施工图预算编制流程

一、控制目标
规范公司施工图预算管理工作，保证预结算工作的科学合理，能够最大限度降低
风险，为企业争取最大利益。
二、适用范围
本流程适用于项目合同签订后，公司项目实施过程中的预算管理工作。
三、责任部门及其职责
（一）责任部门：项目合同与费控部、公司经营费控部及分（子）公司
（二）职责：施工图预算编制、预算审核
四、制度依据
《项目预结算管理办法》
五、流程图

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 施工图预算流程

项目部各相关职能部门 项目合同与费控部 项目经理 分（ 子） 公司 公司经营费控部

开始

01、准备施工图预 02、编制施工图预
未同意
算 算
R1 C1 R2 C2

03.审核 C
R3
3
同意

是否是公司
直属项目 是 04、审核

同意
否 04、审核

05、重点项目的结
同意 算进行指导、监
督、指导
05、重点项目的结 R4 R4
算进行指导、监
督、指导
R4 R4

06、建立施工图预
（结）算编制及审
核情况表

07、建立索赔台账 未同意

是否是公司
是 04、审核
直属项目

否 04、审核

同意
同意

结束

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 六、流程步骤说明

序号 流程步骤 角色 流程步骤详细描述

1．项目经理组织，项目合同与费控部负责进行施工合同交底；

2．参加学习的包括项目经理，派驻项目的造价人员和项目经理部的相关人员；
1 组织合同交底 项目合同与费控部
3．对于合同或报价中需要进一步了解的，可要求商务中心、工程部、设备材料

部进行解释和说明。

1．以项目经理部为主，公司经营费控部及分（子）公司 协助，准备预算资料。

2 准备预算资料 项目合同与费控部 包括预算定额，项目所在地的造价信息等；

2、了解合同、甲方及监理关于预算的规定。

1．各专业工程师编制施工技术方案；

编制，报批施工方 2．施工技术方案应包含特殊技术措施所需要的人员，机械，材料的规格数量，
3 项目工程部
案 尽量具体，以便编制预算；

3、批准后的施工方案作为施工和预算的依据。

4 提供设备材料价格 项目设备材料部 1．项目经理部设备材料部将甲供材料的领料单提供给合同与费控部，作为编制

预算的依据；

2．项目经理部设备材料部将自购材料的发票复印件或甲方批复的认价复印件提

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序号 流程步骤 角色 流程步骤详细描述

供给合同与费控部，作为编制预算的依据；

3、设备材料部和合同与费控部应分别建立材料价格台帐。

1．按单位工程编制施工图预算；

2．预算编制应符合合同和预算编制的规定；
5 编制施工图预算 项目合同与费控部
3．部门经理初审后报项目经理审核，签字盖章，再报甲方审批；

4．预算员催促甲方或监理审批，并积极配合。

1．根据现场施工中发生需要办理签证或甲方及监理临时委托的工作由项目经理

办理现场签证、设 部的工程部办理现场签证资料；
6 项目工程部
计变更等资料 2．需要先计算费用的由合同与费控部配合计算；

3．所有现场签证资料应由专人保管。

1．现场签证预算编制应符合合同规定；

编制现场签证、设 2．预算员催促甲方或监理审批，并积极配合；
7 项目合同与费控部
计变更等预算 3．预算编制和审批中遇到问题及时 向公司经营费控部及分（子）公司 汇报，取

得指导和帮助。

8 预算资料留底，建 项目合同与费控部 建立施工图预算、现场签证预算、设计变更预算等工程项目预算台帐， 掌握预

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序号 流程步骤 角色 流程步骤详细描述

立工程项目预算台
算编制及审批情况及总的项目工程造价情况。
帐

1．本人复核；

2．工程技术部配合复核工程量及工程签证 ；

3．设备材料部配合材料平衡；

4．合同与费控部负责人审查；

5．经项目经理审核，签字，盖章，再报甲方审批。

6．预算编制和审批中遇到问题及时 向公司经营费控部及分（子）公司 汇报，取

9 施工图预算审核 项目合同与费控部
得指导和帮助。

7．项目合同与费控部建立《施工图预算编制及审核情况》， 每季度在金蝶上报

送。公司直属项目报公司经营费控部审核，分（子）公司所属项目报分（子）

公司审核。

8. 公司经营费控部通过金蝶信息化平台对公司所有项目预结算情况进行管理，

根据需要对重点、难点项目进行现场监督，检查和指导。

10 索赔资料 项目工程部 根据现场施工中蓝图和设计变更以外，同时没有办理签证的，实际发生的工作

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序号 流程步骤 角色 流程步骤详细描述

项目设备材料部
及费用支出等，项目经理部各部门提供充分的依据，向项目合同与费控部提供
项目人力资源部
工程索赔资料。
项目合同与费控部

1．索赔预算编制应实事求是，符合合同规定。

2．经项目经理审核，签字，盖章，再报甲方审批。

11 编制索赔预算 项目合同与费控部 3．预算员催促甲方或监理审批索赔预算。

4．预算编制和审批中遇到问题及时 向公司经营费控部及分（子）公司 汇报，取

得指导和帮助。

1．本人复核。

2．工程技术部配合复核工程量及工程签证 。

3．设备材料部配合材料平衡。

12 索赔预算审核 项目合同与费控部 4．合同与费控部负责人审查。

5．经项目经理审核，签字，盖章，再报甲方审批。

6．预算编制和审批中遇到问题及时 向公司经营费控部及分（子）公司汇报，取

得指导和帮助。

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序号 流程步骤 角色 流程步骤详细描述

建立索赔预算台账，对每项索赔工作的执行应细化到具体人员，并定期检查落
13 建立索赔预算台帐 项目合同与费控部
实情况。

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 七、风险控制矩阵

目标编 风险编 对应控制措

控制目标 风险描述 控制措施描述
号 号 施编号

工程签证、设计变更、
C1.1 及时办理签证单，设计变更单等。
索赔资料等未及时办

理，工程签证单格式不
施工图预算资料的
T1 R1 规范，未建立台帐，没
完善
有提供原件，导致预算 C1.2 资料原件专人管理，建立台帐。
缺乏依据，结算资料不

真实

C2.1 正确划分工程量计算项目，计算仔细，保留底稿备查。

计算漏项，套用计价文 熟悉合同条款，掌握与工程相适应的预算定额、地区材
准确编制施工图预
T2 R2 件不准确，导致预算误 C2.2 料预算价格、人工工资标准、施工机械台班以及取费标
算
差 准及政策性调价文件。

C2.3 本人审核、项目经理部内部审核。

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目标编 风险编 对应控制措
控制目标 风险描述 控制措施描述
号 号 施编号

预算编制过程的监控、 建立施工图预算编制及审核情况表， 每季度在金蝶上报

加强预算编制过程
T3 R3 审核不到位导致预算质 C3 送。公司直属项目报公司经营费控部审核，分（子）公
中的监控
量不能得到保障 司所属项目报分（子）公司审核。。

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 八、风险数据库

风险类别
风险编 发生可影响程风险等对应控制措施
风险描述 战略风财务风市场风运营风法律风
号 能性 度 级 编号
险 险 险 险 险

工程签证、设计变更、索赔资料等未及时办理，
C1.1
R1 工程签证单格式不规范，未建立台帐，没有提供 √ 3.4 1.3 中
C1.2
原件，导致预算缺乏依据，结算资料不真实

C2.1

R2 计算漏项，套用计价文件不准确 √ 2.6 1.7 中 C2.2

C2.3

预算编制过程的监控、审核不到位导致预算质量
R3 √ 2.7 1.7 中 C3
不能得到保障

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 九、控制文档

控制措施 控制类 控制方 控制频

控制措施描述 控制实施证据
编号 型 式 率

C1.1 及时办理签证单，设计变更单等。 事中 人工 随时
《工程项目预算台帐》

C1.2 资料原件专人管理，建立台帐。 事中 人工 随时

C2.1 正确划分工程量计算项目，计算仔细，保留底稿备查。 事中 人工 随时

熟悉合同条款，掌握与工程相适应的预算定额、地区材料预算价格、
C2.2 事中 人工 随时 《工程项目预算台帐》
人工工资标准、施工机械台班以及取费标准及政策性调价文件。
《索赔费用预算台账》

C2.3 本人审核、项目经理部内部审核。 事中 人工 随时

《工程预结算编制及审
C3 建立施工图预算编制及审核情况表， 每季度上报公司经营费控部 事中 人工 随时 核情况表》

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