强，逐步打造成为市场
化运行的综合性企业集团。从推进公司改革、强化资产经营、搞好资金调度三个方面进行
战略布局：
推进公司改革：按照“科学定位、推进转型、完善体系、强化治理”的工作思路，把握
国资国企改革契机，着力推进公司改革发展。
强化资产经营：按照“盘活存量、做大增量、量质并举、保值增值”的工作思路，坚持
资产经营是集团公司传统业务，持有经营并取得正现金流才是根本。
搞好资金调度：按照“完善机制、强化内控、发挥效用、维护信用”的工作思路，统筹
资金调度，强化资金监管，严控资金风险，发挥资金效用。
（2）行业格局和趋势
A.基础设施建设行业
未来的 10-20 年间，我国城市人口将处于加速增长时期，对城市建设的需求非常强烈。
而城市基础设施是城市赖以生存和发展的重要基础条件，是城市经济不可缺少的重要组成
部分。在国民经济发展和城市建设现代化的进程中，随着城市规模的不断扩大，城市各项
功能的不断演变和不断强化以及城市居民对生活质量和环境质量要求的不断提高，作为城
市社会经济活动载体的城市基础设施建设的作用正日益受到人们的重视，加深对城市基础
设施特点和作用的认识，建设并管理好城市基础设施，对促进城市经济稳定健康地发展，
对城市功能、质量的提高和城市现代化建设具有特别重要的意义。
B.土地整理行业
2011 年 1 月，国务院颁布了《国有土地上房屋征收与补偿条例》，完善了土地拆迁补
偿制度，进一步规范土地开发行业，促进了行业整体水平的提高。近年来全国多个市县均
已建立土地拆迁补偿、一级开发和招标、拍卖、挂牌出让相关制度，用以规范地方土地一
级开发行为，提高土地利用率，满足供应和调控城市各类建设用地的需求。随着土地制度

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的不断完善，我国土地开发行业规模也逐渐扩大，我国建设用地供应也保持增长势头。在
可持续发展战略的实施下，土地整理行业将朝着提高土地的经济承载能力和土地的收益率
方向发展。
C.保障房建设行业
预计未来 10 年，在城市化进程的推动下，保障房建设行业仍将有很大的发展空间。根
据《全国城镇体系规划（2005-2020）》，到 2020 年，全国总人口将达到 14.5 亿，城镇人
口将达 8.1-8.4 亿，城镇化水平达 56%-58%。城镇化进程的推进需要各地政府继续通过旧
城改造和新城建设，不断增加城市安置房的供给、提高安置房的质量作为支撑，这将为保
障房建设行业的发展创造有利条件。
D.商品房销售行业
2016 年，丰都县全年房地产企业商品房施工面积 66.8 万平方米，竣工面积 32.7 万平
方米，销售面积 68.4 万平方米。近三年丰都县去化量趋于平稳，每年保持在 50 万平方米
左右。2017 年，丰都县城镇化率提高 1.35 个百分点。随着丰都县人口经济的发展而产生的
住房需求，将进一步提高丰都县的去化量。
4、下半年的经营计划以及公司可能面临的风险
2018 年下半年度，公司将继续紧紧围绕着丰都县城市建设需求，按照丰都县政府计划
的年度重点项目和“十三五”重点项目，继续深入开展土地整理、工程建设等业务，推进重
大项目建设，包括城市基础设施建设项目、土地开发整治项目、重大旅游开发项目以及园
区重大基础设施建设项目，并做好对应的项目贷款融资工作。
由于公司从事国有资本的投资和运营，同时也是丰都县政府批准成立的城市基础设施
建设的投资运营主体。公司的经营将受到国家关于国有资产管理体制、政府投融资体制及
相关政策的影响，如果国有资产管理体制、政府投融资体制调整将对公司未来经营产生一
定影响。
（二） 经营情况分析
1.各业务板块收入成本情况
单位：万元 币种：人民币
本期 上年同期
业务板块 毛利率 收入占比 毛利率 收入占比
收入 成本 收入 成本
（%） （%） （%） （%）
土地一级开发 13,740.00 6,083.79 55.72 35.22 - - - 0.00
工程收入 17,801.92 15,565.84 12.56 45.63 14,167.13 12,514.20 11.67 72.82
商品房销售 - - - 0.00 - - - 0.00
垃圾处置费 839.27 883.83 -5.31 2.15 760.40 708.36 6.84 3.91
其他 3,519.65 3,222.32 8.45 9.02 4,466.26 641.66 85.63 22.96
其他业务收入 3,109.74 2,178.55 29.94 7.97 59.97 55.32 7.75 0.31
合计 39,010.57 27,934.33 28.39 100 19,453.76 13,919.54 73.42 100

2. 各主要产品、服务收入成本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
营业收入比 营业成本 毛利率比
分产品或 毛利率
营业收入 营业成本 上年同期增 比上年增 上年增减
分服务 （%）
减（%） 减（%） （%）

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 丰都县国有资产经营投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018 年）

土地一级
13,740.00 6,083.79 55.72 - - -
开发
工程收入 17,801.92 15,565.84 12.56 25.66 24.39 7.65
合计 31,541.92 21,649.63 31.36 122.64 73.00 168.80

3.经营情况分析
各业务板块、各产品服务中营业收入、营业成本、毛利率等指标变动比例超过 30%以上的，
发行人应当结合业务情况，说明相关变动的原因。
（1）土地一级开发变动原因：2017 年财政未与公司结算土地开发收入、未确认相应成本。
（2）工程收入变动原因：结算工程项目数量增加。

（三） 新增业务板块分析
报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入 30%的
□是 √否

二、投资状况
（一） 报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大股权投资
□适用 √不适用
（二） 报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大非股权投资
□适用 √不适用
三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约
□适用 √不适用

四、公司治理情况
（一） 公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况：
□是 √否
与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明：
1、业务独立情况
公司拥有独立、完整的自主经营能力，依法自主经营。公司设置了业务经营和管理部
门，配备了专业经营和管理人员，独立开展经营业务活动。公司是具有独立享有民事和承
担民事义务的法人。
2、资产独立情况
公司资产独立完整、权属清楚，拥有独立的运营系统，与股东之间的资产产权界定明
确，对各项财产拥有独立处置权，公司以其全部资产对公司债务承担责任。
3、人员独立情况
公司董事、监事、高级管理人员均依据《公司法》及《公司章程》等有关规定产生。
公司有独立的劳动、人事、工资管理部门和相应的管理制度。所有员工均经过规范的人事
聘用程序录用并签订劳动合同，严格执行公司工资制度。
4、财务独立情况
公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独

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 丰都县国有资产经营投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018 年）

立做出财务决策和安排，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司在银行独立开户
，依法独立纳税。公司财务机构负责人和财务人员由公司独立聘用和管理。
5、机构独立情况
公司的办公机构和生产经营场所与地方政府完全分开，不存在混合经营、合署办公的
情况，也不存在地方政府干预公司机构设置的情况。公司根据实际需要以及发展战略建立
完整的内部组织架构和职能分布体系，各部门间职责清晰明确，业务开展有序，部门间互
相协作。
公司与控股股东丰都县国有资产监督管理中心在业务、人员、资产、机构、财务等方
面完全分开，各职能部门均能独立运作。
（二） 是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形
□是 √否
（三） 公司治理结构、内部控制是否存在其他违反公司法、公司章程规定
□是 √否
（四） 发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况
□是 √否

五、非经营性往来占款或资金拆借
单位：亿元 币种：人民币
1. 发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准：
与经营活动相关的往来款划分为经营性往来款，否则为非经营性往来款。

2. 报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形：
是。
3. 报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计：5.87，占合并口径净资产的比例（%）
：
5.23，是否超过合并口径净资产的 10%：□是 √否

第四节 财务情况

一、财务报告审计情况
（一）上年度财务报告被注册会计师出具非标准审计报告
□适用 √不适用
（二）公司半年度财务报告审计情况
□标准无保留意见 □其他审计意见 √未经审计

二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
□适用 √不适用

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三、合并报表范围调整
报告期内单独或累计新增合并财务报表范围内子公司，且子公司报告期内营业收入、净利
润或报告期末总资产任一占合并报表 10%以上
□适用 √不适用
报告期内单独或累计减少合并报表范围内子公司，且子公司上个报告期内营业收入、净利
润或报告期末总资产占该期合并报表 10%以上
□适用 √不适用
四、主要会计数据和财务指标
（一） 主要会计数据和财务指标（包括但不限于）
单位：万元 币种：人民币
变动比例超
变动比例
序号 项目 本期末 上年末 过 30%的，
（%）
说明原因
1 总资产 2,795,721.67 2,627,982.38 6.38 -
2 总负债 1,673,695.51 1,512,119.46 10.69 -
3 净资产 1,122,026.16 1,115,862.92 0.55 -
4 归属母公司股东的净资产 1,121,998.72 1,115,851.08 0.55 -
5 资产负债率（%） 59.87 57.54 4.04 -
6 有形资产负债率（%） 65.86 63.94 3.01 -
7 流动比率 5.91 5.98 -1.16 -
8 速动比率 1.43 1.45 -1.70 -
期末现金及现金等价物余
9 221,419.33 207,804.35 6.55 -
额
变动比例超
变动比例
本期 上年同期 过 30%的，
（%）
说明原因
1 营业收入 39,010.57 19,453.77 100.53 注1
2 营业成本 27,934.33 13,919.54 100.68 注2
3 利润总额 3,589.61 -4,610.00 177.87 注3
4 净利润 3,317.69 -4,720.25 170.29 注3
扣除非经常性损益后净利
5 3,260.75 -4,683.72 169.62 注3
润
6 归属母公司股东的净利润 3,302.10 -4,720.25 169.96 注3
息税折旧摊销前利润（
7 7,127.53 644.73 1,005.51 注3
EBITDA）
经营活动产生的现金流净
8 -77,996.68 1,986.63 -4,026.08 注4
额
投资活动产生的现金流净
9 -72,350.68 -61,593.89 -17.46 -
额
筹资活动产生的现金流净
10 132,433.63 33,784.11 292.00 注5
额
11 应收账款周转率 1.80 / / 注6
12 存货周转率 0.020 0.013 53.84 注7
13 EBITDA 全部债务比 0.0057 0.0006 850.00 注8
14 利息保障倍数 0.29 -0.01 2,310.27 注9
15 现金利息保障倍数 -3.40 0.09 -3,899.81 注 10

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变动比例超
变动比例
序号 项目 本期末 上年末 过 30%的，
（%）
说明原因
16 EBITDA 利息倍数 0.31 0.03 933.33 注 11
17 贷款偿还率（%） 100.00 100.00 0.00
18 利息偿付率（%） 100.00 100.00 0.00

说明 1：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，
但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的
各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号---非经常性损益（2008）》执行。
说明 2：EBITDA=息税前利润（EBIT）+折旧费用+摊销费用
（二） 主要会计数据和财务指标的变动原因
注 1：主要系财政局与公司结算 2018 年上半年土地一级开发收入，上年同期未结算导
致营业收入增加。
注 2：主要系 2018 年确认了土地一级开发收入，结转了相应的成本所致。
注 3：主要系营业收入增加所致。
注 4：主要系发行人从事的土地一级开发业务和城市基础设施建设业务周期较长，前
期投入较大而资金回流较少所致。
注 5：主要系取得借款收到的现金增加所致。
注 6：主要系由于业务开展需要新增重庆市永旺林业投资有限公司等公司应收账款所
致。
注 7：主要系公司加强存货管理，相应提高运营效率所致，存货周转率仍处于行业正
常水平。
注 8：主要系 EBITDA 增幅大于全部债务增幅所致。
注 9：主要系营业收入增加使利润总额由负转正所致。
注 10：主要系前期资金投入较大而资金回流较少导致现金利息保障倍数由正转负。
注 11：主要系 EBITDA 大幅增加所致。
五、资产情况
（一） 主要资产情况及其变动原因
1.主要资产情况
单位：万元 币种：人民币
上年末或募集说明 变动比例 变动比例超过
资产项目 本期末余额
书的报告期末余额 （%） 30%的，说明原因
货币资金 235,578.33 256,592.05 -8.19 -
应收账款 23,144.26 20,111.32 15.08 -
预付款项 6,439.01 1,919.37 235.47 注1
其他应收款 185,641.74 148,813.14 24.75 -
存货 1,442,519.33 1,352,723.09 6.64 -
其他流动资产 8,191.59 6,145.47 33.29 注2
可供出售金融资产 12,018.70 11,768.70 2.12 -
长期应收款 3,727.00 3,055.00 22.00 -
长期股权投资 14,341.70 9,841.70 45.72 注3
投资性房地产 16,950.55 17,438.83 -2.80 -
固定资产 56,062.62 56,333.34 -0.48 -
在建工程 55,472.12 35,811.21 54.90 注4
无形资产 252,253.44 263,013.43 -4.09 -

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上年末或募集说明 变动比例 变动比例超过

资产项目 本期末余额
书的报告期末余额 （%） 30%的，说明原因
长期待摊费用 2,361.77 76.21 2,998.96 注5
其他非流动资产 481,019.52 444,339.51 8.25 -

2.主要资产变动的原因
注 1：主要系新增工程预付款所致。
注 2：主要系发行人增值税和代理业务资产增加所致。
注 3：主要系对丰都县虹存融资担保有限公司的投资所致。
注 4：主要系蒋家沟水利工程、23 乡镇垃圾站工程，和农村土地整理项目增加所致。
注 5：主要系报告期内售后回租项目本期大幅增加所致。

（二） 资产受限情况
1. 各类资产受限情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币

评估价值 所担保债务的主体、 由于其他原因受限

受限资产 账面价值
（如有） 类别及金额（如有） 的情况（如有）
银行承兑汇票保证金
货币资金 14,159.00 - 无
/借款担保
无形资产-土地使用权：
渝（2016）丰都
中国建行丰都支行、
县不动产权第 16,567.80 - 无
抵押担保
000840796 号
306 房地证 2014 中国建行丰都支行、
2,438.04 - 无
字第 04422 号 抵押担保
306 房地证 2014 中国建行丰都支行、
117 - 无
字第 03923 号 抵押担保
306 房地证 2014 中国建行丰都支行、
1,756.57 - 无
字第 03921 号 抵押担保
306 房地证 2014 中国建行丰都支行、
3,448.00 - 无
字第 03922 号 抵押担保
306 房地证 2014 中国建行丰都支行、
11,376.04 - 无
字第 03949 号 抵押担保
306 房地证 2014 中国建行丰都支行、
2,882.18 - 无
字第 00014 号 抵押担保
306 房地证 2014 中国建行丰都支行、
2,510.94 - 无
字第 00015 号 抵押担保
306 房地证 2014 中国建行丰都支行、
591.59 - 无
字第 00016 号 抵押担保
固定资产 337.73 - 借款资产抵押 无
存货：
306 房地证 2014 农发行丰都支行、抵
11,321.71 - 无
字第 08465 号 押担保
306 房地证 2014 农发行丰都支行、抵
8,039.41 - 无
字第 08466 号 押担保

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 丰都县国有资产经营投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018 年）

评估价值 所担保债务的主体、 由于其他原因受限

受限资产 账面价值
（如有） 类别及金额（如有） 的情况（如有）
306 房地证 2014 农发行丰都支行、抵
6,128.04 - 无
字第 08469 号 押担保
306 房地证 2014 农发行丰都支行、抵
7,102.81 - 无
字第 08467 号 押担保
306 房地证 2015 农业银行丰都支行、
7,655.69 - 无
字第 01876 号 抵押担保
306 房地证 2015 农业银行丰都支行、
9,201.91 - 无
字第 01873 号 抵押担保
306 房地证 2015 农业银行丰都支行、
7,737.18 - 无
字第 01880 号 抵押担保
306 房地证 2015 农业银行丰都支行、
6,628.32 - 无
字第 01884 号 抵押担保
306 房地证 2015 农业银行丰都支行、
10,228.25 - 无
字第 01886 号 抵押担保
306 房地证 2015 农业银行丰都支行、
8,387.03 - 无
字第 01883 号 抵押担保
306 房地证 2014 农业银行丰都支行、
6,213.65 - 无
字第 08460 号 抵押担保
306 房地证 2014 农发行丰都支行、抵
8,166.07 - 无
字第 08468 号 押担保
306 房地证 2014 农业银行丰都支行、
11,132.70 - 无
字第 08459 号 抵押担保
306 房地证 2014 农业银行丰都支行、
12,686.36 - 无
字第 08449 号 抵押担保
306 房地证 2015 重庆农商银行丰都支
15,870.92 - 无
字第 08272 号 行、抵押担保
306 房地证 2015 重庆农商银行丰都支
16,084.29 - 无
字第 08270 号 行、抵押担保
306 房地证 2015 重庆农商银行丰都支
9,909.52 - 无
字第 08268 号 行、抵押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
10,787.01 - 无
字第 08274 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
10,783.92 - 无
字第 08275 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
5,186.28 - 无
字第 09676 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
6,611.81 - 无
字第 09677 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
5,981.56 - 无
字第 09678 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
2,334.13 - 无
字第 09679 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
6,629.35 - 无
字第 09680 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
4,207.58 - 无
字第 09681 号 押担保
306 房地证 2015 3,943.00 - 农发行丰都支行、抵 无

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 丰都县国有资产经营投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018 年）

评估价值 所担保债务的主体、 由于其他原因受限

受限资产 账面价值
（如有） 类别及金额（如有） 的情况（如有）
字第 09682 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
7,048.14 - 无
字第 09683 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
7,590.70 - 无
字第 09684 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
5,421.46 - 无
字第 09685 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
7,478.27 - 无
字第 09686 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
5,174.93 - 无
字第 09687 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
7,805.26 - 无
字第 09688 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
6,901.67 - 无
字第 11272 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
7,008.94 - 无
字第 11273 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
7,914.60 - 无
字第 11274 号 押担保
306 房地证 2015 农发行丰都支行、抵
8,784.15 - 无
字第 11275 号 押担保
渝（2016）丰都
农发行丰都支行、抵
县不动产权第 6,021.79 - 无
押担保
000034675 号
渝（2016）丰都
农发行丰都支行、抵
县不动产权第 5,136.69 - 无
押担保
000040510 号
渝（2016）丰都
农发行丰都支行、抵
县不动产权第 8,360.20 - 无
押担保
000041256 号
渝（2016）丰都
农发行丰都支行、抵
县不动产权第 6,624.19 - 无
押担保
000041198 号
渝（2016）丰都
农发行丰都支行、抵
县不动产权第 6,115.66 - 无
押担保
000041160 号
渝（2016）丰都
农发行丰都支行、抵
县不动产权第 7,018.22 - 无
押担保
000041099 号
渝（2016）丰都
农发行丰都支行、抵
县不动产权第 6,076.47 - 无
押担保
000010786 号
合计 391,624.73 - - -

2. 发行人所持子公司股权的受限情况
报告期（末）母公司口径营业总收入或资产总额低于合并口径相应金额 50%

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 丰都县国有资产经营投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018 年）

√适用 □不适用
直接或间接持有的子公司股权截至报告期末存在的权利受限情况：
单位：亿元 币种：人民币
子公司 子公司报告期 子公司报告 母公司直接或间接持 母公司持有的股权 权利受
名称 末资产总额 期营业收入 有的股权比例(%) 中权利受限的比例 限原因
- - - - - -
合计 0.00 - - - -

六、负债情况
（一） 主要负债情况及其变动原因
1.主要负债情况
单位：万元 币种：人民币
上年末或募集说明 变动比例 变动比例超过
负债项目 本期末余额
书的报告期末余额 （%） 30%的，说明原因
短期借款 17,100.00 3,200.00 434.38 注1
应付票据 2,159.00 5,259.00 -58.95 注2
应付账款 32,228.56 33,358.63 -3.39 -
预收款项 13,485.06 3,163.98 326.21 注3
应付职工薪酬 149.63 306.82 -51.23 注4
应交税费 628.13 910.69 -31.03 注5
应付利息 2,552.00 2,552.00 0.00 -
其他应付款 196,669.99 180,566.86 8.92 -
一年内到期的非流
56,786.92 69,276.92 -18.03 -
动负债
其他流动负债 - 175.20 -100.00 注6
长期借款 740,918.40 643,145.00 15.20 -
应付债券 180,122.28 179,822.28 0.17 -
长期应付款 248,186.89 212,810.07 16.62 -
专项应付款 172,857.63 167,716.09 3.07 -
递延收益 9,851.03 9,855.90 -0.05 -

2.主要负债变动的原因
注 1：主要系新增抵押借款所致。
注 2：主要系银行承兑汇票减少所致。
注 3：主要系预收售房款大幅增加所致。
注 4：主要系短期薪酬、离职后福利-设定提存计划金额减少所致。
注 5：主要系应交增值税及应交企业所得税缴付所致。
注 6：主要系代理业务负债减少所致。

3.发行人在报告期内是否尚未到期或到期未能全额兑付的境外负债
□适用 √不适用

（二） 主要有息负债情况
报告期末借款总额 124.31 亿元；上年末借款总额 110.83 亿元
借款总额同比变动超过 30%，或存在逾期未偿还借款且未达成展期协议

22
 丰都县国有资产经营投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018 年）

□适用 √不适用

（三） 报告期内新增逾期有息债务且单笔债务金额超过 1000 万元的

□适用 √不适用
（四） 可对抗第三人的优先偿付负债情况
截至报告期末，可对抗第三人的优先偿付负债情况：
无

（五）后续融资计划及安排
1.后续债务融资计划及安排
上半年融资计划及安排执行情况、下半年大额有息负债到期或回售情况及相应融资安排：
下半年需要偿还 17 渝丰都债债券利息 7,656 万元，其他具体需求将根据业务开展情况
而定。相应的融资计划：2018 年下半年有多个拟融资项目，融资方式主要为银行融资或金
融租赁融资，直接融资等。
2.所获银行授信情况
单位：万元 币种：人民币

银行名称 综合授信额度 已使用情况 剩余额度

国家开发银行 200,000.00 168,258.40 31,741.60
浙商银行 60,000.00 9,700.00 50,300.00
建设银行 110,000.00 18,050.00 91,950.00
农业发展银行 280,000.00 261,700.00 18,300.00
农业银行 100,000.00 98,300.00 1,700.00
重庆农商银行 50,000.00 17,530.00 32,470.00
重庆三峡银行 40,000.00 19,500.00 20,500.00
重庆银行 50,000.00 8,000.00 42,000.00
兴业银行 10,000.00 7,500.00 2,500.00
华夏银行 3,900.00 3,900.00 0.00
广发银行 10,739.00 10,739.00 0.00
合计 914,639.00 - 291,461.60

上年末银行授信总额度：90.00 亿元，本报告期末银行授信总额度 91.46 亿元，本报告期银

行授信额度变化情况：1.46 亿元
3.截至报告期末已获批尚未发行的债券或债务融资工具发行额度：
无。
七、利润及其他损益来源情况
单位：万元 币种：人民币
报告期利润总额：3,589.61 万元
报告期非经常性损益总额：135.35 万元
报告期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务：□适用 √不适用
八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性
收到“其他与经营活动有关的现金”超过经营活动现金流入 50%

23
 丰都县国有资产经营投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018 年）

□是 √否

九、对外担保情况
（一）对外担保的增减变动情况及余额超过报告期末净资产 30%的情况
单位：万元 币种：人民币
上年末对外担保的余额：6,000 万元
公司报告期对外担保的增减变动情况：0.00 万元
尚未履行及未履行完毕的对外担保总额：6,000 万元
尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%：□是 √否

（二）对外担保是否存在风险情况
□适用 √不适用

第五节 重大事项

一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项
□适用 √不适用
二、关于破产相关事项
□适用 √不适用
三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项
（一）发行人及其董监高被调查或被采取强制措施
□适用 √不适用
（二）控股股东/实际控制人被调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人
报告期内发行人的控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被司法机关立案调查或被采取强制措施
：□是 √否
报告期内发行人的控股股东、实际控制人被列为失信被执行人或发生其他重大负面不利变
化等情形：□是 √否

四、关于暂停/终止上市的风险提示
□适用 √不适用

五、其他重大事项的信息披露情况
□适用 √不适用

24
 丰都县国有资产经营投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018 年）

第六节 特定品种债券应当披露的其他事项

一、发行人为可交换债券发行人
□适用 √不适用
二、发行人为创新创业公司债券发行人
□适用 √不适用
三、发行人为绿色公司债券发行人
□适用 √不适用
四、发行人为可续期公司债券发行人
□适用 √不适用
五、其他特定品种债券事项
无。

第七节 发行人认为应当披露的其他事项

无。

25
 丰都县国有资产经营投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018 年）

第八节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签
名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）
；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿；
四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的半年度报告、半年度
财务信息。

(以下无正文)

26
8

27
 2018 年半年度报告

附件 财务报表

合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位：丰都县国有资产经营投资集团有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,355,783,253.81 2,565,920,455.31
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 231,442,558.22 201,113,228.44
预付款项 64,390,052.06 19,193,696.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,856,417,384.34 1,488,131,380.06
买入返售金融资产
存货 14,425,193,348.13 13,527,230,912.68
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 81,915,883.13 61,454,711.22
流动资产合计 19,015,142,479.69 17,863,044,384.08
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 120,187,000.00 117,687,000.00
持有至到期投资
长期应收款 37,270,000.00 30,550,000.00
长期股权投资 143,417,000.26 98,417,000.26
投资性房地产 169,505,524.94 174,388,302.33
固定资产 560,626,179.72 563,333,423.05
在建工程 554,721,202.24 358,112,109.46
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,522,534,375.61 2,630,134,327.57
开发支出
商誉
长期待摊费用 23,617,747.06 762,118.77
递延所得税资产

28
 2018 年半年度报告

其他非流动资产 4,810,195,151.21 4,443,395,118.82

非流动资产合计 8,942,074,181.04 8,416,779,400.26
资产总计 27,957,216,660.73 26,279,823,784.34
流动负债：
短期借款 171,000,000.00 32,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 21,590,000.00 52,590,000.00
应付账款 322,285,649.52 333,586,340.94
预收款项 134,850,584.34 31,639,804.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,496,252.42 3,068,247.79
应交税费 6,281,251.11 9,106,937.41
应付利息 25,520,000.00 25,520,000.00
应付股利
其他应付款 1,966,699,902.08 1,805,668,599.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 567,869,200.00 692,769,200.00
其他流动负债 1,752,000.00
流动负债合计 3,217,592,839.47 2,987,701,129.54
非流动负债：
长期借款 7,409,184,000.00 6,431,450,000.00
应付债券 1,801,222,784.07 1,798,222,784.07
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,481,868,866.66 2,128,100,693.35
长期应付职工薪酬
专项应付款 1,728,576,303.29 1,677,160,934.89
预计负债
递延收益 98,510,282.36 98,559,035.86
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,519,362,236.38 12,133,493,448.17
负债合计 16,736,955,075.85 15,121,194,577.71
所有者权益
股本 145,000,000.00 145,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

29
 2018 年半年度报告

资本公积 10,501,595,065.62 10,473,139,565.62

减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 573,392,170.73 540,371,190.43
归属于母公司所有者权益合计 11,219,987,236.35 11,158,510,756.05
少数股东权益 274,348.53 118,450.58
所有者权益合计 11,220,261,584.88 11,158,629,206.63
负债和所有者权益总计 27,957,216,660.73 26,279,823,784.34

法定代表人：蒋军 主管会计工作负责人：粟深坤 会计机构负责人：蓝明斌

母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位：丰都县国有资产经营投资集团有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 400,092,294.58 461,395,654.09
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 100,000,000.00 100,000,000.00
其他应收款 1,510,193,042.70 1,291,503,636.03
存货 3,922,376,097.30 3,922,376,097.30
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 60,000,000.00 50,000,000.00
流动资产合计 5,992,661,434.58 5,825,275,387.42
非流动资产：
可供出售金融资产 111,490,000.00 108,990,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,748,543,619.22 6,703,543,619.22
投资性房地产
固定资产 2,241,073.02 2,388,733.53
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 504,420.14 509,420.12
开发支出

30
 2018 年半年度报告

商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 6,862,779,112.38 6,815,431,772.87
资产总计 12,855,440,546.96 12,640,707,160.29
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 191,571.80 93,261.17
应交税费 32,482.76 32,482.76
应付利息 25,520,000.00 25,520,000.00
应付股利
其他应付款 2,809,302,252.96 2,588,263,009.74
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,835,046,307.52 2,613,908,753.67
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,150,334,067.51 1,150,334,067.51
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,671,153,073.56 1,671,153,073.56
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,821,487,141.07 2,821,487,141.07
负债合计 5,656,533,448.59 5,435,395,894.74
所有者权益：
股本 145,000,000.00 145,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 7,076,306,300.59 7,076,306,300.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润 -22,399,202.22 -15,995,035.04

31
 2018 年半年度报告

所有者权益合计 7,198,907,098.37 7,205,311,265.55

负债和所有者权益总计 12,855,440,546.96 12,640,707,160.29

法定代表人：蒋军 主管会计工作负责人：粟深坤 会计机构负责人：蓝明斌

合并利润表
2018 年 1—6 月
编制单位：丰都县国有资产经营投资集团有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 390,105,714.73 194,537,656.13
其中：营业收入 390,105,714.73 194,537,656.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 355,702,894.31 240,272,284.10
其中：营业成本 279,343,311.13 139,195,435.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,935,924.63 2,764,057.36
销售费用 449,007.88 417,152.08
管理费用 41,007,249.83 44,193,784.44
财务费用 26,967,400.84 41,148,140.92
资产减值损失 12,553,713.43
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
784,123.29
列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
其他收益 139,753.50
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,326,697.21 -45,734,627.97
加：营业外收入 4,284,908.18 6,140,911.87
减：营业外支出 3,715,532.50 6,506,259.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
35,896,072.89 -46,099,975.82
列）
减：所得税费用 2,719,194.64 1,102,526.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,176,878.25 -47,202,502.45
（一）按经营持续性分类
1. 持 续 经 营 净 利 润 （ 净 亏 损 以 33,176,878.25 -47,202,502.45

32
 2018 年半年度报告

“－”号填列）
2. 终 止 经 营 净 利 润 （ 净 亏 损 以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 33,020,980.30 -47,202,502.45
2.少数股东损益 155,897.95
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 33,176,878.25 -47,202,502.45
归属于母公司所有者的综合收益总额 33,020,980.30 -47,202,502.45
归属于少数股东的综合收益总额 155,897.95
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：蒋军 主管会计工作负责人：粟深坤 会计机构负责人：蓝明斌

母公司利润表
2018 年 1—6 月
编制单位：丰都县国有资产经营投资集团有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
减：营业成本 244,107.10 511,683.93
税金及附加 3,072,343.12 360.00
销售费用
管理费用 5,909,139.65 15,857,727.27

33
 2018 年半年度报告

财务费用 -2,199,003.80 -185,477.97

资产减值损失 12,553,713.43
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 784,123.29
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,242,462.78 -28,738,006.66
加：营业外收入
减：营业外支出 161,704.40 520,001.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,404,167.18 -29,258,007.66
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,404,167.18 -29,258,007.66
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -6,404,167.18 -29,258,007.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：蒋军 主管会计工作负责人：粟深坤 会计机构负责人：蓝明斌

合并现金流量表
2018 年 1—6 月
编制单位：丰都县国有资产经营投资集团有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

34
 2018 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 395,736,755.62 197,475,365.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,508,376.31
收到其他与经营活动有关的现金 350,840,648.07 821,866,419.46
经营活动现金流入小计 748,085,780.00 1,019,341,785.18
购买商品、接受劳务支付的现金 855,437,384.50 786,826,472.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 26,972,660.40 15,908,521.70
支付的各项税费 36,286,518.16 18,892,018.86
支付其他与经营活动有关的现金 609,355,995.53 177,848,457.34
经营活动现金流出小计 1,528,052,558.59 999,475,470.76
经营活动产生的现金流量净额 -779,966,778.59 19,866,314.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,027,424.00
取得投资收益收到的现金 784,123.29
处置固定资产、无形资产和其他长
10,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,197,525.00
投资活动现金流入小计 102,019,072.29
购建固定资产、无形资产和其他长
590,261,568.20 606,948,928.21
期资产支付的现金
投资支付的现金 157,500,000.00 8,990,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 77,764,256.28
投资活动现金流出小计 825,525,824.48 615,938,928.21
投资活动产生的现金流量净额 -723,506,752.19 -615,938,928.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 25,000,000.00

35
 2018 年半年度报告

其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,559,944,037.45 1,008,750,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 269,789,098.34 109,946,742.49
筹资活动现金流入小计 1,854,733,135.79 1,118,696,742.49
偿还债务支付的现金 238,750,000.00 597,850,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
241,990,706.51 173,005,634.96
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 49,656,100.00 10,000,000.00
筹资活动现金流出小计 530,396,806.51 780,855,634.96
筹资活动产生的现金流量净额 1,324,336,329.28 337,841,107.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -179,137,201.50 -258,231,506.26
加：期初现金及现金等价物余额 2,393,330,455.31 2,336,274,994.10
六、期末现金及现金等价物余额 2,214,193,253.81 2,078,043,487.84

法定代表人：蒋军 主管会计工作负责人：粟深坤 会计机构负责人：蓝明斌

母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
编制单位：丰都县国有资产经营投资集团有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,201,630,900.28 1,255,280,943.31
经营活动现金流入小计 2,201,630,900.28 1,255,280,943.31
购买商品、接受劳务支付的现金 237,192.10
支付给职工以及为职工支付的现金 2,759,837.66 1,890,620.25
支付的各项税费 3,071,983.12 11,316,893.90
支付其他与经营活动有关的现金 2,111,005,912.73 1,485,321,505.73
经营活动现金流出小计 2,117,074,925.61 1,498,529,019.88
经营活动产生的现金流量净额 84,555,974.67 -243,248,076.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 784,123.29
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 100,784,123.29
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金

36
 2018 年半年度报告

投资支付的现金 157,500,000.00 8,990,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 157,500,000.00 8,990,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -56,715,876.71 -8,990,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 107,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
59,487,357.47
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 29,656,100.00 290,000.00
筹资活动现金流出小计 89,143,457.47 107,290,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -89,143,457.47 -107,290,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -61,303,359.51 -359,528,076.57
加：期初现金及现金等价物余额 461,395,654.09 513,949,439.09
六、期末现金及现金等价物余额 400,092,294.58 154,421,362.52

法定代表人：蒋军 主管会计工作负责人：粟深坤 会计机构负责人：蓝明斌

37
 2018 年半年度报告

合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
编制单位：丰都县国有资产经营投资集团有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
本期

归属于母公司所有者权益
项目 少数股东
其他权益工具 其他 一般 所有者权益合计
减：库 专项 盈余 权益
股本 资本公积 综合 风险 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 储备 公积
收益 准备
一、上年期末余额 145,000,000.00 10,473,139,565.62 540,371,190.43 118,450.58 11,158,629,206.63
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 145,000,000.00 10,473,139,565.62 540,371,190.43 118,450.58 11,158,629,206.63
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 28,455,500.00 33,020,980.30 155,897.95 61,632,378.25
列）
（一）综合收益总额 33,020,980.30 155,897.95 33,176,878.25
（二）所有者投入和
28,455,500.00 28,455,500.00
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 28,455,500.00 28,455,500.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准

38
 2018 年半年度报告

备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 145,000,000.00 10,501,595,065.62 573,392,170.73 274,348.53 11,220,261,584.88

上期

归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
其他权益工具 其他 一般 所有者权益合计
减：库 专项 盈余 益
股本 资本公积 综合 风险 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 储备 公积
收益 准备
一、上年期末余额 145,000,000.00 9,328,664,759.12 392,947,097.62 265,525.89 9,866,877,382.63
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 145,000,000.00 9,328,664,759.12 392,947,097.62 265,525.89 9,866,877,382.63
三、本期增减变动金 1,144,474,806.50 147,424,092.81 -147,075.31 1,291,751,824.00
额（减少以“－”号填

39
 2018 年半年度报告

列）
（一）综合收益总额 148,724,092.81 -147,075.31 148,577,017.50
（二）所有者投入和 1,144,474,806.50 1,144,474,806.50
减少资本
1．股东投入的普通 2,306,182,319.00 2,306,182,319.00
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 -1,161,707,512.50 -1,161,707,512.50
（三）利润分配 -1,300,000.00 -1,300,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -1,300,000.00 -1,300,000.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 145,000,000.00 10,473,139,565.62 540,371,190.43 118,450.58 11,158,629,206.63

法定代表人：蒋军主管会计工作负责人：粟深坤会计机构负责人：蓝明斌

40
 2018 年半年度报告

母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
编制单位：丰都县国有资产经营投资集团有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
本期
其他权益工具 其他
项目 减：库 专项 盈余 一般风
股本 资本公积 综合 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 储备 公积 险准备
收益
一、上年期末余额 145,000,000.00 7,076,306,300.59 -15,995,035.04 7,205,311,265.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 145,000,000.00 7,076,306,300.59 -15,995,035.04 7,205,311,265.55
三、本期增减变动金额
-6,404,167.18 -6,404,167.18
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -6,404,167.18 -6,404,167.18
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本

41
 2018 年半年度报告

（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 145,000,000.00 7,076,306,300.59 -22,399,202.22 7,198,907,098.37

上期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项 盈余 一般风
股本 资本公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备 公积 险准备
一、上年期末余额 145,000,000.00 7,388,445,880.63 -39,248,721.74 7,494,197,158.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 145,000,000.00 7,388,445,880.63 -39,248,721.74 7,494,197,158.89
三、本期增减变动金额
-312,139,580.04 23,253,686.70 -288,885,893.34
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 24,553,686.70 24,553,686.70
（二）所有者投入和减
-312,139,580.04 -312,139,580.04
少资本
1．股东投入的普通股
2 ． 其 他权 益工 具 持 有
者投入资本
3 ． 股 份支 付计 入 所 有
者权益的金额
4．其他 -312,139,580.04 -312,139,580.04
（三）利润分配 -1,300,000.00 -1,300,000.00
1．提取盈余公积

42
 2018 年半年度报告

2．对所有者（或股
-1,300,000.00 -1,300,000.00
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1 ． 资 本公 积转 增 资 本
（或股本）
2 ． 盈 余公 积转 增 资 本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 145,000,000.00 7,076,306,300.59 -15,995,035.04 7,205,311,265.55
法定代表人：蒋军主管会计工作负责人：粟深坤会计机构负责人：蓝明斌

担保人财务报表

√适用 □不适用

43
 2018 年半年度报告

担保人资产负债表（合并）保险/担保
2018 年 6 月 30 日
编制单位：重庆三峡融资担保集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 期初余额
资产：
货币资金 1,081,961,929.74 1,745,907,041.90
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
3,000,000.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
买入返售金融资产 17,000,000.00
应收利息 20,593,971.97 33,632,979.43
应收股利
其他应收款
应收保费 23,612,499.00 18,683,781.31
预付账款 13,976,693.14 5,394,129.73
应收代位追偿款 597,503,048.57 573,739,451.28
委托贷款 1,760,255,461.71 1,556,037,074.48
发放贷款及垫款 664,834,422.68 595,450,573.05
应收分保账款
应收分保未到期责任准备金
应收分保未决赔款准备金
应收分保寿险责任准备金
应收分保长期健康险责任准备金
保户质押贷款
定期存款
持有待售资产
可供出售金融资产 3,753,416,763.58 4,348,692,729.90
持有至到期投资
长期股权投资 82,141,150.00 82,141,150.00
存出资本保证金 523,354,954.71 597,754,982.80
投资性房地产 19,127,787.01 19,361,673.97
固定资产 193,749,125.33 198,766,785.74
在建工程 8,521.54 72,072.07
无形资产 6,600,284.28 7,375,523.59
独立账户资产
递延所得税资产 423,527,278.33 423,527,278.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
长期应收款
商誉
长期待摊费用 13,388,673.32 214,342.69
抵债资产 249,572,328.96 186,565,812.06
其他资产 2,025,449,416.05 1,918,587,684.32
其他非流动资产
资产总计 11,473,074,309.92 12,311,905,066.65

44
 2018 年半年度报告

负债：
短期借款
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
卖出回购金融资产款 217,000,000.00 1,210,000,000.00
预收款项 20,848,367.83 27,379,992.44
预收保费
应付手续费及佣金
应付分保账款
应付职工薪酬 83,075,483.80 94,180,397.49
应交税费 17,249,344.66 48,999,431.89
应付利息 1,875,282.34 675,532.80
应付股利 8,862,000.00 10,262,000.00
其他应付款
应付赔付款
应付保单红利
保户储金及投资款
存入保证金 290,992,975.81 334,487,955.64
未到期责任准备金 1,126,862,171.11 1,032,941,341.82
担保合同准备金 924,095,334.30 1,018,714,996.17
未决赔款准备金
寿险责任准备金
长期健康险责任准备金
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
长期借款 19,000,000.00 20,000,000.00
应付债券 100,000,000.00
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
递延收益
独立账户负债
递延所得税负债
其他负债 1,865,228,438.52 1,899,956,137.40
其他非流动负债
负债合计 4,675,089,398.37 5,697,597,785.65
股东权益
股本 4,650,000,000.00 4,650,000,000.00
其他权益工具
资本公积
减：库存股
其他综合收益 -3,401,966.31 374,000.01
盈余公积 191,232,445.41 191,232,445.41
一般风险准备 395,348,877.69 395,348,877.69

45
 2018 年半年度报告

未分配利润 796,726,045.14 632,083,391.76

外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 6,029,905,401.93 5,869,038,714.87
少数股东权益 768,079,509.62 745,268,566.13
股东权益合计 6,797,984,911.55 6,614,307,281.00
负债和股东权益总计 11,473,074,309.92 12,311,905,066.65

法定代表人：李卫东 主管会计工作负责人：李卫东 会计机构负责人：李竹

担保人利润表（合并）保险/担保
2018 年 1—6 月
编制单位：重庆三峡融资担保集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 580,971,044.82 635,642,015.52
已赚担保业务收入 283,656,863.08 386,705,570.00
担保业务收入 379,827,907.67 320,150,303.90
其中：担保费收入 277,290,843.62 386,238,211.51
评审费收入 25,471.70 467,358.49
追偿收入 36,211.54
担保手续费收入 8,554,541.52
减：分出保费 2,250,215.30
提取未到期责任准备金 93,920,829.29 -66,555,266.10
利息净收入 82,227,153.85 88,974,035.24
其中：利息支出 11,416,751.77 4,563,076.72
手续费及佣金收入 11,085,162.57
投资收益（损失以“－”号填列） 176,400,369.90 127,846,153.38
其中：对联营企业和合营企业的投 250,000.00
资收益
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 19,190,000.00 10,882,352.94
其他业务收入 8,411,495.42 21,233,903.96
二、营业支出 351,438,627.61 381,049,012.64
退保金
赔付支出
减：摊回赔付支出
提取担保合同准备金 77,980,566.12 143,471,221.81
减：摊回保险责任准备金
保单红利支出
分保费用
税金及附加 685,984.65 4,454,826.59
手续费及佣金支出
业务及管理费 95,978,195.12 84,035,544.27
减：摊回分保费用

46
 2018 年半年度报告

其他业务成本 5,787,312.16 2,740,546.22

资产减值损失 171,006,569.56 146,346,873.75
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 229,532,417.21 254,593,002.88
加：营业外收入 178,098.75 258,266.09
减：营业外支出 412,336.77 200,123.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 229,298,179.19 254,651,145.45
减：所得税费用 35,394,582.32 40,585,406.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 193,903,596.87 214,065,738.81
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 193,903,596.87 214,065,738.81
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 164,642,653.39 188,027,547.33
2.少数股东损益 29,260,943.48 26,038,191.48
六、其他综合收益的税后净额 -3,775,966.32 -12,576,200.00
归属母公司所有者的其他综合收益的 -3,775,966.32 -12,576,200.00
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他 -3,775,966.32 -12,576,200.00
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -3,775,966.32 -12,576,200.00
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 190,127,630.55 201,489,538.81
归属于母公司所有者的综合收益总额 160,866,687.07 175,451,347.33
归属于少数股东的综合收益总额 29,260,943.48 26,038,191.48
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.03 0.04
（二）稀释每股收益(元/股) 0.03 0.04

法定代表人：李卫东 主管会计工作负责人：李卫东 会计机构负责人：李竹

担保人现金流量表（合并）保险/担保
2018 年 1—6 月

47
 2018 年半年度报告

编制单位：重庆三峡融资担保集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到担保业务收费取得的现金 398,887,987.69 333,083,566.59
收回贷款及贷款利息净增加额 12,267,174.09 88,067,962.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到归还的代偿款 182,746,958.02 68,726,416.85
收到其他与经营活动有关的现金 685,608,578.35 416,518,552.56
经营活动现金流入小计 1,279,510,698.15 906,396,498.81
购买商品、接受劳务支付的现金
支付再担保业务现金净额 19,210,414.62
担保代偿支付的现金 619,770,100.29 223,782,792.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 53,118,033.93 51,917,064.72
支付的各项税费 79,243,069.49 354,725,330.59
支付其他与经营活动有关的现金 820,269,553.24 747,623,377.31
经营活动现金流出小计 1,591,611,171.57 1,378,048,565.33
经营活动产生的现金流量净额 -312,100,473.42 -471,652,066.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,537,368,523.22 4,369,559,705.00
取得投资收益收到的现金 228,658,978.95 149,204,579.56
处置固定资产、无形资产和其他长 60,800.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,766,027,502.17 4,518,825,084.56
购建固定资产、无形资产和其他长 692,511.77 1,044,060.55
期资产支付的现金
投资支付的现金 5,176,797,808.22 5,380,320,000.00
质押贷款净增加额

48
 2018 年半年度报告

取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 746,542.22
投资活动现金流出小计 5,177,490,319.99 5,382,110,602.77
投资活动产生的现金流量净额 -411,462,817.82 -863,285,518.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00
发行债券收到的现金 99,850,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 930,000,000.00
筹资活动现金流入小计 99,850,000.00 950,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 4,438,500.00 2,710,776.74
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,438,500.00 2,710,776.74
筹资活动产生的现金流量净额 94,411,500.00 947,289,223.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -629,151,791.24 -387,648,361.47
加：期初现金及现金等价物余额 904,192,180.84 662,452,494.92
六、期末现金及现金等价物余额 275,040,389.60 274,804,133.45

法定代表人：李卫东 主管会计工作负责人：李卫东 会计机构负责人：李竹

49
 2018 年半年度报告

担保人所有者权益变动表（合并）保险/担保
2018 年 1—6 月
编制单位：重庆三峡融资担保集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
本期

归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减： 少数股东权益 所有者权益合计
资本 其他综合收 专项
股本 库存 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他 公积 益 储备
股
一、上年期末余额 4,650,000,000.00 374,000.01 191,232,445.41 395,348,877.69 632,083,391.76 745,268,566.13 6,614,307,281.00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 4,650,000,000.00 374,000.01 191,232,445.41 395,348,877.69 632,083,391.76 745,268,566.13 6,614,307,281.00
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 -3,775,966.32 164,642,653.38 22,810,943.49 183,677,630.55
列）
（一）综合收益总额 -3,775,966.32 164,642,653.38 22,810,943.49 183,677,630.55
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准

50
 2018 年半年度报告

备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,650,000,000.00 -3,401,966.31 191,232,445.41 395,348,877.69 796,726,045.14 768,079,509.62 6,797,984,911.55

上期

归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减： 少数股东权益 所有者权益合计
资本 其他综合收 专项
股本 库存 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他 公积 益 储备
股
一、上年期末余额 4,650,000,000.00 1,785,000.01 160,884,951.13 359,015,586.87 576,219,540.35 710,900,636.43 6,458,805,714.79
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 4,650,000,000.00 1,785,000.01 160,884,951.13 359,015,586.87 576,219,540.35 710,900,636.43 6,458,805,714.79
三、本期增减变动金 -1,411,000.00 30,347,494.28 36,333,290.82 55,863,851.41 34,367,929.70 155,501,566.21

51
 2018 年半年度报告

额（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 -1,411,000.00 338,544,636.51 61,607,929.70 398,741,566.21
（二）所有者投入和
7,350,000.00 7,350,000.00
减少资本
1．股东投入的普通
7,350,000.00 7,350,000.00
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 30,347,494.28 36,333,290.82 -282,680,785.10 -34,590,000.00 -250,590,000.00
1．提取盈余公积 30,347,494.28 -30,347,494.28
2．提取一般风险准
36,333,290.82 -36,333,290.82
备
3．对所有者（或股
-216,000,000.00 -34,590,000.00 -250,590,000.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,650,000,000.00 374,000.01 191,232,445.41 395,348,877.69 632,083,391.76 745,268,566.13 6,614,307,281.00

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 2018 年半年度报告

法定代表人：李卫东 主管会计工作负责人：李卫东 会计机构负责人：李竹

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