m/s 138

10.1 PERANCANGAN DAN PENGURUSAN KEWANGAN

A ) kenal pasti pendapatan aktif dan pendapatan pasif bagi setiap pendapatan
berikut

PENDAPATAN AKTIF PENDAPATAN PASIF

Gaji Dividen
Elaun Sewa diterima
Komisen Faedah simpan bank

B ) kenal pasti perbelanjaan tetap dan perbelanjaan tidak tetap bagi setiap
perbelanjaan berikut

PERBELANJAAN TETAP PERBELANJAAN TIDAK TETAP

Sewa rumah Pembayaran bil internet
Ansuran rumah Belanja petrol
Bayaran insurans Barangan dapur

C ) Hitung aliran tunai bulanan bagi setiap individu berikut

1. En. Abu

Pendapatan aktif RM 1 800

Pendapatan pasif RM 120
Perbelanjaan tetap RM 700
Perbelanjaan tidak tetap RM 250
= JUMLAH PENDAPATAN – JUMLAH PERBELANJAAN

2. Cik Ainun

Pendapatan aktif RM 2 000

 Pendapatan pasif RM 200
Perbelanjaan tetap RM 1 800
Perbelanjaan tidak tetap RM 500
= JUMLAH PENDAPATAN – JUMLAH PERBELANJAAN

M/S 139

1. En. Khairul menerima pendapatan aktif sebanyak rm 2 800 dan

pendapatan pasif sebanyak RM 500 dalam sebulan. En. Khairul juga
menanggung perbelanjaan tetap sebanyak RM 1 200 sebulan dan
perbelanjaan tidak tetap sebanyak RM 300 sebulan. Hitung aliran tunai
bulanan En. Khairul. Jelaskan jawapan anda.

Aliran Tunai = Jumlah Pendapatan – Jumlah Perbelanjaan

2. Pn. Kim ialah seorang setiausaha di sebuh syarikat swasta. Pn. Kim
menerima gaji bulanan sebanyak RM 3 500 dan juga RM 400 hasil
daripada megajar tuisyen di pusat tuisyen rakannya. Pn. Kim perlu
membayar sebanyak RM 2 00 untuk perbelanjaan bulanannya.
 Perbelanjaan tidak tetap sebanyak RM 500 adalah pemberian kepada ibu
bapanya.
a. Hitung aliran tunai bulanan Pn. Kim. Jelaskan jawapan anda

Aliran Tunai = Jumlah Pendapatan – Jumlah Perbelanjaan

b. Jelaskan aliran tunai Pn. Kim jika pendapatan pasif Pn. Kim tidak
wujud dan jumlah perbelanjaan juga meningkat sebanyak 50%.

M/ S 140

1. Jadual di bawah ialah pelan kewangan En. Sharif, seorang eksekutif

jualan di sebuah syarikat swasta. Lengkapkan pelan kewangan itu dengan
menghitung nilai P, Q, R S dan T.
 RM
Pendapatan bersih
Gaji bersih 8 500
Pendapatan pasif ( sewa diterima) 600
Jumlah pendapatan bulanan P=
Tolak simpanan tetap bulanan 850
Tolak simpanan untuk dana kecemasan 200
Baki pendapatan Q=
Tolak perbelanjaan tetap bulanan
Ansuran pinjaman rumah 1 800
Ansuran kereta 900
Jumlah perbelanjaan tetap bulanan R=
Tolak perbelanjaan tidak tetap bulanan
Utility rumah 300
Belanja petrol 450
Premium insurans 150
Bayaran tol 180
Barangan dapur 650
Pemberian kepada ibu bapa 400
Jumlah perbelanjaan tidak tetap bulanan S=
Pendapatan lebihan T=

2. Cik aida bekerja sebagai akauntan di sebuah firma guaman. Gaji

bersihnya sebulan ialah RM 3 500. Dia menetapkan 10% daripada gaji
bersih setiap bulan sebagai simpanan tetap bulanan dan RM 120 sebagai
simpanan untuk dana kecemasan. Jadual di bawah menunjukkan
perbelanjaan tetap dan tidak tetap bulanan bagi Cik Aida.

RM
Ansuran kereta 500
Bayaran tol 180
Belanja petrol 450
Barangan dapur 300
Sewa rumah 600
Utility rumah 240
Barangan penjagaan diri 200
 Pemberian kepada ibu bapa 350

Lengkapkan pelan kewangan Cik Aida

Pendapatan Dan Perbelanjaan RM

Pendapatan bersih

Jumlah pendapatan bulanan

Tolak simpanan tetap bulanan
Tolak simpanan untuk dana kecemasan
Baki pendapatan
Tolak perbelanjaan tetap bulanan

Jumlah perbelanjaan tetap bulanan

Tolak perbelanjaan tidak tetap bulanan
 Jumlah perbelanjaan tidak tetap bulanan
Pendapatan lebihan

3. Gaji bersih bulanan En. Chong dan isterinya masing-masing ialah RM 8

400 dan RM 3 500. 10% daripada pendapatan bersih mereka
diperuntukkan sebagai simpanan tetap bulanan dan RM 500 sebagi
simpanan untuk dana kecemasan. Jadual di bawah menunjukkan
perbelanjaan tetap dan tidak tetap bulanan bagi keluarga En. Chong.

RM
Ansuran pinjaman rumah 2 500
Ansuran kereta suami 1 800
Keperluan anak-anak 400
Utility rumah 350
Belanja petrol 380
Barangan dapur 1 000
Bayaran tol 240
Pemberian kepada ibu bapa 450
Taska 500
Lengkapkan pelan kewangan keluarga En. Chong.

Pendapatan Dan Perbelanjaan RM

Pendapatan bersih

Jumlah pendapatan bulanan

Tolak simpanan tetap bulanan
Tolak simpanan untuk dana kecemasan
Baki pendapatan
Tolak perbelanjaan tetap bulanan

Jumlah perbelanjaan tetap bulanan

Tolak perbelanjaan tidak tetap bulanan

Jumlah perbelanjaan tidak tetap bulanan

Pendapatan lebihan

M/S 143

1. Jadual di bawah menunjukkan pelan kewangan keluarga En. Zaim.

Pendapatan Dan Perbelanjaan RM

Pendapatan bersih
Suami 4 500
Isteri 3 000
Pendapatan pasif 300
Jumlah pendapatan bulanan 7 800
Tolak simpanan tetap bulanan ( 10 % 780
daripada pendapatan bulanan)
Tolak simpanan untuk dana kecemasan 200
Baki pendapatan 6 820
Tolak perbelanjaan tetap bulanan
Ansuran pinjaman rumah 1 800
Ansuran kereta isteri 700
Premium insurans 250
Jumlah perbelanjaan tetap bulanan 2 750
Tolak perbelanjaan tidak tetap bulanan
Pendidikan anak-anak 350
Utility rumah 300
Belanja petrol 400
Bayaran tol 150
Barangan dapur 1 400
Pemberian kepada ibu bapa 500
Jumlah perbelanjaan tidak tetap bulanan 3 100
Pendapatan lebihan 970

Semasa melaksanakan pelan kewangan tersebut, En. Zaim dapat

mengurangkan perbelanjaan berikut.

Jenis perbelanjaan Belanja petrol Barangan dapur

Jumlah pengurangan RM 80 RM 300

a) Hitung pendapatan lebihan yang baharu.

Pendapatan lebihan baharu
= pendapatan lebihan asal + jumlah pengurangan belanja
 b) Matlamat kewangan En. Zaim adalah ingin membeli sebuah
motosikal yang berharga RM 6 000 dalam masa 8 bulan secara
tunai. Adakah matlamat kewangan En. Zaim boleh dicapai ? Beri
alasan anda.

2. Cik susan bekerja sebagai eksekutif kewangan di sebuah bank dengan

gaji bersih bulanan sebanyak RM 4 800. Dia merancang bercuti di
Filipina dalam masa 6 bulan dan perlu mengumpul RM 3 500 untuk
membiayai kos percutian itu. Dia menyimpan 10% daripada gaji bulanan
dan RM 200 untuk dana kecemasan. Jadual di bawah menunjukkan
perbelanjaan tetap dan tidak tetap bulanan bagi keluarga En. Chong.

RM
Ansuran pinjaman rumah 1 300
Hiburan 100
Barangan penjagaan diri 250
Utility rumah 120
Tambang pengangkutan 200
Barangan dapur 500
Pemberian kepada ibu bapa 450
a) Lengkapkan pelan kewangan keluarga Cik Susan.

Pendapatan Dan Perbelanjaan RM

Pendapatan bersih

Jumlah pendapatan bulanan

Tolak simpanan tetap bulanan
Tolak simpanan untuk dana kecemasan
Baki pendapatan
Tolak perbelanjaan tetap bulanan

Jumlah perbelanjaan tetap bulanan

Tolak perbelanjaan tidak tetap bulanan

Jumlah perbelanjaan tidak tetap bulanan

Pendapatan lebihan
b) Bolehkah matlamat kewangan Cik Susan dicapai ? Beri alasan anda.

3. En. Fauzan bekerja sebagai jurutera yang berpendapatan bulan RM 8 000.

Jadual di bawah menunjukkan pelan kewangan keluarga En. Fauzan.

Pendapatan Dan Perbelanjaan RM

Pendapatan bersih
Gaji bersih 8 000
Pendapatan pasif 0
Jumlah pendapatan bulanan 8 000
Tolak simpanan tetap bulanan ( 10% daripada 0
pendapatan bulanan)
Tolak simpanan untuk dana kecemasan 300
Baki pendapatan 7 700
Tolak perbelanjaan tetap bulanan
Ansuran pinjaman rumah kedai 2 500
Ansuran kereta 1 800
Premium insurans 800
Jumlah perbelanjaan tetap bulanan 5 100
Tolak perbelanjaan tidak tetap bulanan
Makanan dan minuman 900
Pendidikan anak-anak 700
Belanja petrol 450
Bil telefon 300
Bil utiliti 250
Jumlah perbelanjaan tidak tetap bulanan 2 600
Pendapatan lebihan / kurangan 0
 a) En. Fauzan ingin membeli sebuah kerusi urut berjenama yang
bernilai RM 1 800 dalam masa 3 bulan. Bolehkah En. Fauzan
mencapai matlamat kewangannya?

En. Fauzan tidak boleh mencapai matlamat kewangan kerana pelan

kewangannya tidak menetapkan simpanan tetap bulanan sebnyak 10%
daripada pendapatan bulanan.

b) Berapakah yang perlu disimpan oleh En. Fauzan bagi mencapai

matlamatnya?
c) Sediakan pelan kewangan baharu berdasarkan konsep SMART.

Pendapatan Dan Perbelanjaan RM

Pendapatan bersih
Gaji bersih 8 000
Pendapatan pasif 0
Jumlah pendapatan bulanan 8 000
Tolak simpanan tetap bulanan 800
(10% daripada pendapatan bulanan)
Tolak simpanan untuk dana kecemasan 300
Baki pendapatan 8000 – 800
-300
6900
Tolak perbelanjaan tetap bulanan
Ansurans pinjaman rumah kedai 2 500
Ansurans kereta 1 800
Premium insurans 800
Jumlah perbelanjaan tetap bulanan 5 100
Tolak perbelanjaan tidak tetap bulanan
Makanan dan minuman 500
Pendidikan anak-anak 400
Belanja petrol 350
Bil telefon 200
Bil utility 180
Jumlah perbelanjaan tidak tetap bulanan 1 630
Pendapatan lebihan 170
 M/S 147

1. En. Lingam bekerja sebagai eksekutif bank dengan pendapatan bulanan

sebanyak RM 12 000. Dia ingin membeli sebuah pangsapuri yang
berharga RM 768 000 selepas lapan tahun bekerja. Dia bercadang akan
membayar wang pendahuluan sebanyak RM 76 800. Jumlah pebelanjaan
tetap dan tidak tetap bulanan En. Lingam ialah RM 8 800.

a) Hitung simpanan bulanan yang perlu disimpan oleh En. Lingam

bagi mencapai matlamatnya.

b) Adakah En. Lingam bijaksana dari segi pembelian pangsapuri yang

berharga RM 768 000? Beri justifikasi anda.
2. En. Jamal dan isterinya ingin membeli sebuah kedai yang berharga
RM 1 200 000 dalam masa sepuluh tahun selepas mereka berkahwin
dengan wang pendahuluan sebanyak RM 120 000. Jumlah pendapatan
mereka berdua ialah RM 20 000 dan jumlah perbelanjaan tetap dan tidak
tetap ialah RM 3 000.
a) Berapakah simpanan bulanan yang perlu disimpan oleh En. Jamal
dan isterinya bagi mencapai matlamat itu?

b) Adakah En. Jamal bijaksana dari segi pembelian kedai yang

berharga RM 1 200 000? Beri justifikasi anda.